广州建誉利业建设发展股份有限公司公开转让说明书_建誉利业(834111)_公告正文
广州建誉利业建设发展股份有限公司公开转让说明书
公告日期：
广州建誉利业建设发展股份有限公司
公开转让说明书
（申报稿）
二一五年八月
本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺本公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。
全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国股份转让系统公司”）对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
本公司的挂牌公开转让的申请尚未得到中国证监会核准。本公开转让说明书申报稿不具有据以公开转让的法律效力，投资者应当以正式公告的公开转让说明书全文作为投资决策的依据。
根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。
重大事项提示
本公司提醒投资者特别关注公司以下事项和风险：
一、经营规模较小的风险
2013年、2014年及月，公司的营业收入分别为9,046,954.65元、23,568,882.26元、9,023,442.61元，净利润分别为313,995.68元、795,443.51元、552,410.50元，公司目前规模较小，与同行业新三板挂牌公司差距较大。公司的资金实力偏弱，当业务量突增时，会受到较大的限制。如果市场需求发生较大变化或者未来市场竞争加剧，将对公司的经营业绩造成不利影响。
二、客户集中的风险
2013年、2014年及月，公司前五大客户的营业收入占总营业收入的比重分别为99.71%、98.31%、100.00%，公司业务呈现出客户高度集中的特点，对主要客户具有非常强的依赖性；另外，公司的核心客户中山市金逸电影城有限公司、广州金逸影视传媒股份有限公司、广州市嘉裕房地产发展有限公司、广州市光美文化投资有限公司均为同一控制下的关联企业，若公司主要客户的经营业绩产生波动，公司承接的业务量会相应减少，从而影响公司的营业收入及盈利能力。同时，主要客户的经营业绩波动会使公司对其应收账款的回款速度降低，甚至面临产生呆坏账的风险，从而对公司的经营业绩产生不利影响。
三、行业竞争加剧的风险
目前，国内从事建筑装饰企业数量较多，但企业规模普遍较小，企业间竞争激烈，无序竞争的情形普遍存在：许多中小建筑装饰企业利用低价竞标、偷工减料等不规范竞争手段承揽项目，部分施工企业甚至出现违规分包、非法转包、无资质承揽业务的情况；另外，国内从事建筑装饰的部分企业已上市，包括金螳螂、广田股份、亚厦股份、洪涛股份等，上述公司在资金实力、业务规模、专业化程度等方面具有较强的综合实力，在项目承揽方面具有较大优势。若上述公司利用原有优势进一步做大做强，公司市场竞争的压力将进一步增加。公司目前规模不大，建筑装饰的设计能力和施工质量有待进一步提高，工程经验仍需不断积累。
业内的激烈竞争会对公司的稳定持续发展产生一定影响。
四、公司采用现金采购的风险
由于公司所处的建筑装饰行业的特殊性，工程项目前期的承接与施工需要公司自行垫付较大金额的材料款及人工费用。报告期内，公司进行材料采购大多采用现金结算的方式，2013年度、2014年度及月，公司现金采购的金额占总采购金额的比例分别为44.63%、60.06%、2.67%，前期现金采购比例较高，且存在员工向公司借款支付项目成本费用的情况，若公司内部控制制度不够完善，采购制度的执行力度不够，则存在较大的资金管理风险。
五、营运成本增加的风险
公司从事建筑装饰装修施工业务所需的各种建筑装饰材料需要公司自行采购。此外，公司在项目施工阶段采取劳务分包的方式，由专业劳务公司提供劳务人员。如未来建筑材料价格或者人工成本出现大幅上涨，将会增加公司的营运成本，大幅影响公司的盈利能力。
六、实际控制人控制不当的风险
公司实际控制人何水清合计控制86.85%的股份，其中直接持有公司70.63%的股份，通过建森投资控制公司16.22%的股份。虽然公司已经建立“三会”议事规则、关联交易制度等严格的内控制度，对实际控制人的行为进行约束，但若何水清利用其控制地位对公司的经营决策、发展战略、人事任免和利润分配等重大事宜进行不当控制，可能损害公司或其他股东的权益。
七、工程质量风险
公司承建的建筑装修装饰工程一般为大型国际电影城和商业地产项目，项目投资规模大，公司可能因工程不能按期完工、施工质量不合格、不及时支付材料款和人工费、工程委托方拖延付款等产生潜在的诉讼风险，影响公司正常的生产经营。虽然公司一贯把质量和信誉放在企业发展的首位，在装饰装修施工中严格把控工程质量，至今未发生过重大工程质量问题，但一旦出现重大工程质量问题，公司的业绩和声誉将受到严重的影响。
八、劳务用工的风险
由于建筑装饰行业的经营有季节性、项目施工周期短、异地施工等特点，公司除在册员工外，还通过专业劳务分包公司使用具有专业技能的施工人员进行施工作业。虽然公司通过与劳务公司签订合同规定了双方的权利义务，并且建立了严格的施工管理制度规范，劳务人员在公司的管理调度下开展工作，但如果在施工过程中出现安全事故或劳资纠纷等问题，则有可能给公司带来经济赔偿纠纷或诉讼的风险。若未来相关行业法律法规发生变更，要求公司不得将施工作业分包给供应商，则公司需建设自有施工队伍，在公司业务不饱和的情况下可能导致用工成本上升的风险。此外，由于公司与劳务人员无直接雇用关系，如果劳务人员不能及时到位开展施工工作，可能给公司带来工程不能按进度完成的风险。
九、宏观经济波动和政策变化的风险
建筑装饰行业的发展与国家的经济发展水平息息相关，经济增长的周期性波动对公司所处行业有一定的影响。公司拟大力发展的智能建筑业务与房地产行业的发展关联非常密切，近年中央与地方政府连续出台调控住宅类房地产投机的政策与措施，住宅类房地产投资开发可能出现资金紧张的局面，将在一定程度上影响公司客户的现金流量状况，进而影响智能建筑业务的发展。经济波动与政策变化影响各行业对建筑装饰的消费需求，可能导致智能建筑市场的发展存在不确定性，使公司能否开发智能建筑业务的新客户存在不确定性，将给公司未来经营业绩的提升带来一定的风险。
十、公司治理的风险
公司在日整体变更为股份有限公司。由于股份有限公司和有限责任公司在公司治理上存在较大的不同，特别是在公司挂牌全国中小企业股份转让系统后，新的制度对公司治理提出了更高的要求，而公司在对相关制度的执行中尚需理解、熟悉，执行的效果有待考察。有限公司变更为股份公司后，公司对照《非上市公众公司监管指引第3号―章程必备条款》的相关规定，进一步完善了纠纷解决机制、关联交易约束机制、利润分配等重要内控制度条款。但由于股份公司成立时间较短，公司及管理层对规范运作意识的提高需要一个过程，随着公司不断扩大经营规模和业务范围，公司治理将面临更大挑战。因此，在未来
的一段时间，公司治理可能存在不规范的风险。
声明......2
重大事项提示......3
释义......9
第一节基本情况......11
一、公司概况......11
二、股份挂牌情况......12
三、公司股东情况......14
四、董事、监事、高级管理人员基本情况......24
五、最近两年及一期的主要会计数据和财务指标简表......27
六、本次挂牌的有关机构情况......28
第二节公司业务......31
一、公司的业务情况......31
二、公司生产或服务的主要流程及方式......33
三、与公司业务相关的主要资源要素......38
四、公司销售及采购情况......45
五、公司的商业模式......52
六、公司所处行业概况、市场规模及行业基本风险特征......55
七、公司面临的主要竞争状况......68
第三节公司治理......74
一、最近两年内股东大会、董事会、监事会的建立健全及运行情况......74
二、董事会对公司治理机制执行情况的讨论评估......75
三、最近两年一期有关处罚情况......77
四、公司的独立性......78
五、公司对外担保、重大投资、委托理财、关联方交易等重要事项决策和执行情况.80六、同业竞争情况.................................................................................................................81
七、公司权益是否被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业损害的说明......82
八、董事、监事、高级管理人员有关情况说明......82
九、最近两年一期董事、监事、高级管理人员的变动情况及其原因......84
第四节公司财务......86
一、财务报表......86
二、财务报表的编制基础、合并财务报表范围及变化情况......99
三、审计意见......99
四、报告期内采用的主要会计政策和会计估计......99
五、最近两年及一期的主要会计数据和财务指标......115
六、关联方关系及关联交易......159
七、需提醒投资者关注的财务报表附注中的期后事项、或有事项及其他重要事项...167八、资产评估情况...............................................................................................................170
九、股利分配政策和最近两年及一期分配情况......171
十、控股子公司或纳入合并报表的其他企业基本情况......172
十一、特有风险提示......172
第五节有关声明......176
一、申请挂牌公司全体董事、监事、高级管理人员声明......176
二、主办券商声明......177
三、律师事务所声明......178
四、会计师事务所声明......179
五、承担资产评估业务的资产评估机构声明......180
第六节附件......181
本公开转让说明书中，除非另有说明，下列简称具有如下含义：
公司、本公司、股份公司、建誉指
广州建誉利业建设发展股份有限公司
广州建誉利业建筑工程有限公司，日
有限公司、建誉利业有限公司
后更名为广州建誉利业建设发展有限公司（系建誉利
公司进入全国中小企业股份转让系统公开挂牌的行
主办券商、券商、安信证券
安信证券股份有限公司
挂牌公司会计师
中审华寅五洲会计师事务所(特殊普通合伙)
挂牌公司评估师
天津华夏金信资产评估有限公司
挂牌公司律师
北京市观韬（广州）律师事务所
报告期、两年及一期
2013年度、2014年度、月
广州建誉利业建设发展股份有限公司股东大会
广州建誉利业建设发展股份有限公司股东会
广州建誉利业建设发展股份有限公司董事会
广州建誉利业建设发展股份有限公司监事会
股东大会（股东会）、董事会、监事会的统称
公司董事、监事、高级管理人员
公司总经理、副总经理、常务副总经理、财务总监、
高级管理人员
行政总监、董事会秘书
《公司章程》
《广州建誉利业建设发展股份有限公司章程》
人民币元、人民币万元
广州市建森投资管理有限公司
广州高节投资有限公司
依据《公司法》及《企业会计准则第36号――关联
方披露》所确定的公司关联方与公司之间内在联系
股份转让系统
全国中小企业股份转让系统
全国股份转让系统公司
全国中小企业股份转让系统有限责任公司
公开转让说明书、本公开转让说
广州建誉利业建设发展股份有限公司公开转让说明
明书、本说明书
书（申报稿）
E50建筑装饰和其他建筑业
对设计、业务、投标、施工要求等信息进行技术交流、
沟通、明确或统一理解含义的文件化的表述或口头表
中华人民共和国住房和城乡建设部
广州建誉商务信息咨询有限公司
广州市富安劳务派遣有限公司，现已更名为广州市如
顺建筑劳务有限公司
广州市如顺建筑劳务有限公司
广州市百誉咨询服务有限公司
广州市晨旭建材有限公司
广州市建华工程造价咨询有限公司
广州市嘉星酒店管理有限公司
北京广佳建筑装饰股份有限公司
郑州腾升装饰股份有限公司
注：除特别说明外，本《公开转让说明书》所有数值保留2位小数；若出现各分项数值之和与合计数尾数不符的情况，均为四舍五入造成。
第一节基本情况
一、公司概况
中文名称：广州建誉利业建设发展股份有限公司
英文名称：GuangzhouJianyuLiyeConstructionandDevelopmentCo.,Ltd.
