企业用支票偿还以前的欠款该如何做账呢？企业用支票偿还以前的欠款该如何做账呢？材料的可用性百家号导读：企业用支票偿还以前的欠款，其账务处理的具体做法，本篇文章给您带来了三种可能发生的情况，一是欠一般企业或是个人的借款、二是欠前期购货款、三是欠银行的借款，如果您还觉得有所疑惑的话，不妨问一下我们的会计老师吧。企业用支票偿还以前的欠款该如何做账呢？答：对于企业用支票偿还以前的欠款，其做账的情况也有几种情况：1、欠一般企业、个人的借款借：其他应付款贷：银行存款2、欠前期购货款借：应付账款贷：银行存款3、欠银行的借款借：短期借款/长期借款贷：银行存款比如，收到一公司转账支票一张，归还货款，其会计分录如下：开出转账支票一张60000.偿还欠某公司货款借：应付账款——XX公司 60000；贷：银行存款 60000应付账款，属于负债类账户。贷方登记企业因购买材料、商品或接受劳务等而发生的应付账款，借方登记偿还的应付账款，或开出商业汇票抵付的应付款项，或冲销无法支付的应付账款。期末余额，一般在贷方，反映企业尚未支付的应付账款余额。看完了会计学堂的上述分析，对于企业用支票偿还以前的欠款的做账，您现在清楚了具体的做法了吗？微信公众号关注会计go，查成绩无需急，通道开启，短信通知，还有免费书籍等你拿！本文由百家号作者上传并发布，百家号仅提供信息发布平台。文章仅代表作者个人观点，不代表百度立场。未经作者许可，不得转载。材料的可用性百家号最近更新：简介:我会更加努力呼吸，飞向另一片明亮的天空。作者最新文章相关文章假如我公司应付货款为500000元，已付200000元，开出一张转账支票延期2个月，会计分录怎么做？_百度知道
假如我公司应付货款为500000元，已付200000元，开出一张转账支票延期2个月，会计分录怎么做？
可以这样做吗，开票据时：借：应付账款
贷：应付票据
200000票据到期日：借：应付票据
贷：银行存款
我有更好的答案
你如果用的是银行转账支票，那么就做如下分录借：应付账款
贷：银行存款--XX银行
300000其实支票的付款期是不可以太长的。你这种做法如果一定要做只能这样做的。要规范点的话就先在支票登记簿上记录，等到了付款期再做如上分录。你的转账支票不是应付票据。
我是现实主义者，假如，请朋友回答。
转账支票延期2个月?支票是有有效期的啊
问题是我公司已经开了一张延期两个月的转账支票呀，
楼主，你做的会计分录不规范：1、要是之前供应商已经给你们开出了发票，你们已经走了应付账款科目那么付款做：借：应付账款：XX单位20000 贷：银行存款200002.转账支票不属“应付票据”核算范围，一般也不允许企业开两个月的期票，因此企业财务只需做好备忘登记，不需做会计分录待支付欠款再做：借：应付账款：XX单位
30000贷：银行存款
那这300000怎么做账，末付款，但已经开出了一延期转账支票
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给了对方支票，如何下账
把支票给了对方，对方也没给开票，如何做账呢，直接贴存根吗
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对方不开票你咋能把支票给他~~~~~~~~~
不可能每次都是对方先给开票再给支票的
难道是预付账款？
是欠了人家钱,给支票的
还钱嘛？借应付账款，贷银行存款
算预付的，不开票不做收入账，不入主营业务收入，如果没有预付账款账户，那就入应付账款借方吧，意思是一样的
坐等月底 还没开来票那就做预付账款 如果真的购进了材料（或者什么乱七八糟的东西）那就暂估一下吧
等收到票后，把预付或应付账款用材料采购冲抵，借：主营业务收入
贷：预付账款
打错了，是
借：材料采购
贷：预付账款
会计从业资格证取消,初级会计成入行新门槛;报名条件改动:①高中以上学历;②年龄/专业受限;点击查询:考试/报名时间,科目,题库...
