为什么要求用人单位建立企业补充医疗保险？
为什么要求用人单位建立企业补充医疗保险？
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　　建立补充医疗保险的目的：一是为了在基本医疗保险和大额医疗互助待遇的基础上，进一步提高职工的医疗待遇。二是为了解决基本医疗保险和大额医疗互助政策没有解决的一些特殊问题。对补充医疗保险的具体规定有北京市劳动保障局、财政局200l年2月下发的《企业补充医疗保险暂行办法》(京劳社医发[200l]16号)、北京市劳动保障局2003年3月下发的《关于进一步完善补充疗保险有关问题的通知》(京劳社医发〔2003〕52号)　文件。浅谈企业补充医疗保险的必要性及意义――结合胜利油田医疗保险的发展_论文_百度文库
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浅谈企业补充医疗保险的必要性及意义――结合胜利油田医疗保险的发展
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很愤怒刚学习不久，没法学啊要考试了，急死我了这次就不告诉你们老板了，限你们赶紧弄好算了，麻木了在企、事业单位内部建立补充医疗保险有何目的和作用
在职工的医疗费用中，除基本医疗保险基金和大额医疗费用互助资金解决了大部分外，职工个人还要承担一部分医疗费用。《规定》中明确有条件的企业和不享受国家公务员医疗补助的事业单位，在缴纳了基本医疗保险费和大额医疗互助资金之外，还可以再拿出一部分钱，建立企、事业单位的补充医疗保险，主要用于解决基本医疗保险基金和大额医疗费用互助资金支付之余的医疗费用，重点解决退休人员和患重病人员医药费负担过重的困难，提高职工的医疗保险待遇。补充医疗保险费在职工工资总额4％以内的部分，可以从成本列支。
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请您打开【微信】，点击右上角的【+】，找到【扫一扫】。对准二维码扫描后即可关注赢了网公众号说说企业补充医疗保险华为高管魏延政2011年不幸罹患“透明细胞肉廇”，化疗放疗，失去右腿，苦苦坚持五年，8月离世。供职一流企业年薪百万，患病后只得到20万商业保险赔款，而且医疗期结束后劳动合同终止。可惜可叹之余不由感慨，即便华为这样的企业也只给员工这样的交待，国内发展了十多年的企业补充医疗保险为何不能发挥价值？何为企补？企业补充医疗保险背景中国社会医疗保障体制包括城镇职工基本医疗保险、居民基本医疗保险、新农合三大制度，在此之前是公费医疗、劳保医疗以及新农合，各企业间互助共济性不强。1994年两江试点之后，全国逐渐铺开社会医疗保险制度，各地由企业和个人根据社平工资一定比例共同出资形成县级或市级社会统筹基金。由于保障的是基本医疗，2002年国务院颁文，允许企业可在员工工资总额4% 内自愿投保商业补充医疗保险，作为基本医疗的补充，保障个人自付医疗费用，企业可在额度内将该保费直接从企业成本中列支。这个政策大大刺激了团体商业健康险的发展，这也是团体健康险成为国内除重疾险外最主要的健康保险的直接原因，市场规模已超过200亿元。然而企补业务发展十多年来，产品形态单一变化不大，虽然已有百亿市场规模，但对整个健康产业的作用价值并不大，对企业对员工的保障性有限。原因是什么？本文试图做出探讨。企补业务问题一：依附社保，破坏了社保自付机制企业补充医疗保险的政策表述的是保障个人自付医疗费用。在基本医疗保险体系下，个人需自己承担的医疗费用包括三块：1社保三目录（诊疗目录、药品目录、服务设施目录）范围之外的医疗费用2社保三目录内但由于基本医疗框架中个人共担机制（包括免赔额又叫起付线、赔付比例、封顶线）导致的个人承担费用3个人账户费用。2002年国家政策出来后，商业保险公司的补充医疗产品都是覆盖费用2和3，几乎没有产品承担费用1。其中的原因也许更多是保险公司在当时对自身医疗风险控制能力的担忧，于是完全借力社保的三目录管控工具，但也直接造成了商业健康险在理赔、医疗管理几乎完全依赖社会基本医疗保险，而自身价值得不到真正发展和发挥。此外，更为严重的是，企业补充医疗保险的发展，事实上一定程度上破坏了基本医疗保险的风控逻辑。费用2的出现，实际上是因为健康险本身为控制道德风险而特有设置的机制，患者一定额度的共担，是降低健康险滥用道德风险的手段之一。曾有研究表明，自付比例在20%以上才会对患者医疗滥用需求有影响。而补充医疗保险直接贴合90%甚至100%承担费用2，实际打破了基本医疗制度先天风险控制机制。企补业务问题二：视个人帐户资金为个人现金，重复补偿，导致企业承担双倍门诊医疗费用，降低了企业福利资金效率国内社会基本医疗保险的框架是个人账户与社会统筹相结合，个人账户由个人缴纳的全部资金以及企业缴纳的资金的一定比例组成，被看作个人积累的医疗基金账户，设计初衷是为激发个人的费用意识和长期积累意识。全国除北京外，该部分资金作为社保基金的一部分，由社保部门统一管理，无法取现不得挪用，大都用于支付门诊医疗费用或小额个人需承担的住院医疗费用。事实上，个人账户在医疗保险的作用和设置价值曾一直受到争议。个人账户资金究竟完全可以由个人支配还是属于社保基金不得挪用？