龙蛙农业:2015年半年度报告_龙蛙农业(831258)_公告正文
龙蛙农业:2015年半年度报告
公告日期：
NEEQ:831258
黑龙江省龙蛙农业发展股份有限公司
（Heilongjiang Province LongWa
Agricultural Development Co.,Ltd）
半年度报告
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公司半年度大事记
1、日，中央电视台对龙蛙农业种植管理模式进行报道。
2、日，公司持有50%股份的黑龙江龙蛙农业金融租赁有限公司
取得营业执照。（对外投资事项已在全国中小企业股份转让系统信息披露平台予
3、公司股票转让方式自日起由协议转让转为做市转让。（该事
项已在全国中小企业股份转让系统信息披露平台予以公告）
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声明与提示......4
公司概览......5
主要会计数据和关键指标......6
管理层讨论与分析......7
财务报表......10
财务报表附注......20
重要事项......54
股本变动及股东情况......58
董事、监事、高管及核心员工情况......60
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声明与提示
【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不
存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别
及连带责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证半年度报告中
财务报告的真实、完整。
是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、
准确、完整
是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事
是否存在豁免披露事项
备查文件目录
文件存放地点：-
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）
签名并盖章的财务报表。
年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的
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公司中文全称
黑龙江省龙蛙农业发展股份有限公司
英文名称及缩写
Heilongjiang
Agricultural
Development
法定代表人
黑龙江省绥化市望奎县经济技术开发区兴望路166号
黑龙江省绥化市望奎县经济技术开发区兴望路166号
华创证券有限责任公司
会计师事务所（如有）-
董事会秘书或信息披露负
联系地址及邮政编码
黑龙江省绥化市望奎县经济技术开发区兴望路166号 152100
股票公开转让场所
全国中小企业股份转让系统
股份公司成立时间
行业（证监会规定的行业大类）
主要产品与服务项目
谷物磨制（全国工业产品生产许可证有效期至2017
年7月6日）；粮食收购。豆及薯类进出口（法律、
行政法规禁止的项目除外；法律、行政法规限制的项
目取得许可后方可经营）豆及薯类收购；农作物种植、
销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方
可开展经营活动）
普通股股票转让方式
普通股总股本（股）
31,800,000
无限售条件的股份数量（股）
12,275,000
控股股东及持股比例
实际控制人及持股比例
截至报告期末的股东人数
截至报告期末的员工人数
是否拥有高新技术企业资格
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公司拥有的重要经营资质
全国工业产品生产许可证（大米）、全国工业产品生
产许可证【其他粮食加工品（谷物加工品）】、粮食
收购许可证、质量管理体系认证证书、食品安全管理
体系认证证书、中国驰名商标、农业产业化国家重点
龙头企业。
主要会计数据和关键指标
营业总收入（元）
28,804,727.12
21,922,904.68
归属于挂牌公司股东的净利润（元）
8,653,121.98
-2,908,339.98
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益
8,460,739.95
-3,825,087.93
后的净利润（元）
加权平均净资产收益率%
基本每股收益（元/每股）
资产总计（元）
252,001,761.08
151,419,135.38
负债总计（元）
214,029,332.77
132,899,829.05
归属于挂牌公司股东的净资产（元）
37,972,428.31
18,519,306.33
归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）
资产负债率%
利息保障倍数
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经营活动产生的现金流量净额（元）
12,532,741.91
4,852,165.01
应收账款周转率
存货周转率
总资产增长率%
营业收入增长率%
净利润增长率%
管理层讨论与分析
公司属制造业中的农副产品加工业，现已形成了农业种植、生产加工、销售为一体的
商业模式。公司自2014年开始流转土地进行农业种植，所流转土地位于黑龙江省西洼荒自
然保护区内，目前已流转土地三万余亩。公司的农业种植采用了全程可追溯的管理方式，
客户可以通过手机APP随时观看到田间地头的情况，实现了为重视食品安全的中高端客户
提供真正的无污染的放心大米。销售方面采用线上线下相结合，通过对客户真实及潜在需
求的深入了解，为客户提供质量优良、安全放心的大米。收入来源是产品销售。
报告期内，公司的产品结构及销售的方式发生了变化。2014年土地流转后，公司自种
的安全可追溯大米在本年开始销售，且成为本年主要销售产品。销售方面采用线上线下相
结合的方式。线上通过顺丰优选、公司官网等平台进行销售；线下开设米饭店，客户可以
现场品尝、体验，结合社区和经销商等多种方式实现多渠道销售。为了保证大米的品质，
对于自种的安全可追溯大米还采取了一次订购分期配送的方式，以保证我们的客户每月能
够吃到真正的新鲜大米。
报告期内，资产总额252,001,761.08元，较上年期末增加100,582,625.70元；负债
总额214,029,332.77 元，较上年期末增加81，129，503.72元；所有者权益37,972,428.31，
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较上年期末增加19,453,121.98元。营业收入28,804,727.12元，较上年同期增长
6,881,822.44元；净利润8,653,121.98，较上年同期增加11,561,461.96元。
资产总额增加的主要原因是报告期内，公司向黑龙江龙蛙农业金融租赁有限公司进行长
期股权投资(详见号对外投资公告)；负债的增加主要是向实际控股股东借款，用
于补充公司流动资金；营业收入增加主要是安全可追溯大米进入销售渠道后，得到了市场
的认可，且销售价格较高，有利于公司营业收入的提升；净利润较上年同期大幅增加，其
原因在于目前主要销售的公司自种的安全可追溯大米的受众群体是对食品安全要求较高的
中高端客户，产品附加值高，为公司获取的高额的利润，使公司能够更快速的发展。
大米行业是食品产业，民以食为天，关系国计民生，我国政府先后出台了多项文件，
推动粮食大米产业的发展。人们解决基本温饱问题后，绿色、健康、无公害、原生态成为
人们对饮食品位与餐桌时尚的新境界追求。我国城镇居民生活水平处于从温饱向小康发展
的程，在这个阶段，绝大部分居民的大米年均消费量基本保持不变。在经济较发达的大中
城市，目前部分居民的饮食结构发生了变化，辅食增加，主食减少，但与此同时中国城镇
人口数量在近十年以平均每年3.8%的数量增长，使得中国城镇居民每年大米的消费量保持
基本稳定。全国大米年度家庭总销量为1,665.3万吨，总销售额为771.6亿元。随着生活
水平的提高，人们对大米的消费逐步向优质化、绿色化、有机化方向发展。（数据来源：
国家粮食局统计资料CTR全国数据）。
2015年中央一号文件中提出“提升农产品质量和食品安全水平。加强县乡农产品质量
和食品安全监管能力建设。严格农业投入品管理，大力推进农业标准化生产。落实重要农
产品生产基地、批发市场质量安全检验检测费用补助政策。建立全程可追溯、互联共享的
农产品质量和食品安全信息平台。开展农产品质量安全县、食品安全城市创建活动。大力
发展名特优新农产品，培育知名品牌。”
公司主要销售的产品由原来的常规大米转变为以安全且全程可追溯的大米，销售渠道
由原来的以批发为主要销售渠道变为线上线下相结合，社区推广和体验店同时进行销售的
方式。安全可追溯大米的成本结构是由原来的收购原粮后生产加工所组成的产品成本变为
种植后生产加工的成本构成。
风险与价值
（一）食品安全风险
公司主要从事水稻的种植、收储、加工和销售。大米为消费者日常喜爱的主要食品，
烹调过程方便、简单。随着我国对食品安全的日趋重视、消费者对食品安全意识的加深以
及权益保护意识的增强，食品质量安全控制已经成为食品加工企业的重中之重。2009 年以
来，《中华人民共和国食品安全法》以及《中华人民共和国食品安全法实施条例》等法律
法规先后正式实施，政府相关部门不断加大对食品安全的监管力度，这对公司在食品质量
安全控制方面提出了更严格的要求。公司制定了ISO9001和ISO22000等各项质量管理体系