注册资本：1,430万元
法定代表人：何水清
有限公司成立日期：日
股份公司设立日期：日
营业期限：长期
住所：广州市海珠区泰沙路西畔里南大街1号1-4、之9-13、之16-19广州市国英针车城自编A7、A201号
组织机构代码：
邮编：510000
电话：020-
传真：020-
电子邮箱：
互联网网址：无
董事会秘书：周萍
所属行业：E50-建筑装饰和其他建筑业（依据中国证监会《上市公司行业分类指引（2012年修订）》、E5010-建筑装饰业（依据《国民经济行业分类标准（GB/T）》）
经营范围：建筑物电力系统安装，房屋建筑工程施工，机电设备安装服务,消防设施工程专业承包，建筑物自来水系统安装服务，建筑物排水系统安装服务，建筑物空调设备、通风设备系统安装服务，智能化安装工程服务，室内装饰、装修，
门窗安装，电气设备修理，消防设施设备维修、保养，消防设施工程设计与施工，城市及道路照明工程施工，照明系统安装，对外承包工程业务。
主营业务：装饰装修施工、装饰装修设计。
二、股份挂牌情况
（一）股份简称、股份代码、挂牌日期
1、股份代码：【】
2、股份简称：建誉利业
3、股票种类：人民币普通股
4、每股面值：1.00元/股
5、股票总量：1,430万股
6、挂牌日期：2015年【】月【】日
（二）公司股份总额及分批进入全国中小企业股份转让系统转让时间和数量1、股份总额：1,430万股
2、公司股份分批进入全国中小企业股份转让系统转让时间和数量
《公司法》第一百四十一条规定：“发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年内不得转让。公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起一年内不得转让。公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五；所持本公司股份自公司股票上市交易之日起一年内不得转让。上述人员离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。公司章程可以对公司董事、监事、高级管理人员转让其所持有的本公司股份作出其他限制性规定。”
《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》第二章第八条规定：“挂牌公司控股股东及实际控制人在挂牌前直接或间接持有的股票分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年。挂牌前十二个月以内控股股东及实际控制人
直接或间接持有的股票进行过转让的，该股票的管理按照前款规定执行，主办券商为开展做市业务取得的做市初始库存股票除外。因司法裁决、继承等原因导致有限售期的股票持有人发生变更的，后续持有人应继续执行股票限售规定。”
公司章程第二十七条规定：“股东持有的本公司股份，自股份公司成立之日起1年内不得转让。”
3、股东所持股份的限售安排
股份公司成立于日，根据上述规定，截至本公开转让说明书签署日，股份公司成立未满一年，公司股东持股情况及本次可进行公开转让的股份数量如下：
本次可进行转让
持股数量（万股）
质押或冻结
股份数量（万股）
（三）股东对所持股份自愿锁定的承诺
公司股东未就所持股份作出严于相关法律法规规定的自愿锁定承诺。
（四）公司股票拟在挂牌后采取的转让方式
《全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引（试行）》第二条规定：“股票可以采取做市转让方式、协议转让方式或竞价转让方式之一进行转让。
挂牌公司提出申请并经全国中小企业股份转让系统有限责任公司同意，可以变更股票转让方式。”
公司2015年第二次临时股东大会决议公司股票在挂牌后将采取协议转让的方式。
三、公司股东情况
（一）公司股权结构图
截至本公开转让说明书签署之日，公司的股权结构如下图所示：
（二）控股股东、实际控制人、前十名股东及持有5%以上股份股东持有股份的情况
控股股东、实际控制人、前十名股东及持有5%以上股份股东持有股份的情况，如下表：
持股数量（万股） 持股比例（%）
股权质押情况
境内自然人股
境内法人股
境内自然人股
境内法人股
境内自然人股
（三）股东之间关联关系
截至本公开转让说明书签署之日，股东之间关联关系如下：公司股东何水清持有建森投资51.00%的股权，为建森投资的控股股东。
除上述情况外，其他股东之间无其他通过投资、协议或其他安排形成的一致行动关系，亦无任何关系密切的家庭成员。
（四）控股股东、实际控制人和持股5%以上的其他股东的基本情况以及实际控制人最近两年内发生变化情况
1、控股股东基本情况
截至本公开转让说明书签署之日，何水清持有公司股份1,010.00万股，持股比例为70.63%，为公司控股股东，其基本情况如下：
何水清，男，出生于1976年12月，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，毕业于中山大学房地产开发与管理专业，大专学历，高级工程师。1995年9月至1997年2月为自由职业，1997年3月至2001年12月，任广州大鹏房地产有限公司工程技术员；2002年1月至2007年11月，历任广州市正佳企业有限公司工程部主管、项目经理、预结算总监；2007年12月至2009年12月，任贵州省贵阳第二建筑工程有限公司项目部负责人；2010年1月至2012年8月，任广州市正佳企业有限公司工程部总监；2012年9月至2015年6月，历任有限公司总工程师、执行董事、总经理；2015年6月至今，任公司董事长、总经理，任期3年。此外，何水清兼任建森投资执行董事。
2、实际控制人基本情况
建誉利业的实际控制人为何水清。何水清目前直接持有公司股份1,010.00万股，持股比例为70.63%；同时，建森投资持有公司16.22%的股权，何水清持有建森投资51.00%的股权，即何水清实际控制公司86.85%的股权，且何水清作为公司董事长、总经理，能够直接对公司的经营管理和决策施予重大影响，影响公司的发展方向，因此，何水清为公司的实际控制人。何水清基本情况详见本节“三、公司股东情况”之“（四）控股股东、实际控制人和持股5%以上的其他股东的基本情况以及实际控制人最近两年内发生变化情况”之“1、控股股东基本情况”。
3、持股5%以上其他股东基本情况
截至本公开转让说明书签署之日，除何水清外，公司其他5%以上的主要股东为建森投资和钟峰。
（1）建森投资
建森投资是由公司经营管理层、部门负责人和主要业务技术骨干等出资设立的有限责任公司。建森投资目前持有建誉利业232.00万股，持股比例为16.22%。
根据广州市工商行政管理局海珠分局日核发的营业执照（注册号：948）的记载，建森投资工商登记基本信息如下：
广州市建森投资管理有限公司
有限责任公司
广州市海珠区泰沙路西畔里南大街1号之1-4、之9-13、之16-19广州
主要经营场所
市国英针车城自编A322
法定代表人
投资咨询服务；投资管理服务；
建森投资目前股权结构如下表所示：
出资额（万元）
持股比例（%）
钟峰持有公司股份138.00万股，持股比例为9.65%，其基本情况如下：
钟峰，男，出生于1970年10月，中国国籍，汉族，拥有美国永久居留权，毕业于华南理工大学结构工程专业，本科学历，高级工程师。1992年7月至2008年1月，历任广州市建设工程造价管理站科员、副主任科员、主任科员、副总工程师；2008年2月至2009年1月，任保利房地产股份有限公司项目管理中心副总经理；
2009年2月至2010年1月，任保利阳江房地产开发有限公司副总经理；2010年2月至2011年1月，任保利广州房地产开发有限公司副总经理；2011年2月至2014年3月，任广东保利房地产开发有限公司副总经理；2014年4月至2015年2月，任广州市正佳企业集团总工程师；2015年3月至2015年5月，任有限公司项目总监；2015年6月至今，任公司项目总监。
4、实际控制人最近两年内发生变化情况
公司成立起至2013年12月，刘雨霁持有有限公司96.00%的股权，为公司的控股股东和实际控制人。日，刘雨霁及蔡志强分别将其持有公司的96.00%和4.00%的股权以480万元和20万元转让给何水清，股权转让后，何水清持有有限公司100.00%的股权，公司的控股股东和实际控制人变更为何水清。有关刘雨霁、蔡志强与何水清之间的股权转让情况，详见本节“（五）股本的形成及其变化和重大资产重组情况”之“3、2013年12月，有限公司第一次股权转让”。
5、实际控制人变更的原因及其对公司的影响
（1）实际控制人变更的原因
报告期初，刘雨霁为公司的实际控制人，何水清为公司总工程师，双方在战略发展、经营理念上存在较大的差异。何水清主张加强公司管理，加快公司业务发展，并通过登陆国内资本市场，提升公司的竞争力和影响力；而刘雨霁则倾向于公司的稳健经营。经营理念的分歧导致公司股东和管理层产生矛盾，公司业务发展缓慢。
因此，经过协商，2013年12月，刘雨霁、蔡志强与何水清签订了《股权转让协议》，刘雨霁及蔡志强将其持有公司的全部股权转让给何水清，公司的实际控制人变更为何水清。
（2）实际控制人变更对公司管理团队的影响
2013年12月，公司实际控制人发生了变更，但公司管理团队未发生重大变化，公司总经理仍然为伍容彬，直到2015年1月，公司总经理变更为何水清。截至目前，公司董事会、高级管理人员构成的管理团队已趋于稳定，公司经营架构的调整也已完成，公司股东、董事会和经营管理团队对公司制定的战略发展方向都较为认可，公司业务明确，经营稳定，具有持续经营能力。
（3）实际控制人变更前后公司业务的发展方向、业务具体内容的变化
报告期内，公司的业务未发生重大变化，一直为建筑装饰工程。实际控制人变更前，公司主要业务为影剧院的建筑装饰工程；实际控制人变更后，除影剧院装饰工程业务外，公司将业务领域拓宽至写字楼、商业广场等建筑装饰工程。
（4）公司实际控制人变更前后客户的变化情况
实际控制人变更前，公司客户集中度非常高，公司2013年度第一大客户占营业收入比例为83.74%。实际控制人变更后，公司客户集中度仍然较高，但较变更前已大幅改善，公司2014年度第一大客户占营业收入比例已降低至36.17%。在新的控制人和高管团队的带领下，公司业务拓展能力提升较快，在保持影剧院装修的优势上，也积极在商业广场装修、办公楼装修等业务上进行了拓展。
（5）实际控制人变更前后公司收入、利润变化情况。
2013年12月，刘雨霁转让其所持全部股份，公司实际控制人由刘雨霁变更为何水清。实际控制人变更前后，公司的收入、利润情况如下：
