从盈亏角度选择投保哪家保险公司从盈亏角度选择投保哪家保险公司聚金看财百家号从盈亏角度选择投保哪家保险公司作者：甬车之主保险公司的经营和运营方式区别传统的企业，也有别于银行，它是一个非常特殊的行业，它也是唯一一个利用概率（或者说是大数法则）运营的行业。这里，涉及到大量的，非常专业的名词和规则，我们就不讲了（讲了相信一般人也看不懂，说实话，本人也不是全懂），但是有一个可以肯定，保险公司作为一个企业，它会想方设法进行盈利，那么，保险公司如何实现利益最大化呢？所谓盈利，就是投入和收入的差值，保险公司的保费收入就是它的收入，投入方面，主要有1、运营成本（人员费用、场地费、手续费支出、营业税金及附加、分出保费等），2、赔款支出，3、各类准备金提转差（就是对未来可能支付的赔偿先准备好）。这三个费用中，赔款支出占比最高，运营成本第二；各类准备金提转差占比最少，对于本次话题，基本可以忽略，而且，当下，监管异常严厉，保险公司基本不能做手脚。运营成本方面，主要是手续费支出和人员费用占大头，但这些，大部分的保险公司都差不多，因为所有保险公司都会想尽办法提升业务，所以，一般都是按最高限度支付手续费，以增加业务，所以，各家公司相差甚微。人员费用方面也类似，即使有差异，对整个公司的盈亏影响也是微乎其微的。所以，保险公司最大的成本是赔款支出，同时，赔款支出也直接和每个客户构成利害关系，因为赔款支出的直接受益者是客户，本篇，也重点讲这点。赔款支出，就是保险公司根据保险合同，应该承担的赔偿责任，按合同进行赔偿。可是，目前国内的现状，很多人有这个的感觉，赔钱太难，保险公司会找各种理由，设置各种障碍不给你赔，或尽量少赔，前几年，车险特别突出，近几年，寿险和意外险方面问题特别突出。前面已经提过，对于保险公司的盈亏，影响最大的是赔款支出，所有，作为以盈利为目的的企业—保险公司而言，它会通过各种手段降低赔款的支出，当前，保险公司最常用的方法是：1、对有争议的可赔可不赔的，一律不赔，除非进行曝光、或进行上诉，才可能给你赔；2、能赔的，尽量找各种理由，要求协商只赔付一部分；3、对能赔付的，按最低标准进行赔付，如车险赔付，普通修理厂修理的，基本都按副厂件价格进行赔付。通过这些的方法和手段，降低保险公司的赔款支出。事实上，保险业成熟的发达国家，保险公司一般都是微盈或者微亏的（它们赚钱的方式主要通过保险费投资），因为，保险本身是一种风险分摊的行为，具有一定的公益特性，如果保险公司出现暴利，政府肯定会出手，降低保费。所以，无论从保险本身而言，还是从利润原理出发，选择保险公司，建议选择盈亏在3%左右的保险公司，如果一家保险公司盈利一直超过3%，那么，这家保险公司几乎可以肯定，一定存在惜赔的情况；同样，如果一家保险公司亏损一直超过3%，那么这家公司的经营和管理一定存在问题。综合上述情况，对于广大消费者而言，强烈建议选择经营利润（投资收益不计）在正负3%左右的保险公司，这样，是对你最有利的，也是最安全的。因为保险公司利润太高，肯定存在该赔不赔的情况；保险公司亏损太大，肯定公司运营或管理存在问题，因此，对你的保险理赔承诺也存在一定风险，因资金问题，赔款可能不容易得到。通俗的讲，如果你听说哪家保险公司赚了很多钱，建议不要保，同样，哪家保险公司亏了很多钱，也建议不要保。敬请关注“甬车之主”。本文仅代表作者观点，不代表百度立场。系作者授权百家号发表，未经许可不得转载。聚金看财百家号最近更新：简介:投资理财，打造属于你的财富帝国！作者最新文章相关文章扫描或点击关注中金在线客服
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中国人寿半年净利增13.6% 已赚保费同比下滑3.5%
作者：佚名&&&
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　　8月28日晚间，随着中国人寿半年报的出炉，上市保险公司中报季落下帷幕。最晚公布半年报的中国人寿今年上半年实现归属于母公司股东的净利润为人民币184.07亿元，同比增长13.6%。
　　今年上半年，中国人寿已赚保费1937.75亿元，较2013年同期下降3.5%，新业务价值和内含价值有所上升；投资方面，净投资收益率为4.75%，总投资收益率为4.78%，略低于行业平均水平。