并严格实施，但仍不排除由于质量管理工作出现疏忽或其他不可预计的原因和不可抗力，
而发生产品质量问题，并因此产生赔偿风险，及对公司的信誉和公司产品的销售产生重大
不利影响。
风险的评估管理措施：公司严格按照ISO9001和ISO22000等各项质量管理体系进行管
理。公司与专业种植监理公司合作，依托先进的智慧农业系统和科学、严格、优化的绿色
种植技术和农艺流程，全程监督、管理和指导种植公司的土地耕作。从土地平整、种子的
选择、生物肥的控制等环节严格按照标准操作，确保种植的水稻达到安全标准，让百姓吃
上放心粮。
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（二）资产负债率较高的风险
公司2014年为进行土地流转，占用了很多的流动资金。公司与多家商业银行保持着良
好的合作关系，在与其长期合作中形成了良好的商业信用；同时公司针对应收账款建立了
严格的管控制度，货款能够及时收回，为偿付到期债务提供了可靠的资金保障。但是，如
果宏观经济形势发生不利变化或者信贷紧缩，则公司正常运营将面临较大的资金压力。如
果未来公司不能通过其它渠道获得发展所需资金，公司业务的进一步发展可能在一定程度
上受到不利影响。
风险的评估管理措施：加强信用管理，完善严格的应收账款管控制度；扩展融资渠道，
尽快盘活已流转的土地；通过资本市场进行多种方式的融资，调整资本结构，降低资产负
（三）产业链延伸的经营风险
公司的发展战略是依托土地规模流转，建设标准化水稻种植基地。标准化水稻种植基
地是公司向产业价值链前端的延伸，公司已进行了充分的市场调研，未来市场前景很好，
安全且全程可追溯大米有着广阔的市场。但由于安全可追溯绿色农产品水稻种植、生产加
工、销售在经营模式上与传统水稻收购、生产加工、销售存在较大差异，公司存在产业链
延伸引致的经营风险。
风险的评估管理措施：加强产业链管理，拓宽销售渠道，引进专业农业人才，并与监
理公司合作。
（四）自然灾害风险
黑龙江省是中国最大的生产粮基地之一，享有“北大仓”的美誉，同时又是自然灾害
的频繁的地区，素有“春旱、夏涝、早秋霜”、“东涝、西旱、北秋霜”之说，稻谷种植
还面临病虫害风险。因此公司面临一定的自然灾害风险。
风险的评估管理措施：加强自然灾害风险管理，加强病虫害防治工作，购买财产保险，
转嫁和规避风险。
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(一)是否审计
二、财务报表
（一）、合并资产负债表
流动资产：
一、（一）
16,512,951.97
16,271,234.07
结算备付金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
一、（二）
6,524,005.06
1,090,389.26
一、（三）
789,597.78
225,109.62
其他应收款
一、（四）
7,379,780.89
17,786,118.93
买入返售金融资产
一、（五）
37,368,742.39
31,629,940.95
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
一、（六）
2,663,731.26
1,599,293.00
流动资产合计
71,238,809.35
68,602,085.83
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
一、（七）
100,642,853.17
投资性房地产
一、（八）
33,629,299.40
37,871,015.53
一、（九）
3,359,759.68
固定资产清理
第10页共60页
生产性生物资产
一、（十）
2,922,718.00
2,954,158.00
长期待摊费用
一、（十一）
40,208,321.48
41,991,876.02
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计
180,762,951.73
82,817,049.55
252,001,761.08
151,419,135.38
流动负债：
一、（十二）
66,250,000.00
84,250,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
一、（十三）
11,620,087.18
1,119,950.74
一、（十四）
802,692.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬
一、（十五）
346,488.51
179,345.72
一、（十六）
165,155.95
其他应付款
一、（十七）
134,444,909.13
47,350,532.59
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计
213,629,332.77
132,899,829.05
非流动负债：
其中：优先股
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
第11页共60页
一、（十八）
400,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
400,000.00
214,029,332.77
132,899,829.05
所有者权益（或股东权益）：
一、（十九）
31,800,000.00
30,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
一、（二十）
9,376,783.05
376,783.05
减：库存股
其他综合收益
一般风险准备
未分配利润
一、（二十一）
-3,204,354.74
-11,857,476.72
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计
37,972,428.31
18,519,306.33
少数股东权益
所有者权益合计
37,972,428.31
18,519,306.33
负债和所有者权益总计
252,001,761.08
151,419,135.38
法定代表人：翟清斌
主管会计工作负责人：韩秋月
会计机构负责人：马玉艳
（二）、母公司资产负债表
流动资产：
16,277,965.16
16,263,277.90
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
四、（一）
6,524,005.06
1,090,389.26
550,000.00
104,140.00
其他应收款
四、（二）
50,936,022.67
17,675,322.35
23,320,658.41
31,531,821.45
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
2,657,719.78
1,595,547.78
第12页共60页
流动资产合计
100,266,371.08
68,260,498.74
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
四、（三）
102,642,853.17
700,000.00
投资性房地产
33,458,978.40
37,691,422.18
3,359,759.68
固定资产清理
生产性生物资产
2,922,718.00
2,954,158.00
长期待摊费用
41,991,876.02
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计
142,393,279.63
83,337,456.20
242,659,650.71
151,597,954.94
流动负债：
66,250,000.00
84,250,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
1,939,030.64
1,119,950.74
802,692.00
应付职工薪酬
314,272.48
174,809.50
165,155.95
其他应付款
134,232,533.47
47,170,460.39
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计
203,703,684.54
132,715,220.63
非流动负债：
其中：优先股
第13页共60页
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
400,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
400,000.00
204,103,684.54
132,715,220.63
所有者权益：
31,800,000.00
30,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
9,376,783.05
376,783.05
减：库存股
其他综合收益
未分配利润
-2,620,816.88
-11,494,048.74
所有者权益合计
38,555,966.17
18,882,734.31
负债和所有者权益合计
242,659,650.71
151,597,954.94
（三）、合并利润表
一、营业总收入
28,804,727.12
21,922,904.68
其中：营业收入
一、（二十二）
28,804,727.12
21,922,904.68
手续费及佣金收入
二、营业总成本
20,986,840.34
25,747,992.61
其中：营业成本
