避免整个金融体系因为个别金融机构出现支付危机造成储户的悲观预期从而引发银行挤兑传染而陷入危机，仅此而已。
从根本上讲，存款保险制度只是一种心理支持制度。它以“保险”的承诺，给存款人特别的心理慰藉，使存款人一般不会轻信传闻而非正常地到银行提款，从而大大减少了对商业银行挤兑的风险。但是，心理支持毕竟有限，保险金集中的程度更有限，一旦银行经营问题严重且具有普遍性，存款保险制度就会由于心理支持不堪重负和保险金不足以补亏而濒于崩溃。因此，片面依赖于存款保险制度而放弃银行的风险管理和金融体系现存风险的积极化解，那将是十分危险的。存款保险永远只能作为商业银行经营的一个重要的外部环境，而不是根本的保障制度。对存款保险制度的任何理想化设计及宣传都将是十分有害的。过高期望存款保险制度来维护金融体系的稳定运行是不现实的，在银行体系出现系统危机时，有限清偿赔付的存款保险制度是无效的，因为系统危机超出了存款保险制度安排的预算约束。
因此，正确定位存款保险制度目标，合理赋予存款保险制度职能，把存款保险制度从防止个别银行的破产等力不能及的俗务中解救出来。这一方面可以削弱基于存款保险制度产生的道德风险，另一方面可以避免存款保险制度不堪负重，是有效发挥存款保险制度应有职能的必要条件。
10．商业银行经营的三原则――盈利性、流动性和安全性，它们相互之间的关系应该怎样把握？为实现经营原则的资产一负债管理，其理论发展的脉络是怎样的?
答：（1）商业银行经营的三原则――盈利性、流动性和安全性，既有统一的一面，又有矛盾的一面。一般说来，安全性与流动性是正相关的：流动性较强的资产，风险较小，安全有保障。但它们与盈利性往往有矛盾：流动性强，安全性好，盈利率一般较低；盈利性较高的资产，往往流动性较差，风险较大。因此，银行在其经营过程中，经常面临两难选择：为增强经营的安全性、流动性，就要把资金尽量投放在短期周转的资金运用上。这就不能不影响到银行的盈利水平。为了增加盈利，就要把资金投放于周转期较长但收益较高的贷款和投资上。这就不可避免地给银行经营的流动性、安全性带来威胁。对此，只能从现实出发，统一协调，寻求最佳的均衡点。
（2）为实现经营原则的资产一负债管理，西方商业银行经营管理理论经历了资产管理、负债管理、资产负债综合管理的演变过程。
1）资产管理理论
①观点：商业银行在负债处于被动的前提下，通过主动调整其资产结构，在现金、证券、货币等各种资产持有形式之间进行合理分配来协调安全性、流动性和盈利性之间的关系。
②该理论的三个发展阶段
第一阶段：商业贷款理论（真实票据论）。该理论认为，为了应付其不可预期的提取存款的流动性需要，商业银行应使资产保持足够的流动性，资产业务应集中于短期和商业性贷款。
第二阶段：预期收入理论。该理论于本世纪初提出，认为商业银行资产不一定局限于短期自偿性贷款，可将其相当一部分分布在需要款项时可立即出售的证券资产上，从而扩大了商业银行资产范围，在保证一定流动性和安全性的基础上增加盈利。显然，这种理论是以金融工具和金融市场的发展为背景的。
第三阶段：预期收入理论。该理论产生于40年代末，认为无论放款期限长短，只要借款人具有可靠的收入，就不至于影响流动性。它主张商业银行应把借款人的预期收入作为衡量其贷款偿还能力的标志，并以此来重新协调流动性，安全性和盈利性，从而使商业银行跳出短期性的局限，开始向长期性经济活动大量渗透，促进资产业务的多样化。
上述几个阶段，是以对资产流动性的不同理解，来扩大银行资产业务规模和范围，目的是在保证必要的流动性水平的同时尽可能的提高盈利水平。但因影响流动性的不确定因素增加，又加大了商业银行的风险。
2）负债管理理论
①背景：20世纪60年代，由于经济发展需要银行大量的资金支持，以及银行业竞争的加剧，商业银行需要拓展资金来源，以取得更多的资金。
②观点：银行的流动性不仅可以通过加强资产管理获得，也可以通过负债管理，即向外借款来提供。因此，银行无需经常保有大量高流动性资产，而应将资金投入到更有利可图的资产上。所以，负债管理的核心是：银行主动以借入资金来保持银行的流动性，从而扩大资产业务，增加银行收益。
③评价：负债管理开创了保持商业银行流动性的新途径，商业银行主动以负债去适应或支持资产，从而进一步扩大了商业银行的业务规模和范围。但负债管理也有明显的缺陷：
a．提高了银行的融资成本。
b．因金融市场的变幻莫测而增加了经营风险。
c．由于忽视自有资本的补充而不利于银行稳健经营。
3）资产负债综合管理理论
①背景：20世纪80年代，由于金融市场的发展和政府金融管制的放松导致金融业竞争更加激烈，利率上升，银行融资成本提高。银行一方面需要增强资产的流动性，提高防风险的能力，又必须最大限度地取得收益。
②观点：该理论认为应该将资产和负债两个方面加以对照并作对应分析，通过调整资产和负债双方达到合理搭配，尽可能实现资产和负债的均衡，实现安全性、流动性和盈利性的统一。
11．商业银行应该树立怎样的风险管理观?风险管理的基本内涵是什么?