　　同日，中国人寿还发布了《关于拟参与中国石化销售有限公司引资的提示性公告》，称拟参与中国石化销售有限公司引资，不过，截至公告日并未就该拟议交易订立任何协议。
　　此外，中国人寿第四届董事会第十六次会议审议，同意首席运营执行官许恒平先生、业务总监兼河北省分公司总经理徐海峰先生、总精算师利明光先生、财务总监杨征先生担任公司副总裁，任职资格尚待保监会核准。
　　承保端：业务转型阵痛
　　在承保端，中国人寿这艘保险业航母正在减速。半年报数据显示，中国人寿已赚保费1937.75亿元，较2013年同期下降3.5%。市场份额约为25.7%，虽仍继续占据寿险市场主导地位，但相比往年市场份额亦呈下降态势。与此同时，中国人寿上半年退保率为3.34%，较2013年同期上升1.29个百分点。
　　事实上，中国人寿的寿险业务长期占据国内寿险三分之一市场，但近年来市场份额逐步下降。2008年，中国人寿推出一款五年期两全险产品，当年保费增长迅速，同比增长近50%。随后在2009年、2011年均出现保费负增长，2012年缓慢恢复正增长，2013年实现原保费收入3267.20亿元。
　　中国人寿正在经历业务转型带来的阵痛。整体保费收入的下行和保费结构调整不无关系。2013年开始，中国人寿即开始主动压缩缴费期较短的业务，10年及以上期交保费改善明显。今年上半年，中国人寿首年期交保费、首年期交保费占首年保费比重、10年期及以上首年期交保费、10年期及以上首年期交保费占首年期交保费比重，均有所提升。
　　上半年，中国人寿个险渠道总保费增长乏力，同比增长0.7%。截至报告期末，保险营销员共计64万人；银保渠道总保费同比下降12.9%。分业务看，已赚保费中个人业务同比下降 5.1%，主要原因是受银保渠道业务结构调整的影响。团体业务、短期险业务、大病保险业务等均有所上升。其中，值得注意的是，随着大病保险试点的扩展，已赚保费同比增长262.9%。
　　投资端：发力另类投资
　　截至报告期末，中国人寿投资资产达人民币19732.08亿元，较2013年底增长6.7%，主要资产配置中，债券配置比例继续上升，定期存款配置、股票、基金配置比例等均有所下降。具体来看，债券配置比例由2013年底的47.25%升至48.06%，定期存款配置比例由2013年底的35.93%降至34.77%，股票、基金配置比例由2013年底的7.50%降低至5.26%。
　　保险行业在另类投资上的发力已成大势。近年来，中国人寿、中国平安，中国太保和新华保险四大上市险企都在逐步提升债权计划、不动产等高收益率另类投资的投资资产比例。
　　中国人寿在另类投资上的投资金额亦不断提升。半年末，不动产投资方面，中国人寿稳步推进商业不动产项目投资，累计协议投资金额约为80亿元；基础设施和不动产投资计划，累计投资金额约为626亿元，该项投资较2013年年底的599亿元增加27亿元。
　　其他金融资产方面，稳健推动信托计划、理财产品、项目资产支持计划等金融产品投资，金额合计约达375 亿元。
　　半年报数据显示，中国人寿基础设施和不动产债权投资计划、项目资产支持计划占比相比去年同期提高0.03个百分点。
　　此外，备受关注的还有刚刚启航的海外投资。8月初，据《第一财经日报》记者了解，中国人寿将以2.5亿美元入股私募股权投资公司德太投资2%至5%股权，双方已达成协议。据接近中国人寿的人士透露：“中国人寿主要想通过TPG来布局全球市常”
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中国人寿首季业绩降近六成 精算假设变动风险加大
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4月28日，中国人寿发布2016年一季报，一季度实现归属于母公司股东的净利润52.5亿元，同比下降57.2%;实现营业收入2200亿元，同比增长14.2%，其中已赚保费1964亿元，同比增长30.7%。截至一季度末，国寿总资产规模达到2.5万亿元，较2015年末增长3.9%，归属于母公司股东权益减少2.5%。
