《资本充足率监管报表及填报指引》_百度文库
两大类热门资源免费畅读
续费一年阅读会员，立省24元！
《资本充足率监管报表及填报指引》
上传于||文档简介
&&很​不​错​的
阅读已结束，如果下载本文需要使用5下载券
想免费下载本文？
下载文档到电脑，查找使用更方便
还剩77页未读，继续阅读
你可能喜欢您所在位置： &
&nbsp&&nbsp&nbsp&&nbsp
商业银行资本充足率监管的研究.pdf49页
本文档一共被下载：
次 ,您可全文免费在线阅读后下载本文档。
文档加载中...广告还剩秒
需要金币：200 &&
你可能关注的文档：
··········
··········
摘 要 巴塞尔协议已经成为资本充足管制的国际统一标准。08年全球金融危机爆发，使得
重新修订国际金融监管标准刻不容缓。巴塞尔协议III于日正式出台，并
在随后的G20首尔峰会上获得了通过，成为今后全球银行业监管的新标准。然而，资本
充足管制是否能够有效降低银行风险，一直是理论探讨和监管实践争论的焦点。由于起
步较晚，国内研究主要集中在介绍巴塞尔协议资本管制框架和分析我国商业银行资本充
足现状，对资本管制影响银行风险追求行为的理论和实证研究相对较少。因此，对资本
充足管制是否影响商业银行风险行为、资本充足管制下我国商业银行如何调整其资本和
风险以及巴塞尔协议III的实施对我国银行资本充足管制可能产生的影响等问题，进行必
要的理论和实证研究具有重要的意义。 本文运用定性和定量研究相结合的方法，围绕资本充足管制下的银行风险行为这一
研究重点，深入研究了资本充足管制对银行风险行为的影响。首先建立数理模型分析了
资本充足率要求影响商业银行资本和风险行为的内在机理，在理论分析的基础上，本文
对《商业银行资本充足率管理办法》实施前后我国商业银行资本和风险的行为进行了实
证分析，实证结果表明：《办法》实施前，最低资本充足率要求的实施能够促使已经达
到最低监管要求的银行提高资本充足率，但对于达不到监管要求的银行，最低资本充足
率要求并不能使其提高资本充足率；《办法》实施后，最低资本监管要求能够有效提高
商业银行的资本充足率；最低资本监管要求对商业银行资产风险变动没有显著影响。说
明资本充足管制对银行风险行为的约束并没有产生预期的效
正在加载中，请稍后...部分银行资本充足率“逼近”监管红线
日　来源: 互联网　【】 【】分享到：
中研网讯：　　资本充足率可能将替代贷存比成为制约业务扩张的最重要因素。根据16家中报的数据，其中一半的银行资本充足率或核心一级资本充足率较上年末出现了不同程度的下降，有个别银行的资本充足率水平甚至已低于银监会规定的银行需在2018年前达标的水平。在这一背景下，新一轮银行补血融资的大潮已经开启。　　部分银行资本充足率“逼近”监管红线　　根据16家上市银行日前公布的中报，在这16家银行中，有农行、中行、招行、中信、光大、银行、南京银行和宁波银行8家银行的资本充足率或核心一级资本充足率较上年末出现了不同程度的下降。其中，6家银行的资本充足率和核心一级资本充足率较上年末双降。
相关研究报告
　　南京银行资本充足率下降较快。南京银行的资本充足率为10.97%，比2013年末的12.90%下降1.93个百分点，核心一级资本充足率和一级资本充足率分别为8.78%和8.79%，分别较上年末下降1.32和1.31个百分点。另外，中信银行资本充足率为11.24%，也比上年末降低1.18个百分点。　　值得注意的是，部分银行的资本充足率水平已经低于到2018年底的银监会监管指标。根据银监会日发布的关于实施《银行资本办法(试行)》过渡期安排相关事项的通知要求，到2018年底，系统性重要银行核心资本充足率及资本充足率需要分别达到9.5%和11.5%，非系统性重要银行分别达到8.5%和10.5%。　　查阅上市银行中报可知，截至2014年上半年末，北京银行的资本充足率为10.38%，比2013年末的10.94%下降0.56个百分点，核心一级资本充足率和一级资本充足率均为8.48%，比2013年末的8.81%下降0.33个百分点；华夏银行的资本充足率为9.95%，较年初增加0.07%，一级资本充足率和核心一级资本充足率均为8.20%，较年初增加0.17%；农行核心一级及一级资本充足率由去年底的9.25%降至8.65%，资本充足率由去年底的11.86%升至11.89%。　　