中科软科技股份有限公司2009年年度报告
重 要 提 示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告经公司第三届董事会第十四次会议审议通过。
京都天华会计师事务所有限公司（原北京京都天华会计师事务所有限责任公司）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
公司董事长何川、总经理左春、主管会计工作负责人张志华、会计机构负责人刘蕊声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
第一章 公司基本情况................................................................................................4第二章 最近二年主要财务数据和指标.......................................................................6第三章 最近一年的股本变动情况..............................................................................7第四章 前十名股东及其持股数量和相互间的关联关系..............................................8第五章 董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其持股情况..........................10第六章 公司治理结构..............................................................................................17第七章 股东大会情况简介.........................................................................................20第八章 董事会报告....................................................................................................21第九章 监事会报告..................................................................................................30第十章 重大事项......................................................................................................32第十一章 财务报告..................................................................................................34第十二章 备查文件目录...........................................................................................99
第一章 公司基本情况
一、 公司法定中文名称：中科软科技股份有限公司 公司中文名称缩写：中科软 公司法定英文名称：Sinosoft Co.,LTD
二、 公司法定代表人： 何川
三、 公司董事会秘书： 张玮 联系地址：北京市海淀区中关村新科祥园甲六号楼 邮政编码：100190 联系电话：010- 传 真：010- 电子信箱：.cn
四、 公司注册地址：北京市海淀区中关村新科祥园甲六号楼 公司办公地址：北京市海淀区中关村新科祥园甲六号楼 邮政编码：100190 公司网址：http://www.sinosoft.com.cn 公司信箱：.cn
五、 公司登载年度报告的指定网站的网址：http://bjzr.gfzr.com.cn 年度报告备置地点：董事会秘书办公室 六、 公司股份转让登记系统： 公司依据《证券公司代办股份转让系统中关村科技园区非上市股份有限公司股份报价转让试点办法》的有关规定，委托申银万国证券股份有限公司作为主办报价券商代办股份报价转让服务业务。 股份简称：中科软 股份代码：430002
七、 其它有关资料 （一）公司首次注册登记日期： 日（二）注册登记地点：北京市工商行政管理局 （三）企业法人营业执照注册号：238 （四）税务登记证号码：816 （五）公司聘请的会计师事务所名称：京都天华会计师事务所有限公司（原北京京
都天华会计师事务所有限责任公司） （六）会计师事务所办公地址：北京市建国门外大街22 号赛特广场五层
第二章 最近二年主要财务数据和指标
一、报告期内主要财务数据
单位：人民币元
营业利润 32,820,442.74
利润总额 50,754,866.10
归属于母公司股东的净利润
45,884,445.97
归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润
41,711,423.17
经营活动产生的现金流量净额
98,951,595.69
二、公司近二年主要会计数据和财务指标
主要会计数据
本年比上年增减(%)
942,072,758.53
748,193,594.44
50,754,866.10
42,199,823.86
归属于母公司股东的净利润
45,884,445.97
37,834,954.44
归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润
41,711,423.17
34,811,020.71
基本每股收益
扣除非经常性损益后的基本每股收益
全面摊薄净资产收益率（%）
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%） 18.05
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）
经营活动产生的现金流量净额
98,951,595.69
2 1,765,520.13（注） 354.63
每股经营活动产生的现金流量净额
本年末比上年末增减(%)
510,345,907.19
423,728,640.53
归属于母公司股东的所有者权益
231,079,242.69
207,694,796.52
归属于母公司股东的每股净资产
注：经审计，京都天华会计师事务所有限公司对公司2008 年度经营活动产生的现金流量净额数值进行调整，详细内容参见本年度报告
第八章董事会报告
一、（三）报告期内现金流量状况的分析。
三、非经常性损益项目和金额
单位:人民币元
营业外收入:政府补助
4,255,897.59
营业外收入：处置固定资产
102,480.62
营业外收入：其他
476,815.90
营业外支出：处置固定资产
营业外支出：其他
172,609.00
4,636,692.00
减：所得税影响
463,669.20
非经常性损益净额
4,173,022.80
归属于母公司股东的净利润
45,884,445.97