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由于国寿已于4月20日发布盈利预警，因此，其一季度净利润同比减少57.2%，总投资收益率降至3.69%，折现率假设下调对利润的负面影响均在市场预期之内。值得注意的是，准备金增提(一季度750天平均国债收益率下滑6个基点)、投资收益减少35%和交易性资产亏损，以及可供出售金融资产在当季度亏损130亿元等不利因素，增加了市场对国寿未来三个季度可能出现的减值或浮亏的担忧。
国寿净利润下降的主要原因为：首先，投资收益同比大幅下降34.6%，一季度股市震荡导致股票投资价差收益同比大幅减少，浮盈亦大幅缩水约130亿元，对一季度净利润直接影响约为-40亿元;其次，750日国债收益率移动平均在2016年开始进入快速下行通道，导致传统险准备金显著上升，对一季度净利润直接影响约为-30亿元。
准备金计提大幅增长
总体来看，投资收益减少和准备金计提大幅增加导致国寿一季度净利润同比大幅下降。一季度，沪深300指数下滑14%左右，国寿的投资收益和公允价值也大幅减少;国寿投资收益从2015年同期的384亿元降至251亿元，同比减少34.6%;净投资收益率为5.00%，总投资收益率为3.69%，总投资收益率较2015年上半年的9.06%下降5.37个百分点;公允价值亏损27.25亿元，相较于2015年同期减少56.24亿元。受评估利率和其他假设变动的影响，公司责任准备金增加54.79亿元，
一季度责任准备金计提697.21亿元，同比增加66.72%。
总投资收益率下降原因在于，实体经济投资回报率下降，货币市场利率持续下行，资本市场的“资产荒”问题加剧。截至3月底，10年期国债和国开债收益率降至2.84%和3.28%，AAA级10年期企业债收益率降至3.80%。1年期银行理财产品预期年化收益率从年初的4.7%降至3月末的4.2%。
净投资收益率较高的原因在于，净投资收益包含了权益分红，且净投资收益率采用一季度收益率×4的简单年化处理。受一季度附加销售明显增加的影响，流动负债与流动资产占比增加，其中交易性债券配置规模大幅增加超过45%，货币资金也同比增长42%，随着二季度债券市场的遇冷，预计国寿的投资压力将因结构调整和价值转型进一步加大。
一季度，国寿实现2016.5亿元，同比增长31.4%，这主要是由于国寿在一季度主打国寿鑫福年年年金和养老金组合产品，带动新单保费和保户储金高增长。一季度退保率减少0.97个百分点，降至2.41%。在保费高增长的同时，赔付支出和费用支出同比增长56.3%和61.2%，增速较高。
不过，随着国寿不断持续优化投资结构，使得净投资收益率有所提升。一季度，虽然国寿总投资收益率为3.69%，同比下滑4个百分点，但净投资收益率为5%略有提升。从资产配置来看，国寿持续降低定存和可供出售金融资产的占比，增加货币资金和交易性金融资产的占比。一季度，国寿货币资金、交易性金融资产分别比2015年年末增加41.9%和45.9%，交易性金融资产占比持续提升，占总资产比重上升至7.91%，投资波动性持续增加。
与此同时，国寿净资产环比负增长，表明资本市场表现不佳导致浮盈加速消耗。国寿一季度末归属净母公司股东的净资产为3145.3亿元，较年初下降2.5%，一季度公司浮亏132亿元，累积浮盈降低至169亿元，占净资产比重从9.9%下降至5.3%。如果未来市场持续波动，将进一步加大国寿资产减值计提的压力。
权益市场的大幅波动对国寿的投资收益造成了较大的影响。截至2015年年末，国寿股票基金资产规模达2810亿元，考虑到2016年一季度以来权益市场的大幅波动，截至2016年一季度末，国寿可供出售金融资产较年初下降3%，预计公司2016年一季度股票基金规模有所下降。2016年一季度，上证综指下跌14%，而2015年同期则上涨15%，收益率与资产规模的双双下降，使得国寿2016年一季度投资收益(含公允价值变动损益)同比下降45%，其他综合收益同比下降43%，总投资收益率降至3.69%。
而在债券投资方面，国寿99%左右的企业债或其发行人信用评级为AA/A-2或以上，债券投资安全性较高，净投资收益率也保持在5%。在会计处理方面，国寿股票基金资产计入交易性金融资产的占比约为15%，为四家险企中最高(13%、12%、10%)，预计公司2016年会降低股票基金资产计入交易性金融资产的比例，以平滑投资收益的波动。