另有一些银行的资本充足率水平“逼近”监管指标。如招商银行，截至6月末，其资本充足率10.89%，比年初下降0.25个百分点；一级资本充足率与核心一级资本充足率均为8.73%，比年初下降0.54个百分点。另外，光大、南京银行的资本充足率也低于11%的水平。　　大行小行压力都大　　从已公布的中报可看出，不论是城商行、股份制银行，还是四大，面临的资本压力都不小。“2009年工行、中行、建行刚上市时，它们的资本充足率都非常高，业务发展几乎不存在资本充足率的约束，放贷款空间非常大。但站到今年这个时候看，不论是贷存比还是资本充足率，无论是大银行，还是小银行，压力都非常大。”一位国有大行人士表示，在稳增长的背景下，政策层也要求银行的贷款保持一定增速，但资本成为贷款增长的约束之一。　　数据显示，3家上市城商行的核心一级资本充足率和资本充足率水平均出现下滑。业内分析人士指出，由于城商行主要做当地国企的业务，批发业务相对业务风险较大，资本消耗也大。另外，不少城商行都有向其他地区扩张发展的冲动，对资本的渴求可见一斑。　　与此同时，国有大行中的中行和农行部分指标也出现下滑。农行管理层指出，一级资本充足率环比下降0.83个百分点主要有两个原因：一是二季度实施了575亿元的分红，影响了资本充足率0.55个百分点；二是受内评法的影响，农行作为首批实施高级资本管理办法的银行，半年报按照新口径统计，超额拨备需要计入二级资本，即超额贷款损失准备差异部分按9.52倍调整计入风险加权资产，这对一级资本充足率产生了较大影响，拉低其1.01个百分点。　　“银行运行有顺周期性的特点。银行实施高级计量法可能可以节约资本，但这是建立在上行周期的基础上，因为在经济上行周期内，违约概率较低。但在经济下行周期，实施高级法，违约率可能会提高，这就要求快速增加。”上述国有大行人士坦言。　　业内人士也指出，实际上，国有大行每年的利润增速相对不低，但是由于中央汇金对其持股银行都有分红比例要求，因此资本的内生增长即利润留存就相对受限，这也客观上加剧了其资本压力。　　银行再掀补充资本大潮　　在这样的背景下，多家再掀补充资本大潮。　　近日，南京银行发布公告称，拟向特定对象非公开发行不超过10亿股，募集资金不超过80亿元。该行前三大股东—————南京紫金集团有限责任公司、法国巴黎银行和南京高科股份有限公司已明确将进行认购，承诺认购总额依次为不超过15亿元、25亿元和15亿元。　　平安银行日前也宣布，拟通过非公开发行方式，向包括平安资管等在内的不超过200名符合规定的投资者，最多发行两亿股优先股，募集不超过200亿元资金，用于补充该行其他一级资本。同时，拟向包括中国平安在内的不超过10名投资者，非公开发行10.7亿股普通股，融资不超过100亿元。　　优先股也成为一些银行的选择。农行8月14日上报发行优先股计划，总规模为800亿元。农行副董事长、行长张云在业绩发布会上透露，计划今年发行优先股400亿元，成功后，农行的资本充足率会有0.4个百分点的提升。除此之外，工行、中行、浦发以及兴业银行也公告称将发行优先股。　　不过，有分析认为，虽然优先股呼声很高，但基于目前较高的市场利率现状以及银行股或将豁免“强制分红、可累计”等条件，发行成本很高，且现在仅在少数银行中试点，因此发债融资也成为商业银行缓解资本压力的选择之一。　　截至目前，工农中建四大行全部加入了二级资本的发行队伍，其中工行发行200亿元，建行发行200亿元，中行发行300亿元，农行发行300亿元，四大行共计发行了1000亿元的二级资本债券，用于补充二级资本。　　分析人士指出，资本压力问题的最终缓解，还需要银行自身业务增长模式的改善、定价能力的提升和建立科学有效的资本自我约束机制等，外源的资本补充无法根本解决问题。　　上述国有大行人士也坦言，在经济下行风险上升的情况下，资本充足率可能会超越贷存比成为制约银行贷款的最重要的一道墙，且这一天可能很快就会到来。在这种情况下，若监管层不能够及时调整资本充足率监管要求的话，下一步对银行支持实体经济发展将形成很大障碍。
本文分享地址：
相关新闻关键词阅读：
下半年A股市场呈现出持续回暖态势...