归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润
41,711,423.17
第三章 最近一年的股本变动情况
本期增加 本期减少 期末股份
比例（%） 数量
一、有限售条件股份
37,813,769
- - 37,813,769
其中：高管股份
10,080,169
- - 10,080,169
个人或基金 4,632,500
- 4,649,000
23,012,000
- - 23,012,000
二、无限售条件股份
74,686,231
- - 74,686,231
112,500,000
- - 112,500,000
注：上述“其他”项为尚未在中国证券登记结算有限公司深圳分公司进行登记的股东所持股数。报告期内，有2名自然人股东（共持股16,500股）办理了原始股东初始登记手续，所以“有限售条件股份”中“其他”项相应做出调整。
第四章 前十名股东及其持股数量和相互间的关联关系
一、股东数量和持股情况
前十名股东持股情况
股东性质 报告期初 持股总数
报告期内增减 报告期末 持股总数
报告期末 持股比例
可转让 股份数量
质押或冻结的股份数量
中国科学院软件研究所 法人股份 34,518,000
- 34,518,000
11,506,000
北京市海淀区国有资产投资经营公司 法人股份 16,574,250
- 16,574,250
16,574,250
北京天圣源建筑工程有限公司 法人股份 7,000,000
- 7,000,000
北京知金科技投资有限公司 法人股份 6,624,750
- 6,624,750
曹绍国 自然人股 6,624,750
- 6,624,750
恒有源科技发展有限公司 法人股份 5,527,500
- 5,527,500
江苏东昊创业投资有限责任公司 法人股份 4,500,000
- 4,500,000
朱少华 自然人股 1,663,300
- 1,663,300
邢立 自然人股 1,594,430
- 1,594,430
孙熙杰 自然人股
- 1,517,000
截止到报告期末，上述股东不存在关联关系。
二、控股股东及实际控制人简介 公司的控股股东及实际控制人为中国科学院软件研究所。
中国科学院软件研究所创建于1985 年3 月，是一家按照中国法律设立的事业单位法人。其举办单位为中国科学院；开办资金人民币5,666 万元；注册地址为北京市海淀区中关村南四街4 号；法定代表人为李明树。中国科学院软件研究所的宗旨和主要业务为开展软件研制，促进科技发展；进行计算机系统和软件理论与技术的研究；从事计算机软件研制与技术服务；进行相关学历教育、继续教育、学术交流、专业培训和培养博士后；并从事《软件学报》的出版工作。
报告期内，中国科学院软件研究所持有公司3451.8 万股份，占总股本的30.68%。
三、其他持股在百分之十以上的股东
北京市海淀区国有资产投资经营公司成立于1992 年12月4日，是北京市海淀区政府授权的国有资产经营单位。注册资本为人民币78,000 万元，注册地址北京市海淀区西四环北路9 号鑫泰大厦三层，法定代表人为刘广明。经营范围为优化国有资产配置，安排国有资金投入，委派国有资产产权代表，国有资产经营开发，组织收缴国有资产应取得的收益，收缴国有企业产权转让、撤销、破产企业资产收入，资产评估、咨询，闲置国有资产调剂，金融投资，建立国有资产发展基金，对国有企业贷款担保，房地产信息咨询。
报告期内，北京市海淀区国有资产投资经营公司持有公司1657.4 万股，占总股本
第五章 董事、监事、高级管理人员、 核心技术人员及其持股情况
一、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其持股情况 （一）基本情况
任职起止日期 年初持股 数（股）
期末持股 数（股）
股份增 减数（股）
是否在公司领薪
董 事 总经理
董 事 副总经理
副总经理 财务总监
副总经理 核心技术人员
副总经理 核心技术人员
副总经理 核心技术人员
助理总经理 核心技术人员
- 1,075,500
助理总经理 核心技术人员
- 1,517,000
助理总经理 核心技术人员
（二）董事、监事、高级管理人员的主要工作经历
1、公司董事
1 （1） 何川先生：中国籍，1944 年11 月出生，中共党员，大学本科，研究员，1993年获政府特殊津贴。曾任中国科学院软件研究所科技处处长、所长助理。现任中科软科技股份有限公司董事长。
2 （2） 李玉成先生：中国籍，1961 年6 月出生，中共党员，大学本科，研究员，2001 年荣获国务院政府特殊津贴。曾任中国科学院软件研究所并行软件研究开发中心副主任、所长助理。现任中国科学院软件研究所并行软件研究开发中心主任，中国科学院软件研究所党委书记、副所长。
3 （3） 张建昌先生：中国籍，1948 年12 月出生，中共党员，大学本科，高级工程师。曾任中国科学院软件研究所国际合作处长、外事办主任、科技处副处长、综合处处长、党委办公室主任、人事处处长。
4 （4） 左春先生：中国籍，1959 年4 月出生，中共党员，硕士研究生，研究员，硕士研究生导师，1998 年获国务院政府特殊津贴。曾任中国科学院软件研究所研究室副主任，学术委员会委员。1996年进入公司，现任公司总经理。
5 （5） 张玮先生：中国籍，1954 年8 月出生，中共党员，硕士研究生。曾任中国科学院软件研究所行政处副处长、人事处副处长、办公室主任、人事处处长、综合计划处处长、所长助理。2000年10 月起担任公司副总经理、董事会秘书。
6 （6） 冯玉琳先生：中国籍，1942 年7 月出生，中共党员，博士，研究员、博士生导师。曾任中国科学院软件研究所所长。
7 （7） 刘广明先生：中国籍，1962 年11 月出生，中共党员，硕士研究生。曾任北京市海淀区财政局企财科科长，北京市海淀区国资局办公室主任，北京市海淀区国有资产投资经营公司总经理助理、副总经理。现任北京市海淀区国有资产投资经营公司法定代表人兼总经理。
8 （8） 李再生先生：中国籍，1955 年8 月出生，中共党员，硕士研究生，高级经济师。曾任北京市海淀区供销社副主任，北京市海淀区惠华集团公司总经理。现任北京市海淀区国有资产投资经营公司副总经理。
9 （9） 徐生恒先生：中国籍，1962年11 月出生，中共党员，硕士研究生。曾任北京市海淀区四季青锅炉总厂副厂长，北京市四博连通用机械新技术公司党总支部书记、总经理。现任北京恒有源科技发展股份有限公司董事长、总经理。
10 魏锋先生：中国籍，1962 年7 月出生，研究生学历。曾任北京海淀走读大学校办海达公司副总经理、海淀走读大学校长助理、北京市金台路信用社理事长，北京市学知信用社副总经理，北京九银科贸有限责任公司董事长。现任北京知金科技投资有限公司董事长、长沙九芝堂集团有限公司董事长。
11 曹绍国先生：中国籍，1966 年3 月出生，清华大学EMBA，高级经济师。曾担任温州市公安局龙湾区分局刑侦大队长、经济侦察大队长，温州市龙湾区审计局局长兼党组书记。现任力天集团董事长。
管琴女士：中国籍，1971 年1 月出生，工商管理硕士。现任北京天圣源建筑工程有限公司副总经理，北京裕展物业管理有限公司执行董事。
（13） 王文涛先生：中国籍，1949 年7 月出生，中共党员，大学本科。曾担任辽宁省信息中心副处长。现任江苏东昊创业投资有限责任公司副总经理。
2、公司监事