一、（二十二）
12,448,137.35
20,735,238.40
手续费及佣金支出
营业税金及附加
一、（二十三）
1,536,159.47
1,116,012.00
一、（二十四）
1,675,584.94
1,685,670.58
一、（二十五）
5,165,181.98
3,284,418.62
资产减值损失
一、（二十六）
161,776.60
-1,073,346.99
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
一、（二十七）
642,853.17
其中：对联营企业和合营企业的投资收
一、（二十七）
642,853.17
第14页共60页
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）
8,460,739.95
-3,825,087.93
加：营业外收入
一、（二十八）
192,682.03
936,812.69
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出
一、（二十九）
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）
8,653,121.98
-2,908,339.98
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）
8,653,121.98
-2,908,339.98
归属于母公司所有者的净利润
8,653,121.98
-2,908,339.98
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额
8,653,121.98
-2,908,339.98
归属于母公司所有者的综合收益总额
8,653,121.98
-2,908,339.98
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
法定代表人：翟清斌
主管会计工作负责人：韩秋月
会计机构负责人：马玉艳
（四）、母公司利润表
一、营业收入
四、（四）
28,804,727.12
21,922,904.68
减：营业成本
四、（四）
12,448,137.35
20,735,238.40
第15页共60页
营业税金及附加
1,409,678.88
1,116,012.00
1,584,526.29
1,685,670.58
5,164,597.34
3,284,418.62
资产减值损失
159,976.60
-1,073,346.99
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-
投资收益（损失以“－”号填列）
642,853.17
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
642,853.17
二、营业利润（亏损以“－”号填列）
8,680,663.83
-3,825,087.93
加：营业外收入
192,568.03
936,812.69
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）
8,873,231.86
-2,908,339.98
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）
8,873,231.86
-2,908,339.98
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动-
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其-
他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的-
其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损-
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
六、综合收益总额
8,873,231.86
-2,908,339.98
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
（五）、合并现金流量表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
25,146,675.12
3,720,407.05
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
第16页共60页
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
180,000.00
收到其他与经营活动有关的现金
一、（三十）
27,341,889.67
46,867,290.37
经营活动现金流入小计
52,668,564.79
50,587,697.42
购买商品、接受劳务支付的现金
4,342,691.56
28,347,071.29
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
1,053,189.27
1,589,539.76
支付的各项税费
支付其他与经营活动有关的现金
一、（三十）
34,718,399.73
15,775,556.61
经营活动现金流出小计
40,135,822.88
45,735,532.41
经营活动产生的现金流量净额
12,532,741.91
4,852,165.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
1,037,627.98
72,840,721.67
投资支付的现金
100,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
101,037,627.98
72,840,721.67
投资活动产生的现金流量净额
-101,037,627.98
-72,840,721.67
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
10,800,000.00
10,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
37,000,000.00
50,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
一、（三十）
169,160,010.00
107,912,744.03
筹资活动现金流入小计
216,960,010.00
167,912,744.03
偿还债务支付的现金
55,000,000.00
20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
2,480,368.03
1,248,934.03
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
一、（三十）
70,933,038.00
79,032,717.50
筹资活动现金流出小计
128,413,406.03
100,281,651.53
第17页共60页
筹资活动产生的现金流量净额
88,546,603.97
67,631,092.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额
-357,464.16
加：期初现金及现金等价物余额
1,271,234.07
1,034,780.26
六、期末现金及现金等价物余额
1,312,951.97
677,316.10
法定代表人：翟清斌
主管会计工作负责人：韩秋月
会计机构负责人：马玉艳
（六）、母公司现金流量表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
25,146,675.12
3,720,407.05
收到的税费返还
180,000.00
收到其他与经营活动有关的现金
27,749,113.14
46,867,290.37
经营活动现金流入小计
53,075,788.26
50,587,697.42
购买商品、接受劳务支付的现金
2,631,200.48
28,347,071.29
支付给职工以及为职工支付的现金
963,891.51
1,589,539.76
支付的各项税费
支付其他与经营活动有关的现金
36,665,527.28
15,775,556.61
经营活动现金流出小计
40,282,161.59
45,735,532.41
经营活动产生的现金流量净额
12,793,626.67
4,852,165.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额-
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
72,840,721.67
投资支付的现金
101,300,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
101,325,543.38
72,840,721.67
投资活动产生的现金流量净额
-101,325,543.38
-72,840,721.67
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
10,800,000.00
10,000,000.00
取得借款收到的现金
37,000,000.00
50,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