答：（1）商业银行应该树立的风险管理观：
风险实际是无处逃避和躲藏的。而且，跌宕起伏的金融环境其实给金融机构以及金融专业人士提供了更大的机遇和挑战。成功的关键是学会驾御与管理金融风险。商业银行经营的全部内容是管理风险，而不是消除风险。对于金融机构来说，高超的风险管理技术和方法显得特别重要。
（2）风险管理是一种“事前的”管理，即属于投资决策的环节。风险管理的基本内容有以下几点：
①对于贷款等资产业务的方针以及具体项目进行风险评价。
②风险管理也要延伸到资金投放的过程之中：已投入的某一或某些项目的贷款由于种种原因从风险较低变为风险较高，或者相反，显然，进一步的决策则必须作相应的调整。
③对风险升水的追求构成风险分析和风险管理的重要内容。
④风险管理不只是风险的计量和据以进行经营决策的问题，与之同时还有另一个重要方面，即对内部人员行为的监督与管理。
12．你是否同意在不久的将来“银行会消亡”的观点? 对于银行存在理由的论证有一个很长的发展过程。试理一理有关这方面理论观点的发展脉络。
答：银行不会消亡，其理由主要有以下几点：
（1）根据货币金融学的理论，商业银行与一般的工商企业不同，商业银行经营的商品是货币，并且更为重要的是，商业银行体系通过转账结算体系创造了流通的信用货币。在现有的货币形态下，商业银行创造的信用货币实际上就构成了资本市场上各种金融活动的基础，没有商业银行创造的信用货币，资本市场的运行就是无源之水。
（2）从“参与成本”角度的剖析，西方传统理论认为银行存在的根据是交易成本和信息的不对称，即市场的不完全性或市场摩擦的存在。交易成本和信息不对称的明显下降理应带来投资者直接参与市场比例的增大。然而实际却是个人直接持股比例减少，中介持股比例增加。原因在于金融创新的进程越来越快，风险交易和风险管理操作要求有很高的专业性，获取和使用这些专业知识和技能都要付出参与成本。总的说来，参与成本明显有上升趋势。在这样的条件下，即使是信息充分从而有可能进行资产组合动态管理的投资者，面对过高的参与成本也有可能会放弃自己直接操作；至于信息不充分的投资者，更难以直接参与市场。金融中介正是通过提供信息，代理投资，创造收益相对稳定的产品、提供固定收入等服务，证明了自己存在的价值。
（3）从风险交易和风险管理角度来看，风险是经济行为主体普遍面对的问题，如何把风险控制在可以承受的限度之内越来越是投资者生死攸关的急迫要求。银行具备在这方面提供明智而有效服务的能力，面对日益增大的需求，这就使风险交易和风险管理成为自己的中心职能。
（4）商业银行仍然处于支付系统的核心。商业银行存款的突出特点是最为确定以及能够迅速由存款人划转，所以，商业银行存款被作为支付的主要方式。通过指令，人们既可以办理商业银行账户之间的直接支付，也可以办理各种间接的支付。即使由于“脱媒”（指资金融通或金融交易不通过金融机构这一媒介体）现象而产生新的支票便利的领域（如货币市场基金领域），也仍然需要通过结算银行进行有关清算。另外，虽然新的货币交易形式（如电子货币）正在发展，并且这种发展可能是在传统的银行系统之外，但是这些新的交易工具也需要依靠银行系统来进行清算。
（5）银行体系的资金来源与直接融资并不存在此消彼长的关系。银行体系的资金，涵盖处于银行体系中的各种货币资金。商业银行要为国民经济各个部门和各种经济活动提供货币资金转账结算服务，因此，除现金漏损外，无论是直接融资还是间接融资，它们的资金实际始终都是处于银行体系之中的。在现代中央银行体制下，银行体系中货币资金量的增减主要与中央银行和商业银行之间的资金往来有关。因此，金融市场的发展、直接
融资范围的扩大等，并不能成为商业银行衰落的理由。
当然，不可否认的是，直接融资对银行体系的资金来源确实是有影响的。但是这种影响并不体现在总量上，而是主要体现在结构上。一方面是主体结构。居民和企业参与资本市场投资后，它们的资金就由居民储蓄存款和企业存款变成了开户证券公司在商业银行的结算存款，资本市场的变化可以引起银行存款结构的变化。以下现象可以作为例证：近年来，我国商业银行同业存款项下的数额激增，其起伏波动的状况大都与股票市场的动态密切相关。另一方面是期限结构。在过去没有资本市场的情况下，居民的长期积累主要是以银行长期储蓄的形式存在，而资本市场的发展，有助于改变银行存款的期限结构．缓解银行长期储蓄存款快速增长的状况，从而减轻银行的付息压力。
（6）商业银行仍然具有存在和发展的客观必然性。这种客观必然性主要表现在：一是商业银行提供的是一种稳妥的、符合各个阶层需要的资金融通方式。商业银行在筹集和运用资金上具有积少成多、续短为长的特点，可以为不同数量、不同期限的资金提供不同形式的融通，因此，尽管证券市场的便利性、收益性、灵活性等极具诱惑力，仍然会有相当一部分资金短缺者和盈余者出于对安全性、流动性的考虑而选择银行。二是商业银行能够为一部分中小企业提供资金支持。尽管直接融资市场能提供许多融资便利，但总会有一部分资产规模相对较小的企业无法通过直接融资获得支持其发展所必须的资金，并且企业通过资本市场筹集资会，所担负的分红压力比偿还贷款的本息压力可能还要大。因此，相当多的企业仍需向商业银行等金融中介机构融资。
（7）近年来，有不少研究分析的结论为上述观点提供佐证。迈耶关于公司融资结构跨国比较的研究结果显示，对于工商企业来说，发行股票不是最主要的外部融资来源；发行可交易债券与股权证券，也不是工商企业融资的主要途径；间接融资远比直接融资更重要；银行是企业最重要的外部资金来源。米什金认为，只有大型资信良好的公司才能进入证券市场，证券市场在企业融资中的作用被高估了。这个结论被广泛引用，以论证商业银行依然是最重要的金融机构。
而从金融业的实践角度看，一方面，无可置疑地，近年来商业银行在发达国家金融业中的地位在下降。以美国为例，商业银行目前虽然在所有金融机构中依然是位居首位，但其相对份额也已经历了较大的变化。其地位已由绝对主导变为相对重要。到1997年底，美国商业银行的总资产只占所有金融服务企业总资产的36％左右。另一方面，尽管商业银行收益的波动性加大了，但商业银行的盈利能力还是很强的，如美国商业银行从年的年平均股权收益率达到12．91％，可见商业银行也并不像人们所想的那样正在衰落。
有关这方面的理论观点的发展脉络：
（1）西方传统的理论认为，银行存在的根据是交易成本和信息的不对称。对于这两者通常归纳表述为市场的不完全性或市场摩擦的存在。其思路可以概括为：
①如果一个人要直接投资贷出自己的货币资本，那么，他要在可能的借款人中选择可靠并有发展前途的对象，要了解贷款所要投入项目的可行性和可能带来的收益，要设计贷款契约，贷出后要监控其使用，要随时评估贷款可回收的保险系数。简言之，为了贷出，要付出可观的交易成本。银行具有规模经济的优势，从而能够节约交易成本。
②交易成本大多与信息不对称相联系。要了解贷款所要投入项目的可行性和可能带来的收益，这要收集信息；要在贷出后监控其使用并随时评估贷款可回收的保险系数，这要收集信息。具有规模经济优势的银行，不仅可以节约信息收集成本，而且可以加工出来高质量的信息产品――依据信息加工出可供选择的决策判断。由此还可以相应设计有利于协调满足不同要求的金融产品。
假如交易成本和信息的不对称也即市场的不完全性或市场的摩擦不复存在，银行中介也就没有存在的理由。但事实上，交易成本和信息不对称的明显下降理应带来投资者直接参与市场比例的增大。然而实际却是个人直接持股比例减少，中介持股比例增加。