13 （1） 王裕国先生：中国籍，1941 年1 月出生，中共党员，大学本科，研究员，博士生导师，1992年获政府特殊津贴。1963年分配到中国科学院计算所、中国科学院软件研究所工作。曾任中国科学院软件研究所研究室主任、分部主任；中国科学院软件所学术委员会副主任、学位委员会委员、中国计算机学会CAD&CG 专业委员会委员。现任中科软科技股份有限公司技术委员会主任。
14 （2） 贺晓玲女士：中国籍，1972年10 月出生，中共党员，硕士研究生，高级经济师。曾任国务院扶贫办外资项目管理中心主管会计，北京台基投资管理公司财务经理，北京市海淀区国有资产投资经营公司经营部主管。现任北京市海淀区国有资产投资经营公司经营部经理。
15 （3） 谢京红女士：中国籍，1968 年7 月出生，中共党员，理学学士，管理学硕士。曾担任中国科学院管理干部学院(中科院党校)培训部副主任。现任中国科学院软件研究所综合办公室主任、纪委副书记。
3、公司高级管理人员
（1） 左春先生：现为公司总经理。左春先生主要工作经历见董事部分介绍。
1 （2） 张玮先生：现为公司副总经理、董事会秘书。张玮先生主要工作经历见董事部分介绍。
2 （3） 邢立先生：中国籍，1969 年1 月出生，计算机软件与理论硕士，高级工程师。曾就职于中国科学院软件研究所。1996年进入公司，现任公司副总经理。
3 （4） 张志华先生：中国籍，1965 年2 月出生，大学本科，会计师。1986年分配到中国科学院软件研究所工作，参与筹建软件所财务工作，曾任会计室主任，财务处长，财务资产处处长。2000 年6 月正式加入公司，现任公司副总经理、财务总监。
4 （5） 孙静女士：中国籍，1963 年12 月出生，硕士研究生，副研究员，硕士研究生导师。曾任中国科学院软件研究所研究室副主任。1996 年进入公司，现任公司副总经理。
5 （6） 谢中阳先生：中国籍，1969 年7 月出生，硕士研究生，高级工程师。曾就职于中国科学院软件研究所。1996 年进入公司，历任人寿保险部副总经理、软件工程五部总经理、行业推广部总经理。现任公司副总经理。 （三）董事、监事、高级管理人员在其他单位任职情况
其他单位名称
担任的职务
是否领取报酬津贴
北京中科启信软件技术有限公司
北京中科红旗软件技术有限公司
中国科学院软件软件研究所
党委书记、副所长
北京中科软科技有限公司
北京中科软信息系统工程监理有限公司
中科软科技四川有限公司
上海中科软科技有限公司
北京中科软科技有限公司
北京中科软信息系统工程监理有限公司
北京中科启信软件技术有限公司
中科软科技四川有限公司
上海中科软科技有限公司
北京市海淀区国有资产投资经营公司
北京信茂房地产开发有限公司
北京海淀科技发展有限公司
北京海淀水务有限责任公司
北京市海淀区国有资产投资经营公司
北京海淀科技发展有限公司
北京海淀水务有限责任公司
北京恒有源科技发展股份有限公司
董事长、总经理
北京知金科技投资有限公司
长沙九芝堂集团有限公司
北京天圣源建筑工程有限公司
北京裕展物业管理有限公司
江苏东昊创业投资有限责任公司
北京中科软信息系统工程监理有限公司
北京市海淀区国有资产投资经营公司
经营部经理
北京市皇苑大酒店 董事
北京海淀水务有限责任公司 董事
中国科学院软件研究所
综合办公室主任、纪委副书记
北京中科软科技有限公司
北京中科软信息系统工程监理有限公司
北京中科安胜信息技术有限公司
北京中科启信软件技术有限公司
中科软科技四川有限公司
上海中科软科技有限公司
北京中科软科技有限公司
中科软科技四川有限公司
上海中科软科技有限公司
北京中科软科技有限公司
中科软科技四川有限公司
上海中科软科技有限公司
中科软科技四川有限公司
上海中科软科技有限公司
二、年度报酬情况 （一）董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序: 公司董事、监事的报酬水平由股东大会决定；总经理的薪酬水平由董事会决定；其他高级管理人员的薪酬水平由总经理提出方案，经董事会批准后执行。
（二）董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：
公司根据市场化原则，从实际情况出发，结合行业标准，制定了较有竞争力的绩效考核薪酬福利制度。
公司按照薪酬管理制度确定高级管理人员的薪酬。非职工董事、监事不在公司领取薪酬。
三、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 本报告期内，公司董事、监事、高级管理人员无变动。
四、公司员工情况 截止到2009年底，公司员工总数为2705人。
按岗位划分：
所占比例（%）
行政管理人员
技术管理人员
按学历划分：
所占比例（%）
按年龄划分：
所占比例（%）
30岁以下（包括30岁）
第六章 公司治理结构
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《证券公司代办股份转让系统中关村科技园区非上市股份有限公司股份报价转让试点办法（暂行）》、《股份进入证券公司代办股份转让系统报价转让的中关村科技园区非上市股份有限公司信息披露规则》等相关法律、法规和中国证券业协会的规定，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，促进了公司规范运作。同时，公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等内部控制制度进行规范化管理。公司股东大会、董事会、监事会以及总经理办公会议的召集、召开符合法律法规、公司章程的相关规定。
（一）关于股东与股东大会
公司能够确保全体股东享有法律、法规、公司章程规定的合法权利，享有平等地位，保证所有股东能够充分行使权利；公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会。
（二）关于公司与控股股东
公司控股股东根据法律法规的规定依法行使其权利并承担义务，没有超越股东大会，直接或间接干预公司的决策和经营活动。报告期内公司没有为控股股东及其关联企业提供担保，亦不存在控股股东非经营性占用公司资金的行为。控股股东及其关联企业与公司在人员、财务、资产、机构、业务等方面做到相互独立、各自分开，保证了公司运作的独立性。
（三）关于董事和董事会
公司董事会设董事13 名，董事会的人数及人员符合法律、法规和《公司章程》的规定。各位董事能够依据《董事会议事规则》、《证券公司代办股份转让系统中关村科技园区非上市股份有限公司股份报价转让试点办法（暂行）》等规定开展工作，出席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务。公司董事熟悉并掌握相关法律法规，从根本上保证董事立足于维护公司和全体股东的最大利益，忠实、诚信、勤勉地履行职责。（四）关于监事和监事会
公司监事会设监事3 名，人数和人员符合法律、法规和《公司章程》的规定；监事会的召集、召开程序，完全按照《监事会议事规则》的要求履行，并按照拟定的会议议程进行。公司监事能够认真履行自己的职责，本着对公司和全体股东负责的精神，依法、独立对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督。
（五）关于高级管理人员
公司高级管理人员为公司的发展和股东利益勤勉尽责，遵守《公司章程》和公司各项制度，严格执行董事会的决议，接受监事会的监督。
（六）关于绩效评价与激励约束机制
公司董事会对公司的董事、监事、高管进行绩效考核，公司现有的考核及激励约束机制符合公司的发展现状。