169,160,010.00
107,912,744.03
筹资活动现金流入小计
216,960,010.00
167,912,744.03
偿还债务支付的现金
55,000,000.00
20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
2,480,368.03
1,248,934.03
支付其他与筹资活动有关的现金
70,933,038.00
79,032,717.50
第18页共60页
筹资活动现金流出小计
128,413,406.03
100,281,651.53
筹资活动产生的现金流量净额
88,546,603.97
67,631,092.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额
-357,464.16
加：期初现金及现金等价物余额
1,263,277.90
1,034,780.26
六、期末现金及现金等价物余额
1,277,965.16
677,316.10
第19页共60页
财务报表附注
一、附注事项
1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化
2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化
3．是否存在前期差错更正
4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征
5．合并财务报表的合并范围是否发生变化
6．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息
7．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项
8．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化
9．重大的长期资产是否转让或者出售
10．重大的固定资产和无形资产是否发生变化
11．是否存在重大的研究和开发支出
12．是否存在重大的资产减值损失
1、半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项
公司于日在全国中小企业股份转让系统披露的《股票发行方案》（）
及相关公告，拟向符合全国中小企业股份转让系统规定的投资者以每股19.00元价格，发行
股份2,973,681股，拟募集资金金额56,499,939.00元。发行完成后，公司流动资金将得到
二、报表项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初余额的均为期末余额。）
一、合并财务报表注释
（一） 货币资金
235,351.15
1,077,600.82
1,265,731.26
其他货币资金
15,200,000.00
15,000,000.00
16,512,951.97
16,271,234.07
其中：存放在境外的款项总额
其中，受限制的货币资金明细如下：
第20页共60页
用于质押的定期存款
15,000,000.00
15,000,000.00
200,000.00
15,200,000.00
15,000,000.00
截至日，本公司以人民币15,000,000.00元银行定期存单为质押，取得（上
海浦发银行哈尔滨友谊支行）人民币14,250,000.00元短期借款，到期日日，
详见附注一、（十二）；200,000.00元为黑龙江省龙蛙农业发展股份有限公司、哈尔滨银行股
份有限公司及黑龙江省及时雨农业科技有限公司三方签订的战略合作协议所支付的保证金。
（二） 应收账款
第21页共60页
1、应收账款分类及披露
按风险特征组合计提
坏账准备的应收账款
6,535,002.56
6,524,005.06
1,091,567.72
1,090,389.26
（账龄分析法）
6,535,002.56
6,524,005.06
1,091,567.72
1,090,389.26
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:无
第22页共60页
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
6,030,647.56
1,032,644.72
492,975.00
6,535,002.56
1,091,567.72
期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款：无
2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额9,819.04元，本期收回或转回坏账准备金额0元。
3、日，应收账款中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股权
的股东的款项。
4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
占应收账款总额的
与本公司关系
北京谷稻臻源食品有限
4,520,805.00
276,986.00
北京祥龙工贸有限公司
180,225.00
河北根力多生物科技有
416,053.90
望奎县金色阳光粮油贸
246,635.00
易有限责任公司
望奎县民政局
172,577.00
5,813,281.90
5、因金融资产转移而终止确认的应收款项：无
6、转移应收账款且继续涉入的，分项列示继续涉入形成的资产、负债的金额：无
（三） 预付款项
1、预付账款按账龄列示
占总额比例（%）
占总额比例（%）
789,597.78
225,109.62
第23页共60页
789,597.78
225,109.62
账龄超过1年且金额重要的预付款项：无
2、日，预付款项中无预付持有本公司5%（含5%）以上表决权股权
的股东的款项。
3、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
占预付款项
与本公司关
期末余额合
预付款时间
未结算原因
计数的比例
哈尔滨泓福
智慧农业科
250,000.00
31.66 1年以内
货款未结算
技有限公司
北京银耕源
信科技发展
200,000.00
25.33 1年以内
货款未结算
哈尔滨吴江
陆氏净化设
100,000.00
12.66 1年以内
货款未结算
备有限公司
绥化市双启
米业有限公
141,300.00
货款未结算
绥化市乔氏
种业有限公
货款未结算
763,300.00
预付款项主要单位的说明：无
（四） 其他应收款
第24页共60页
1、其他应收款分类披露
按风险特征组合计提
坏账准备的其他应收
7,562,996.70
183,215.81
7,379,780.89
17,817,377.18
17,786,118.93
款（账龄分析法）
7,562,996.70
183,215.81
7,379,780.89
17,817,377.18
17,786,118.93
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：无
第25页共60页
按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
其他应收款
其他应收款
462,113.70
17,629,122.18
6,912,628.00
138,252.56
110,755.00
7,562,996.70
183,215.81
17,817,377.18
2、期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：无
3、本期计提、收回或转回的坏账准备情况
4、本期计提坏账准备金额151,957.56元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
5、本期实际核销的其他应收款情况：无
6、其他应收款按款项性质分类情况
交易保证金
6,719,028.00
17,250,000.00
往来款及备用金
644,319.12
261,722.18
194,285.00
305,655.00
7,562,996.70
17,817,377.18
7、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款期末余
坏账准备期末
款项的性质
额合计数的比例（%）
哈尔滨谷物交易
交易保证金
6,689,028.00
133,780.56
所有限公司*
100,000.00
武汉通利电力器
材有限公司
深圳市金麦田软
网站制作费
件有限公司
6,992,681.60
148,452.56
*：款项性质为保证金，详见附注一、（十二）。
8、涉及政府补助的应收款项：无
9、日，其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股权的
第26页共60页
股东的款项
10、因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无
（五） 存货
1、存货分类
156,204.56
156,204.56
150,295.06
150,295.06
20,387,665.13
20,387,665.13
28,650,889.66
28,650,889.66
824,107.68
824,107.68
1,116,955.49
1,116,955.49
1,551,643.81
1,551,643.81
1,538,287.53
1,538,287.53
14,432,639.98
14,432,639.98
37,368,742.39