货币单位：元
9,023,442.61
23,568,882.26
9,046,954.65
805,432.60
1,197,902.59
459,180.89
552,410.50
795,443.51
313,995.68
实际控制人变更后，公司收入、营业利润、净利润的增幅均在150%以上，公司盈利能力大幅提升。
（五）股本的形成及其变化和重大资产重组情况
1、2009年9月，有限公司设立
日，自然人刘雨霁与蔡志强共同出资设立广州建誉利业建筑工程有限公司，广州市工商局天河分局出具（穗）名预核内字[2009]第25号的《企业名称预先核准通知书》，同意预先核准企业名称为：广州建誉利业建筑工程有限公司。
日，有限公司通过《公司章程》。
日，广州中正会计师事务所有限公司出具编号为中正验字（2009）
第09-045号《验资报告》，对本次出资进行审验。经审验，截至日止，公司收到全体股东缴纳的注册资本（实收资本）合计人民币100.00万元，全体股东以货币出资。
有限公司设立时的注册资本为100万元，日，经广州市工商行政管理局天河分局核准并核发注册号为639的《营业执照》，有限公司设立时，股东及股权结构如下：
出资额（万元）
出资比例（%）
2、2011年4月，有限公司第一次增资
日，有限公司召开股东会，经股东的表决权100%同意有限公司注册资本由100万元变更为500万元，增资部分400万元由股东刘雨霁出资；变更注册资本后，股东新的出资比例分别为刘雨霁以货币出资480万元，占有限公司注册资本96%；蔡志强以货币出资20万元，占有限公司注册资本4%。
日，有限公司通过新的《公司章程》。
日，广州海正会计师事务所有限公司出具编号为海会验（2011）A966号《验资报告》，对本次增资进行审验。截至日止，公司已收到股东刘雨霁缴纳的新增注册（实收资本）合计人民币400万元，出资方式为货币。
日，广州市工商行政管理局天河分局核准了本次变更并换发了《营业执照》。本次增资完成后，有限公司的股东及股权结构如下：
出资额（万元）
出资比例（%）
3、2013年12月，有限公司第一次股权转让
日，有限公司召开股东会，同意刘雨霁、蔡志强分别将占有限公司注册资本100%共500万元的出资转让给何水清，转让金额为人民币500万元。
日，有限公司通过新的《公司章程》。
日，广州市工商局天河分局出具《准予变更（备案）登记通知书》，准予有限公司的变更登记。
日，广州市工商行政管理局天河分局核准了本次变更并换发了《营业执照》。本次股权转让后，有限公司的股东及股权结构如下所示：
出资额（万元）
出资比例（%）
4、2014年3月，有限公司第二次增资
日，股东何水清同意增加有限公司注册资本510万元，增资后为人民币1,010万元，占有限公司100%比例。
日，有限公司通过《章程修正案》。
日，广州至晟会计师事务所有限公司出具至晟验字【2014】第20097号《验资报告》，对本次增资进行审验。经审验，截至日止，有限公司已收到股东缴纳的新增注册资本（实收资本）合计510万元，出资方式为货币。
日，广州市工商局天河分局出具编号为穗工商（天）内字【2014】第98号的《变更登记（备案）通知书》，准予有限公司的变更登记。
日，广州市工商行政管理局天河分局核准了本次变更并换发了《营业执照》。本次增资完成后，有限公司的股东及股权结构如下：
出资额（万元）
出资比例（%）
5、2015年1月，有限公司第三次增资
日，股东何水清同意钟峰出资138万元成为公司新股东，增资后注册资本由原来1,010万元变更为1,148万元。
日，有限公司通过《章程修正案》。
日，中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）出具编号为CHW粤验字[号《验资报告》，对本次增资进行审验。经审验，截至日止，有限公司已收到新股东钟峰缴纳的新增注册资本（实收资本）人民币138.00万元，出资方式为货币。日，广州市工商局天河分局核发编号为穗工商（天）内变字【2015】第27号《准予变更登记（备案）通知书》，核准有限公司的变更。
日，广州市工商行政管理局天河分局核准了本次变更并换发了《营业执照》。本次增资完成后，有限公司的股东及股权结构如下：
出资额（万元）
出资比例（%）
6、2015年4月，有限公司第四次增资
日，有限公司召开股东会，同意建森投资向有限公司增资人民币232万元，成为有限公司新股东，增资后公司的注册资本为人民币1,380万元。
日，有限公司通过《章程修正案》。
日，中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）出具编号为CHW粤验字【号《验资报告》，对本次增资进行审验。经审验，截至日止，有限公司已收到建森投资缴纳的新增注册资本（实收资本）合计人民币232.00万元，出资方式为货币。
日，广州市工商局天河分局核发编号为穗工商（天）内变字【2015】第78号《准予变更登记（备案）通知书》，准予有限公司的变更登记（备案）。
日，广州市工商行政管理局天河分局核准了本次变更并换发了《营业执照》。本次增资完成后，有限公司的股东及股权结构如下：
出资额（万元）
出资比例（%）
7、2015年6月，公司整体变更为股份有限公司
中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）受托以日为基准日对有限公司的净资产进行了审计，并于日出具了“CHW粤专字【号”《审计报告》。根据该审计报告，有限公司在基准日日净资产为人民币15,942,081.97元，其中：可用于股东折股的净资产为15,315,130.59元，用于安全生产开支准备的专项储备626,951.38元。
日，天津华夏金信资产评估有限公司受托以日为基准日对有限公司的资产进行了评估，并出具了“华夏金信评报字【号”《评估报告》。根据该资产评估报告，有限公司在基准日日的净资产评估值为人民币16,255,823.04元。本次评估仅供公司参考之用，不作为折股依据。
日，有限公司召开股东会，决议将有限公司由有限责任公司整体变更为股份有限公司，名称为“广州建誉利业建设发展股份有限公司”，以有限公司3名股东作为股份有限公司的发起人，根据中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）日出具的“CHW粤专字【号”审计报告，截止日，有限公司净资产为人民币15,942,081.97元，其中：可用于股东折股的净资产为15,315,130.59元，用于安全生产开支准备的专项储备626,951.38元。全体发起人一致同意，将扣除安全生产开支准备的专项储备的净资产15,315,130.59元折合1,380万股公司股份，净资产剩余部分1,515,130.59元作为公司资本公积，发起人根据其在有限公司的持股比例，持有股份公司相应比例的股份。
日，公司各发起人召开了创立大会暨2014年第一次股东大会。
会议审议通过了《关于以整体变更方式设立广州建誉利业建设发展有限公司及净资产作价折股方案的议案》、《关于制订的议案》等，并选举产生了建誉利业第一届董事会和第一届监事会，任期均为三年。
中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）受托对有限公司整体变更设立股份有限公司及发起人出资情况进行了验证，并于日出具了“CHW证
验字【号《验资报告》”。根据该验资报告，建誉利业注册资本已足额缴纳。
日，建誉利业在广州市工商局注册登记，并领取了注册号为639的《企业法人营业执照》，住所：广州市天河区东圃陂东路20号自编5号4楼（部位：4058房），法定代表人：何水清，公司类型：股份有限公司（境内自然人控股），注册资本：1,380万元，实收资本：1,380万元。经营范围：房屋建筑工程施工；木质装饰材料零售；建筑物自来水系统安装服务；建筑物排水系统安装服务；城市及道路照明工程施工；五金零售；火灾报警系统工程服务；陶瓷装饰材料零售；机电设备安装服务；开关、插座、接线板、电线电缆、绝缘材料零售；智能化安装工程服务；装饰用塑料、化纤、石膏、布料零售；建筑物空调设备、通风设备系统安装服务；室内装饰、设计；电工器材零售；商品信息咨询服务；日用杂品综合零售；金属装饰材料零售；灯具零售；建筑物电力系统安装。
公司设立时各发起人认购的股份数及所占比例为：
发起人姓名
持股数量（万股）
占总股本的比例(%)
净资产折股
净资产折股
净资产折股
8、2015年7月，股份公司第一次增资
日，公司召开2015年第一次临时股东大会，同意公司注册资本增至1,430万元，且增加股东高节投资、何兆鹏，并同意修改公司章程相关条款。
日，公司通过《章程修正案》。
日，中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）出具编号为“CHW粤验字[号”《验资报告》，对本次增资进行审验。经审验，截至日止，公司已收到新股东认缴股款人民币100万元，其中，注册资本50万元，资本公积50万元，出资方式为货币。
日，广州市工商局出具编号为“穗工商（市局）内变字【2015】第74号”《准予变更登记（备案）通知书》，核准公司的变更登记。
日，广州市工商行政管理局核准此次变更并换发了《营业执照》，
本次增资后，公司的股东及股权结构如下：
发起人姓名
持股数量（万股）
占总股本的比例(%)
净资产折股
净资产折股
净资产折股
四、董事、监事、高级管理人员基本情况
建誉利业目前的董事、监事及高级管理人员如下：
公司董事长、总经理
公司董事、副总经理
公司董事、副总经理
公司董事、行政总监、董事会秘书
公司监事会主席
公司财务总监
（一）董事基本情况
建誉利业目前设立董事会，董事共五名，分别为何水清、蔡志强、周萍、黄伟强、林利平，何水清任董事长。各董事基本情况如下：
何水清，详见本节“三、公司股东情况”之“（四）控股股东、实际控制人和持股5%以上的其他股东的基本情况以及实际控制人最近两年内发生变化情况”之“1、控股股东基本情况”。
蔡志强，董事，男，出生于1970年4月，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，毕业于华南理工大学无线电电子技术专业，大专学历。1997年7月至2004年7月，任广州长城移动新华寻呼台技术员；2004年8月至2008年8月，任广州世纪宜通通信科技有限公司技术主管；2008年9月至2010年8月，任广州市正佳企
业有限公司工程部弱电助理工程师；2010年9月至2015年1月，任有限公司监事；2015年1月至2015年6月，任有限公司副总经理；2015年6月至今，任公司董事、副总经理，任期3年。