（七）关于信息披露
公司董事会严格按照《股份进入证券公司代办股份转让系统报价转让的中关村科技园区非上市股份有限公司信息披露规则》等相关法律法规的规定，及时、准确、完整、真实地在代办股份转让信息披露平台（http://bjzr.gfzr.com.cn/bjzr/）披露相关信息，并指定公司董事会秘书负责信息披露工作。公司十分重视协调与投资者的关系,接待股东来访,回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料，确保公司治理的透明性，并保证所有股东能够以平等的机会获得信息。
（八）关于相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、客户、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。
三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的关系
报告期内，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务等方面完全分开。公司拥有独立完整的业务体系及自主经营的能力。
（一）业务独立方面 公司独立从事各项经营业务，对控股股东及其关联企业不存在依赖关系。公司拥有独立的研发、销售和服务系统，从项目的投标、研发、到服务不依赖于控股股东及其关联企业。公司拥有独立的商标、著作权等知识产权和独立的技术开发队伍，业务发展不依赖和受制于控股股东和任何其他关联企业。
（二）人员独立方面 公司的高级管理人员均专职在本公司工作并领取薪酬，不在控股股东及其关联企业兼任除董事、监事之外的其他职务。公司的财务人员不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。
（三）资产独立方面 公司资产完全独立于控股股东和其关联企业、其他股东。公司拥有独立的生产经营场所和必备的生产经营设施，拥有独立的房屋所有权、土地使用权和非专利技术等有形及无形资产。公司没有以资产或信誉为各股东的债务提供担保的情况，公司对所有资产拥有完全的控制支配权。
（四）机构独立方面 公司与控股股东及其关联企业、其他股东在办公机构和生产经营场所等方面分开，不存在混合经营、合署办公的情况。公司所有机构均根据实际情况和业务发展需要自主设置，不存在任何单位或个人干预公司机构设置的情况。
（五）财务独立情况 公司设置了独立的财务会计部门，建立了独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，不存在股东干预公司资金使用的情况；具有规范的财务会计制度和对子公司的财务管理制度。公司拥有独立于股东及其他关联企业的银行帐户，依法独立纳税。
四、报告期内公司对高级管理人员的绩效考评及激励机制 公司严格按照绩效考核和激励机制对高级管理人员和核心技术人员进行考核，并根据绩效考核的结果予以奖励。
第七章 股东大会情况简介
2008年年度股东大会于日上午10：00在公司三层会议室召开。会议以现场投票方式表决。会议由公司第三届董事会召集，董事长何川先生主持。公司于日在代办股份转让信息披露平台刊登了本次股东大会的通知。会议的召开符合《公司法》、《公司章程》等有关规定。
出席本次股东大会的股东或授权代表共77人，代表公司80名股东，共持有表决权的股份106,667,719股，占公司股份总额的94.82%。公司董事、监事及见证律师列席了本次会议。
本次大会以现场记名表决的方式审议了以下议案，具体表决结果如下：
1、《公司2008 年年度董事会工作报告》；
2、《公司2008 年年度监事会工作报告》；
3、《公司2008 年年度财务审计报告》；
4、《公司2008 年年度财务决算报告》；
5、《公司2008 年年度利润分配的方案》；
6、《公司2008 年年度报告》；
7、《公司2009 年年度财务预算方案》；
8、《关于续聘北京京都天华会计师事务所有限责任公司（原北京京都会计师事务
所有限责任公司）的议案》；
9、《关于公司进行债权转让的议案》；
10、《关于公司进行坏帐核销的议案》。
根据《股份进入证券公司代办股份转让系统报价转让的中关村科技园区非上市股份有限公司信息披露规则》的要求，上述会议的通知及决议公告分别于日和 日在代办股份转让信息披露平台进行了披露。
第八章 董事会报告
一、董事会关于经营情况和财务状况分析
（一）报告期内公司总体经营情况回顾
报告期内，根据股东大会的决策，在董事会领导和经理层的管理下，经过全体员工共同努力，公司取得了跨越式的发展。公司主营业务规模不断扩大，各项经营指标稳步增长。全年共签订销售合同10.7亿元，比08年的9.7亿元增长了10%；实现销售收入9.42亿元，较08年的7.48亿元增加了1.94亿元，增长率为25.94％；利润总额为5075万元，较08年的4220万元增加了855万元，增长20.26%；归属于母公司股东的净利润为4588万元，较08年的3783万元增加了805万元，增长21.28%。
在技术服务和技术创新方面，公司不断提高应用软件的开发水平，并重视客户满意度的提升。截止到2009年底，公司在保险、政府、新闻媒体、卫生等领域的业务已经具有很强的竞争力，尤其在保险行业领域，占据绝对的优势和很大的市场份额。近些年来，公司在工商、水利、邮政、航空、电力、交通、低碳环保等领域也取得了很大的发展。由于客户数量猛增，软件开口合同数量不断增加，技术复用性变得越来越重要，同时技术服务和应用开发工程的执行力度已成为公司发展的一个重点。此外，公司不断加大产品的研发力度，推进辅助工具和应用平台的建设，跟踪国际上的技术趋势，根据自身现状，更加合理的应用新技术，在实现软件技术本身创新的同时，更好的实现软件技术应用的创新。
在销售领域，公司持续加强销售队伍的建设，从人力和资金方面加大了对销售的管理。在部门裂变、孵化和对外合作方面，公司继续在控制风险的前提下稳步推进，形成了一系列有效的管理经验和规则并在实践中得到应用，公司的“伙伴化”管理体制得到延伸，充实了公司的发展模式，为更多有才能的专业人士进入公司创造了条件，同时也为公司的进一步发展夯实了基础。
在对外影响力方面，公司继续成功举办了中国软件技术大会。2009年11月公司在北京国家会议中心举行了第七届中国软件技术大会，这是公司自2003年以来，连续举办的第七届中国软件技术大会。本次大会以“因势而变，蓄势待发”为主题，针对当前全球金融危机和经济不确定形势下，从软件技术的角度探讨各企业的应对策略以及创新机会。主题大会侧重于软件产业与信息化、国际化、市场化并进，以及软件与行业现状。中国工程院倪光南院士、IBM、Oracle、金蝶、联科、SAP、Double-take等国内外顶尖软件厂商、中国软件行业协会系统与软件过程改进分会参加了会议，并对当前前沿软件技术进行演讲。本届大会规模超过往届，参会人数再创历史新高。经过近七年的稳步积累、成长，中国软件技术大会已经发展成为国内软件技术人员体验新技术、了解行业最新趋势的权威平台。通过这个开放的软件技术沟通平台，国内外软件企业可以与行业企业客户一同探讨在不断变化的经济环境下企业如何通过运用信息技术实现业务目标，从而促进中国IT产业的发展和各行业的信息化建设。