37,368,742.39
31,629,940.95
31,629,940.95
其中：期末数中有账面价值人民币8,310,972.00元的存货所有权受到限制，详见本
附注一、（十二）。
2、存货跌价准备：无
3、存货期末余额含有借款费用资本化的金额:无
4、期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：无
5、其他说明：无
（六） 其他流动资产
应交税费―应交增值税
2,663,731.26
1,599,293.00
2,663,731.26
1,599,293.00
1、其他说明：因进项税大于销项税，未抵扣的进项税重分类至本科目，年初余额是
从应交税费-增值税重分类过来的。
（七） 长期股权投资
1、长期股权投资明细情况
第27页共60页
本期增减变动
权益法下确 其他综
宣告发放现
减值准备期
被投资单位
认的投资损 合收益
金股利或利
黑龙江龙蛙
农业金融租
100,000,000.00
642,853.17
100,642,853.17
赁有限公司
100,000,000.00
642,853.17
100,642,853.17
2、其他说明：
2015年4月，由黑龙江省龙蛙农业发展股份有限公司、珠海隆立基资产管理有限公司、深圳市传达科技有限公司，分别出资人民币10000万、人民币6000万、人民币4000万，成立黑龙江龙蛙农业金融租赁有限公司。
第28页共60页
（八） 固定资产
1、固定资产情况
房屋及建筑
电子设备合计
38,429,953.42
4,588,711.82
1,060,038.82
147,579.12
44,302,111.18
3,252,160.00
2,054,800.00
5,306,960.00
35,177,793.42
2,533,911.82
1,060,038.82
149,643.22
38,997,215.28
3,336,889.01
2,374,253.57
593,870.54
6,431,095.65
624,532.49
217,464.67
909,563.93
624,532.49
217,464.67
909,563.93
673,697.84
1,299,045.86
1,972,743.70
3,287,723.66
1,292,672.38
640,793.56
107,812.03
5,367,915.88
第29页共60页
房屋及建筑
电子设备合计
31,890,069.76
1,241,239.44
419,245.26
33,629,299.40
35,093,064.41
2,214,458.25
466,168.28
37,871,015.53
2、暂时闲置的固定资产情况：无
3、通过融资租赁租入的固定资产情况：无
4、通过经营租赁租出的固定资产：无
5、未办妥产权证书的固定资产情况：无
6、其他说明：资产受限情况详见附注一、（三十二）。
（九） 在建工程
1、在建工程情况
2,579,624.66
加工车间厂房
2,579,624.66
755,754.14
米加工生产线
755,754.14
3,359,759.68
3,359,759.68
2、本期计提在建工程减值准备情况：无
3、其他说明：加工车间厂房及米加工生产线是由固定资产转入在建工程，本期需
要进行更新改造。
（十） 无形资产
第30页共60页
1、无形资产情况
土地使用权
一、账面原值
1.期初余额
3,144,596.00
3,144,596.00
2.本期增加金额
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
4.期末余额
3,144,596.00
3,144,596.00
二、累计摊销
1.期初余额
190,438.00
190,438.00
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
221,878.00
221,878.00
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值
2,922,718.00
2,922,718.00
2.期初账面价值
2,954,158.00
2,954,158.00
其他说明：资产受限情况详见附注一、（三十二）。
长期待摊费用
本期增加金额
本期摊销金额
41,977,523.46
5,556,497.04
7,334,669.40
40,199,351.10
第31页共60页
费（两年）
41,991,876.02
5,556,497.04
7,340,051.58
40,208,321.48
*土地流转情况说明：
长期待摊费用为支付给望奎县先锋镇彦林水稻种植专业合作社的3万亩土地三
年流转租金款及直接向农民流转的573.01亩土地三年流转租金款，其中30,000亩土
地流转费合计18,000,000.00元，另外573.01亩3年流转费合计1,010,020.50元。已
流转到的土地30,573.01亩中有12,460亩土地是2014年流转到的，18,113.01亩土
地是2015年流转到的，本期摊销按照水稻的生长期摊销。
1、短期借款分类
14,250,000.00
14,250,000.00
15,000,000.00
30,000,000.00
保证、抵押借款
37,000,000.00
40,000,000.00
66,250,000.00
84,250,000.00
短期借款分类的说明：
合同借款开始
担保或抵押
合同还款日期
望奎沃朝生
物科技有限
20,000,000.00
公司、翟清
斌、石秀云
借款合同号为(2014)哈银额贷字第G47号，抵押合同号为（2014）哈银最抵字第G47
号、保证合同为(2014)哈银最保字第G47号，望奎沃朝生物科技有限公司房产价值
为2,018.21万元。
翟清斌、黑龙
江省龙蛙粮
20,000,000.00
油进出口有
限公司房产
借款合同号为0003，抵押合同号为0008、保证合同号
翟清斌、哈尔
30,000,000.00
滨谷物交易
所有限公司
借款合同号为75，保证合同号为YB7501，
黑龙江省龙
14,250,000.00
蛙农业发展
第32页共60页
股份有限公
司定期存款
借款合同号95，权利质押合同编号为YZ9501，质押物定
期存款存单号为0066357，金额1,500万元。
望奎沃朝生
物科技有限
17,000,000.00
公司房产及
土地、翟清
斌、石秀云
借款合同号为（2015）哈银授合字第QL012号，抵押合同号为（2015）哈银最抵字
第QL012号、保证合同号为（2015）哈银最保字第QL012号，望奎沃朝生物科技有
限公司房产及土地评估价值为4,418.51万元。
翟清斌、黑龙
江省龙蛙农
20,000,000.00
业发展股份
有限公司房
借款合同号02，保证合同号为绥分绥化分行望奎支行2015年（企保）
字第号，抵押合同号为绥分绥化分行望奎支行2015年（企抵）字第
号至号，黑龙江省龙蛙农业发展股份有限公司房产及土地设定
权利价值为2,000万元。
*：此借款系本公司向上海浦东发展银行哈尔滨分行友谊支行借款3000万元，由哈
尔滨谷物交易所有限公司提供担保，同时本公司以价值4500万元的存货（稻谷）仓
单质押给哈尔滨谷物交易所有限公司。此借款于2015年2月已还款1500万元，截
止日本公司尚有8,310,972.00元存货（稻谷）质押在哈尔滨谷物交
易所有限公司以及本公司缴纳给哈尔滨谷物交易所有限公司的保证金余额
6,689,028.00元。
2、已逾期未偿还的短期借款情况：无
1、应付账款列示
1年以内（含1年）
11,620,087.18
1,119,950.74
11,620,087.18
1,119,950.74
2、账龄超过1年的重要应付账款：无
3、日，应付账款中无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股权
的股东或关联方的款项。
802,692.00
802,692.00
1、日，预收款项中无预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股权
第33页共60页
的股东或关联方的款项。
应付职工薪酬
1、应付职工薪酬列示
一、短期薪酬
179,345.72
1,142,282.04
989,559.44
332,068.32
二、离职后福利-设定
三、辞退福利
四、一年内到期的其
179,345.72
1,235,726.21
1,068,583.42
346,488.51
119,942.95
土地使用税
个人所得税
165,155.95
其他说明：无
其他应付款
1、按款项性质列示其他应付款
107,458,099.98
13,104,573.89
借款及借款利息
26,854,333.01
34,144,028.21
105,000.00
代扣代缴款
134,444,909.13
47,350,532.59
2、日，其他应付款中存在持有本公司5%（含5%）表决权股权的股
东或关联方的款项。
1、预计负债明细表
400,000.00
调整合同执行
400,000.00
2、其他说明：*为本期预计产生的监理费用。
1、股本增减变动情况
第34页共60页
本次变动增减（+、―）
20,000,000.00
20,000,000.00
2,500,000.00
2,500,000.00
6,000,000.00
6,000,000.00
1,500,000.00
1,500,000.00
800,000.00
800,000.00
800,000.00
300,000.00
300,000.00
300,000.00
500,000.00
500,000.00
500,000.00
200,000.00
200,000.00