周萍，董事，女，出生于1963年11月，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，毕业于广东省广播电视大学电算会计专业，大专学历。1981年12月至1991年4月任衡阳铁路水电段计量员；1991年5月至1997年9月任广东三茂铁路总公司肇庆铁路水电段广州水电所干事；1997年10月至2013年11月，历任广东三茂实业发展有限公司三茂大酒店党务助理、人事干事、人事经理；2013年12月至2015年6月，任有限公司行政总监；2015年6月至今，任公司董事、董事会秘书、行政总监，任期3年。
黄伟强，董事，男，出生于1972年6月，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，毕业于广东工业大学工业与民用建筑专业，大专学历。1992年8月至1999年7月，任广东曲仁建筑工程有限公司预结算工程师；1999年8月至2002年12月，任广东潮阳一建广州分公司预估算工程师；2003年1月至2004年7月，任广州丰伟房地产有限公司合同预算部总监；2004年8月至2012年4月，任广州市正佳企业有限公司工程结算部总监；2012年5月至2015年6月，任有限公司副总经理；2015年6月至今，任公司董事、副总经理，任期3年。
林利平，董事，男，出生于1981年10月，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，毕业于汕头西胪建筑中专学校建筑施工专业，中专学历。2000年8月至2001年1月，任广州市南洋建设有限公司见习生；2001年2月至2002年6月，任广东桦林消防器材有限公司技术员；2002年7月至2003年9月，任珠海市建安建筑装饰工程有限公司消防水电工程师；2003年11月至2004年4月，任潮阳市第五建筑工程有限公司珠海丽珠制药厂水电工程师；2004年7月至2005年8月，任广东省第一建筑工程有限公司施工员；2005年9月至2006年11月，任广东新安消防工程有限公司现场负责人；2006年12月至2014年6月，历任广州耀安工程有限公司技术责任人、项目经理；2014年7月至2015年6月，任有限公司项目经理；2015年6月至今，任公司董事、项目经理，任期3年。
（二）监事基本情况
建誉利业目前设立监事会，监事共三名，分别为曾新发、钟春强、程锦燕。其
中，曾新发任监事会主席，程锦燕为职工代表监事。各监事基本情况如下：
曾新发，监事，男，出生于1978年9月，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，毕业于吉林省长春工程学院工程专业，本科学历。2002年8月至2005年6月，任广东海外建设监理有限公司监理工程师；2005年7月至2015年2月，任广州市正佳企业有限公司工程经理；2015年3月至2015年6月，任有限公司项目经理；2015年6月至今，任公司监事会主席、项目经理，任期3年。
钟春强，监事，男，出生于1983年4月，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，毕业于广州大学工程造价专业，大专学历。2004年4月至2011年3月，任广州市第四建筑工程有限公司第三项目部预结算员；2011年3月至2012年4月，任广州市正佳企业有限公司预结算工程师；2012年4月至2013年8月，任广州市国翔置业有限公司装修预结算经理；2013年8月至2015年2月，任有限公司合同经营部总监；2015年3月至2015年6月，任有限公司采购部总监；2015年6月至今，任广州建誉利业建设发展股份有限公司监事、采购部总监，任期3年。
程锦燕，职工代表监事，女，出生于1979年5月，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，毕业于广东省经济干部管理学院企业管理专业，大专学历。2000年6月至2001年2月，自由职业；2001年2月至2004年4月，任广州天达混凝土有限公司销售主管；2004年7月至2005年4月，任广州市正佳企业有限公司文员；2005年8月至2009年12月，任广州市正佳物业管理有限公司资料设备档案主管；2009年12月至2015年3月，任广州合银广场发展有限公司文员；2015年4月至2015年6月，任有限公司行政主管；2015年6月至今，任公司监事、行政主管，任期3年。
（三）高级管理人员基本情况
根据《公司章程》，建誉利业的高级管理人员为公司总经理、副总经理、财务总监、行政总监和董事会秘书。各高级管理人员基本情况如下：
何水清，总经理，简历参见本节“三、公司股东情况”之“（四）控股股东、实际控制人和持股5%以上的其他股东的基本情况以及实际控制人最近两年内发生变化情况”之“1、控股股东基本情况”。
蔡志强，副总经理，简历参见本节“四、董事、监事、高级管理人员基本情况”
之“（一）董事基本情况”。
黄伟强，副总经理，简历参见本节“四、董事、监事、高级管理人员基本情况”之“（一）董事基本情况”。
周萍，董事会秘书，简历参见本节“四、董事、监事、高级管理人员基本情况”之“（一）董事基本情况”。
杨慰宣，财务总监，女，出生于1962年7月，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，毕业于湖南省长沙交通学院会计专业，大专学历。1986年8月至1988年3月，任韶关冶炼厂会计；1988年4月至1991年10月，任广州半导体材料研究所会计；1991年11月至1998年5月，任广州大明房地产公司财务经理；1998年6月至2005年4月，任广州大鹏房地产开发有限公司主任会计；2005年5月至2008年8月，任广州市正佳物业管理有限公司财务总监；2008年10月至2009年1月，任广州港联物业管理有限公司财务经理；2009年2月至2009年11月，任广州邦华投资公司财务经理；2009年12月至2011年2月，任广州加太管理公司财务经理；2011年3月至2014年11月，任广州市石桥轮胎有限公司财务部总监；15年4月，自由职业；2015年5月至2015年6月，任有限公司财务总监；2015年6月至今，任公司财务总监，任期3年。
五、最近两年及一期的主要会计数据和财务指标简表
资产总计（元）
21,688,360.92
17,677,654.88
12,819,497.62
股东权益合计（元）
15,942,081.97
11,515,067.82
5,313,985.41
每股净资产（元）
资产负债率（%）
流动比率（倍）
速动比率（倍）
营业收入（元）
9,023,442.61
23,568,882.26
9,046,954.65
净利润（元）
552,410.50
795,443.51
313,995.68
扣除非经常性损益后的
552,442.27
800,479.64
313,995.86
净利润（元）
毛利率（%）
净资产收益率（%）
扣除非经常性损益后净
资产收益率（%）
基本每股收益（元/股）
稀释每股收益（元/股）
应收账款周转率（次）
存货周转率（次）
经营活动产生的现金流
-3,650,224.06
-2,876,678.92
1,476,280.34
量净额（元）
每股经营活动产生的现
金流量净额（元/股）
主要财务指标计算方法如下：
（1）流动比率=流动资产/流动负债、速动比率=（流动资产-存货净额-预付账款）/流动负债
（2）资产负债率（母公司）=总负债/总资产
（3）归属于公司股东的每股净资产=归属于公司股东的净资产/期末总股本
（4）应收账款周转率=营业收入/应收账款平均余额
（5）存货周转率=营业成本/存货期初期末平均余额
（6）每股经营活动现金流量=经营活动现金流量净额/期末总股本
（7）每股收益和净资产收益率根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号―净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）计算填列。
（8）报告期内每股净资产、每股经营活动产生的现金流量净额均按照净资产折股后的股本数1,380万股折算。
六、本次挂牌的有关机构情况
（一）主办券商
主办券商：安信证券股份有限公司
法定代表人：王连志
项目负责人：罗祖光
项目小组成员：黄今亮、谢家乡、张豹、张夏梦、曾秋醒
住所：深圳市福田区金田路4018号安联大厦35层、28层A02单元
（二）会计师事务所
会计师事务所：中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）
机构负责人：方文森
经办注册会计师：黄元林、李建强
住所：天津市和平区解放路188号信达大厦35层
邮政编码：300040
（三）律师事务所
律师事务所：北京市观韬（广州）律师事务所
机构负责人：张B
经办律师：王宇、胡燕青
住所：广东省广州市天河区珠江新城华夏路28号富力盈信大厦1703-04房邮政编码：510627
电话：020-
传真：020-
（四）资产评估机构
评估公司：天津华夏金信资产评估有限公司
机构负责人：施耘清
经办资产评估师：魏朝辉、刘立
联系地址：天津市开发区广场东路20号滨海金融街E6505室
邮政编码：300457
电话：022-
传真：022-
（五）证券登记结算机构
名称：中国证券登记结算有限责任公司北京分公司
住所：北京市西城区金融大街26号金阳大厦5层
电话：010-
传真：010-
（六）证券交易场所
名称：全国中小企业股份转让系统有限责任公司
法定代表人：杨晓嘉
住所：北京市西城区金融大街丁26号金阳大厦
电话：010-
传真：010-
第二节公司业务
一、公司的业务情况
（一）公司的经营范围
公司经工商部门核准的经营范围为：建筑物电力系统安装，房屋建筑工程施工，机电设备安装服务，消防设施工程专业承包，建筑物自来水系统安装服务，建筑物排水系统安装服务，建筑物空调设备、通风设备系统安装服务，智能化安装工程服务，室内装饰、装修，门窗安装，电气设备修理，消防设施设备维修、保养，消防设施工程设计与施工，城市及道路照明工程施工，照明系统安装，对外承包工程业务。
主要业务：装饰装修施工、装饰装修设计。
（二）公司的主要产品、服务及其用途
公司为综合性建筑装饰企业，主要从事装饰装修施工、装饰装修设计，具体如下：
具体服务内容
1、影剧院、写字楼、商业广场等公共建筑的
装饰装修施工
装饰装修工程的现场施工；
2、高档住宅的精装修工程的现场施工。
