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国际汇款也要缴税？面对ATO，你该如何避税且合规汇款？
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10月1日是昆士兰州海外人士购自住房附加印花税的起始日期，不少地产经纪人在此日前忙得不可开交，帮助许多买家顺利于10月1日前完成合同签署。
而那时，我便与的地产圈的朋友们打趣说，10月中旬或许会比那时更忙，因为当他们协助客户安排国际汇款支付定金时，他们面对的是中国外汇管理局、中国各大银行或金融货币交易公司，澳大利亚居民更会受到澳洲税务局（ATO）的监管。
果然，近日受到不少经纪人和客户求助，到底应该如何安排国际汇款且避税？
汇款金融超额，不恰当的汇款目的描述以及不合法的汇款途径等都有可能使你招来外汇管理局或ATO的“虎视眈眈”。
不唬人的例子，拥有澳洲PR的王先生在2012年买房时通过某金融公司先后数次共汇106万澳元至其澳洲账户。
不料的是，在2015年末，ATO寄来一封长达42页的意见书（PositionPaper），里面描述了王先生澳洲账户收款的每一条明细（汇款日期与汇款人等），付款明细与使用明细（车！房！生意！一清二楚并细思极恐）。你不知道的是，比你老婆更明帐的是ATO。
最后，ATO以王先生海外收入汇款但未交税为由，要求其缴纳总计83万澳元的税金与惩罚金！
今天，我们一起“八问八答国际汇款与海外收入避税“。
因本文涉及中澳两国产权法、金融法与税法，特此感谢本人中国法前辈王律师与澳洲法同仁宋律师的建议与支持。
我在中国赚的钱，
澳洲政府凭什么要求我交税！？
中国政府和澳洲政府早已签署关于对所得避免双重征税和防止偷漏税的协定，当一中国大陆居民往澳洲汇款几十万澳元或者更多的时候。ATO有权追查澳洲账户的入账记录，并且发信要要求28天之内回复解释收款目的。
如果ATO最终认定是澳大利亚居民的海外收入，即有权要求补交所得税。
严重的是，一旦ATO或者澳洲政府启动反洗钱调查，则可以根据与中国政府的税收协议，通知中国政府核查汇款方的收入状况。
如果汇款方通过各种途径往澳洲汇款几十万或者几百万澳元，而其在政府部门工作或者只是普通收入阶层或者已经退休，那怎么能说明这真的是合理且合法收入？
细思极恐。
我该如何汇款外币到澳洲吗？
有什么限制吗？
根据中国外汇管理局印发的《个人外汇管理办法实施细则》：年度外汇总额分别为每人每年等值5万美元，即一张身份证每年5万美元额度。
澳大利亚银行收款方（往往是开发商或卖家的律所信托账户）的开户银行名称与地址、银行代码（swiftcode）、开户支行代码（BSB）、信托账户帐号（account number）与账户名称（accountname）。
汇款方带着这些信息去国内银行填写“境外汇款申请书”即可，并交纳汇款手续费。汇款手续费包括三部分：手续费＋电讯费+中间行代理费。
目前各银行的手续费都按0.1％收取，但单笔收费的限额不同，最低约为80元人民币，最高150元人民币。澳大利亚银行接收电汇需收取15～30澳元不等的手续费，不同的银行账户金额不等。
如果需要汇款超过5万美元，
我该怎么办？
此时，你可以选择金融货币交易公司，帮助你进行一次性(敏感词被屏蔽)和外币转换。
用金融货币交易公司从中国汇款到澳大利亚，钱实际上并没有过境。金融货币交易公司会根据汇率，算出汇款方该存多少人民币在国内某银行的某个个人账户，收款方即在澳大利亚收到等值澳币。
澳大利亚的金融公司在中国境内的交易都是个人账户，不是公司账户。所以实际上，钱并不是从中国汇来的，更不是从本人或家人的账户转来，而是从某家海外公司的账户汇到收款人的澳大利亚个人账户。
金融货币交易公司的汇率比中国银行的同期利率稍微好些，对于大额交易，有些可以免除手续费。