在人才培养方面，截止到日，公司共有员工2705人，其中男1994人，女711人。针对不同员工的岗位特点和所学专业的不同，公司从技术、领域知识、过程管理三大主题轮流开展技术专题比赛。此外，公司还组织了包括QA交流会、ISO9000内审员培训、标杆项目论文培训、公司新员工培训（质量体系）、loadrunner培训在内的质量管理方面的相关培训，举办了软件行业协会过程改进年会。全年各类培训达422人次。
对公司来说，2009年度是硕果累累的一年。公司的“新华社2008 奥运移动报道系统”获得我国新闻传媒行业最高层次的科学技术奖项-“王选新闻科学技术奖”特等奖（省部级）。公司获得中关村科技园区百家创新型试点企业、中关村20 年创新和发展做出突出贡献的企业等荣誉称号，继续列位于中国软件业务收入前百家企业之中。公司申请的发明专利“一种基于构件的领域基础业务平台及其构建方法”通过国家知识产权局审核，获得发明专利。此外，公司承担了多项国家级重点工程项目、国家“十五”科技攻关项目、国家发改委软件产业化项目、863项目、科技部创新基金项目、北京市科技计划等重点项目。
（二）报告期内主营业务及其经营情况分析
报告期内，公司实现销售收入9.42 亿元，利润总额5075 万元，净利润4588 万元。截止2009 年12 月31 日，公司货币资金帐面余额22586 万元，流动比率为1.56，速动比率为1.36，资产流动性较强。公司的资产负债率为55%，每股收益为0.41 元，净资产收益率为19.8%。
公司2009 年度实现销售收入94207 万元，较08 年的74819 万元增加了19388 万元，增长率为26％。其中，技术性收入为37616 万元，较08 年的32366 万元增加了5250万元，增长率为16％；系统集成收入和商品销售收入为49355 万元，比08 年的38042万元增加了11313 万元，增长率为30％；工程收入为6797 万元，比08 年的4239 万元增加了2558 万元，增长率为60%。在公司的技术性收入中，技术服务收入23279 万元，比08 年的16455 万元增加6824 万元增长42%；定制软件收入14337 万元，比08 年的15911 元减少了1575 万元,减幅为10%。定制软件收入下降是因为在软件市场方面推行开口合同的策略,技术服务收入大幅度上升,相应定制软件收入有所减少,但技术收入总体处于快速增长状态。可以看出，公司的营业收入无论总量上还是主要类别上都有所增长，这主要是公司继续加强软件开发和增值服务的开拓力度，在软件市场方面推行开口合同策略的结果。从业务类型来说，公司是一家以大型应用软件开发服务为核心业务的软件服务企业，近些年来，在营业收入中，技术服务收入持续高增长，这是公司的核心竞争力所在。此外，凭借着高等级和齐全的系统集成资质，公司系统集成业务稳步增长，而集成市场的扩大又可以促进软件和技术服务收入的增长。
2009 年度，公司的利润总额为5075 万元，较08 年的4220 万元增加了855 万元，增长20.26%。归属于母公司的净利润为4588 万元，较08 年的3783 万元增加了805 万元，增长21%。可以看出，公司已步入销售收入和利润总额快速、同步增长的良性发展轨道。
2009 年度公司共签订销售合同10.7 亿元，比2008 年度的9.7 亿元增长10%。这体现了公司良好的市场拓展能力和持续的发展能力。
（三）报告期内现金流量状况的分析
报告期内，公司经营性活动产生的现金净流量额为9,895.16 万元，同比增加7,718.61 万元。其主要原因是公司进一步加强了对项目收款的管理和资金风险的控制，此举收到了良好的效果。
报告期内，公司投资活动产生的现金净流量25.22 万元，同比增加了1640.15 万元。其原因有两方面，首先是公司处置了部分股权投资而收回了现金；其次是2008 年度因经营规模扩大公司进行了固定资产投入，2009 年度公司的固定资产、无形资产投入相应减少。
报告期内，公司筹资活动产生的现金净流量-2,258.22万元，同比减少223.22 万元，其原因是公司2009 年度分配的股利增加所致。
报告期内公司不断开拓新的市场领域、同时加大研发投入，以保证公司技术的领先地位。同时加强合同款的清收工作，在克服了国际金融风暴对公司收款的影响后，取得了每股经营性现金流0.88 元的成果。
2008 年度审计报告的现金流量表中，财务费用相关现金流量计入了“经营活动产生的现金流量”中，为了更合理地反映公司现金流量情况，2009 年度现金流量表将财务费用相关的现金流量根据性质分别在投资活动和筹资活动等现金流量表栏目中反映；2008年度审计报告的现金流量表中与销售活动相关产生的现金流量计入了“购买商品、接受劳务支付的现金”中，为了更合理地反映公司现金流量情况，2009 年度现金流量表将该项现金流量在“支付其他与经营活动有关的现金”栏目中反映。同时，将2008 年度现金流量表的相应栏目进行调整，详见下表：
项目 2008 年调整前金额 调整金额 2008 年调整后金额 备注
合并 母公司 合并
母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
收到其他与经营活动有关的现金
3,794,276.73
3,656,602.91
-1,180,690.39
-1,154,706.13
2,613,586.34
2,501,896.78
银行利息收入调出
经营活动现金流入小计
859,280,208.48
844,441,003.34
-1,180,690.39
-1,154,706.13
858,099,518.09
843,286,297.21
购买商品、接受劳务支付的现金
590,905,132.46
583,279,093.84
-36,329,806.39
-36,329,806.39
554,575,326.07
546,949,287.45
销售活动现金调出
支付其他与经营活动有关的现金
33,444,154.01
32,632,630.66
36,347,844.82
36,351,227.37
69,791,998.83
68,983,858.03
销售活动现金调入 汇兑损益及银行手续费调出
经营活动现金流出小计
836,315,959.53
823,626,338.46
836,333,997.96
823,647,759.44
经营活动产生的现金流量净额 22,964,248.95
20,814,664.88
-1,198,728.82
-1,176,127.11
21,765,520.13
19,638,537.77
二、投资活动产生的现金流量：
收到其他与投资活动有关的现金
1,180,690.39
1,154,706.13
1,180,690.39
1,154,706.13
银行利息收入调入
投资活动现金流入小计
330,270.00
330,270.00
1,180,690.39
1,154,706.13
1,510,960.39
1,484,976.13
投资活动产生的现金流量净额 -17,330,009.29
-21,830,009.29
1,180,690.39
1,154,706.13
-16,149,318.90
-20,675,303.16
三、筹资活动产生的现金流量：
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
20,326,799.85
20,326,799.85
20,350,002.00
20,346,619.45
银行手续费支出调入
筹资活动产生的现金流量净额 -20,326,799.85
-20,326,799.85
-23,202.15