高华证券认为，季度盈利并非衡量险企长期盈利的良好指标，因为股市巨震会冲击投资收益。投资是盈利下滑的主要原因。2016年一季度，沪深300指数下挫14%，保险资金均难以幸免;但值得注意的是，国寿权益投资的表现可能还不及大盘股指，这也是其盈利大幅下降的重要原因。此外，国寿一季度的净投资收益率从4.65%改善至5%，可能因为其加大了非标资产投资的配置。
假设调整带来的准备金上升导致税前利润降低了55亿元，其原因可能在于传统产品贴现率降低。预计未来几个季度还会出现准备金增提，因为过去24个月中债券收益率走低。从这个角度看，基于IFRS的盈利数据难以反映的真实经济价值，而且较多销售传统保障型产品的公司可能受到更多的冲击。
750日移动平均国债收益率在2016年大幅下移，导致传统险准备金折现率假设下调。2015年降息对于净利润的影响将滞后体现。2009年以来，报表执行新会计准则，其中，传统险准备金折现率=750日移动平均的国债到期收益率+不超过150BP的溢价。利率下行过程中，“保险合同准备金计量基准收益率曲线”下行将导致传统险准备金计提增加，税前利润相应减少。这一影响对2016年利润的负面影响远高于2015年。受传统险准备金折现率假设下调影响，一季度提取保险责任准备金同比大幅增长66.7%。目前国寿溢价部分仍有较大上调空间，不排除未来会通过上调溢价的方式中和基准曲线下行对利润的负面影响。
一季度，国寿开门红业绩快速增长，预计新业务价值增速实现高速增长。2016年一季度，国寿个险渠道营销员数量持续增长，个险新单(含附加万能账户)同比增长180%，银保期交同比增长90%，国寿产品价值率与2015年基本持平，故新业务价值预计实现高速增长。不过，新业务保费和价值的快速增长基本未体现在当期利润中。
实际上，一季度业绩下滑与2015年行业整体业绩表现较好有关，基数增大导致业绩出现下滑也符合市场预期。综合收益出现亏损，一季度投资可能面临较大困难，投资收益较难实现持续增长。
一季度业绩下滑主要归于市场动荡，系统性风险较难抵御。而反观保费增长方面，一季度，国寿保费增速维持高位，累计2016亿元，同比增长31.4%。虽然市场份额逐年下滑，但国寿在业务市场中的地位稳固，业绩短时间出现下滑并不妨碍其长期稳健增长的态势。考虑到国寿此前收购广发银行，打造多级金融平台，长期来看，此举有助于借力银保渠道和庞大代理人团队，进而提高保单产能，保持保费的持续增长。
尽管一季度由于整个市场的表现均不稳定，这对保险公司的投资造成相当大的困难。不过，从另一个方面看，2015年一季度是牛市中期，因此，相对而言，投资收益在历史平均值以上，这会造成2016年业绩对比基数的扩大，业绩下滑并不会令市场感到意外。从长期来看，保险在中国依然有庞大的市场，中国的保险深度和保险密度相比发达国家仍处低水平，保险需求仍较为旺盛。国寿作为国内最知名的品牌之一，在享受国民保险需求激增的同时，业绩有望维持稳健上升的趋势。短期资本市场波动对保险公司的影响，可通过优化投资结构进行相应的分担。
精算假设变动风险加大
根据安信证券的预测，2016年，国寿新业务价值将继续高增长。2015年，国寿代理人数量大幅增长31%，达到97万人，代理人的大量推动公司2016年一季度实现已赚保费1964亿元，同比增速达到30%，继续保持高增长。据测算，国寿个险新业务价值率达到53%，远超过团险和银保，预计2016年在个险业务的带动下，新业务价值的增速将超过25%。
国寿2016年一季度实现规模保费2510.2亿元，较上年同期增长56.9%。其中，原保费收入达到2016.5亿元，同比增长31.4%;保户投资款新增交费(理财型寿险产品为主)收入达到493.7
亿元，同比增长高达660.5%。保费收入增长率大幅提升的原因有两个方面，一是在各类理财产品收益率持续走低的大环境下，以其灵活的设计、稳定且有相对有吸引力的收益率以及叠加保障功能的特征受到了市场的追捧;二是国寿在2015年加大了对于银保渠道的布局，截至2015年末，银保渠道的代销网点有5.6万个，销售人员共计13.1万人，较2014年底增长了84.5%。银保渠道加大投入对于保费的刺激效应在2016年一季度得以体现，保费收入增速大幅提升，理财型产品保费增长超6倍。