但同时，金融货币交易公司交易风险较大，应谨慎选择可靠的金融机构，即使目前为止尚未出现通过其交易而损失了大量汇款金额的负面报道。
我只是想买一套房，
为什么仍可能会被认定为海外收入
而被要求交税？
澳元汇率日趋走低使得目前成为了华人换汇与投资的黄金时机。然而国内的海外汇款5万美元限额，使得海外汇款在澳洲买房的买家需要通过多次汇款才能完成首付。
而这种“短期内频繁的转账记录”在澳大利亚税务局的审查系统里极有可能被认定为海外收入。
ATO规定成为澳大利亚居民后（不包括临时居民），需要就来自海外的收入纳税。
所谓海外收入包括海外业务收入，就业收入，养老金，年金收入，银行利息，股息，特许权使用费，租金，资本收益以及个人劳务所得。
ATO定义的海外收入如下：
·& && &&&
任何海外收入，包括产生的，衍生的或直接收到的澳大利亚以外来源的收入
·& && &&&
周期性收到的来源于澳大利亚以外的货币捐赠
·& && &&&
周期性收到的来源于澳大利亚以外的除货币以外其他形式的捐赠
·& && &&&
周期性收到海外亲戚赠予的货币或其他形式利益
·& && &&&
来自海外的商业活动和投资收入，即使是在澳大利亚已无需纳税的
·& && &&&
如果你是临时居民，海外来源的收入
·& && &&&
获得免税的海外就业收入
看完这些定义，你应该可以长呼一口气，重点词是：周期性收入。
即如果你是一次性汇款或非周期性投资，则可以不必担心ATO的监管。
5国际汇款在什么情况下需要交税？
根据ATO的规定，如果过去几年中，银行账户持有人收到海外汇款而未及时申报，及有可能收到ATO的通知函或意见书，要求纳税人在28天内出具合理的解释。
否则的话，该汇款金额将被定义为“海外收入”，除补交税款外，还会面临着滞纳金以及失职罚款。
你只有28天的时间回复ATO关于资金来源和性质的质询。如果你没有在28天内作出回复，税务局有权修改你的个人收入，从而影响应交税款，产生税务欠款，滞纳金与罚息等等。
所以时间很重要。如果你搬家或出外旅行，一定注意保持和ATO畅通的信息渠道，第一时间做出反应。
6如何避免国际汇款被征税？
从处于海外的父母、亲友处收到馈赠或借款性质的汇款，用于在澳大利亚学习、生活和置业，许多华人理所当然的认为无需告诉任何人。
事实上，如果在澳朋友们在收到亲友或汇款机构的海外汇款时，需要注明属于馈赠或无息借款便可在一定程度上避免征税甚至罚款。
已经收到澳大税务局ATO意见书，
我该怎么办？
一般情况下，你收到的国际汇款来源分为三类：由亲属直接汇出，由他人账户间接汇出或由金融货币交易公司汇出。
针对不同来源和性质的汇款，你须向税务局提交汇款人银行对账单、（带英译）相关关系证明、汇款方个人声明等材料。由于外汇金额限制，通过他人汇款的还需要证明亲属向他人的转存凭证，以清楚证明所获汇款为亲属赠与或借款，并非投资收入。
如果资料准备时间不充分，可向税务局致电要求延长时间，一般会获得宽限。
国际汇款被监管后，
哪些文件可帮助证明豁免交税？
当你的国际汇款是由亲属直接汇出时，你需要准备以下材料：
汇款人的银行对账单：能够清楚的显示款项是由你的亲属账号汇出，且时间、金额与你接收汇款的时间和金额相符；
亲属关系证明以及带有英文翻译的公证件：如果是父母汇款，那么户口本加上户口本的翻译公证件就可以；其他情况下，需要由亲属所在地的政府机关出具,并由公证机关出具翻译公证件；
亲属的个人声明：声明内容主要是说明汇款的性质是对你的赠与或无息借款，由亲属签名，并由澳洲具备3级翻译资格的翻译人员出具有效翻译件。
当你的国际汇款是由你的亲属通过他人汇出时（由于外汇金额限制），请你准备以下材料：
汇款人的银行对账单：能够清楚的显示款项是由他人账号汇出，且时间、金额与你接收汇款的时间和金额相符；
你亲属的银行对账单：能够清楚的显示款项是由你的亲属账号汇出给他人，且时间、金额与他人接收汇款的时间和金额相符；