-19,819.60
-20,350,002.00
-20,346,619.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
汇兑损益调入
五、现金及现金等价物净增加额 -14,692,560.19
-21,342,144.26
-14,692,560.19
-21,342,144.26
二、对公司未来发展的展望 （一）公司所属行业发展趋势，公司面临的机遇和挑战
公司是专门从事计算机软件研发、应用、服务的智能密集型高新技术企业。公司以大型应用软件开发和计算机系统集成为核心，业务涵盖了软件的各个层次，为大型应用系统工程提供全方位支持。
2009 年，中国软件产业实现软件业务收入9513 亿元，同比增长25.6%。其中，软件产品收入3288亿元，同比增长26.3%；软件技术服务收入2126.3亿元，同比增长31.4%，高于全行业5.8 个百分点,占全行业收入比重22.4%（其中外包服务收入307 亿元，增长35%）；系统集成收入2202.9 亿元，同比增长23.7%。随着国内企业信息化基础设施的普及，通用型系统集成业务正在萎缩，中小系统集成企业竞争激烈；另一方面，受益于3G 建设加快、电子政务稳定增长、金融业扩张等，一些规模大、管理较好的大型企业系统集成业务增长稳定。
虽然金融危机的影响不能立刻消除，但是受到国内外多方面积极因素的影响，2010年软件产业仍将会继续保持增长。
从国际环境来看，国际经济复苏的迹象已经越发明显，联合国在2009 年12 月发布的《2010年世界经济形势与展望》报告中显示，2010年世界经济将实现2.4%的低速增长。根据全球最权威的IT 研究与顾问咨询公司高德纳咨询公司Gartner 预计，2010年全球IT 支出将达到3.3 万亿美元，比2009 年增长3.3%，其中亚太地区将增长4.3%。
从国内环境来看，中央经济工作会议将转变经济发展方式作为2010 年工作重点，强调要加快信息咨询、软件和创意产业的发展，对软件产业发展提出了明确的要求。《电子信息产业调整和振兴规划》提出“提高软件产业自主创新能力，加快培育信息服务的新模式、新业态”作为产业调整和振兴的主要任务，并提出“软件和信息服务收入在电子信息产业中的比重从12%提高到15%”，为产业发展明确了方向和发展目标。“核心电子器件、高端通用芯片及基础软件产品”（简称“核高基”）重大专项的实施，将成为拉动国产基础软件的强力引擎。该项目国家和地方政府将持续15 年每年投入40 亿元，重点扶持大型骨干软件企业发展。受国家四万亿基础建设投资的带动，医疗、交通、电力等领域的信息化建设将大幅提高；金融、电信行业、电子商务、互联网增值服务、数据服务等领域根据行业自身发展的特点和需要，也将进一步加强信息化基础建设。
（二）公司未来经营中可能出现的不利因素和困难及其对策
随着公司规模日益扩大，员工的增多，公司管理的难度越发增加。要想成为世界顶尖一流的软件企业，公司必须在加强技术创新、增强销售实力的同时，完善各项内部管理制度，提高管理能力。
对策：公司要逐渐完善各项管理制度、内部控制制度，并把加强员工的风险意识，提高风险管理能力作为工作的重点。
随着公司加快国际化的发展步伐，进一步开拓国际市场，公司面临的来自国际软件企业的竞争日益激烈。
对策：要想在激烈的竞争中获胜，在国际舞台站稳脚跟，公司必须不断加强技术创新，提高自身竞争优势，同时增强销售实力和管理能力，降低公司运行成本。
（三）公司未来的经营目标和发展战略
根据中国科学院“面向国家战略需求、面向世界科学前沿”（“两个面向”）的办院方针，公司将未来的发展方向定义为在众多重要行业领域内，以“核心业务系统”为主题，影响该行业的发展，并从战术层面过渡到战略层面。在行业应用软件和集成技术上，创建新的模型和知识库体系，使公司的应用软件和集成服务逐步进入国际市场，在若干综合性学科上，占领世界科学的前沿，使大型行业客户更有可能选择公司作为服务伙伴。相对于很多竞争对手，公司的核心技术能力非常有潜力。公司要做特定行业的“隐形冠军”，为客户提供领先的核心管理运营平台和完善的个性化服务。公司将在继续树立良好的企业社会形象的基础上，争取成为IDC 和CCID 认同的以行业应用软件为特色的高新技术软件企业标兵。
（四）公司2010年的工作计划
2010 年是公司未来发展的重要一年，受益于国内相关政策的大力支持，公司面临着前所未有的机遇，但是挑战也是并存的。公司要在继续保持经营业绩增长的前提下，突出安排以下几方面工作：
首先，公司要加快国际化步伐，进一步开拓国际市场。公司要以保险行业为先行者，将行业应用软件分步进入国际市场。其策略为：首先，在国内市场做到行业龙头地位；其次，关注并拥有涉外客户；第三，借中国控股企业进入国际市场；第四，拥有国际客户。公司的国际化之路应着眼于国外竞争对手竞争薄弱的细分市场，也可通过已有合资客户的国际扩张实现国际化。
其次，继续加强销售队伍的建设，并从投标管理和分管方向上加强各业务部群的合作，使我们自己的部门内部协同，通过部门主体实力加上协同实力来达到等于或超过竞争对手的实力，针对竞争对手的实力进行战略和战术部署。
第三，加强技术创新和技术实力。根据中国科学院“面向国家战略需求、面向世界科学前沿”的办院方针，公司提出了“面向国家行业信息化战略要求，面向世界行业信息化科学前沿”的未来发展目标。公司的业务重点已从“贸-工-技”演变成“市场销售-工程实施-整体方案-技术水平”。但公司目前的工作重点仍是销售和工程实施，专业售前和实施方案。
三、公司会计政策、会计估计变更及其影响
报告期内，公司无会计政策、会计估计变更的变化。
四、关于会计师事务所出具的审计报告
京都天华会计师事务所有限公司（原北京京都天华会计师事务所有限责任公司）为公司2009 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。
五、公司定向增资募集及使用情况 报告期内，公司未进行定向增资。
六、利润分配、资本公积金转增预案
经京都天华会计师事务所有限公司（原北京京都天华会计师事务所有限责任公司）审计，公司2009 年度实现利润总额5334.45 万元，净利润4861.64 万元,税后利润分配比例如下：提取法定盈余公积金486.16 万元；加上年度结转未分配利润4163.31 万元；减去已分配股利2250.00 万元,可供股东分配利润6288.78 万元。
公司拟按年末总股本11250 万股为基数，向全体股东每10 股派送红利2.50 元（含税），本次共派送红利2812.50 万元，剩余3476.28 万元结转下年度分配。
七、董事会日常工作情况
（一）报告期内董事会日常会议情况及决议内容
1、日，第三届董事会第十次会议审议通过以下议案：
（1）《公司2008 年度董事会工作报告》，并提请股东大会表决；
（2）《公司2008 年度总经理工作报告》；
（3）《公司2008 年度财务审计报告》，并提请股东大会表决；
（4）《公司2008 年度财务决算报告》，并提请股东大会表决；
（5）《公司2008 年度利润分配方案》，并提请股东大会表决；
（6）《公司2008 年年度报告》，并提请股东大会表决；
（7）《公司2009 年度财务预算方案》，并提请股东大会表决；
（8）《公司2009 年度经营计划》；
（9）《关于公司拟在深圳成立全资有限责任公司的议案》；