（2）从风险交易和风险管理角度分析
风险是经济行为主体普遍面对的问题。如何把风险控制在可以承受的限度之内越来越是生死攸关的急迫要求。于是银行家有了需要在风险管理方面为之服务的客户群。有的风险可通过风险交易消除或回避，有的风险可通过风险交易分散或转移，有的风险可通过风险交易予以治理。银行具备在这方面提供明智而有效服务的能力，面对日益增大的需求，使风险交易和风险管理成为自己的中心职能。
（3）从参与成本（participative cost）视角的剖析
在一个长期存在的“完全市场”假设中，意味着所有投资者能够无摩擦地参与市场，或者说市场处于充分参与状态。但这样的假设并不存在于生活之中。
投资者要想参与市场，要付出学习成本，用习惯用语就是要“交学费”。需要投入精力，学习市场运作，了解资本收益的变化，监视市场的动态。不仅要懂得如何进行资产组合，而且要实时地调整组合，如此等等。特别是金融创新的进程越来越快，风险交易和风险管理操作要求有很高的专业性，获取和使用这些专业知识和技能都要付出参与成本。总的说来，参与成本明显有上升趋势。在这样的条件下，即使是信息充分从而有可能进行资产组合动态管理的投资者，面对过高的参与成本也有可能会放弃自己直接操作；至于信息不充分的投资者，更难以直接参与市场。金融中介正是通过提供信息，代理投资，创造收益相对稳定的产品，提供固定收入等服务，证明了自己存在的价值。
（4）从货币角度看银行的存在。从货币支付系统的角度来看，间接融资作为金融的一项功能，是有其继续存在的根据的。而服务于货币支付体系各个环节（具有间接融资功能的环节）的机构就是银行。只要间接融资的功能不废掉，执行这种功能的金融机构也就不能不依然存在。
（5）Diamond-Dybvig模型。这是由两位美国教授Diamond和Dybvig提出的。对于银行存在的理由，这个模型是最为标准的规范模型。该模型认为：第一，银行开办活期存款可以通过在那些需要在不同时间消费的人们之间进行较好的风险分担来改进竞争性的市场；第二，提供这种改进的活期存款合同有一个大家不希望的均衡（银行挤兑），处于这种均衡状态时，所有的存款人都很惊慌并且马上提款，包括那些??本来是愿意把钱继续存在银行里的人。第三，银行挤兑引起实际经济的问题，因为即使是“健康的”银行也会失败，这造成贷款被收回，生产投资被终止。
13．不同的金融监管理论在论证金融监管的必要性时，既有各自不同的侧重点，又有交叉之处，试分析比较。
答：（1）社会利益论
这种理论认为，金融监管的基本出发点就是要维护社会公众的利益。社会公众利益分散于千家万户、各行各业，维护这种利益的职权只能由国家法律授权的机构去行使。
该理论的基本观点是市场存在着缺陷，纯粹的自由市场会导致自然垄断和社会福利的损失，还因外部效应和信息不对称性带来不公平的问题。历史的经验表明，金融体系存在着外在不经济，社会公众的利益会受到损害。所以，为了维护社会公众利益，国家有必要对金融业进行监管。通过管制来纠正或消除市场缺陷，以达到提高社会资源配置效率、降低社会福利损失的目的。只要监管适度，就可以在增进社会公众整体利益的同时，将管制带来的成本降到最低水平。
（2）金融风险论
这一理论的主要观点是，金融业是一个特殊的高风险行业，这种特殊性决定了国家特别需要对该行业进行监管。
金融业高风险的表现：首先，金融业是一个特殊的高风险行业。其次，金融业具有发生支付危机连锁效应的可能。再者，金融体系的风险，直接影响着货币制度和宏观经济的稳定。
金融风险的内在特性，决定了必须有一个权威机构对金融业实施适当的监管，以确保整个金融体系的安全与稳定。
（3）投资者利益保护论
这种理论认为，为了有效保护投资者的利益，需要进行金融监管。
由于在金融活动中存在信息不完全或信息不对称的情况，会导致交易的不公平。在信息不对称或信息不完全的情况下，拥有信息优势的一方可能会利用这一优势来损害信息劣势方的利益。为了防止债权人利益受损，国家需要通过金融监管对信息优势方（主要是金融机构）的行为加以规范和约束，为投资者创造公平、公正的投资环境。
（4）管制供求论
管制供求论将金融监管本身看成是存在供给和需求的特殊商品。在管制的需求方面，金融监管是那些想要获得利益的人所需要的。在管制的供给方面，政府官员提供管制是为了得到对自身政绩更广泛的认可。由此可见，是否提供管制以及管制的性质、范围和程度最终取决于管制供求双方力量的对比。
（5）公共选择论
公共选择论同样运用供求分析法来研究各利益集团在监管制度提供过程中的相互作用。该理论强调“管制寻租”的思想，即监管者和被监管者都寻求管制以牟取私利。监管者将管制当作一种“租”，主动地向被监管者提供以获益；被监管者则利用管制来维护自身的既得利益。 上传我的文档
 下载
 收藏
该文档贡献者很忙，什么也没留下。
 下载此文档
正在努力加载中...
2014年银行从业资格《风险管理》模拟试卷(第四部分)
下载积分：1000
内容提示：2014年银行从业资格《风险管理》模拟试卷(第四部分)
文档格式：DOC|
浏览次数：12|
上传日期： 21:03:32|
文档星级：
该用户还上传了这些文档
2014年银行从业资格《风险管理》模拟试卷(第四部分)
官方公共微信2015年银行业从业资格《风险管理》考试题（附答案）_风险管理
欢迎来到应届生会计考证网！服务中国会计行业
　　 | 　　 |
　　　　　 | 　　
银行从业资格
您的位置： >
2015年银行业从业资格《风险管理》考试题（附答案）
发布时间：日　来源:应届生会计考证网　作者:编辑组
　　一、单项选择题
　　在以下各小题所给出的4个选项中，只有一个选项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分(共90小题，每小题0.5分，共45分)。
　　1、对于已反映在商业银行信用风险数据中的操作风险损失，在计算监管资本时，应当将其视为( )。
　　A.流动性风险损失 B.操作风险损失
　　C.信用风险损失 D. 以上都不对
　　2、下列降低风险的方法中，( )只能降低非系统性风险。
　　A.风险分散 B.风险转移
　　C.保险转移 D.非保险转移
　　3、计算资本充足率和核心资本充足率时，都应该扣除( )。
　　A.商誉
　　B.商业银行对未并表金融机构的资本投资
　　C.附属资本
　　D.商业银行对非自用不动产和企业的资本投资
　　4、内部审计的主要内容不包括( )。
　　A.风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性
　　B.会计记录和财务报告的准确性和可靠性
　　C.内部控制的健全性和有效性
　　D.适时修订规章制度和操作规程使其符合法律和监管要求
　　5、我国银行业第一个关于操作风险管理的指引法规是( )。
　　A.《巴塞尔资本协议》
　　B.《关于加大防范操作风险工作力度的通知》
　　C.《商业银行资本充足率管理办法》
　　D.《巴塞尔新资本协议》
　　6、战略风险属于一种( )。
　　A.长期的潜在的风险 B.短期的风险
　　C.显性的风险 D.操作风险
　　7、下列关于信用风险的说法，正确的是( )。
　　A.对大多数银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源