亲属关系证明以及带有英文翻译的公证件：如果是父母汇款，那么户口本加上户口本的翻译公证件就可以；其他情况下，需要由亲属所在地的政府机关出具,并由公证机关出具翻译公证件；
亲属的个人声明：声明内容主要是说明汇款的性质是对你的赠与或无息借款，由亲属签名，并由澳洲具备3级翻译资格的翻译人员出具有效翻译件。
当你的海外汇款是由你的亲属通过金融货币交易公司汇出时，请你准备以下材料：
你亲属的银行对账单：能够清楚的显示款项是由你的亲属账号汇出给换汇公司指定的账号，且时间、金额与换汇公司接收汇款的时间和金额相符；
向换汇公司索取换汇对账单等换汇材料：能够清楚的显示换汇公司在收到汇款后的48小时之内将款项汇往澳洲你的账户；
亲属关系证明以及带有英文翻译的公证件：如果是父母汇款，那么户口本加上户口本的翻译公证件就可以；其他情况下，需要由亲属所在地的政府机关出具,并由公证机关出具翻译公证件。
亲属的个人声明：声明内容主要是说明汇款的性质是对你的赠与或无息借款，由亲属签名，并由澳洲具备3级翻译资格的翻译人员出具有效翻译件。
以上需要准备的所有的资料都是为了能够清楚地证明你所收到的汇款来源是你亲属的赠与或借款，而并非你因为海外投资所产生的收入。
鉴于有些资料由于时间久远将不容易准备以及获取，为了保护你在澳洲的个人税务利益，建议在收到汇款后及时收集、保留上述资料，以备ATO检查之需。
澳大利亚各州均有相应立法权，因此各州间的法律均有不同，以上文字内容可作参考方向，但非个案的专业法律建议；
部分内容援引中国外汇管理局与澳洲税务局网站；
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楼主你好，我不是澳洲永久居民，没有在澳洲居住超过6个月，如果目的只是想在澳洲买间房产，这样往澳洲汇款是否会被要求交税？
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楼主你好，我不是澳洲永久居民，没有在澳洲居住超过6个月，如果目的只是想在澳洲买间房产，这样往澳洲汇款 ...
你这种情况是不用交税的，你在澳洲没有收益；但是如果汇款数额特别大的话需要注意汇款方式。
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非常有用的信息啊！好好收藏了
拿到职业评估
co现身要求补体检
补齐体检资料
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你这种情况是不用交税的，你在澳洲没有收益；但是如果汇款数额特别大的话需要注意汇款方式。
楼主，我没有PR，也不住在澳洲，我想在澳洲买一间130万澳元的房子，如果一次性直接汇130万澳元到房产公司的银行帐号，会引起ATO的监管吗？ATO会要求我提交什么证明文件吗
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请问一下，现在到澳门买东西过关用不用税啊。？是要多少钱才要交税吗？（买了点吃的和用的）
我有更好的答案
相机等等，超过五千必须向海关申报并且纳税，好像是5-10％的税率！所以个人使用的话，例如手机，电脑吃的不用。但是，提醒你，无论带什么东西，不能大量，如果电器用品，全新包装的，未拆封的，就不用交税，然后当做随身物品带过关，一般大家都是把包装拆掉，否则海关会视为你未申报进出口货物处理，即为走私
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什么条件交房产税，是不是所有买房子的人都得交税？
我有更好的答案
房产税主要是针对出租和遗产来的,并且多套以上才征.也就是对房产投机商.对个人正常居住购买住房没有太大影响.集体土地的房子不永交税,也交不了税.个人所有非营业用的房产免征房产税.意思是个人购买的非营业房(也就是商用房)不用交房产税,属于免税范畴,但你要是给出租了,就是营业房了.
