销项税和进项税抵扣负数的抵扣方法

来源：蜘蛛抓取(WebSpider) 时间：2017-03-03 02:31 标签： 销项负数发票会计分录
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关于销项负数发票及进项转出
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大家好！咨询一个问题，收到客户寄来的销项负数发票，我们应该做进项数额转出
1，请问这种情况下，我们这张负数发票还需要认证吗？&&
2，的时候是作进项税额转出还是直接冲减进项税额呢？？
急！！请遇到过种情况的朋友帮帮忙，谢谢！！
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收到的销项负数发票是要冲你的销项和收入的，进项税额转出是已经认证了但是不能抵扣的
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既然会给你销项负数，那就是你的原来的那张进项己经抵扣了且入账了，那你得作进项转出
销项负数是不存在认证什么的
直接申报纳税时在附表二里面进项转出填好就行
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你是跨月的吧，需要认证的
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qiyouruanjian 发表于
收到的销项负数发票是要冲你的销项和收入的，进项税额转出是已经认证了但是不能抵扣的
呵呵 谢谢 ！！ 我想补充一下。是供应商给我们开得销项负数发票，我想问一下&&这发票我们还需要认证吗？
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签到天数: 1 天[LV.1]初涉江湖
像你们公司这种情况，我们没有碰到过。不过我们公司碰到过这种情况，供应商要开销项负数发票，得由我们先到税局申请开出进项发票转出，以这凭证给他们，他们才能开销项负数发票。
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<font color="#4435120 发表于
既然会给你销项负数，那就是你的原来的那张进项己经抵扣了且入账了，那你得作进项转出
销项负数是不存在认 ...
呵呵 你好& & 我想请问一下&&如果我已经认证了 在怎么处理呢& &在申报增值税时，附表（二）进项税额转出中填写了红字发票标注的进项税额，在填写“本期认证相符的全部防伪税控增值税专业发票”怎么填写啊 但因为我们认证了，如果按照认证的填写 我们就相当于重复抵扣了那部分进项 如果不把认证的红字发票加进去 就和认证系统的比对不起来& &谢谢 ！！
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既然会给你销项负数，那就是你的原来的那张进项己经抵扣了且入账了，那你得作进项转出
销项负数是不存在认 ...
呵呵 你好& & 我想请问一下&&如果我已经认证了 在怎么处理呢& &在申报增值税时，附表（二）进项税额转出中填写了红字发票标注的进项税额，在填写“本期认证相符的全部防伪税控增值税专业发票”怎么填写啊 但因为我们认证了，如果按照认证的填写 我们就相当于重复抵扣了那部分进项 如果不把认证的红字发票加进去 就和认证系统的比对不起来& &谢谢 ！！
中国会计社区官方微信公众号：会计通。认证相符但未抵扣的增值税进项.销货方如何开具销项负数?
认证相符但未抵扣的增值税进项.销货方如何开具销项负数?
09-10-15 &
开错地址一般没有问题,只要税号和单位名称错了才要重开.如果是当月发现错了就不要冲红,如果是跨月就要冲红.其冲红字需要对方出具拒收票证明,证明错在哪里并加盖单位公章就行了.&
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UID 1008362
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收到销项负数发票
我司是贸易公司，4月收到工厂的增值税发票并在当月抵扣了，6月做退税的时候发现数量不对就到税局做了红字发票冲销，今天收到工厂重新开的发票还有那张错误发票的销项负数发票，我是第一次遇见，想问下那个销项负数发票要不要在电子系统，新的那份也要重新吧。该怎么处理，期待高手。
UID 1403860
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6月做退税的时候发现数量不对,应该是退回工厂，让工厂做红字发票冲销，让后开新的给你啊。而且负数发票是工厂自己用的吧。不解
UID 1008362
阅读权限 60
不是啊，我们这边已经抵扣了，我问工厂那边，工厂那边说我们这边去税局申请红字发票，税局批了之后把红字发票通知单给工厂，工厂再开红字发票冲销，税局也这样办理的，现在工厂又开了销项负数发票来，我不知道怎么弄后面的。
UID 1281544
福步币 50 块
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我也刚遇到这个情况。去税局申请红字发票，税局批了之后把红字发票通知单给工厂，工厂再开红字发票冲销。红字发票即销项负数那张是不用认证的。新开的那张要认证过
UID 1462092
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