9月2日电 目前银行中报披露已正式收官，从16家上市银行看，上半年普遍经历...
中国-亚欧博览会丝绸之路经济带交通运输峰会9月2日举行，交通运输部、中国2...
龙陵县紧紧抓住云南建设“桥头堡”和大力发展高原特色农业的历史机遇，加快...
8月份新建住宅平均价格环比下跌0.59%中国指数研究院9月1日发布的报告显示8...
日前，我国东北和黄淮旱区出现明显降雨过程。此次降雨过程对缓解当前旱情非...
甲醇作为车用替代燃料，技术上已不存在大的障碍，但甲醇汽车在实际运行中存...
近日，笔者随江苏省南通市通州区商务局有关人员走访部分家纺外贸企业时发现...
深圳运营中心：深圳市中研普华管理咨询有限公司 华南运营总部：深圳市福田中心区深南中路东风大厦12楼全层 邮编：518031 &&乘车路线
全国免费服务热线：400-856--5388 客户服务专线：6 06 96
专线：6 29596 专线：6
媒体合作：6 广告合作：6网站合作：6 邮箱： 传真：8
咨询QQ：5336038
Copyright (C) 1998- All Rights Reserved. 版权所有 中国行业研究网(简称“”) TM 旗下网站 粤ICP备号银监会将适时出台新的监管框架
银监会方面称，本轮资本监管国际规则的改革凸显了银监会长期坚持审慎的资本监管所取得的成果，使中国银行业在本轮资本监管改革中处于相对有利的位置。总体来看，国际银行资本监管制度改革对国内银行的短期影响有限，但长期影响值得关注。记者韩雪萌9月12日的中央银行行长和监管当局负责人会议就资本充足率监管标准和过渡期安排达成了共识，这一新协议对我国银行业影响如何?我国银行业监管当局又将如何按照国际银行资本监管制度改革一揽子方案对现有资本监管制度进行完善和调整，以提升资本监管有效性，维护我国银行体系长期稳定运行?9月17日，银监会相关负责人在媒体通气会上透露：“待年底巴塞尔委员会公布资本监管改革最终方案后，银监会将适时出台我国商业银行资本监管的总体框架和路线图。”据记者了解，针对中国银行业的相关监管框架和具体路线图的出台时间，最大的可能是在今年年底前，因为此时巴塞尔委员会资本监管改革最终方案已尘埃落定。届时在新的监管框架中，银监会将调整和完善国内银行资本监管制度，包括数量标准、质量标准、时间表、监管手段等。银监会方面称，本轮资本监管国际规则的改革凸显了银监会长期坚持审慎的资本监管所取得的成果，使中国银行业在本轮资本监管改革中处于相对有利的位置。总体来看，国际银行资本监管制度改革对国内银行的短期影响有限，但长期影响值得关注。9月12日的中央银行行长和监管当局负责人会议就资本充足率监管标准和过渡期安排达成了共识，核心内容包括三个方面：一是明确了三个最低资本充足率要求，分别是普通股(含留存收益)最低要求为4.5%，一级资本最低要求为6%，总资本最低要求为8%。二是明确了两个超额资本要求：一个是资本留存超额资本要求，水平为2.5%，设立资本留存超额资本要求是为了确保银行具有充足的资本用于吸收经济压力时期的损失，并规定银行必须用普通股来满足资本留存超额资本要求;另一个是反周期超额资本要求，水平为0—2.5%，只有当出现系统性贷款高速增长的情况下，商业银行才需计提反周期超额资本，大多数时期反周期超额资本为0。三是明确了过渡期安排。