个人账户一方面强调了个人积累，但同时也削弱了保险的统筹力量。在国内社会医疗保障水平低的背景下，杯水车薪的个人账户即便积累十多年也未必能真正解决保障问题。相反在管理成本运营成本上，个人账户耗费资源也不少。因此，基本医疗个人账户的设置在学术界曾倍受争议，而且随着各地社保陆续出现个人账户资金沉淀过高与统筹资金不足并存的现象，不少社保已提出使用个人账户资金购买其他服务或商业保险，盘活个人账户资金。而北京社会基本医疗保险中个人账户更是特别，可以由参保人直接通过指定银行取现自由支配，也因此个人账户资金被看作参保人的现金收入，某种程度上其实是否定了社保个人账户征缴模式。企业除了替员工代缴工资的2%，还需支付一定比例组成个人账户资金，帮助员工用于支付门诊医疗费用或长期积累。但在企业补充医疗保险的逻辑中，视个人帐户资金等同于个人现金支付，几乎所有企业补充医疗保险产品对使用个人帐户支付的医疗费用完全承担。这样的操作看似没有逻辑错误，但对于缴纳了社保又买了企补产品的企业来讲，其实是对员工的门诊医疗费用承担了两次责任和赔付。从员工角度来看，相当于通过企补对个人账户的赔付帮助实现了投保员工的基本医疗保险个人账户的套现。从保障价值来看，由于该部分主要为门诊医疗费用，涉及金额不高，疾病经济负担相对有限。个人道德风险容易诱发，往往实际体现的不是一种保障而更像是一种补贴福利。对应的保费不仅占企业补充医疗保险产品70%以上，而且由于有套现倾向，也成了最难以道德风险管控的部分。保险公司而言，这部分不是香饽饽，而是赔付成本最高、理赔工作量最大、道德风险最多的部分。但该部分存在的价值也许就是因为高频次的理赔发生，提高了补充医疗保险的存在感以及带来大量数据，但由于国内医疗信息化程度有限，大量纸质账单以及信息量有限的数据其实带给保险公司的数据价值非常有限。对费用2、3的关注和保障，虽然刷了企业补充医疗保险的存在感，但却使得商业健康保险丧失了政策红利下的自身价值发挥空间。国内企业员工福利成本不低，有限的资金大部分被用于重复保障风险相对低的门诊医疗费用上，细细思量不由为企业福利支出可惜。愿意并且有能力在工资总额4%额度内购买补充医疗的企业，用足了预算，再去购买真正需要保障的针对费用1的产品基本没了动力，企业补充医疗事实上未能在社保体系外帮助企业、员工有效转移医疗费用风险，更多更像是一种福利补贴，住院部分的保额一般也只在2万左右，因此被市场称为低端，尽管有员工工资总额的4%的空间，但带给企业和员工的保障性非常有限。企补业务作为社保之外额外的员工福利开支、卫生总费用中社会筹资的核心力量，在整个社会保障体系、健康产品链、商业金融体系内应该发挥什么作用？这笔宝贵而有限的企业资金如何发挥更大的价值？笔者认为，企业补充医疗保险一方面应该注重保障员工重病大病疾病经济负担的分担，另一方面应该对接基本医疗以外的医疗服务、个性化服务，介入到社保外非基本医疗的运作和谈判中，发挥真正的商业价值，而不是依附于社保的范围、社保的管理、社保的立足点限制自身商业逻辑的发展和价值发挥。做被保险人差异化服务的代言人，做优质医疗服务引导者，而不仅仅是基本医疗的出纳买单者。改变企业补充医疗保险，有以下建议：1．引导企业通过补充医疗保险分担员工的高额疾病负担，提高企业补充医疗保险资金的效用个人账户属于社保基金的一部分，对已使用个人账户支付的医疗费用不再做二次赔付，节省企业福利成本。在减少个人账户赔付的同时，增加对重症费用的保障，提升被保险人重症支付能力，包括提高保额，扩大保障范围，增加重症相关服务等。在社保外围进行福利补充，摆脱对社保的依赖，提高企业补充医疗保险的市场价值。可考虑通过如方案设计、医药供应商合作等方式控制风险。2．开展员工失能收入损失保障，弥补社会保障空白失能保险是健康保险的重要组成部分，对因意外或疾病造成工作能力完全或部分丧失的情况，给予被保险人收入损失保障。但在国内几乎尚为空白，而这样的保障需求对于家庭支柱的中壮年员工至关重要。魏廷政其实缺的就是失能收入损失保障。在企业预算水平及目前操作难度的考虑下，可先针对企业中高端员工，开发以失去生活自理能力为保障标的失能产品，作为企业高端福利的一部分，弥补企业员工福利缺口。3. 抓住税优健康险机遇和挑战2015年，税优健康险政策由于总理的关照横空出世，虽然一年2400元的额度对于高收入人群影响不大，承保条件（无投保前个体核保、承担既往症、不得拒保、目标赔付率下的返还）极其苛刻，但应该说其实为商业健康保险找到了一条尽管艰难但有价值的出路和方向。在方案设计上，税优健康险不承担普通门诊医疗费用，费用保障指向社保外住院及特殊病门诊医疗费用，突出对被保险人真正疾病经济负担的保障。商业健康险需要发挥对基本医疗以外的保障功能，真正弥补社会保障缺口。商业健康险需要重视被保险人的长期健康管理服务，引导合理就诊医疗行为，促进卫生资源的合理配置。当然税优健康险最大的挑战是高风险的控制措施，继续探索之下，税优健康险发挥对社保外医疗供给的影响力，将是国内商业健康险不应回避的机遇和挑战。企业补充医疗保险已是国内报销型费用补偿健康险的主体部分，在企业福利开支有限的情况下，商业保险公司应该站在整个社会保障体系的角度，利用商业对资源的配置优势，充分发挥企业资金效用，为企业和员工提供真正有价值的保障产品。欢迎交流。期待改变…1514 条评论分享收藏