200,000.00
30,000,000.00
1,800,000.00
1,800,000.00
31,800,000.00
1、资本公积增减变动明细
资本溢价（股本溢价）
376,783.05
9,000,000.00
9,376,783.05
其他资本公积
376,783.05
9,000,000.00
9,376,783.05
（二十一）未分配利润
调整前上期末未分配利润
-11,857,476.72
-3,698,522.85
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润
-11,857,476.72
-3,698,522.85
加：本期归属于母公司所有者的净利润
8,653,121.98
-2,908,339.98
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
第35页共60页
4,059,596.23
期末未分配利润
-3,204,354.74
-2,547,266.60
（二十二）营业收入和营业成本
1、营业收入和营业成本
本期发生额
上年同期发生额
27,964,705.39
11,957,139.74
21,319,170.40
20,176,052.51
840,021.73
490,997.61
603,734.28
559,185.89
28,804,727.12
12,448,137.35
21,922,904.68
20,735,238.40
（二十三）销售费用
本期发生额
上年同期发生额
车辆保险费
333,620.69
226,948.30
劳务手续费
244,351.79
306,200.00
600,153.48
301,129.60
第36页共60页
本期发生额
上年同期发生额
1,536,159.47
1,116,012.00
（二十四）管理费用
本期发生额
上年同期发生额
154,992.69
273,013.17
497,375.51
432,223.17
110,823.08
167,441.95
169,939.00
355,531.03
低值易耗品摊销
无形资产摊销
职工培训费
劳保用品费
1,675,584.94
1,685,670.58
（二十五）财务费用
本期发生额
上年同期发生额
第37页共60页
本期发生额
上年同期发生额
5,164,053.36
3,280,952.40
减：利息收入
手续费支出
5,165,181.98
3,284,418.62
（二十六）资产减值损失
本期发生额
上年同期发生额
一、坏账损失
161,776.60
-1,073,346.99
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
161,776.60
-10,733,446.99
1、应收款项而计提的坏账准备。
（二十七）投资收益
本期发生额
上年同期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
642,853.17
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
第38页共60页
本期发生额
上年同期发生额
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生
642,853.17
1、公司持有50%股份的黑龙江龙蛙农业金融租赁有限公司的投资收益。
（二十八）营业外收入
计入当期非经常性
本期发生额
上年同期发生额
损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
183,000.00
933,500.00
183,000.00
192,682.03
936,812.69
192,682.03
计入当期损益的政府补助：
本期发生金
本期与收益相关的
上年同期发生金额
房产税等税收返还
180,000.00
180,000.00
专利技术专项资金
驰名商标奖励款
200,000.00
企业所得税等税收返还
733,500.00
农业综合开发产业化经营贷款
183,000.00
933,500.00
183,000.00
1、本期政府补助有所下降。
（二十九）营业外支出
计入当期非经常性损益的
本期发生额
上年同期发生额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
第39页共60页
非货币性资产交换损失
（三十）现金流量表项目
1、收到的其他与经营活动有关的现金
本期发生额
上年同期发生额
933,500.00
单位往来净额
27,335,283.03
45,929,659.24
27,341,889.67
46,867,290.37
2、支付的其他与经营活动有关的现金
本期发生额
上年同期发生额
323,861.57
580,690.58
428,540.63
798,033.26
单位往来净额
33,962,955.97
14,389,176.45
34,718,399.73
15,775,556.61
3、收到的其他与筹资活动有关的现金
本期发生额
上年同期发生额
收到拆借款
169,160,010.00
107,912,744.03
169,160,010.00
107,912,744.03
4、支付的其他与筹资活动有关的现金
本期发生额
上年同期发生额
归还拆借款
70,933,038.00
79,032,717.50
70,933,038.00
79,032,717.50
（三十一）现金流量表补充资料
1、现金流量表补充资料表
上年同期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
8,653,121.98
-2,908,339.98
加：资产减值准备
161,776.60
-1,073,346.99
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
909,563.93
879,557.83
第40页共60页
上年同期金额
生物资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
7,340,051.58
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
公允价值变动损失（收益以“－”号填
财务费用（收益以“－”号填列）
5,164,053.36
3,505,893.43
投资损失（收益以“－”号填列）
-642,853.17
递延所得税资产减少（增加以“－”号填
递延所得税负债增加（减少以“－”号填
存货的减少（增加以“－”号填列）
-5,738,801.44
758,671.65
经营性应收项目的减少（增加以“－”号
-8,961,592.97
17,416,632.69
经营性应付项目的增加（减少以“－”号
5,615,982.04
-14,653,103.62
经营活动产生的现金流量净额
12,532,741.91
4,852,165.01
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额
1,312,951.97
677,316.10
减：现金的期初余额
1,271,234.07
1,034,780.26
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
-357,464.16
2、现金和现金等价物的构成
1,312,951.97
1,271,234.07
第41页共60页
其中：库存现金
235,351.15
可随时用于支付的银行存款
1,077,600.82
1,265,731.26
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额
1,312,951.97
1,271,234.07
其中：母公司或集团内子公司使用受限
制的现金和现金等价物
（三十二）所有权或使用权受到限制的资产
期末账面价值
15,200,000.00
见本附注一、（十二）一、（一）
8,310,972.00 见本附注一、（十二）
房屋建筑物
25,317,692.38
见本附注一、（十二）
2,922,718.00
见本附注一、（十二）
51,751,382.38
二、在其他主体中的权益
（一） 在子公司中的权益
1、企业集团的构成
持股比例（%）
子公司名称
黑龙江省龙蛙神
马经贸有限公司
望奎龙蛙农作物
种植有限公司
（二） 在合营企业中的权益
1、重要的合营企业
持股比例(%)
对合营企业投
合营企业名称
主要经营地
资的会计处理
黑龙江龙蛙农
农业相关的设
业金融租赁有
备租赁、信用托
管、信贷服务
在合营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无
2、重要合营企业的主要财务信息
第42页共60页
期末余额/本期发生额
期初余额/上期发生额
黑龙江龙蛙农业金融租赁有限
黑龙江龙蛙农业金融租赁有限
非流动资产
201,556,693.33
201,556,693.33
270,987.00
270,987.00
负债和所有者权益总计
201,556,693.33
1,333,333.33
1,285,706.33
其他说明:无
三、关联方及关联交易
（一） 本企业的控股股东情况
本企业控制股股东为自然人翟清斌，持有公司62.89%股份。
（二） 本企业的子公司情况：
详见附注“七、在其他主体中的权益”。
（三） 本企业合营情况：
本企业重要的合营企业详见附注二、（二）。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合
其他说明：无