为防止过快实施更高的资本标准影响全球经济的复苏，巴塞尔委员会要求，自2019年开始正常条件下商业银行的普通股(含留存收益)充足率、一级资本充足率和总资本充足率最低应分别达到7%、8.5%和10.5%。在我国，由于银监会一直关注银行资本风险，按照“资本质量和资本数量并重的原则”持续加强资本监管，银行业的资本充足率结构较好，国内银行资本实力显著增强。银监会一直高度重视资本监管，积极推动商业银行实施巴塞尔新资本协议。最近几年来要求商业银行在最低资本充足率8%基础上，还要计提逆周期附加资本和系统重要性附加资本，大型银行和中小银行资本充足率分别不低于11.5%和10%。同时，要求商业银行拨备覆盖率达到150%以上，还准备引进动态拨备和杠杆率，作为资本监管的重要补充。资本和拨备作为抵补不可预期风险和可预期风险的核心工具这一理念得到了商业银行的广泛认同。数据显示，截至2010年6月底，国内大、中、小各类银行平均资本充足率达到11.1%，核心资本充足率达到9%，核心资本占总资本的比例超过80%。事实上，按照新的资本监管标准，国内大型银行和中小银行的资本充足率目前均高于国际同业平均水平。我国银行业改革从上世纪90年代开始，国有商业银行就完成了不良资产的政策性剥离、政府注资、财务重组、股份制改造和公开上市等重大部署。从2005年开始，商业银行经历了两轮集中的资本补充。第一轮是集中公开上市，第二轮是最近两年为应对信贷资产高速增长，在监管资本约束下的集体资本补充。这些都使银行业资本补充和资本约束不断加强。目前在我国，银行信贷的间接融资渠道仍占主导地位，国民经济的高速增长仍然有大量的信贷需求，资本补充规划将成为银行董事会的一项重要任务。但有专家表示，资本补充的周期性一方面说明监管资本约束在商业银行得到了很好的传导，另一方面也说明商业银行资本管理和资本规划的水平还有待提高。对于中国银行业资本实力较好的现状，除了上述原因之外，全国人大常委、财经委副主任委员、吴晓灵教授在近日也发表言论认为，我国银行业的资本充足率结构较好，核心资本补充的压力也不是特别大，主要得益于中国的资本市场不发达，没有那么多的债务型资本占用到银行的资本充足率，反而因祸得福。她指出，在银行业目前的风险还不是特别大的情况下，监管当局应该把握好实现巴塞尔委员会资本监管改革一揽子方案的时间和中国银行业安全发展的平衡。
银监会将主导P2P监管 行业迎规范与品牌新战争 & & &日 10:00 & & & & 中国商业电讯网
&&&&&&4月8日，中国银监会党委委员、副主席阎庆民出席博鳌亚洲论坛小微金融分论坛，就小微企业服务发表讲话并回答记者提问，首度开腔表示P2P监管已明确由银监会主导负责，具体办法正在进一步商定当中。
……
银监会将对网贷行业进行监管
互联网借贷行业盼望已久的监管问题今年内有望得到解决，据财新网报道，互联网借贷行业初步确定由银监负责监管。 目前互联网业务划分为第三方支付、P2P网贷和网上金融超市三大领域。其中，只有P2P网贷平台至今未公开确定由谁来负责监管。媒体称互联网的监管思路坚持&谁的孩子谁抱走&的原则、进行分业监管，在各自的领域发挥监管效力。因为打击非法集资就由银监会牵头，
……