　　B.信用风险只存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，不存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中
　　C.衍生产品由于信用风险造成的损失不大，潜在风险可以忽略不计
　　D.从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失
　　8、下列关于风险管理策略的说法，正确的是( )。
　　A.对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，只要组成的资产个数足够多，其系统性风险就可以通过分散化的投资完全消除
　　B.风险补偿是指事前(损失发生以前)对风险承担的价格补偿
　　C.风险转移是管理利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险非常有效的办法
　　D.风险规避可分为保险转移和非保险转移
　　9、利率风险按照来源的不同可以分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险;就固定利率而言，( )来源于银行资产、负债和表外业务到期期限错配所存在的差异。
　　A.基准风险 B.期权性风险
　　C.重新定价风险 D.收益率曲线风险
　　10、( )是指商业银行已经持有的或者是必须持有的符合监管当局要求的资本。
　　A.会计资本 B.监管资本
　　C.经济资本 D.实收资本
　　11、资产流动性强的特征是( )。
　　A.变现能力强，所付成本高 B.变现能力强，所付成本低
　　C.变现能力低，所付成本高 D.变现能力低，所付成本低
　　12、下列关于流动性风险的说法，错误的是( )。
　　A.流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因单一，通常被视为独立的风险
　　B.流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险
　　C.流动性风险对商业银行来说，指商业银行无力为负债的减少和/ 或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险
　　D.大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流动性风险
　　13、相比较而言，下列哪项业务是最容易引发操作风险的业务环节( )。
　　A.个人信贷业务 B.法人信贷业务
　　C.柜台业务 D.资金交易业务
　　14、因市场价格的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险是( )风险。
　　A.市场 B.操作
　　C.信用 D.价格
　　15、( )是指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险。
　　A.流动性风险 B.国家风险
　　C.操作风险 D.法律风险
　　16、远期汇率反映了货币的远期价值，其决定因素不包括( )。
　　A.即期汇率 B.市场对汇率波动方向和幅度的估计
　　C.两种货币之间的利率差 D.期限
　　17、《巴塞尔新资本协议》通过降低( )要求，鼓励商业银行采用( )技术。
　　A.监管资本;高级风险量化 B.经济资本;高级风险量化
　　C.会计资本;风险定性分析 D.注册资本;风险定性分析
　　18、下列关于风险的说法，错误的是( )。
　　A.风险虽然通常采用损失的可能性以及潜在的损失规模来计量，但绝不等同于损失本身
　　B.风险既是损失的来源，同时也是盈利的基础
　　C.损失是一个事前概念，风险是一个事后概念
　　D.风险和损失是不能同时并存的事物发展的两种状态
　　19、下列不属于风险转移方式的是( )。
　　A.保险 B.担保
　　C.转让 D.客户分散
　　20、银行中的( )承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保商业银行有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。
　　A.董事会 B.高级管理层
　　C.监事会 D.股东大会
　　21、( )并不消灭风险源，只是风险承担主体改变。
　　A.风险补偿 B.风险转移
　　C.风险分散 D.风险规避
　　22、( )是指控制、管理商业银行的一种机制或制度安排。
　　A.商业银行公司治理 B.商业银行战略管理
　　C.商业银行内部控制 D.商业银行风险管理
　　23、巴塞尔委员会要求在计算市场风险资本时，必须将计算出来的风险价值乘以一个乘数因子，使所得出的资本数额足以抵御市场发生不利变化可能对银行造成的损失，巴塞尔委员会规定该乘数因子值不得低于( )。
　　A.1 B.2
　　C.3 D.4
　　24、以下属于信用风险，又属于操作风险的是( )。
　　A.内部欺诈 B.外部欺诈
　　C.经营中断和系统瘫痪 D.股市暴跌
　　25、在商业银行风险管理中，黄金价格的波动一般被纳入( )进行管理。
　　A.利率风险 B.商品价格风险
　　C.汇率风险 D.操作风险
　　26、下列关于商业银行风险管理模式经历的四个发展阶段的说法，不正确的是( )。
　　A.资产风险管理模式阶段，商业银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理，强调保证商业银行资产的流动性
　　B.负债风险管理模式阶段，西方商业银行由积极性的主动负债变为被动负债
　　C.资产负债风险管理模式阶段，重点强调对资产业务、负债业务风险的协调管理，通过匹配资产负债结构、经营目标互相替换和资产分散，实现总量平衡和风险控制
　　D.全面风险管理模式阶段，金融衍生产品、金融工程学等一系列专业技术逐渐应用于商业银行的风险管理
　　27、关于久期缺口，以下的叙述中正确的是( )。
　　A.久期缺口的数值越小，银行对利率的变化就越不敏感
　　B.当久期缺口为正值时，如果市场利率上升，则银行最终的市场价值将增加
　　C.当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，则银行最终的市场价值将减少
　　D.久期缺口是负债加权平均久期与资产加权平均久期和资产负债率乘积的差额
　　28、有关市场风险，下面说法错误的是( )。
　　A.利率风险管理已成为我国商业银行市场风险管理的重要内容
　　B.市场风险具有数据优势和易于计量的特点
　　C.银行的非交易业务不会发生市场风险
　　D.市场风险通常可以分为利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险
　　29、下列关于资本的说法，正确的是( )。
　　A.经济资本也就是账面资本
　　B.会计资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本
　　C.经济资本是商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资金