装饰装修设计
影剧院装修工程的设计。
2013年度、2014年度及月，公司建筑装饰装修设计和装饰装修施工的总收入占营业收入的比例均为100.00%，其中装饰装修施工收入占比分别为99.24%、98.62%、100.00%，装饰装修设计收入占比分别为0.76%、1.38%、0.00%。
报告期内，公司致力于影院公共空间及观影空间的设计和装修，在影院装修内部构造、硬件配置、强弱电布局和软装配饰方面为客户提供可行的概念设计方案、精细完整的施工图及优质的工程营建服务，并保证工程造价、进度安排和完成效果满足客户的要求。
以下是公司主要服务图示及说明：
图示及说明
电影城装修对座位的舒适性与观赏效果要求非常高，排距、座距、每排视线
超高值、视点高度是影院设计装修的重要参数。建誉利业致力于达到美观与声学
标准的双重要求，给观影人群带来完美的享受。
写字楼装修的要求比一般家庭住宅装修的要求更加专业化，有更为严格的规
范标准。建誉利业在消防系统、中心空调系统、区域规划、强弱电系统设计安装、
考勤系统及门禁系统等方面为客户提供专业的深化服务方案。
二、公司生产或服务的主要流程及方式
（一）公司的内部组织结构
公司按照《公司法》和《公司章程》的规定，并结合公司业务发展的需要，建立了规范的法人治理结构和健全的内部管理机构。截至本公开转让说明书签署之日，公司的组织结构如下：
股东大会是本公司的最高权力机构，董事会是公司的决策机构。股东大会下设董事会、监事会。董事会和监事会向股东大会负责。公司实行董事会领导下的总经理负责制，在董事会的领导下由总经理负责公司日常运营与管理。
各部门的主要职责如下：
负责建立、规范、完善公司的考勤制度和人事制度；
负责公司各类证照的年检、申报、保存、借用登记等工作；
行政人事部
负责各种会议的召开，做好会议记录；
负责组织公司各类职员的教育、培训工作，制定培训计划，做好员工工作绩效
的考核及监督。
研究分析金融、证券市场的发展态势，跟踪证券市场最新动态、金融创新手法
以及公司二级市场股价走势，密切关注市场舆论导向；
研究机制创新对公司的影响，如员工持股、收购与反收购等；
协助董事会秘书编制公司年度报告、中期报告等定期报告，制作有关报送文件；
协助组织公司股东大会的有关工作，准备会议文件，合理解答公司股东的有关
协助董事会秘书办理有关公司资产重组及股权管理事宜，提出合理化建议；
配合接受有关证券监管部门的巡检和审计工作。
负责招投标全面工作，组织落实各投标工作计划，对各项投标工作制定投标决
负责编制投标文件，组织参与投标工作，协调评标工作；
负责工程项目的投标报价，编制竣工决算。
负责市场开拓和市场分析，收集工程信息，查找媒体上发布的招标公告，筛选
经营拓展部
后及时确定投标工程项目，报预结算部审批后参与工程合同的谈判和评审。
负责编写项目部新材料、新工艺、新结构的采用方案；
技术设计部
负责工程项目前期的勘察、交流工作，与客户洽谈设计项目的整体构思；
负责工程项目全套施工图的设计，为客户提供进一步的深化设计。
负责编制智能化工程结构施工管理标准、规范、方法、程序、手册，并及时补
智能建筑部
协助技术设计部为客户提供深化设计服务；
负责智能建筑相关工艺技术的研发工作。
熟悉施工图纸、编制施工组织设计方案和施工安全技术措施；
精选强有力的施工队伍，编制工程进度计划及人力、物力计划和机具、用具、
设备计划；
工程技术部
负责组织编制施工管理标准、规范、方法，制定并签订工地的工程承包合同、
材料进购合同、劳动合同及零工的处理计划；
负责建立公司质量保障体系，参与各项目的质量监督与分项验收工作；
负责所有竣工项目的售后维修工作。
负责组织编制材料采购管理的标准、规范、方法和程序；
负责材料采购合同的洽谈，协调各项目之间的材料采购与调配，管理材料供应
商渠道，建立合格供应商档案；
负责材料采购结算工作。
负责制定并健全公司各项财务管理制度，组织相关人员进行培训学习；
负责分析公司的经济活动、财务收支情况和经营成果，合理统筹公司的资金运
负责合同审核、利润预测表，指导相关部门收取工程款和尾款；
负责对员工各项奖金、福利的实施。
（二）公司的业务流程
公司通过业务承揽、组织设计和施工来开展业务，其主要环节如下图所示：
1、筛选项目信息
公司的经营拓展部通过不同的渠道进行市场的开拓和分析，收集项目信息并筛选后呈报预结算部立项审批。
2、签订项目合同
已立项的项目通过预结算部审批后，经营拓展部随即开展项目的招投标或者谈判工作，技术设计部协助提供初步方案的设计图，项目中标或承接后公司与客户签订合同。
3、组建项目团队
合同签订后，公司的工程技术部组建项目团队，编制工程进度计划表。同时，技术设计部与智能建筑部共同为客户提供进一步的深化方案。
4、实施项目工程
工程技术部与客户确定实施方案后，项目施工团队按工程进度计划表施工。工程技术部协助采购部进行原材料的采购工作，并与正规的劳务公司签订劳务合同。
工程技术部负责项目实施工作的总协调，并不定时对施工进度、质量和安全生产进行检查确保工作进度及施工质量符合合同要求。
5、验收项目成果
工程完工后，工程技术部组织竣工报验、竣工资料的汇编提交工作。公司根据
国家及行业规范进行整体验收工作，不合规或者未达到客户要求的地方进行整改并达到验收标准。
公司的业务流程主要涉及的施工业务流程及设计业务流程如下图所示：
1）施工业务流程图
2）设计业务流程图
三、与公司业务相关的主要资源要素
（一）公司服务涉及到的主要技术
公司设计人员使用专业制图软件进行设计工作；在项目施工中，公司严格执行国家标准施工工艺，同时公司注重相关技术和工艺的总结整理，在条件成熟时积极申请国家专利。与传统装修行业相比，公司目前主营的影院建筑装饰业务对通风空调系统、消防及火灾自动报警系统、消防排烟系统的安装有着更为严格的行业特殊要求。公司目前执行的施工标准具体如下：
GB采暖通风与空气调节设计规范
GB5高层民用建筑设计防火规范
影院通风空
GB公共建筑节能设计标准
JGJ58-2008电影院建筑设计规范
GB通风与空调工程施工质量验收规范
GB建筑给水排水及采暖工程施工质量验收规范
GB50235-97工业金属管道工程施工及验收规范
GB50274-98制冷设备、空气分离设备安装工程及验收规范
GB50275-98压缩机、风机、泵安装工程施工及验收规范
GB50185-93工业设备及管道绝热工程质量检验评定标准
GB建筑设计防火规范
GB5高层民用建筑设计防火规范
GB自动喷水灭火系统设计规范
GB建筑灭火器配置设计规范
GB50116-98火灾自动报警系统设计规范
GB民用建筑设计通则
影院消防及
火灾自动报
JGJ58-2008电影院建筑设计规范
JGJ/16-2008民用建筑电气设计规范
GB50052-95供配电系统设计规范
GB50054-95低压配电设计规范
GB建筑照明设计标准
GB公共建筑节能设计标准
DBJ15-51-2007公共建筑节能设计标准广东省实施细则
GB建筑设计防火规范
GB5高层民用建筑设计防火规范
GB50116-98火灾自动报警系统设计规范
GB民用建筑设计通则
影院消防排
GB采暖通风与空气调节设计规范
全国民用建筑工程实际技术措施2009年版
GB50176-93民用建筑热工设计规范
JGJ58-2008电影院建筑设计规范
（二）公司的无形资产
1、土地使用权
公司无土地使用权。
2、房屋所有权
公司无自有房产。公司正在履行的租赁合同如下：
日，有限公司与广州市国英物业管理有限公司签订了《租赁合同》，合同编号为A7、A201，有限公司租赁坐落在广州市海珠区泰沙路西畔里南大街1号之1-4、之9-13、之16-19广州市国英针车城自编A7、A201号，首层建筑面积为80平方米，二层建筑面积为280平方米，租赁期限自日至日，日至日，每月租金为21,294元。
日至日，月租金为22,359元。
（三）业务资质及荣誉情况
公司主营业务为装饰装修施工、装饰装修设计，公司拥有建筑业企业资质证书、工程设计与施工资质证书、安全许可证，上述证书涵盖机电设备安装、建筑防水、建筑装饰装修设计与施工、消防设施设计与施工等领域，能满足公司经营范围内的业务需求。公司目前拥有的资质证书具体如下：
资质等级/范围
机电设备安装工程
专业承包贰级
建筑防水工程专业
广州市城乡
建设委员会
建筑装修装饰工程
专业承包叁级
消防设施工程专业
建筑装饰装修工程
广州市城乡
设计与施工贰级
建设委员会
消防设施工程设计
与施工贰级
广东省住房
和城乡建设
（四）特许经营权情况
公司无特许经营权。
（五）主要固定资产情况
公司生产经营中使用的主要固定资产为机器设备、运输设备和办公设备，上述
资产成新率为61.43%，使用状况良好，可满足公司日常生产经营需要。截至日，公司固定资产原值为379,097.00元，主要固定资产情况如下：
成新率（%）
161,650.00
134,591.11
125,552.00
379,097.00
146,183.71
232,913.29
（六）员工情况
截至本公开转让说明书签署之日，公司共有员工61人，均已缴纳社保与住房公积金。根据岗位结构、学历结构及年龄结构划分如下：
1、员工岗位结构
预决算人员
工程管理人员
设计研发人员
员工岗位结构图
3.28%6.56%
预决算人员
工程管理人员
设计研发人员
2、员工学历结构
硕士及以上
高中及以下
员工学历结构图
硕士及以上
高中及以下
3、员工年龄结构
40-50（含）
30-40（含）
20-30（含）
员工年龄结构图
0.00%6.56%
40-50（含）
30-40（含）
20-30（含）
公司的主营业务为装饰装修施工、装饰装修设计。公司重视人才的建设，现有工程管理人员41人，预结算人员4人，设计研发人员3人，员工岗位覆盖了装饰装修设计、施工的各个阶段。
公司现有高级工程师2人、二级建造师10人，二级建筑师1人，涵盖建筑装饰、工民建、电气、建筑工程、机电工程、市政公用工程等领域。上述人员具备丰富的与公司主营业务相关的工作经验，能够为客户全面整体服务提供保障。
综上所述，公司员工的人员结构、学历、职业经验与公司业务发展具有匹配性和互补性。
4、公司核心技术人员
赵国杰，男，出生于1981年1月，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，毕
业于中山大学数计学院计算机科学与技术专业，本科学历。2004年9月至2008年2月，任广州市公诚管理咨询有限公司通信业务单项负责人、总监代表；2008年4月至2010年6月，任广州市泛华通信工程有限公司总经理助理；2010年7月至2015年5月，任广州市天梯通信工程有限公司广州片区项目拓展及实施人员；2015年6月至今，任公司智能建筑部副总监。