（四） 其他关联方情况
其他关联方名称
其他关联方与本企业关系
黑龙江顺康蔬菜加工有限公司
受同一股东控制
望奎沃朝生物科技有限公司
受同一股东控制
黑龙江北大荒国润食品有限公司
受同一股东控制
望奎国丰农业科技有限公司
本公司的参股公司
黑龙江康美食品有限公司
受同一股东控制
望奎金元投资管理有限公司
本公司的参股公司
本公司控股股东
本公司控股股东配偶
补充说明：*黑龙江康美食品有限公司已于日注销。
（五） 关联交易情况
1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况：无
出售商品/提供劳务情况:无
2、关联租赁情况：无
第43页共60页
3、关联担保情况
本公司作为被担保方
担保是否已经履
担保起始日
担保到期日
本金2,000万加
望奎沃朝生物科 利息、实现债权
技有限公司
本金1,000万加
黑龙江顺康蔬菜 利息、实现债权
加工有限公司
本金2,000万加
翟清斌、石秀云
利息、实现债权
本金2,000万加
利息、实现债权
本金3,000万加
哈尔滨谷物交易 利息、实现债权
所有限公司
本金2,000万加
利息、实现债权
本金1,700万加
利息、罚息、复
望奎沃朝生物科 利、违约金、损
技有限公司
害赔偿金、实现
债权的费用
本金1,700万加
利息、罚息、复
翟清斌、石秀云
利、违约金、损
害赔偿金、实现
债权的费用
关联担保情况说明：见上表。
4、关联方资金拆借
12,501,883.69
137,927,433.18
42,152,042.21
108,277,274.66无
12,511,283.69
137,927,433.18
42,161,442.21
108,277,274.66
翟清斌与石秀云为夫妻关系，为公司的控股股东、实际控制人。
5、关联方资产转让、债务重组情况：无
6、关键管理人员报酬
第44页共60页
本期发生额
上期发生额
关键管理人员报酬
236,079.90
（六）关联方应收应付款项
1、应付项目
其他应付款
108,277,274.66
12,501,883.69
108,277,274.66
12,511,283.69
关联方承诺：无
四、母公司财务报表主要项目注释
（一） 应收账款
第45页共60页
1、应收账款分类披露
单项金额重大并单独
计提坏账准备的应收
按信用风险特征组合
计提坏账准备的应收
6,535,002.56
6,524,005.06
1,091,567.72
1,090,389.26
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的应
6,535,002.56
6,524,005.06
1,091,567.72
1,090,389.26
第46页共60页
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：无
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
6,030,647.56
1,032,644.72
492,975.00
6,535,002.56
1,091,567.72
2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额9,819.04元，本期收回或转回坏账准备金额0元。
3、本期实际核销的应收账款情况：无
4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额5,813,281.9元，占
应收账款期末余额合计数的比例88.96%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额
8,537.20元。
5、因金融资产转移而终止确认的应收账款：无
6、转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无
（二） 其他应收款
第47页共60页
1、其他应收款分类披露
单项金额重大并单独计
提坏账准备的其他应收
按信用风险特征组合计
提坏账准备的其他应收
51,117,438.48
181,415.81
50,936,022.67
17,706,580.60
17,675,322.35
单项金额不重大但单独
计提坏账准备的其他应
51,117,438.48
181,415.81
50,936,022.67
17,706,580.60
17,675,322.35
第48页共60页
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：无
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
其他应收款
其他应收款
44,106,555.48
17,518,325.60
6,822,628.00
136,452.56
110,755.00
51,117,438.48
181,415.81
17,706,580.60
2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额150,157.56元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
3、本期实际核销的其他应收款情况：无
4、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款期末余
坏账准备期末
款项的性质
额合计数的比例（%）
望奎龙蛙农作物种
43,422,871.36
植有限公司
哈尔滨谷物交易所
6,689,028.00
133,780.56
黑龙江省龙蛙神马
327,782.00
经贸有限公司
100,000.00
哈尔滨吴江陆氏净
100,000.00
化设备有限公司
50,639,681.36
135,780.56
5、涉及政府补助的应收款项：无
6、因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无
（三） 长期股权投资
对子公司投
2,000,000.00
2,000,000.00
第49页共60页
对合营企业
100,642,853.17
100,642,853.17
102,642,853.17
102,642,853.17
1、对子公司投资
本期计 减值准
被投资单位
提减值 备期末
黑龙江省龙蛙
神马经贸有限
600,000.00
600,000.00
望奎龙蛙农作
物种植有限公
100,000.00
1,300,000.00
1,400,000.00
700,000.00
1,300,000.00
2,000,000.00
第50页共60页
2、对合营企业投资
本期增减变动
权益法下确
被投资单位
宣告发放现金
认的投资损
股利或利润
黑龙江龙蛙
农业金融租
100,000,000.00
642,853.17
100,642,853.17
赁有限公司
100,000,000.00
642,853.17
100,642,853.17
第51页共60页
（四） 营业收入和营业成本
1、营业收入和营业成本
本期发生额
上年同期发生额
27,964,705.39
11,957,139.74
21,319,170.4
20,176,052.51
840,021.73
490,997.61
603,734.28
559,185.89
28,804,727.12
12,448,137.35
21,922,904.68
20,735,238.40
（五） 投资收益
本期发生额
上年同期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
642,853.17
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生
642,853.17
五、补充资料
（一） 当期非经常性损益明细表
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收
返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业
业务密切相关，按照国家统一标准
183,000.00
详见附注一、（二十八）
定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取
的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营
企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
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因不可抗力因素，如遭受自然灾害
而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超
过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司
期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事
项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允
价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的
投资性房地产公允价值变动产生的
根据税收、会计等法律、法规的要
求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入
详见附注一、（二十八）、（二十九）
其他符合非经常性损益定义的损益
所得税影响额
少数股东权益影响额
192,382.03