　　D.监管资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本
　　30、压力测试是为了衡量( )。
　　A.正常风险 B.极端情况的风险
　　C.风险价值 D.违约概率
　　31、商业银行外部审计主要是针对什么方面( )。
　　A.财务状况 B.经营战略
　　C.风险状况 D.竞争力水平
　　32、关于商业银行市场风险的以下说法，正确的是( )。
　　A.就我国目前商业银行的发展现状而言，市场风险是其所面临的最大的、最主要的风险种类之一
　　B.市场风险只存在于银行的交易业务中
　　C.市场风险可分为利率风险、操作风险、股票价格风险等几类
　　D.市场风险的存在是由于市场价格的不利变动而导致的
　　33、巴塞尔委员会将商业银行的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险、战略风险的依据是( )。
　　A.按风险事故 B.按损失结果
　　C.按风险能否量化 D.按诱发风险的原因
　　34、在其他条件相同的条件下，以下因素将导致一份股票期权合约价值升高的是( )。
　　A.到期时间缩短 B.利率提高
　　C.标的股票价格波动性增加 D.期权需求小于供给
　　35、现代商业银行的财务控制部门通常采取( )的方法，及时捕捉市场价格/ 价值的变化。
　　A.每月参照市场定价 B.每日参照市场定价
　　C.每日财务报表定价 D.每月财务报表定价
　　36、关于个人客户的历史数据的特点是( )。
　　A.数量少，缺乏规律性、稳定性 B.数量多，但是缺乏规律性
　　C.数量多，历史信息规律性强 D.以上都不是
　　37、商业银行有效风险管理的基石是( )。
　　A.风险管理部门工作人员的尽职尽责 B.强大的技术支持
　　C.高级管理层的支持与承诺 D.外部监督者的有效监督
　　38、可能影响商业银行声誉的事件不包括( )。
　　A.流动性恶化
　　B.出现重大操作失误
　　C.国家监管政策变化
　　D.由于市场利率波动导致投资头寸价值恶化
　　39、商业银行经济资本配置的作用主要体现在( )两个方面。
　　A.流动性管理和负债管理 B.资产管理和负债管理
　　C.风险管理和绩效考核 D.负债管理和绩效考核
　　40、融资缺口等于( )。
　　A.贷款平均额- 存款平均额 B.核心贷款平均额- 存款平均额
　　C.贷款平均额- 核心存款平均额 D.核心贷款平均额- 核心存款平均额
　　41、现金流量表的组成部分不包括( )。
　　A.经营活动现金流 B.投资活动现金流
　　C.融资活动现金流 D.意外现金流
　　42、( )是指商业银行能够以较低的成本随时获得需要的资金的能力。
　　A.负债流动性 B.资产流动性
　　C.资产负债流动性 D.贷款流动性
　　43、银行从资产负债管理时代向风险管理时代过渡的标志是( )。
　　A.《有效银行监管的核心原则》 B.《巴塞尔资本协议》
　　C.《巴塞尔新资本协议》 D.以上都不是
　　44、对于操作风险，商业银行可以采取的风险加权资产计算方法不包括( )。
　　A.标准法 B.基本指标法
　　C.内部模型法 D.高级计量法
　　45、测量银行流动性状况的指标包括( )。
　　A.现金头寸指标 B.核心存款比例
　　C.贷款总额与总资产的比率 D.以上都是
　　46、( )经常是商业银行破产倒闭的直接原因。
　　A.国家风险 B.流动性风险
　　C.违约风险 D.操作风险
　　47、按照我国银监会的规定，下列( )不包括在核心资本中。
　　A.未分配利润 B.资本公积
　　C.股本 D.重估储备
　　48、下列关于商业银行风险管理模式经历的四个发展阶段的说法，不正确的是( )。
　　A.资产风险管理模式阶段，商业银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理，强调保证商业银行资产的流动性
　　B.负债风险管理模式阶段，西方商业银行由积极性的主动负债变为被动负债
　　C.资产负债风险管理模式阶段，重点强调对资产业务、负债业务风险的协调管理，通过匹配资产负债结构、经营目标互相替换和资产分散，实现总量平衡和风险控制
　　D.全面风险管理模式阶段，金融衍生产品、金融工程学等一系列专业技术逐渐应用于商业银行的风险管理
　　49、按照《巴塞尔新资本协议》的规定，法律风险是一种特殊类型的( )。
　　A.信用风险 B.操作风险
　　C.市场风险 D.流动性风险
　　50、在商业银行的经营过程中，( )决定其风险承担能力。
　　A.资产规模和商业银行的风险管理水平
　　B.资本金规模和商业银行的盈利水平
　　C.资产规模和商业银行的盈利水平
　　D.资本金规模和商业银行的风险管理水平
　　51、经风险调整的资本收益率(RAROC)的计算公式是( )。
　　A.RAROC=(收益- 预期损失)÷ 非预期损失
　　B.RAROC=(收益- 非预期损失)÷ 预期损失
　　C.RAROC=(非预期收益- 预期收益)÷ 收益
　　D.RAROC=(预期损失- 非预期损失÷ 收益
　　52、下列关于经济合作与发展组织(OECD)的公司治理观点的说法，不正确的是( )。
　　A.治理结构框架应确保经理对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督
　　B.公司治理应当维护股东的权力，确保包括小股东和外国股东在内的全体股东受到平等的待遇
　　C.如果股东权力受到损害，他们应有机会得到有效补偿
　　D.治理结构应当确认利益相关者的合法权利，并且鼓励公司和利益相关者为创造财富和工作机会以及为保持企业财务健全而积极地进行合作
　　53、在对操作风险进行评估的过程中，使用外部数据必须配合采用的方法是( )。
　　A.高级计量法 B.基本指标法
　　C.标准法 D.专家的情景分析
　　54、按照《巴塞尔新资本协议》，银行的表内外资产可以分为( )两大类。
　　A.银行账户资产和客户账户资产 B.银行账户资产和交易账户资产
　　C.负债账户资产和资本账户资产 D.风险资产和无风险资产
　　55、如果期权的执行价格大于标的资产的即期市场价格，该期权称为( )。
　　A.平价期权 B.价内期权
　　C.价外期权 D.买方期权
　　56、全面风险管理体系有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是( )。
　　A.企业的负债规模 B.企业的目标
　　C.全面风险管理要素 　D.企业的各个层级
　　57、最重大的操作风险在于( )及公司治理机制的失效。
　　A.合规文化 B.内部控制
　　C.公司政策 D.公司管理机制
　　58、下列哪种存款往往被看做是核心存款的重要组成部分( )。
　　A.个人存款 B.异地存款
　　C.机构存款 D.公司存款
　　59、“风险价值”是指在一定的持有期和给定的( )下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在最大损失。
　　A.损失概率 B.敏感水平
　　C.统计分布 D.置信水平
　　60、( )不包括在市场风险中。
　　A.股票风险 B.汇率风险
　　C.操作风险 D.商品风险
　　61、通常金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越小，则久期的绝对值越( )。