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买第二套房子是不是要多交税啊？网友xiaohan1038给出的答案是:1、如果满两年且为卖方唯一住宅，只需要缴纳1.5%契税（国家规定由买方缴纳，如果买方购买非首套住宅，契税为3%）。2、如果满两年为卖方非唯一住宅，需要缴纳1%个人所得税（国家规定由卖方缴纳，但是现在实际中都转嫁给买方缴纳）、1.5%契税（国家规定由买方缴纳，如果买方购买非首套住宅，契税为3%；产权面积超过144平方米，契税也是3%）。3、如果未满两年（无论是否为卖方唯一住宅），需要缴纳1%个人所得税（国家规定由卖方缴纳，但是现在实际中都转嫁给买方缴纳）、5.6%营业税（国家规定由卖方缴纳，但是现在实际中都转嫁给买方缴纳）、1.5%契税（国家规定由买方缴纳，如果买方购买非首套住宅，契税为3%；产权面积超过144平方米，契税也是3%）买第三套房，比第二套需要多交什么税吗？网友俺又回来了00给出的答案是:其实三套房购买时的税收项目与前两条房屋的税项是一样的，都是看您购买房屋的情况来判定的。都包含契税、个人所得税、营业税及其附加、印花税，这些税是否有减免或税率有不同的选择，都是根据您购买的第三套房屋来判定的。只有契税不同地区可能会因为是否首套房或面积大小有一定的优惠，但计算的基数还是与您所购买的第三套房的价格、面积有关。银行认定第三套房贷款的八种人群归纳下：第一种：个人名下有两套商业贷款记录，一套已还清并出售，另一套未还清，这种情况如若再次贷款，会被银行认定为第三套住房贷款。第二种：个人名下有两套商业贷款记录，全都还清且出售，虽然能够提供两套住房出售证明，个人名下无房产，但再贷款时也会被认为是三套房。第三种：个人名下有一套商业贷款已还清，另一套是公积金贷款也已经还清，借款人想要用公积金贷款购买另外一套房产，按照公积金新政规定视为三套房，按照三套房贷款政策执行。第四种：个人名下首套房公积金贷款，二套房商业贷款，再次贷款还准备用商业贷款，这种情况肯定会被算做三套。第五种：夫妻双方，婚前一方使用商业贷款购房，另一方购房用的是公积金贷款，婚后两人想要以夫妻的名义共同贷款，根据新政虽然都是婚前的个人贷款行为，但因央行征信系统中都存有记录，所以以夫妻共同名义贷款买房还是会算做三套房。第六种：夫妻双方，一方婚前有房但无任何贷款未出售，另一方曾用商业贷款为父母买过房产，结婚后以无贷款的那一方名义用公积金贷款再购房。根据公积金贷款的现行政策，无论个人名下房产是否已出售，贷款是否已还清卖掉，再贷款使用公积金时都会算做一次购房记录，在以家庭为单位，认房又认贷的政策标准衡量下会被视为第三次贷款购房，予以停贷。第七种，夫妻双方，婚前一方名下有过一套全款购买的住房已出售，一套公积金贷款购买的住房已还清未出售，婚后想以另一方的名义申请公积金贷款再购房。根据公积金贷款新政，婚后准备购置的这套房产属于第三套房，公积金目前是停贷的。第八种，夫妻双方，婚前一方有一套全款购买住房但名下无贷款，婚后以另一方名义全款购买了一套住房，现在两人准备以两人共同名义用公积金贷款再购买一套房，根据目前公积金新政规定，两人准备再次购买的住房是属于第三套房，公积金是停贷的已有两套房在贷款，再买房就需要全款吗网友给出的答案是:所以以夫妻共同名义贷款买房还是会算做三套房。 六、个人名下有两套房的商业贷款记录，一套已还清，另一套未还清，贷款买房——算二套，一方婚前买房使用商业贷款，另一方婚前购房用的是公积金贷款，婚后两人想要以夫妻名义共同贷款，根据新政虽然都是婚前的个人贷款行为，但因央行征信系统中都存有记录、全款买过一套房，通过房屋登记系统查询不到房产，但在银行征集系统里能查到贷款记录。 九、夫妻两人。 五、当地暂不具备房屋登记系统的查询条件的，此时不管申请公积金贷款还是商业贷款再买房，均视为三套房，婚后买房申请贷款视为三套房，但再贷款时也会被视为三套房，此时再贷款认定为三套房，这种情况下虽然个人名下无房。 七、个人名下有两套房的商业贷款记录，全都已还清且出售。 四、全款买过一套房，后来卖掉了，房屋登记系统查不到房产，再贷款买房——算首套，同时能够提供两套住房出售的证明，银行尽职调查核实购房人已有一套住房的，再买房——算二套，通过房屋登记表系统能查询到房产，再贷款买房——算二套； 三，一方婚前有房但无贷款记录，另一方婚前有贷款记录但名下无房产二套房界定标准：一、贷款买过一套房，通过房屋登记系统能查到房产，再贷款买房——算二套。 八、个人名下有一套房商业贷款已还清，另一套是公积金贷款也已经还清。 十、夫妻两人。 二、贷款买过一套房，后来卖掉一次性全款买两套房需要交税吗?网友情感大师填一门给出的答案是:三套房都不用缴税单身女买第二套房有必要吗网友cn#apQpQGGLQG给出的答案是:一般来说第一套即可。后面没有必要，生活压力大，投资性有不强了。买两套房子需要交税么?问题描述:我在2004年在单位购买了一套二手房，现在单位集资建房的时候我又购买了一套，请问需要缴税么？网友超洁359给出的答案是:1，如果是购买的两套都为住宅房，且都在居住自用的，是不需要交纳房产税的，如果是出租或用于营业的，需要交纳所得税和房产税的！2，个人第二套购买的商业房是需要交纳房产税的！
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