张国军，男，出生于1978年4月，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，毕业于湖南文理学院自动化专业，本科学历。1997年1月至2003年2月，任广州骏景花园物业管理有限公司工程部副主任；2003年3月至2009年12月，任广州市正佳物业管理有限公司工程部主管；2010年1月至2012年3月，任广州长江（中国）轻纺城工程部经理；2012年4月至2013年10月，任广东创鸿集团工程部经理；2013年11月至2015年6月，任有限公司项目经理；2015年6月至今，任公司项目经理。
曹豫军，男，出生于1975年4月，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，毕业于广东茂名学院工业与民用建筑专业，大专学历。1995年12月至1998年12月，任陆军53519野战队中士班长；1999年1月至2004年6月，任广东阳江市城建集团质安员、施工员；2004年7月至2012年7月，任广东阳江市经营娱乐餐饮有限公司总经理；2012年8月至2015年6月，任有限公司施工员、项目经理；2015年6月至今，任公司项目经理。
5、签订协议情况及稳定措施
公司为稳定高级管理人员及核心技术人员，公司已采取或拟采取的措施有：
（1）为了从制度上保证公司和上述核心人员建立长期稳固的合作关系，公司与高级管理人员及核心技术人员均签订了劳动合同、保密协议书及竞业禁止协议等法律文件，约定其在公司的任职时间、权限范围、职务待遇、研发条件。同时，公司为高级管理人员及核心技术人员提供行业内具有竞争力的薪酬待遇，并给予充分的发展空间和提升能力的机会。
（2）为了鼓励员工创新，进一步调动核心人员的积极性，公司将对为公司发展做出特别贡献的高级管理人员、核心技术人员和公司其他骨干人员（包括现有的和未来的）采取持有适当的公司股份、实施项目奖金奖励等措施，从而使其个人利
益与公司发展紧密结合，使员工们安心为公司服务，将掌握的相关技术应用到公司的平台上，并且在公司的支持下继续研发各类新技术和新工艺，使公司形成自主知识产权。
（3）为了提升高级管理人员及核心技术人员对企业的认同感和归属感，公司将加强企业文化建设，创造和谐的工作环境，从而提高公司的向心力和凝聚力，有利于公司的长期稳定发展。
6、持股情况
目前公司管理层与核心技术人员持股情况如下：
直接/间接持股
持股数量（股）
持股比例（%）
10,100,000
公司董事长、总经理
公司董事、副总经理
公司董事、副总经理
公司董事、行政总监、董
公司监事会主席
12,373,600
四、公司销售及采购情况
（一）总体情况
报告期内，公司的营业收入主要来自装饰装修施工，具体明细情况如下：
主营业务收入
9,023,442.61
23,568,882.26
9,046,954.65
主营业务成本
6,952,152.74
18,832,236.71
7,314,078.41
主营业务毛利率（%）
1、主营业务收入、主营业务成本（分类型）
毛利率（%）
装饰装修施工
9,023,442.61
6,952,152.74
装饰装修设计
9,023,442.61
6,952,152.74
毛利率（%）
装饰装修施工
23,244,401.99
18,805,190.06
装饰装修设计
324,480.27
23,568,882.26
18,832,236.71
毛利率（%）
装饰装修施工
8,978,158.53
7,266,049.83
装饰装修设计
9,046,954.65
7,314,078.41
2、主营业务收入、主营业务成本（分地区）
金额（元）
金额（元）
比例（%） 金额（元）
8,360,692.61
18,266,882.26
9,046,954.65
662,750.00
5,302,000.00
9,023,442.61
23,568,882.26
9,046,954.65
区域分布上看，公司报告期内的主营业务收入主要集中在华南地区。
（二）主要客户情况
2013年度、2014年度及月，公司前五名客户合计销售额占当期营业收入的比例分别为99.71%、94.11%、100.00%，公司客户集中度非常高，另外，公司的前五大客户中，广州金逸影视传媒股份有限公司、广州市光美文化投资有限
公司、中山市金逸电影城有限公司、广州市嘉裕房地产发展有限公司均为同一实际控制人控制的关联方企业，该实际控制人为李玉珍和李根长，其为兄妹关系，存在重大客户依赖的风险。公司董事、监事、高级管理人员、核心业务人员和持有公司5%以上股份的股东未在前五名客户中占有权益。
1、月前五大客户销售金额及占比
销售收入（元）
占当期收入比重(%)
中山市金逸电影城有限公司
4,905,690.54
广州市光美文化投资有限公司
1,543,867.13
广州市珠江新城商贸广场有限公司
1,363,000.00
广东琨腾量子科技有限公司
1,084,884.94
广州金逸影视传媒股份有限公司
126,000.00
9,023,442.61
2、2014年度前五大客户销售金额及占比
销售收入（元）
占当期收入比重(%)
广州市光美文化投资有限公司
8,523,732.87
中山市金逸电影城有限公司
6,240,078.27
广州祁和置业发展有限公司
4,450,000.00
广州市嘉裕房地产发展有限公司
2,966,870.00
广州市珠江新城商贸广场有限公司
989,006.76
23,169,687.90
3、2013年度前五大客户销售金额及占比
销售收入（元）
占当期收入比重(%)
广州市光美文化投资有限公司
7,575,799.36
广州市嘉裕房地产发展有限公司
1,002,671.00
广东东信工程咨询有限公司
200,000.00
信城贸易（中国）有限公司
193,688.17
广州合银广场发展有限公司
9,020,702.22
（三）主要原材料、能源与供应商情况
1、主要原材料和能源情况
公司产品和服务所需的采购的主要是原材料和人力，核心原材料为石材、龙骨、阻燃板、矿棉天花板、地毯、壁纸、影院阻燃墙毯、PVC台阶灯、影厅墙面、电线电缆等各种建筑材料、半成品以及根据客户需要所采购的相关设备等，采购的人力资源主要是劳务外包成本。公司开展业务所需的原材料市场供应商数量较多，不存在对个别供应商有重大依赖的情况，并且公司与主要供应商建立了良好的合作关系，因此，公司的原材料供应充足、稳定，保障了公司的正常运营。
公司产品和服务所需的主要能源为电力，供应充足、价格稳定，且报告期内能源成本占公司成本比例较小，能源价格变化不会对公司的经营业绩造成重大影响。
报告期内，公司的成本构成如下：
货币单位：元
3,746,246.25
9,804,007.99
4,060,926.71
2,663,033.52
6,775,856.00
1,893,483.82
542,872.97
2,102,372.72
1,219,667.88
150,000.00
140,000.00
6,952,152.74
18,832,236.71
7,314,078.41
报告期内，公司的成本主要由工程材料、人工、间接费用和外包成本构成，各比例变化较小。
公司的直接材料成本主要是指装饰装修施工中发生的各种原材料支出。直接人工成本主要是指装饰装修施工中发生的人工支出，包括本公司的人工成本和劳务公司的人工成本。公司的间接成本主要是指公司工程部发生的项目费用，包括该工程部的人工支出、与项目相关的设备折旧以及其他零星支出，人工支出占间接费用绝大部分。该部门的员工负责项目的监督和项目施工人员的安排，在工程建设现场定期沟通项目的进度并及时解决项目进展中遇到的各种问题，该部门发生的成本与项目的直接施工人员有所区别，但是该支出属于项目的成本支出，因此计入成本中的间接费用。公司外包成本主要是指公司把工程项目的部分业务外包给其他单位，由
于公司对项目质量控制程度较高，因此，外包成本的比例很低。
采购总额、营业成本之间的勾稽关系如下：
货币单位：元
月/年/2014年
2013年/2013年
存货期初余额（A）
3,332,539.85
3,203,895.02
本年/期发生的材料采购（B）
5,124,819.37
9,471,603.35
5,069,281.93
本年/期发生的直接人工（C）
2,663,033.52
6,775,856.00
1,893,483.82
本年/期发生的间接费用（D）
542,905.19
2,102,372.72
1,219,667.88
本年/期发生的外包成本（E）
150,000.00
140,000.00
本年/期末未结算金额（F）
2,873,768.45
461,049.47
2,195,539.80
本年/结转成本(G)
6,952,152.74
18,832,236.71
7,314,078.41
期末存货余额
7,584,913.64
3,332,539.85
3,203,895.02
（H=A+B+C+D+E+F-G）
2、主要供应商情况
2013年度、2014年度及月，公司前5名供应商合计采购金额占当期采购总额的比重分别为48.66%、59.72%、76.66%，对单一供应商的依赖程度未超过40.00%。公司董事、监事、高级管理人员、核心业务人员和持有公司5%以上股份的股东未在前五名供应商中占有权益。
（1）月前五大供应商采购金额及占比
供应商名称
采购金额（元）
占采购总额的比重（%）
广州顺成建筑劳务有限公司
2,574,833.52
东莞市东成石材有限公司
1,695,997.00
上海太亿企业股份有限公司
800,000.00
深圳市正润耀建材有限公司
513,875.00
东莞市富卓电子科技有限公司
394,871.14
5,979,576.66
（2）2014年前五大供应商采购金额及占比
供应商名称
采购金额（元）
占采购总额比重（%）
广州顺成建筑劳务有限公司
4,599,214.60
石家庄永基劳务分包有限公司
1,990,641.40
东莞市东成石材有限公司
1,669,003.00
合肥市柏豪商贸有限公司
947,205.10
广州邦旺机电设备有限公司
670,208.50
9,876,272.60
（3）2013年度前五大供应商采购金额及占比
供应商名称
采购金额（元） 占采购总额的比重（%）
广州顺成建筑劳务有限公司
1,425,890.00
上海太亿企业股份有限公司
599,413.00
广州市华隆灯饰照明器具有限公司
554,898.95
广州沙鹰建材有限公司
538,569.40