　　A.不变 B.长
　　C.短 D.无法判断
　　62、在操作风险关键指标中，客户投诉数量属于人员风险指标类，客户投诉反映了商业银行正确处理包括行政事务在内的能力，同时也体现了客户对商业银行服务的满意程度。客户投诉比的计算公式是( )。
　　A.已解决的客户投诉数量/ 所有客户投诉数量
　　B.所有服务客户投诉数量/ 所有服务交易数量
　　C.每项产品已解决的投诉数量/ 该项产品的投诉数量
　　D.每项产品客户投诉数量/ 该产品交易数量
　　63、商业银行的核心竞争力是( )。
　　A.吸存放贷 B.风险管理
　　C.货币创造 D.客户服务
　　64、大量存款人的挤兑行为可能会导致商业银行面临( )危机。
　　A.流动性 B.操作
　　C.法律 D.战略
　　65、我国商业银行的风险预警体系中，红色预警法是一种( )。
　　A.定性分析法 B.定量分析法
　　C.定性和定量相结合的分析法 D.以上都不对
　　66、商业银行在市场交易过程中的交易/ 定价错误属于( )。
　　A.操作风险 B.流动性风险
　　C.战略风险 D.声誉风险
　　67、巴塞尔委员会对实施高级计量法提出了具体的标准，对于内部数据，它规定：无论用于计量还是用于验证，商业银行必须具备( ) 的内部损失数据。
　　A.至少3年 B.至少5年
　　C.至多8年 D.至多15年
　　68、按照履约方式，期权可以分为美式期权和欧式期权两类，关于它们的以下表述，不正确的是( )。
　　A.在其他条件相同的情况下，美式期权的买方权利大于欧式期权的买方权利
　　B.在其他条件相同的情况下，美式期权的卖方义务大于欧式期权的卖方义务
　　C.在其他条件相同的情况下，美式期权的价格一般小于欧式期权的价格
　　D.美式期权可能未到期即被执行
　　69、商业银行通常将核心存款的( )投入流动资产。
　　A.80% B.15%
　　C.30% D.75%
　　70、在正常的市场条件下，市场风险报告通常( )向高级管理层报告一次。
　　A.每天 B.每周
　　C.每月 D.每季度
　　71、下列关于信用风险的说法，正确的是( )。
　　A.对大多数银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源
　　B.信用风险只存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，不存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中
　　C.衍生产品由于信用风险造成的损失不大，潜在风险可以忽略不计
　　D.从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失
　　72、下列关于国家风险的说法，正确的是( )
　　A.国家风险可以分为政治风险、社会风险和经济风险
　　B.在同一个国家范围内的经济金融活动也存在国家风险
　　C.在国际金融活动中，个人不会遭受到国家风险所带来的损失
　　D.国家风险通常是由债权人所在国家的行为引起的，它超出了债务人的控制范围
　　73、( )是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。
　　A.内部控制制度 B.公司治理
　　C.风险文化 D.战略管理
　　74、以下关于历史模拟法的缺陷的论述，不正确的是( )。
　　A.单纯依靠历史数据进行风险度量，将低估突发性收益率的波动
　　B.风险度量的结果受制于历史周期的长度
　　C.以大量历史数据为基础，对数据依赖性强
　　D.存在相当程度的模型风险
　　75、CreditMetrics 模型从本质上讲是( )。
　　A.是一个简单信用评分模型 B.是一个VAR 模型
　　C.是一个期权定价模型 D.以上都不是
　　76、风险分散化的理论基础是( )。
　　A.投资组合理论 B.期权定价理论
　　C.利率平价理论 D.无风险套利理论
　　77、风险管理的最基本要求是( )。
　　A.适时、准确地识别风险 B.准确、详细地计量风险
　　C.适时、完整地监测风险 D.迅速、有效地控制
　　78、下列关于国家风险的说法，正确的是( )。
　　A.国家风险可以分为政治风险、社会风险和经济风险
　　B.在同一个国家范围内的经济金融活动也存在国家风险
　　C.在国际金融活动中，个人不会遭受到国家风险所带来的损失
　　D.国家风险通常是由债权人所在国家的行为引起的，它超出了债务人的控制范围
　　79、在商业银行的经营过程中，( )决定其风险承担能力。
　　A.资产规模和商业银行的风险管理水平
　　B.资本金规模和商业银行的盈利水平
　　C.资产规模和商业银行的盈利水平
　　D.资本金规模和商业银行的风险管理水平
　　80、关于商业银行的业务外包的论述，不正确的是( )。
　　A.商业银行经营管理中的诸多操作或服务都可以外包
　　B.通过业务外包，商业银行也把相应的风险承担者转移给了外包商，商业银行从此不必对外包业务负任何直接或间接的责任
　　C.虽然业务可以外包，但是对于外包业务的可能不良后果，商业仍然承担责任
　　D.过多的外包业务可能产生额外的操作风险或其他隐患
　　81、经风险调整的资本收益率( RAROC)的计算公式是( )。
　　A.RAROC= (收益-预期损失)÷非预期损失
　　B.RAROC= (收益-非预期损失)÷预期损失
　　C.RAROC= (非预期收益-预期收益)÷收益
　　D.RAROC= (预期损失-非预期损失)÷收益
　　82、《巴塞尔新资本协议》规定实施内部评级高级法的商业银行对每笔债项的违约损失率必须( )。
　　A.由商业银行自己评估 B.由监管当局统一给定
　　C.由外部评级机构提供 D.以上都不是
　　83、在风险发生之前，通过各种交易活动，把可能发生的风险转移给其他人承担，避免自己承担风险损失，属于( )的风险管理方法。
　　A.风险补偿 B.风险对冲
　　C.风险规避 D.风险转移
　　84、我国商业银行操作风险管理的核心问题是( )。
　　A.信息系统的优化 B.合规问题
　　C.内部控制的完善 D.公司治理结构的完善
　　85、《巴塞尔新资本协议》鼓励商业银行采取什么方法计量信用风险( )。
　　A.基于内部评级体系的内部模型 B.基于外部评级的模型
　　C.VaR 方法 D.以上都不是
　　86、某1 年期零息债券的年收益率为16.7%，假设债务人违约后，回收率为零，若1 年期的无风险年收益率为5%，则根据KPMG 风险中性定价模型得到上述债券在1 年内的违约
　　概率为( )。
　　A.0.05 B.0.10
　　C.0.15 D.0.20
　　87、A 银行用2 年期美元存款作为2 年期欧元贷款的融资来源，存款按照伦敦同业拆借市场利率每年定价一次，而贷款按照美国国库券利率每年定价一次;该笔欧元贷款为可提前偿还的贷款。A 银行所面临的市场风险不包括( )。
　　A.汇率风险 B.基准风险
　　C.期权性风险 D.重新定价风险
　　88、假设某商业银行的敏感负债为3 000 亿元，法定储备率为8%，提取流动资金比例为80%; 脆弱资金为2 500 亿元，法定储备率为5%，提取流动资金比例为30%; 核心存款为4 000 亿元，法定储备率为3%，提取流动资金比例为15%，新增贷款为120 亿元，提取流动资金比例为100%。该银行的流动性需求为( )。