（二） 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产
报告期利润
收益率（%）
基本每股收益
稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
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扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润
六、主要财务报表的异常情况及变动说明
1、应收账款增加5,443,434.84元的主要原因是本年新产品进入市场，公司提供给经
销商部分赊销。
2、预付账款增加564,488.16元的主要原因是预付的种植监理费用已经采购费用。
3、其他应收款减少10,254,380.48元的主要原因是质押的存货解押而减少了哈尔滨
谷物交易所的保证金。
4、存货增加5,738,801.44元的主要原因是由于季节原因，期初原粮储备量较大，经
过生产加工及销售一号，原材料较期初减少8,263,224.53元；农业种植后，流转的
土地成本的增加而增加了消耗性生物资产14,334,520.48元。
5、因进项税大于销项税，未抵扣的进项税重分类至本科目，年初余额是从应交税费
-增值税重分类过来的。未抵扣的进项税大于年初余额1,064,438.26元，其主要原因
是公司本年收购粮食尚有大部分未实现销售，因此进项税留抵较大。公司自行种植
的水稻的销售属免税项目，已取得税务机关的免税证明。
6、2015年4月，由黑龙江省龙蛙农业发展股份有限公司、珠海隆立基资产管理有
限公司、深圳市传达科技有限公司，分别出资人民币10,000万元、人民币6,000万
元、人民币4,000万元，成立黑龙江龙蛙农业金融租赁有限公司。
7、在建工程增加3,359,759.68元的主要原因是加工车间厂房及米加工生产线是由固
定资产转入在建工程，本期需要进行更新改造。
8、应付账款增加10,500,136.44元的主要原因是尚未支付给彦林水稻合作社的种植
费用和部分土地流转费。
9、期末其他应付款增加的主要原因在于控股股东翟清斌借给公司资金，以补充公司
流动资金。
10、资本公积增加9,000,000.00元的主要原因在于本期公司以每股6.00元定向增发
而产生的资本溢价。
11、营业收入较上年增加的主要原因是本年主要销售的产品发生变化，原生鲜米的
售价较高，因此，销售收入有所增加。
12、主营业务成本较上年同期下降的原因在于本年主要销售的原生鲜米利润较高，
销售收入略有增加，但销售成本却大幅下降。
13、财务费用增加1,883,100.96元的主要原因在于控股股东翟清斌借给公司的资金
的利息费用。
14、营业外收入减少750,500.00元的主要原因在于政府补贴减少。
重要事项索引
是否存在利润分配或公积金转增股本的情况
是否存在股票发行事项
是否存在重大诉讼、仲裁事项
是否存在对外担保事项
第54页共60页
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的
是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项
是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项
是否存在经股东大会审议过的对外投资事项
是否存在经股东大会审议过的企业合并事项
是否存在股权激励事项
是否存在已披露的承诺事项
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况
是否存在被调查处罚的事项
重要事项详情
利润分配与公积金转增股本的情况
报告期内股东大会审议通过的利润分配或公积金转无
增股本的方案
报告期内利润分配或公积金转增股本的执行情况
报告期内是否存在已提出或已批准但尚未实施的利无
润分配方案或公积金转增股本方案的情况
报告期内的股票发行事项
发行方案公告时间
新增股票挂牌
募集资金用途
（请列示具体用
10,800,000.00
重大诉讼、仲裁事项
报告期内发生的所有诉讼、仲裁事项涉及的累
报告期内发生的所有诉讼、仲裁事项涉及的累
计金额占报告期末净资产的比例：
以前年度发生并以临时公告形式披露，但尚未无
结案的重大诉讼、仲裁事项的进展情况：
以前年度发生的已审结的重大诉讼、仲裁事项无
的执行情况：
报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况
日常性关联交易事项
具体事项类型
1购买原材料、燃料、动力
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2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售
3 投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）
4 财务资助（挂牌公司接受的）
5 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型
偶发性关联交易事项
是否履行必要决策程序
将资金借给公司使用
95,775,390.89
公司支付欠款
95,784,790.89
翟清斌与石秀云为夫妻关系，是公司的控股股东、实际控制人。
偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：
本期实际控制人翟清斌将资金137,927,433.18元借给公司使用，公司偿还
42,152,042.21元，石秀云偿还对公司的欠款9400.00元。实际控制人将资金借给公司使用，
主要是为了补充公司生产经营所需资金，具有持续性，有益于公司的生产经营的持续发展。
收购、出售资产事项
对外投资事项
对外投资设立黑龙江龙蛙农业金融租赁有限公司，公司持有50%股份。该公司主要以农
村金融服务为主营业务，该事项已在全国中小企业股份转让系统信息披露平台予以公告。
企业合并事项
股权激励计划在本年度的具体实施情况
承诺事项的履行情况
被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
占总资产的
28,240,410.38
8,310,972.00
15,000,000.00
200,000.00
51,751,382.38
第56页共60页
*：200,000.00元为黑龙江省龙蛙农业发展股份有限公司、哈尔滨银行股份有限公司
及黑龙江省及时雨农业科技有限公司三方签订的战略合作协议所支付的保证金。
（十一）调查处罚事项
第57页共60页
股本变动及股东情况
普通股股本结构
无限售股份总数
12,275,000
12,275,000
其中：控股股东、实际控制人
董事、监事、高管
有限售股份总数
30,000,000
-10,475,000
19,525,000
其中：控股股东、实际控制人
26,000,000
-7,000,000
19,000,000
董事、监事、高管
30,000,000
31,800,000
普通股股东人数
普通股前十名股东情况
期末持有限售
期末持有无限售
期初持股数
期末持股数（股）
20,000,000
20,000,000
15,000,000
望奎金元投资
管理有限公司
望奎国丰农业
科技有限公司
齐鲁证券有限
宁波鼎锋海川
投资管理中心
（有限合伙）-
鼎锋新三板做
市一期证券投
30,000,000
31,800,000
19,525,000
12,275,000
前十名股东间相互关系说明：
翟清斌与望奎金元投资有限公司股东石秀云为夫妻关系，其他各股东之间无关联关系。
控股股东、实际控制人情况
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（一）控股股东情况及实际控制人
翟清斌：中国国籍，无境外永久居留权，1965年出生，身份证号码
14****，住址为黑龙江省望奎县先锋镇****。2010年6月至2011年7月
参加哈尔滨工业大学继续教育学院高级工商管理总裁研修班；1987年5月至1993年7
月抚远县前哨建筑工程公司学徒工；1993年7月至2003年1月下海经商； 2003年2
月至2007年2月望奎县先锋镇锋烨粮食经销栈任经理；2007年2月至2014年5月任黑
龙江省龙蛙粮油进出口有限公司董事长；2014年5月至今任黑龙江省龙蛙农业发展股份
有限公司董事长兼总经理；现任望奎县工商联主席，总商会会长，望奎县慈善协会副会
长，黑龙江大米协会常务理事，黑龙江省企业联合会理事，望奎县第十六届人大常委会
委员，绥化市第三届人大代表，黑龙江省第十二届人大代表，公司法定代表人、董事长、
第59页共60页
董事、监事、高管及核心员工情况
董事长、总经理
2014年5月--2017年4月
2014年5月--2017年4月
董事、董事会秘书、
2014年5月--2017年4月
2014年5月--2017年4月
2014年5月--2017年4月
2014年5月--2017年4月
2014年5月--2017年4月
2014年5月--2017年4月
2014年5月--2017年4月
董事会人数：
监事会人数：
高级管理人员人数：
期初持普通股股数
期末持普通
期末普通股
期末持有股票
股股数（股）
20,000,000
20,000,000
20,000,000
20,700,000
董事长是否发生变动
总经理是否发生变动
董事会秘书是否发生变动
财务总监是否发生变动
变动类型（新任、换届、
简要变动原因
期初员工数量
期末员工数量
期末普通股持股数量
期末股票期权数量
20,000,000
第60页共60页
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