（10）《关于续聘北京京都会计师事务所有限责任公司的议案》，并提请股东大会表决； （11）《关于公司进行债权转让的议案》，并提请股东大会表决； （12）《关于公司进行坏账核销的议案》，并提请股东大会表决； （13）《关于公司与中国科学院软件研究所联合成立企业技术中心的议案》；
（14）《关于提议召开2008 年度股东大会的议案》。 2、2009年8 月19 日，第三届董事会第十二次会议审议通过以下议案：
《中科软科技股份有限公司2009 年半年度报告》
3、2009年11 月23 日，第三届董事会第十三次会议审议通过以下议案：
《关于向交通银行北京公主坟支行申请综合授信额度伍仟万元的议案》
（二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章程》的规定履行职责，认真、及时、尽责地执行股东大会授权职责和股东大会通过的各项决议。
八、报告期内公司关联交易情况 报告期内，公司无重大关联交易事项。
第九章 监事会报告
2009 年度，监事会严格按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》等相关法律、法规的要求，从切实维护公司利益和广大股东权益出发，认真履行监督职责。
一、监事会对2009 年度公司的经营管理状况的基本评价 报告期内，监事会认真履行监督职责，列席了公司股东大会、董事会的各次会议，对公司经营管理情况进行监督，对公司财务状况进行检查。
监事会认为：到目前为止，公司的各项决策程序合法，公司董事、高级管理人员执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为，也没有滥用职权、损害股东和员工利益的行为。公司的财务状况和经营成果是客观、真实、准确。
二、监事会会议情况 （一） 日，第三届监事会第三次会议审议通过： 1、《公司2008 年度监事会工作报告》，并提请股东大会表决； 2、《公司2008 年度财务审计报告》； 3、《公司2008 年度财务决算报告》； 4、《关于2008 年度利润分配预案》； 5、《公司2008 年度报告》； 6、《公司2009 年度财务预算方案》； 7、《关于续聘北京京都会计师事务所有限责任公司的议案》； 8、《关于公司进行债权转让的议案》； 9、《关于公司进行坏账核销的议案》。 （二） 日，第三届监事会第五次会议审议通过： 《中科软科技股份有限公司2009 年半年度报告》。
三、监事会对2009 年度有关事项的监督意见 （一）公司依法运作的情况 报告期内，公司按照国家相关法律、法规和公司章程的规定，建立了较完整的内部控制制度，决策程序符合相应规定。公司董事、总经理、其他高级管理人员在履行职务
时，不存在违反法律、法规和《公司章程》，损害公司及股东利益的行为。 （二）检查公司财务情况 2009 年度，监事会对公司的财务管理制度、内部控制制度和财务状况等进行了认真
的检查，认为公司目前财务会计制度健全，会计无重大遗漏和虚假记载，公司财务状况、
经营成果及现金流量情况良好。 （三）公司关联交易情况 报告期内，公司未发生重大关联交易。 （四）公司对外担保及股权、资产置换情况 报告期内，公司无对外担保或股权、资产置换情况，也无其他损害公司股东利益或
造成公司资产流失的情况。
第十章 重大事项
一、重大诉讼仲裁事项公司在报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
二、公司重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并的情况公司在报告期内无重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并的事项。
三、重大关联交易情况公司在报告期内无重大关联交易事项。
四、报告期内公司对外担保情况公司在报告期内无对外担保事项。
五、报告期内委托理财情况公司在报告期内无委托理财事项。
六、解聘、聘任会计师事务所情况公司在报告期内未改聘会计师事务所，继续聘任京都天华会计师事务所有限公司
（原北京京都天华会计师事务所有限责任公司）为公司的审计机构。
七、报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人没有接受
处罚及整改事项。
八、公司或股东在申请挂牌时对相关承诺的履行情况公司持股超过5％的股东、公司董事、高级管理人员及核心技术人员在公司挂牌时
做出了避免同业竞争的承诺。
报告期内，公司及股东严格履行上述承诺，未有任何违背承诺的事项。
九、报告期内公司高新技术企业资格的认定情况
报告期内，公司《高新技术企业证书》尚在有效期内。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《北京市新技术产业开发试验区暂行条例》、《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》等规定，作为北京市中关村科技园区的高新技术企业，公司自日至日适用15%的企业所得税税率优惠。
十、报告期内公司获得的国家规划布局内重点软件企业资格的情况
报告期内，根据国家发展和改革委员会、工业和信息化部、商务部、国家税务总局联合下发的《关于发布2009 年度国家规划布局内重点软件企业名单的通知》（发改高技[ 号），公司被认定为2009 年度国家规划布局内重点软件企业。
依据《财政部国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税[2008]1 号）的规定，国家规划布局内的重点软件企业当年未享受免税优惠的，减按10%的税率征收企业所得税，即公司2009 年度企业所得税税率由15%调减按10%征收。
十一、其它重要事项
报告期内，公司股东人数已达198 人。为避免公司股东人数超过二百人，影响公司申请公开发行股票，公司股份已暂停报价转让。
第十一章 财务报告
一、 审计报告
京都天华审字（2010）第0765 号
中科软科技股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的中科软科技股份有限公司（以下简称中科软公司）财务
报表，包括2009 年12 月31 日的合并及公司资产负债表，2009 年度的合并及
公司利润表、现金流量表、股东权益变动表和财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是中科软公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，中科软公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了中科软公司2009 年12 月31 日的财务状况以及2009年度的经营成果和现金流量。
京都天华 中国注册会计师会计师事务所有限公司 苏金其
中国·北京 中国注册会计师日曹阳
二、 资产负债表
编制单位：中科软科技股份有限公司 单位：人民币元
2009 年12 月31 日
2008 年12 月31 日项 目 附注 合并 母公司 合并
母公司 流动资产： 货币资金
五、1 225,861,480.70
207,824,361.24
152,579,921.62
132,551,674.25
交易性金融资产
五、2 630,000.00
630,000.00
1,455,476.80
1,455,476.80 应收账款
五、3 87,838,693.89
87,591,334.57