　　A.3 622.5 亿元 B.367.5 亿元
　　C.3 870 亿元 D.3 750 亿元
　　89、已知商业银行期初贷款余额为50 亿，期末贷款余额为70 亿，核心贷款期初余额25 亿，期末余额35 亿，流动性资产期初余额为30 亿，期末余额为40 亿，那么该银行借入资金的需求为( )。
　　A.30 亿 B.60 亿
　　C.40 亿 D.50 亿
　　90、已知某商业银行的总资产为100 亿，总负债为80 亿，资产加权平均久期为5.5，负债加权平均久期为4，那么该商业银行的久期缺口等于( )。
　　A.1.5 B.-1.5
　　C.2.3 D.3.5
　　二、多项选择题
　　以下各小题所给出的5个选项中，有两个或两个以上符合题目的要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分(共40小题，每小题1分，共40分)
　　1、蒙特卡罗模拟方法的缺点在于( )。
　　A.由于对基础风险因素的一些假设，使得存在模型风险
　　B.计算量大，准确性的提高速度慢
　　C.如果计算机模拟产生的是伪随机数，那么可能导致错误结果
　　D.计算的VaR 准确性较差
　　E.仍然没有考虑到厚尾现象
　　2、集中型风险管理部门的人员必须具备的主要技能包括( )。
　　A.风险监控和分析能力 B.数量分析能力
　　C.价格核准能力 D.模型创建能力
　　E.系统开发/ 集成能力
　　3、下列关于资本作用的说法，正确的有( )。
　　A.资本为商业银行提供融资
　　B.吸收和消化损失
　　C.支持商业银行过度业务扩张和风险承担
　　D.维持市场信心
　　E.为商业银行管理，尤其是风险管理提供最根本的驱动力
　　4、对流动性风险管理方法的说法正确的是( )。
　　A.通常将商业银行的存款分为三类
　　B.商业银行负债的流动性需求与新增贷款有关
　　C.针对外币的流动性风险管理，高级管理层应当首先明确外币流动性的管理架构
　　D.应急计划包括危机处理方案和弥补现金流量不足的工作程序两方面的内容
　　E.管理者可根据某些外币在流动性需求中占有较高比例的情况，为其建立单独的备用流动性安排
　　5、操作风险对于内部损失数据收集要遵循( )原则。
　　A.客观性 B.透明性
　　C.全面性 D.动态性
　　E.标准化
　　6、国内银行界普遍认为声誉风险管理的最好办法是( )。
　　A.推行全面风险管理理念
　　B.改善公司治理
　　C.预先做好危机防范准备
　　D.确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理
　　E.强化声誉风险管理培训
　　7、以下哪些属于商业银行的柜台业务( )。
　　A.账户管理 B.存取款
　　C.现金库箱 D.会计核算
　　E.账务处理
　　8、缺口分析的局限性包括( )。
　　A.计算复杂，应用不便
　　B.忽略了同一时间段内不同头寸的到期时间或利率重新定价期限的差异
　　C.未考虑由于重新定价期限的不同而带来的利率风险
　　D.大多数缺口分析未能反映利率变动对非利息收入和费用的影响
　　E.只能反映利率变动的短期影响
　　9、商业银行风险监测的具体内容包括( )。
　　A.开发风险计量模型
　　B.监测各种可量化的关键风险指标
　　C.向专家咨询可能面临的风险
　　D.报告商业银行所有风险的定性/ 定量评估结果
　　E.调整高风险授信限额
　　10、建立高效的风险管理部门应当固守的两个基本准则是( )。
　　A.风险管理部门是财务部门的辅助机构
　　B.风险管理部门必须具备高度独立性
　　C.风险管理部门不具有或只具有非常有限的风险管理策略执行权
　　D.风险管理部门是风险管理策略的唯一执行部门
　　E.风险管理部门包含商业银行管理的所有者核心要素
　　11、市场风险内部模型法的局限性在于( )。
　　A.不能反映资产组合的构成及其对价格波动的敏感型
　　B.未涵盖价格剧烈波动等可能会对银行造成重大损失的突发性小概率事件
　　C.通常只能计量交易业务中的市场风险，不能计量非交易业务中的市场风险
　　D.开发内部模型成本太高
　　E.内部模型计算太烦琐，容易出错
　　12、巴塞尔委员会对实施高级计量法提出的具体标准包括( )等方面。
　　A.资格要求 B.定性标准
　　C.业务经营环境 D.内部控制环境
　　E.外部数据要求
　　13、商业银行的内部控制包括哪几个要素( )。
　　A.内部控制环境 B.风险识别与评估
　　C.内部控制措施 D.信息交流与反馈
　　E.监督评价与纠正
　　14、国家风险可以分为( )。
　　A.政治风险 B.经济风险
　　C.社会风险 D.操作风险
　　E.系统风险
　　15、附属资本包括( )。
　　A.股本 B.未公开储备
　　C.盈余公积 D.重估储备
　　E.普通贷款储备
　　16、利用历史模拟法计算VaR 的缺陷在于( )。
　　A.单纯依靠历史数据进行风险度量，低估了突发性收益率波动
　　B.风险度量结果的准确性受制于历史周期的长度
　　C.对历史数据的依赖性较强，需要有充分的历史数据
　　D.度量庞大且结构复杂的资产组合风险时，工作量大
　　E.假设条件与实际情况不符合
　　17、根据国际最佳实践，个人客户评分所采用的统计方法包括( )。
　　A.回归分析 B.K 临近值
　　C.神经网络模型 D.Z 值模型
　　E.ZETA 型
　　18、商业银行内部控制包括的主要要素有( )。
　　A.内部控制环境 B.风险识别与评估
　　C.内部控制措施 D.信息交流与反馈
　　E.监督、评价与纠正
　　19、集团法人客户的信用风险特征包括( )。
　　A.内部关联交易频繁 B.连环担保普遍
　　C.财务报表真实性差 D.系统性风险高
　　E.风险识别和贷后监督难度大
　　20、商业银行风险管理流程包括( )。
　　A.风险识别 B.风险计量
　　C.风险监测 D.风险控制
　　E.风险对冲
　　21、在抵押行为中，债务人不履行债务时，债权人有权依照法律规定以如下哪些方式优先受偿( )。
　　A.直接占有财产 B.财产折价
　　C.财产变卖 D.财产拍卖
　　E.财产抵押
　　22、损失的可能性有以下( )表现形式。
　　A.实际收益小于预期收益 B.实际收益大于预期收益
　　C.实际成本高于预期成本 D.实际成本低于预期成本
　　E.实际收益等于实际成本
　　23、根据巴塞尔委员会的要求，在标准法中，商业银行的所有业务可划分成八大类银行产品线，包括( )。
　　A.支付和结算 B.资产管理
　　C.公司金融 D.代理服务
　　E.零售银行业务
　　24、风险管理信息系统应当( )。
　　A.建立错误承受程序
　　B.设置灾害恢复以及应急操作程序
　　C.随时进行数据信息备份和存档，定期进行监测并形成文件记录
　　D.设置严格的网络安全/ 加密系统，防止外部非法入侵
　　E.为所有系统用户设置相同的使用权限和识别标志
　　25、操作风险成因中的系统缺陷因素主要包括哪几个方面( )。
　　A.数据/信息质量 B.违反系统安全规定
　　C.系统设计/开发的战略风险 D.系统的稳定性、兼容性、适宜性
　　E.产品设计缺陷