佛山市三水长力恒盛水泥有限公司
349,561.50
3,468,332.85
（四）重大合同及履行情况
1、工程合同
截至本说明书签署日，公司已履行完毕及正在履行的重大工程合同（合同金额超过100万元）如下：
合同相对方
金额（元）
广州市光美文化
番禺荔园新天地金逸
4,377,500.00
投资有限公司
影院装修工程
番禺荔园新天地金逸
广州市光美文化
1,802,500.00
影院空调安装及配电
投资有限公司
广州市嘉裕房地
嘉裕礼顿阳光酒窖装
4,560,000.00
产发展有限公司
广州市光美文化
合肥新都美逸电影城
4,506,700.00
投资有限公司
广州市光美文化
合肥新都美逸电影城
2,120,800.00
投资有限公司
中山市金逸电影
中山古镇大信金逸国
3,092,300.00
城有限公司
际电影城装修工程
中山市金逸电影
中山古镇大信国际金
1,273,300.00
城有限公司
逸电影城空调工程
广州祁和置业发
5,140,000.00
e号数码城机电、装修、 履行完毕
合同相对方
金额（元）
展有限公司天河
强弱电工程
中山市金逸电影
中山远洋金逸国际电
3,659,717.50
城有限公司
影城装修工程
中山市金逸电影
中山远洋金逸国际电
1,506,942.50
城有限公司
影城空调工程
中山市金逸电影
中山天悦城金逸国际
3,537,207.00
城有限公司
电影城装修工程
中山市金逸电影
中山天悦城金逸国际
1,456,497.00
城有限公司
电影城空调工程
广州市珠江新城
维家思广场消防自动
商贸广场有限公
1,978,013.52
报警系统整改工程
广州金逸影视传
广州富力海珠城金逸
6,236,074.00
媒股份有限公司
国际电影城装修工程
广州金逸影视传
广州富力海珠城金逸
2,051,916.00
媒股份有限公司
国际电影城空调工程
嘉裕公馆交楼标准室
湖南省第八工程
11,500,000.00
内及公共部分装修工
嘉裕公馆交楼标准室
湖南省第八工程
8,732,654.69
内及公共部分机电工
武汉金逸影城有
襄阳乐福金逸电影城
3,709,480.00
武汉金逸影城有
襄阳乐福金逸电影城
1,742,607.00
2、采购合同
截至本说明书签署日，公司已履行完毕及正在履行的重大采购合同（合同金额超过50万元）如下：
合同相对方
金额（元）
矿棉天花板、烤漆主
广州沙鹰建材有限
521,768.40
龙骨、墙毯等产品采
电线、电缆、石材、
深圳市正润耀建材
513,875.00
龙骨、阻燃板等产品
佛山市三水长力恒
726,336.50
盛水泥有限公司
天花矿棉板加龙骨、
东莞市富卓电子科
影院阻燃强毯、PVC
620,620.00
技有限公司
台阶灯、影厅墙面、
灯带等产品采购
合同相对方
金额（元）
广州邦旺机电设备
723,172.20
消防产品采购
东莞市东成石材有
4,589,820.00
上海太亿企业股份
3,996,093.00
3、劳务合同
截至本说明书签署日，公司已履行完毕及正在履行的重大劳务合同（合同金额超过30万元）如下：
合同相对方
金额（元）
广州顺成建筑劳
番禺荔园新天地金逸
1,100,000.00
务有限公司
影院装修工程
石家庄永基劳务
番禺荔园新天地金逸
541,632.00
分包有限公司
影院装修工程
广州顺成建筑劳
嘉裕礼顿阳光酒窖装
383,040.00
务有限公司
广州顺成建筑劳
Ee号数码城机电、装
1,456,000.00
务有限公司
修、强弱电工程
中山古镇大信金逸国
广州顺成建筑劳
1,641,824.80
际电影城装修、空调
务有限公司
石家庄永基劳务
合肥新都美逸国际电
1,482,157.40
分包有限公司
影城装修工程
中山市远洋金逸国际
广州顺成建筑劳
1,840,219.92
电影城装修、空调工
务有限公司
广州顺成建筑劳
维家思广场消防自动
553,840.00
务有限公司
报警系统整改工程
中山市天悦城金逸国
广州顺成建筑劳
1,600,000.00
际电影城装修、空调
务有限公司
广州富力海珠金逸电
广州顺成建筑劳
1,870,800.00
影城装修工程施工承
务有限公司
广州富力海珠金逸电
广州顺成建筑劳
615,575.00
影城空调工程施工承
务有限公司
五、公司的商业模式
公司为综合性建筑装饰企业，主要从事装饰装修施工、装饰装修设计。
公司通过多年的技术和项目积累，拥有与业务相关的核心技术。公司拥有的关键资源要素有材料设计技术、内部构造设计技术、施工构造设计技术、防潮隔离技术、安装工艺及流程控制等，上述核心技术满足电影城装饰装修对防噪、制冷和消防的特殊诉求，得到了客户的广泛认可。公司于2013年承接了番禺荔园新天地金逸影城的装修工程和空调安装及配电工程，通过掌握的核心技术，公司提供了专业化及个性化的服务，大大地提升了客户的满意度。经过业内的口口相传，公司积累了大批优质的客户群体，与一些大型文化投资公司和电影城建立了长期合作关系。
建筑装饰设计施工项目一般通过招投标方式实现，公司通过收集到的项目信息筛选投标项目，中标后与客户签订工程合同。合同中约定合同总价、施工范围、施工期限、质量要求等。根据合同的要求，公司提供深化设计、材料采购、施工等服务，客户按照项目进展向公司支付工程款，形成现金流。公司各项工程收入，扣除成本、费用、税费形成公司利润。
报告期内毛利率与同行业新三板挂牌公司如广佳装饰、腾升装饰的同类业务相比，毛利率水平略高，约为20.00%左右。公司的销售净利率、净资产收益率、扣除非经常损益的净资产收益率均低于同行业新三板挂牌公司，主要原因系公司目前规模较小，且公司目前主要定位于影院装饰，该类业务的规模与商品房、写字楼等装修规模差距较大，利润规模亦有较大差距。
（一）业务承接模式
公司设计和施工项目的承接一般通过邀标、洽谈、招投标模式取得。
1、邀标模式
客户直接邀请公司进行业务投标，公司按照客户的要求作出工程测算，确定工程造价。凭借较强的综合实力，公司已经和一些大型文化投资公司和电影城建立了战略合作关系，直接承接上述公司部分建设项目的建筑装饰装修施工业务。
2、洽谈模式
部分与公司有战略合作关系或者长远合作关系的客户有建筑装饰服务需求时，会直接邀请公司进行业务洽谈，公司根据客户的要求作出工程预算，确定工程造价，洽谈达成共识后双方签订合同。
3、招投标模式
公司经营拓展部负责收集业务信息并上报预结算部，预结算部组织内部评审，为通过评审的工程项目编制投标书，参与工程竞标。工程中标后由分管工程的副总经理和工程技术部负责组建项目团队，落实项目的实施工作。
（二）采购模式
公司属建筑装饰行业，与一般土建工程相比，使用的材料品种更多、采购的范围更广，材料供应质量的优劣、供应的及时性是决定装饰施工各项工程是否顺利进行的主要因素之一。公司对外采购内容主要为在建项目的基础及面层装修材料。根据各个项目的不同情况，公司按照以下方式采购建筑装饰材料：
1、自行集中采购
对用量较大或金额较大的建筑材料，公司采购部实行统一采购模式。公司根据供应商提供的材料按照价格、质量和数量等标准建立材料市场价格信息库，通过规模采购的方式控制材料的成本和质量。公司的主要原材料有相对固定的采购和供应渠道，满足了公司持续生产经营要求。
2、向甲方指定的供货方采购
对于材料供应要求比较高的工程合同，甲方通常会指定特定的拥有相应资质的供货方、材料品牌，公司在指定范围内按照优质优选原则，通过询价、比价、议价后挑选供应商进行采购。
（三）项目实施模式
在项目中标并签订合同后，公司经营拓展部进行业务交底工作并下发开工命令。
公司采用项目经理负责制，由工程技术部的项目经理担任项目负责人，组建项目团队。团队中的施工员负责作业区的施工组织和施工管理；采购员负责工程材料的采购，控制材料的成本和质量；资料员负责编制、收集和整理各种相关资料，负责工程的一切变更工作；安全员负责检查和落实有关施工安全的措施；质检员负责落实质量保证措施。
在工程项目进场后，项目团队按施工进度计划施工，预结算部负责成本核算，整理汇编决算资料。
在工程竣工后，项目组收集及提交验收资料、结算资料。工程技术部的质量检
查小组对项目进行质量检查。验收通过后由工程技术部和经营部预算共同编制竣工决算，审核无误后公司与甲方办理竣工决算及收款。
在工程竣工验收后，公司工程技术部的质量检查小组对工程使用、保养及维护保修进行后期跟踪服务，解决退场后产生的问题。
按照行业通用做法，公司项目施工劳务采取劳务外包的方式进行。公司根据工程项目的具体内容，与具有业务资质的专业劳务分包商签订劳务分包合同，约定双方合作期限、施工人员资质及工资标准、施工质量、工期、付款等内容，保证项目质量和安全生产。
（四）结算模式
公司的结算流程分为工程预付款、工程进度款、竣工决算款几个阶段。在签订合同后甲方会支付工程预付款给公司，用于购买主要材料以及施工准备等，一般为合同价的15%。项目进行时，根据合同的约定，公司按照项目的完工进度收取工程进度款。甲方在约定的日期核算公司当月实际完成的工程量，按质量合格的工程量占比支付进度款。项目竣工验收合格后，甲方共支付合同价的90%给公司。竣工结算后，甲方支付结算总价款的95%给公司，剩余约5%为工程质量保证金，在工程质保期（通常为2年）期满后支付。
六、公司所处行业概况、市场规模及行业基本风险特征
（一）行业概况
1、行业属性
建筑装饰是建筑装饰装修工程的简称。建筑装饰是为保护建筑物的主体结构、完善建筑物的物理性能、使用功能和美化建筑物，采用装饰装修材料或饰物对建筑物、构筑物的外表和内部进行装饰处理的工程建筑活动。
根据中国证监会2012年修订的《上市公司行业分类指引》规定，公司业务属于“E50-建筑装饰和其他建筑业”。建筑业门类中其他大类分别为房屋建筑业、土木工程建筑业、建筑安装业。根据国民经济行业分类与代码（GB/T），公司归属于“E5010-建筑装饰业”。
2、行业主管部门
中华人民共和国住房和城乡建设部及各地建设行政主管部门为建筑装饰行业的主管部门，管理建筑装饰市场，国家质检总局管理装饰材料市场，并出台了一系列针对建筑装饰行业的法律法规、技术规范和技术标准。行业的主管部门主要负责组织起草行业的法律法规草案和部门规章，拟定行业发展政策、资质标准等并监督执行，规范市场各主体行为。
中国建筑装饰协会为建筑行业的行业自律组织，其主要任务之一是在建设部建筑司的指导下，加强建筑装饰行业市场管理。日，根据建设部发出《关于选择中国建筑装饰协会为建筑装饰行业管理中转变政府职能试点单位的通知》（建人【号），确定中国建筑装饰协会的八项任务包括在建设部建筑司的指导下，加强建筑装饰行业市场管理，以及在建筑司的指导下，做好地方建筑装饰一级施工企业的资质初审和相关管理工作。