一季度，国寿再次调整折现率假设，致使税前利润减少55亿元。随着国债750日移动平均线的持续下行，国寿继2015年调整了准备金折现率和其他精算假设导致税前净利减少95.0亿元之后，于2016年一季度再一次调整了传统险准备金折现率和其他精算假设。经过调整之后，国寿的寿险责任准备金增加了46.0亿元，长期健康险责任准备金增加了8.8亿元，合计减少税前利润54.8亿元，占假设调整前税前利润总额的47%。显而易见，这是净利润大幅下滑的主要原因之一。
资本市场的波动不可避免，未来寿险公司精算假设变动的频率和风险也会逐渐加大。精算假设变动的主要指标是折现率假设。受到2015年多次降息的影响，国债收益率大幅下降，10年期中债国债收益率在2016年一季度末降至2.84%，较2015年年初下降78BP，带动750日移动均值在2016年一季度末降至3.72%，同比下降了9BP。经测算，750日10年期中债国债收益率在2016年将下降约13BP，这将使得国寿下调准备金折现率假设，而根据国寿2015年的数据测算，折现率每减少50BP，其净利润将减少约520亿元，预计国寿将通过上调合理溢价部分的假设来减小折现率下降的幅度，进而减小补提准备金的金额，以缓解利润下降的压力。
债券利率下降将提升存量债券资产的公允价值，从而使得净资产从中受益。国寿大类资产配置中债券占比超过40%，其中计入可供出售金融资产科目的占比约为40%，债券利率下降将会提升债券资产的公允价值，并带动净资产的上升，根据2015年的数据测算，在不考虑所得税影响的前提下，利率降低50BP，净资产将增加约69亿元，预计2016年净资产的变化将好于净利润。
而在偿付能力风险方面，国寿2016年一季度的退保率为2.4%，较2015年大幅改善0.97个百分点，流动性风险改善明显。核心偿付能力充足率为316.2%，综合偿付能力充足率为348.5%，两项数据与上季度基本持平，远高于100%的监管红线，偿付能力持续保持稳健优良的水平。
虽然准备金折现率的变动对寿险公司净利润的影响较大，但却与公司未来的价值增长无关，内含价值仍将保持高增速。根据测算，750日国债收益率移动平均变化造成的准备金上升，或降低国寿2016年全年净利润超过150亿元，对于2017年净利润亦会有较大影响。传统险准备金折现率变动对于利润的影响本质上来源于会计处理方法造成的滞后性，从2016年开始，准备金折现率的快速下行是由于年市场利率曲线下行的滞后体现，与公司未来的实际现金流和内含价值无关。预计寿险行业新单保费的高增长将驱动国寿2016年新业务价值保持30%左右的高增长，其内含价值亦将保持较快的增长。
总体而言，国寿一季度业绩的亮点主要体现在年化净投资收益率达到5.0%的较高水平，(2015年一季度为4.7%，2015年全年为4.3%)，较高的净投资收益主要源于一季度基金的高分红。尽管在“偿二代”下，核心和综合偿付能力相比2015年年底下滑8%和11%，但核心和综合偿付能力仍维持在316%和349%的较高充足水平。
此外，值得注意的是，保护储金和投资款季度环比上升54%，此项保费的高增长是由年金险捆绑的账户余额增长所驱动，万能险账户余额的增加能够降低新单的负债成本。
短期来看，2015年一季度业绩的高基数、年初资本市场的大幅波动和基准利率持续下行导致的准备金精算假设调整，是国寿一季度净利润大幅缩水的主要原因。但在未来一段时间内，这三项因素都有望逐步改善。
在业绩基数方面，国寿2015年一季度的净利润增速是全年最高水平，以后三个季度逐渐下降。因此，在2016年后续三个季度，这种高基数效应对于净利增速的影响会趋于降低;在准备金假设调整方面，经过2015年以来的两次下调保证金精算假设，其未来再进行下调的空间已经被大幅压缩，而且调整精算假设带来的利润较少会在后续期间被逐渐分摊;在投资收益方面，3.7%的总投资收益水平已经处于国寿的历史低点，国寿的投资业绩未来存在着较大的改善空间。
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