　　26、以下风险管理方法属于事前管理，即在损失发生前进行的有( )。
　　A.风险分散 B.风险规避
　　C.风险转移 D.风险对冲
　　E.风险补偿
　　27、商业银行所面临的市场风险主要包括( )。
　　A.股票风险 B.汇率风险
　　C.违约风险 D.利率风险
　　E.商品风险
　　28、业务外包包括( )。
　　A.技术外包 B.处理程序外包
　　C.业务营销外包 D.专业性服务外包
　　E.后勤性事务外包
　　29、商业银行在进行操作风险评估过程中，所收集的损失数据应包括( )。
　　A.总损失数额信息 B.损失事件发生时间
　　C.损失事件发生单位信息 D.总损失中收回部分信息
　　E.损失事件发生的主要原因的描述信息
　　30、操作风险可以分为七种表现形式，其中包括( )。
　　A.内部欺诈 B.外部欺诈
　　C.实物资产的损毁 D.客户、产品和经营行为
　　E.员工行为和工作场所问题
　　31、通常所说的资本是指( )。
　　A.监管资本 B.会计资本
　　C.账面资本 D.经济资本
　　E.实收资本
　　32、银行监管的必要性原理可以概括为( )。
　　A.公共性质论 B.利益冲突论
　　C.债权保护论 D.银行风险论
　　E.适度竞争论
　　33、产品设计缺陷是指商业银行为公司、个人、金融机构等客户提供的产品在( )等方面存在不完善、不健全等问题。
　　A.业务管理框架 B.内部流程
　　C.外部流程 D.权利义务结构
　　E.风险管理要求
　　34、以下选项中，哪些是企业集团通常具有的特征( )。
　　A.共同被第三方企事业法人所控制
　　B.在股权上，直接或间接控制其他企事业法人或者被其他企事业法人所控制
　　C.对关联方的财务和经营政策没有影响
　　D.与自然人股东关系密切的家庭成员持有股份，与该自然人股东持有的股份合并计算
　　E.不能实际控制第三方的其他情况
　　35、使用内部模型评价借款人的违约概率，常用的方法包括( )。
　　A.专家判断法 B.历史违约经验
　　C.统计模型 D.外部评级映射
　　E.情景模拟法
　　36、商业银行的核心资本包括( )。
　　A.股本 B.资本公积
　　C.公开储备 D.盈余公积
　　E.未分配利润
　　37、商业银行风险的主要类别包括( )。
　　A.信用风险 B.市场风险
　　C.战略风险 D.声誉风险
　　E.国家风险
　　38、流动性风险预警的内部指标包括( )。
　　A.盈利水平 B.产品业务的风险水平
　　C.资产负债结构 D.资产负债质量
　　E.高层人事更替
　　39、基本指标法的计算中涉及哪几个变量( )。
　　A.前三年中各年为正的总收入 B.前三年中总收入为正数的年数
　　C.巴塞尔委员会专门设定的乘数因子 D.前三年的总收入
　　E.所计量的总的年数
　　40、对企业信用风险分析的5Cs 指标包括哪些方面( )。
　　A.品德 B.资本
　　C.还款能力 D.抵押
　　E.经营环境
　　三、判断题
　　请判断以下各小题的对错，正确的用T表示，错误的用F表示(共15小题，每题1分，共15分)。
　　1、与市场风险相比，信用风险的观察数据虽然少，但是比较容易获取。 ( )
　　2、压力测试是用来评估银行在极端不利情况下的损失承受能力，主要采取敏感性分析和情景分析法进行模拟和估计。 ( )
　　3、商业银行内部的性别/ 种族歧视事件属于声誉风险的范畴。 ( )
　　4、投资组合选择是投资者进行金融经营活动所必须面对的最基本问题之一，也是金融经济学研究的核心问题。 ( )
　　5、随着外部审计的不断完善和壮大，将会逐渐取代商业银行的内部审计的功能。( )
　　6、银行的负债比例要远远高于工商企业，其经营活动主要依赖于外部资金，且主要是存款人的资金。 ( )
　　7、操作风险可以分为由人员、系统、流程和内部事件所引发的四类风险。 ( )
　　8、商业银行法律/ 合规部门不许接受内部审计部门的审计。 ( )
　　9、信用风险通常会影响商业银行资产的流动性，声誉风险通常会影响商业银行负债的流动性。 ( )
　　10、当宏观经济形势较差，系统风险和非系统风险较大时，商业银行应当加强风险管理力度;而当宏观经济形势比较景气，系统风险和非系统风险较小时，商业银行可以放松风险管理。( )
　　11、由于我国区域间的经济差异十分显著，所以在贷款组合信用风险识别和分析过程中应当考虑区域风险变量。 ( )
　　12、根据银监会的相关指引，流动性比例为流动性资产总额与流动性负债总额之比，衡量商业银行流动性的总体水平，不得高于25%。 ( )
　　13、市场风险既有系统性风险，又有非系统性风险。 ( )
　　14、银行面临风险时应该首先选择风险规避策略。 ( )
　　15、相比较来说，由于速动比率在分子中扣除了存款，因此能够更好地反映短期流动性。( )
　　【参考答案】
　　一、单项选择题答案
　　1、C 2、A 3、A 4、D 5、B 6、A 7、D 8、B 9、C 10、B
　　11、B 12、A 13、C 14、A 15、C 16、B 17、A 18、C 19、D 20、A
　　21、B 22、A 23、C 24、B 25、C 26、B 27、C 28、C 29、C 30、B
　　31、A 32、D 33、D 34、C 35、B 36、C 37、C 38、C 39、C 40、C
　　41、D 42、A 43、B 44、C 45、D 46、C 47、D 48、B 49、B 50、D
　　51、A 52、A 53、D 54、B 55、B 56、A 57、B 58、A 59、D 60、C
　　61、B 62、D 63、B 64、A 65、C 66、A 67、B 68、C 69、B 70、B
　　71、D 72、A 73、C 74、D 75、B 76、A 77、A 78、A 79、D 80、B
　　81、A 82、A 83、D 84、B 85、A 86、B 87、D 88、A 89、B 90、C
　　二、多项选择题答案
　　1、ABC 2、ABCDE 3、ABDE 4、ACDE 5、ACDE
　　6、ABCD 7、ABCDE 8、BDE 9、BD 10、BC
　　11、ABC 12、ABCDE 13、ACE 14、ABC 15、BDE
　　16、AC 17、ABC 18、ABCDE 19、ABCDE 20、ABCD
　　21、BCD 22、AC 23、ABCDE 24、ABCD 25、ABCD
　　26、ABCDE 27、ABDE 28、ABCDE 29、ABCDE 30、ABCDE
　　31、BC 32、ACE 33、ADE 34、AB 35、BCD
　　36、ABCDE 37、ABCDE 38、ABCD 39、ABC 40、ABCDE
　　三、判断题答案
　　1、F 2、T 3、F 4、T 5、F 6、T 7、F 8、F 9、T 10、F
　　11、T 12、F 13、T 14、F 15、T
将文章分享到：
上一篇：没有了
中华会计网校：会计考试培训
初级会计职称
中级会计职称
注册会计师
会计从业资格
注册税务师
资产评估师
银行从业资格
证券从业资格
Copyright&2014
应届毕业生培训网 版权所有 增值电信业务经营许可证：粤B2-
友情提示：本站所有信息均由本站注册会员免费发布,如涉及版权问题或虚假信息请及时与本站联系。――我们一直在追求真实！