中国室内装饰协会（CIDA）是根据中华人民共和国国务院建议，由政府批准组建的室内装饰行业全国性组织。协会旨在贯彻国家政策法令，联结全国从事室内装饰、室内设计、环境艺术设计活动的企业事业单位、社会团体和从业人员，起政府和企业间的桥梁和纽带作用，维护室内装饰市场秩序，促进室内装饰企业持续、快速、健康发展。此外，建筑装饰行业还接受质量部门、环保部门及安监部门的监督与管理。
3、行业主要法律法规及政策
我国建筑装饰行业现行的主要法律法规如下：
《中华人民共和国建筑法》
主席令46号
《中华人民共和国消防法》
《中华人民共和国节约能源法》
主席令77号
《中华人民共和国投标招标法》
主席令21号
《中华人民共和国环境噪声污染防治法》
主席令77号
《民用建筑节能条例》
国务院令530号
《建设工程勘察设计资质管理规定》
建设部令160号
《建筑业企业资质管理规定》
建设部令159号
《注册建造师管理规定》
建设部令153号
《民用建筑节能管理规定》
建设部令143号
《建设工程质量检测管理办法》
建设部令141号
《建筑施工企业安全生产许可证管理规定》
建设部令128号
《建设工程安全生产管理条例》
国务院令393号
《住宅室内装饰装修管理办法》
建设部令110号
《建设工程质量管理条例》
国务院令279号
4、产业政策对行业的影响
由于建筑装饰装修行业规模较大、从业人员众多以及与建筑行业密不可分的关系，政府历来高度重视该行业的发展，国家及主管部门出台一系列产业政策从制约和鼓励两个方面来规范和促进行业的竞争与发展：首先，健全的各项法规制度规范了行业的竞争秩序，如《建筑工程设计招标投标管理办法》、《实施工程建设强制性标准监督规定》、《建设工程质量管理条例》、《建筑业企业资质管理规定》、《建筑施工企业安全生产许可证管理规定》、《房屋建筑和市政基础设施工程施工分包管理办法》、《房屋建筑和市政基础设施工程施工招标投标管理办法》等；其次，发展引导性政策促进了行业又快又好的发展，如住建部制定了《年建筑业信息化发展纲要》、《年建筑业、勘察设计咨询业技术发展纲要》和《建筑业10项新技术》（2010版）等，中国建筑装饰协会制定了《中国建筑装饰行业“十二五”发展规划纲要》等。
（二）市场运行状况
1、市场现状
我国建筑装饰行业有着巨大的市场容量，建筑装饰行业与土木建筑业、设备安装业并列为建筑业的三大支柱。建筑装饰行业起着进一步完善和美化建筑物以及提高其质量和功能的作用。根据建筑物不同的使用性质，建筑装饰行业划分为公共建筑装饰装修业和住宅装饰装修业。每个建筑物在整个使用寿命期内需要进行多次装饰装修，周期一般不超过10年，因此建筑装饰行业具有需求可持续性的特点。
作为国内最早引入市场机制、以市场化方式进行运作的行业之一，建筑装饰行业的竞争机制、用人机制、激励机制和分配机制具有明显的市场化的特点。与其他传统行业相比，多数建筑装饰企业自成立起就形成了与市场机制相适应的管理体制和运作方式。目前来看，国内装饰行业基本以民营企业为主，平等竞争的市场格局
已经形成。一批业内知名建筑装饰企业在市场竞争中脱颖而出，其规模迅速发展壮大，行业集中度逐步提高，行业设计水平、材料生产能力和施工技术水平也相应提高。通过优胜劣汰，建筑装饰行业内已涌现出一批知名品牌企业，而缺乏竞争优势、无资质等级、以承接散户装修为主的小型企业则逐步退出市场。
2、市场规模预测
随着政府投资力度的加大和广大居民生活水平的提高，建筑装饰行业迎来了快速发展期。根据住建部统计数据显示：我国建筑装饰行业总产值由2003年的8,500亿元提升至2012年的29,000亿元，年复合增长率达到14.61%。2008年下半年，受到金融危机不断向实体经济蔓延的影响，全球经济形势不容乐观，我国建筑装饰行业也受到了一定的影响，为此，国务院公布了拉动内需的四万亿经济刺激政策，加大了对基础设施建设及改造的投入。2011年受房地产调控政策影响，国内房地产市场的发展速度明显放缓，住宅装饰装修行业受到国家调控政策影响较为明显。
根据中国建筑装饰行业的统计数据，年我国建筑业总产值如下图所示：
根据中国建筑装饰行业的最新研究报告，预计至“十二五”末在公共建筑装饰和住宅装饰装修双轮驱动下，我国建筑装饰行业总产值或将达到3.8万亿元，其复合年均增长率为12.6%，每年新增工程规模约为3,400亿元。随着行业集中度不断的提升，预计至2015年全国建筑装饰百强企业收入占行业总收入比例将达到8%左右。
2014年，全国建筑装饰行业完成工程总产值3.16万亿元，比2013年增加了2,690亿元，增长幅度为9.3%，比宏观经济增长速度高出约2个百分点，体现了建筑装饰在国民经济和社会发展中的基础性和超前性。其中公共建筑装饰装修全年完成工程总产值1.65万亿元，比2013年增加了1,300亿元，增长幅度为8.6%；住宅装饰装修全年完成工程总产值1.51万亿元，比2013年增加了1,390亿元，增长幅度为10.2%。
2014年全国建筑业总产值176,713亿元，同比增长10.2%，增速自2010年以来持续下滑，较同期增幅下降5.9个百分点，创近16年来增速新低。2014年全国建筑业房屋建筑施工面积125亿平方米，同比增长10.4%，比去年下滑4.2个百分点。从施工和新开工项目情况看，施工项目计划总投资968,785亿元，同比增长11.1%；全年新开工项目计划总投资406,478亿元，同比增长13.6%；新开工项目415,482个，比上年增加53,199个。
建筑装饰行业与文化产业息息相关，强烈的居民文化消费需求带动了电影行业的发展与壮大。2009年，中国的票房是62亿。到2014年，中国全年票房近296亿，成为仅次于北美的全球第二大电影市场，是全球观影需求最旺盛的国家。假如以美国的饱和度为标准，即平均每人每年看4.3次电影，中国年度观影人次为57.62亿。假定人口不增长，全国平均票价35元不涨，电影市场年票房达到2,017亿才能赶上美国的水平。按目前约27.5%的年增长率计算，需要七年多时间。也就是说，如果中国经济走势良好，影市健康发展，在可预见的2020年前，影市都是一片繁荣。影院和银幕数量的增加是推动票房高速增长的重要力量，从而催生了影院装饰装修的业务需求。根据中国电影市场报告的统计数据，2014年全年新增影院1,015家，总数达到5,665家；新增银幕5,397块，总数达到23,592块，具体如下所示：
影院数和银幕数
3、产业链分布
完整的建筑装饰装修产业链相对较简单，包括设计、工厂化部品部件加工、材料供应、施工等环节。从原材料供应、商业道具加工生产、设计、施工到最后建筑物投入使用，建筑装饰行业已经形成了一个完整的产业链。整个产业链具体如下所示：
公共建筑装饰行业的上游行业为建筑装饰材料行业，原材料主要是石材、木材和五金产品等。建筑装饰材料是建筑装饰工程中的重要要素，其价格变化对建筑装饰行业有非常重要的影响。此外，建筑装饰材料行业中新材料制造技术的研发和产
品的推广普及，将大大地降低建筑装饰行业的施工综合成本、缩短施工周期、减轻劳动强度、提高劳动生产率，从而使建筑装饰外观上更为舒适，内在品质上更为科学、环保、节能。另一方面，建筑装饰行业为建筑装饰材料行业提供最新市场需求的变化及发展状况，其快速发展带动了建筑装饰材料行业的发展。
作为服务业，建筑装饰行业面向各行各业有建筑装饰需求的客户。建筑装饰企业主要从事写字楼、商业中心、高档酒店、银行、医院、机场、政府机构、住宅区等公共建筑装饰的设计和施工。随着我国国民经济不断增长，下游各行业持续稳定的需求大大地促进了建筑装饰行业的发展。
（三）行业监管体系
为了加强对建筑装饰装修活动的监督管理，维护公共利益和市场秩序，保证建设工程质量安全，我国对建筑装饰业实行资质管理等市场准入制度。企业满足一定的条件，如注册资本、专业技术人员、技术装备和已完成的建筑工程业绩等，才可以申请相应资质，经审查合格取得建筑业企业资质证书后，方可在资质许可的范围内从事建筑施工活动。
截止至目前，住建部已经相继出台了《建筑业企业资质等级标准》、《工程设计资质标准》、《建筑装饰装修工程设计与施工资质标准》、《建筑幕墙工程设计与施工资质标准》、《建筑智能化工程设计与施工资质标准》。《消防设施工程设计与施工资质标准》、《城市园林绿化企业资质等级标准》、《中华人民共和国对外承包工程资格证书》等。
（四）行业基本情况分析
1、行业特点
（1）区域发展不平衡
经济发展水平会对建筑装饰行业的发展水平产生极大的影响，区域间经济发展的不均衡，使建筑装饰行业形成了“东强西弱”的发展格局。东部与中、西部地区在高资质等级企业数量、企业经营实力与规模、单项工程规模、工程数量等方面存在明显的差异，广东、北京、上海、江苏、浙江等地的企业在全国保持着市场领先优势，具有较强的竞争力，而其他地区则相对实力较弱。
（2）需求可持续性
与房屋和土木工程建筑业、建筑安装业不同，每个建筑物竣工后，在其整个使用周期中都需要进行多次装修。目前，我国广大地区已经形成数量巨大的存量建筑，其中公共建筑装饰的更新期限较短，酒店类装修周期通常为5-7年，一般写字楼、商业广场的装修周期为6-8年，其他建筑物的装修周期通常不超过10年。
（3）“绿色装饰”潮流
发展节约、低碳、环保的建筑装饰一直是行业的发展趋势和方向，“绿色装饰”成为建筑装饰企业的长远发展目标。受行业持续利好的影响，企业纷纷突破传统经营模式所带来的高污染、高能耗等发展桎梏，实现可持续发展。2014年3月出台的《国家新型城镇化规划》明确要求，加快绿色城市建设，实施绿色建筑行动计划，完善绿色建筑标准及认证体系，扩大强制执行范围，加快既有建筑节能改造，大力发展绿色建材，强力推进建筑工业化。2014年5月，住建部公告批准新版《绿色建筑评价标准》为国家标准，自日起实施。2014年8月，中国建筑装饰协会召开了首届中国建筑装饰行业绿色发展大会，会上提出国家将继续加大在绿色环保方面的投资。
（4）季节性
由于受到春节和银行信贷政策不确定的影响，一季度工程进度较慢、工程结算额相对较低，且公司需要向材料商结算大量材料款。另一方面，由于临近年关等因素，大量工程要求年底竣工，因此四季度工程进度较快、工程结算额相对较高。
2、进入本行业的主要障碍
（1）资质壁垒
我国对建筑业实施准入管理，《建筑法》明确规定：“从事建筑活动的建筑施工企业、勘察单位、设计单位和工程监理单位，经资质审查合格，取得相应等级资质证书后，方可在其资质等级许可的范围内从事建筑活动。”依据此规定，企业应当按照注册资本、专业技术人员、技术装备和已完成的建筑工程业绩等条件申请资质，经审查合格取得建筑业企业资质证书后，方可在资质许可的范围内从事建筑施工活动。
（2）品牌壁垒
良好的品牌反映了企业的技术水平和管理能力