恩，也可以暂估，到来了票在冲抵
给了支票，你一定要收据呀。
先要收据啊！最后总得要个发票吧！
在对方没有开票情况下，支付的款项是预付性质，支付时：借：预付账款--某单位
贷：银行存款对方应该给你单位填开收款收据。等到对方单位开发票后：借：材料采购借：应缴税费
贷：预付账款--某单位预付业务少的单位，可以将预付款项在应付账款账户核算。预付时：借：应付账款-某单位
贷：银行存款等到对方单位开发票后：借：材料采购借：应缴税费
贷：应付账款--某单位
我已开票给对方，对方还为付款，此时，借主营业务收入，贷什么科目呢
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保存至快速回贴月底开出转账支票如何做账_百度知道
月底开出转账支票如何做账
月底开出转账支票如何做账
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借：应付账款等
贷：银行存款这个跟你是月初开出去做账时一样的，如果到当月底对方还没去银行进账，那样导致你的银行存款账面余额跟银行余额不同，通过银行存款余额调节表就行了
采纳率：75%
来自团队：
开出支票就要入帐，做调节表调节余额
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本公司开出转账支票支付货款,
开发票了吗?如果以前开有发票,现在才付款借：应付账款
贷：银行存款 如果付款时同时收到发票借：库存商品或原材料 应交税费--应交增值税(进项税）（如果有税的话） 贷：银行存款
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剩余:2000字
与《本公司开出转账支票支付货款,》相关的作业问题
　　1、借：在途物资—5000　　应交税金—应交增值税—进项税额—850（5000*17%）　　贷：银行存款—5850　　2、借：原材料—5000　　贷：在途物资—5000　　3、借：原材料—*1.2+200）　　应交税金—应交增值税—进项税额—612（3600*17%）　　贷：银行存款—4412　　
借：销售费用 17632.8应交税金-应交增值税-进项税额 1327.2贷：银行存款 18960
借:预付账款50000 贷：银行存款50000
1、借：销售费用 6 000 贷：银行存款 6 0002、借：管理费用 4 000 贷：库存现金 4 0003、借：银行存款 140 400 贷：主营业务收入 120 000 应交税费——应交增值税（销项税额） 20 4004、借：库存现金 240 000 贷：银行存款 240 000 借：应付职工薪酬——工资 240
比如说购买原材料,会计分录：1、收到材料时：借方：原材料 应交税费-应交增值税-进项 贷方：应付账款-某某公司2、支付乙公司所千购货款时：借方：应付账款-某某公司 贷方：银行存款
填制付款凭证.借:营业费用-运费 1900贷:银行存款 1900或直接进入商品成本,借:库存商品-XX 1900贷:银行存款 1900
1.发生不确定是否要支付这笔费用时：借：应付账款/其他应付账款 300 贷：待处理财产损益 300 确定不用支付时：借：待处理财产损益 300 贷：营业外收入 3002.借：营业外支出-慈善捐赠 10000 贷：银行存款-**银行 10000
1.支票开出,款项已付；2.该款项本单位负担70%,其余30%由他人承担,本单位垫支了,所以应收. 限额报销就是本单位负担的意思；其余由个人负担,这个人可能是特定,也可能待定,总之,这6000元将来应收回的.——我的理解是这样
1 chaotic sequence 2 unrealistic 3 probably some calculations 4 your ability to be opened from the salaries of 5 rise chest, sitting correct
（1）设此人分别在甲公司、乙公司连续工作第n年的月工资分别是an，bn则{an}是以a1=1500为首项，230为公差的等差数列，∴an=1500+（n-1）o230=230n+1270；{bn}是以b1=2000为首项，1.05为公比的等比数列，∴bn=n-1；（2）在一家公司连续工作10年，10年
（1）.甲（n-1）乙2000*（1.05）的n-1次方（2)） S甲=（0*9）*12*10/2=318000S乙=[2000*（1.05的10次方）-2000]/(1.05-1)*12=301869甲好
1.途中烧毁的化肥损失应由A公司承担.CFR术语下,风险在货过船舷转移至买方.运输途中风险由买方承担 2.途中烧毁的化肥属于单独单独海损,而救火规程中造成的部分化肥湿毁属于共同海损3.投保平安险对此次损失赔偿无影响.平安险不承保自然灾害和意外事故造成的部分损失,但承保由于运输工具遭受搁浅、触礁、沉没、互撞、与流冰或其他
首先不合格开的有问题!产品不良本身应该已经发生不合格,要不怎么叫不良呢：）所以只存在纠正措施.原因分析：负责人责任心不强；对标准理解不够,标准要求分析产生不合格原因并消除.针对原因采取纠正措施：针对所产生的不合格的原因来分析,看怎么消除不合格以及产生不合格的原因就可以了.
两个盘口四个变量,临场截止时为常量可以算算理论上有：1.都不平衡2.平半低水上下盘是平衡的,另一盘口不平衡3.半球高水上下盘是平衡的,另一盘口不平衡4.平半低水上盘与半球高水的下盘接近平衡.而其他不平衡.5.平半低水下盘与半球高水的上盘接近平衡.而其他不平衡.四个坑,坑深的金子多,只有少数人能够得到,剩下三个坑,让大多
1、借：库存现金 3000贷：银行存款 30002、借：其他应收款1000贷：库存现金 10003、借：管理费用1060贷：现金 60其他应收款10004、借：应付账款6200贷：银行存款62005、借：管理费用50贷：待处理财产损益50
　　（1）记账凭证的会计科目错误,金额少记——红字更正法　　①用红字填制与原来的记账凭证一样的记账凭证　　借：银行存款 6700　　贷：短期借款 6700　　②并据此登记入账　　③用蓝字填制正确的记账凭证　　借：银行存款 7600　　贷：长期借款 7600　　④并据此登记入账　　（2）记账凭证的会计科目错误——红字更正
通过“应收票据”科目账户核算,收到时借记应收票据,贷记相关科目,背书转让时借记相关科自,贷记应收票据.对转让需印妥复印件,复印件需对支票正反面都复印齐,在背书给下家时应让下家岀具收据,复印件与下家的收据都作为票据付岀记帐的原始凭证.这样就很妥当了.还有关于支票转让,应填妥被背书人,被背书人栏不可以不填而空白,这可能会造
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