银监会再召P2P机构座谈 监管框架基本成型日期：　　近日，一位参与上周P2P监管条例座谈会的业内人士向记者透露，P2P监管的框架基本成型，或将于本月底公布，但监管细则年内或难出台。　　该人士表示，银监会的思路在于鼓励互联网金融创新，也不希望出现大乱子。同时，银监会引导加强投资者风险教育，要求平台网站必须有风险提示。　　据了解，监管方面提出平台不提供担保，P2P机构应明确定位于民间借贷的信息中介，不能充当信用中介。值得注意的是，监管层并没提及不准引入第三方担保。　　业内称监管应
……
　　中新网5月19日电近期，银监会协同最高人民法院、最高人民检察院、公安部等部门密集表态，就P2P网络借贷平台划定“四条红线”，P2P网贷行业监管的方向逐渐浮出水面。对此，有专家呼吁，在监管过程中应首要保障网民投资者权益，建议银监会牵头建立“保障金制度”。　　在P2P这一新兴的金融业态经过早期快速的野蛮成长之后，如今却开始举步维艰。4月份吸金超6000万的“旺旺贷”跑路，近千人被骗，彻底引燃了行业爆点，国内P2P行业监管缺位
……
记者从业内多个信源处获悉，银监会将成为P2P行业的监管部门。有研究人士告诉记者：“P2P行业信贷风险并未真正暴露和集中爆发，尽早规范和监管，有助于避免行业风险。”“P2P信贷风险处于早期”P2P网贷行业一直处于“无准入门槛，无行业准则，无监管机构”的放任自流状态，在不到一年时间里，频频被曝平台倒闭、老板跑路、提现困难等情况。有统计显示，2013年全年，出现倒闭等各种问题的平台75家；今年1月新增11家，2月份新增2家。研究人士表示，“目前，P2P行业风
……
银监会19日发布《中国银监会办公厅关于做好2013年农村金融服务工作的通知》（下简称《通知》）要求，各银行业金融机构2013年加大涉农信贷投放，保持增速不低于各项贷款平均增速。另外，积极稳妥做好城镇化建设配套金融服务，完善城镇化社区金融服务功能，切实加强涉农信贷风险管控等。 银监会要求各银行业金融机构在有效执行稳健货币政策前提下，将有限的信贷资源重点投放到“三农”领域，对稳定发展农业生产、强化现代农业物质技术装备、提高农产品流通效率以及支持新型农业生产经营组织等方面的信贷需求要
……您好， []|
全部 沪深 港股 基金 美股
商业银行资管新规：资本充足率监管要求不变
[导读]对系统重要性银行和其他银行资本充足率监管要求分别为11.5%和10.5%，与国内现行监管要求保持一致
国务院总理温家宝6日主持召开国务院常务会议，听取关于制定《商业资本管理办法（试行）》的汇报。2010年11月，二十国集团首尔峰会批准了巴塞尔银行监管委员会提交的资本监管和流动性监管改革方案。在2011年11月二十国集团戛纳峰会上，各国领导人承诺于日前实施监管标准，并于2019年前全面达标。据此，中国银监会结合国内银行业实际，制定了《商业银行资本管理办法（试行）》，拟于日开始实施。《管理办法》建立了与国际新监管标准接轨、符合我国银行业实际的资本监管制度。建立统一配套的资本充足率监管体系。对系统重要性银行和其他银行的资本充足率监管要求分别为11.5%和10.5%，与国内现行监管要求保持一致。
[责任编辑：azraelzheng]
(请登录发言，并遵守)
如果你对财经频道有任何意见或建议，请到交流平台反馈。【】
财经视频高清大片
新闻排行数码汽车科技财经
Copyright & 1998 - 2016 Tencent. All Rights Reserved