40,679,340.64
41,146,817.73 预付款项
五、5 13,276,616.52
13,265,191.94
17,076,601.72
16,682,120.66 应收利息
其他应收款
五、4 33,604,296.90
33,213,996.90
28,249,825.33
27,821,075.33 存货
五、6 51,007,309.88
49,175,597.81
77,425,122.61
75,031,302.53
一年内到期的非
其他流动资产 ---
-流动资产合计
412,218,397.89
391,700,482.46
317,466,288.72
294,688,467.30 非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
五、8 2,279,372.57
21,799,326.44
3,238,159.00
21,758,112.87
投资性房地产
五、9 89,390,712.12
88,203,754.15
94,584,860.88
93,213,980.72 在建工程
固定资产清理
生产性生物资产
五、10 5,672,495.27
5,668,135.27
7,591,553.70
7,591,553.70 开发支出
长期待摊费用
-14,860.70
递延所得税资产
五、11 780,917.76
780,917.76
832,917.53
832,917.53
其他非流动资产
-非流动资产合计
98,127,509.30
116,452,133.62
106,262,351.81
123,402,064.82 资产总计
510,345,907.19
508,152,616.08
423,728,640.53
418,090,532.12
资产负债表（续）
2009 年12 月31 日
2008 年12 月31 日
合并 母公司
合并 母公司
流动负债： 短期借款
交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项
应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利
其他应付款 一年内到期非流动负债
其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券
长期应付款
专项应付款 预计负债
递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 股东权益： 股本 资本公积
减：库存股 专项储备 盈余公积
未分配利润 外币报表折算差额 归属于母公司股东权益合计
少数股东权益 股东权益合计 负债和股东权益总计
五、14 五、15 五、16 五、17 五、18 五、19 五、20五、21 五、22 五、23
---143,708,865.45 80,792,321.98 7,021,634.14 19,849,280.94 --13,077,293.39 --264,449,395.90 ------14,320,330.64 14,320,330.64 278,769,726.54 112,500,000.00 30,000,000.00 -25,320,786.19 63,258,456.50 231,079,242.69 496,937.96 231,576,180.65 510,345,907.19
---142,862,213.46 80,523,412.08 6,904,237.95 19,760,986.61 --13,072,848.44 --263,123,698.54 ------14,320,330.64 14,320,330.64 277,444,029.18 112,500,000.00 30,000,000.00 -25,320,786.19 62,887,800.71 230,708,586.90 -230,708,586.90 508,152,616.08
---94,167,439.40 84,246,847.17 4,763,023.81 6,508,500.07 --10,074,403.66 --199,760,214.11 ------15,776,228.23 15,776,228.23 215,536,442.34 112,500,000.00 30,000,000.00 -20,459,148.07 44,735,648.45 207,694,796.52 497,401.67 208,192,198.19 423,728,640.53
---92,687,905.03 83,964,320.77 4,664,521.01 6,335,809.74 --10,069,541.88 --197,722,098.43 ------15,776,228.23 15,776,228.23 213,498,326.66 112,500,000..00 -20,459,148.07 41,633,057.39 204,592,205.46-204,592,205.46 418,090,532.12
公司法定代表人：何川 主管会计工作的公司负责人：张志华
公司会计机构负责人：刘蕊
三、 利润表
编制单位：中科软科技股份有限公司
单位：人民币元
一、营业收入
减：营业成本
营业税金及附加
资产减值损失
加：公允价值变动收益(损失以“-”号填列）投资收益(损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润( 损失以“-”号填列）
加：营业外收入
减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失三、利润总额( 损失以“-”号填列）
减：所得税费用 四、净利润( 损失以“-” 号填列） 归属于母公司股东的净利润
少数股东损益 五、每股收益
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额
归属于母公司股东的综合收益总额
归属于少数股东的综合收益总额
五、24五、24 五、25 五、26 五、27 五、28五、29 五、30 五、31
942,072,758.53 738,699,775.17 17,959,082.77 98,769,624.55 51,445,631.33 -823,100.66 4,020,054.18 -818,751.55 59,213.57 32,820,442.74 18,132,925.47 198,502.11 -50,754,866.10 4,870,883.84 45,883,982.26 45,884,445.97 -463.71 0.41 -45,883,982.26 45,884,445.97 -463.71
929,593,685.51 727,999,861.11 17,676,755.17 95,980,507.33 49,364,956.09 -765,824.23 3,986,562.69 -59,251.55 59,213.57 35,410,118.90 18,132,925.47 198,502.11 -53,344,542.26 4,728,161.02 48,616,381.24 48,616,381.24 ---48,616,381.24 48,616,381.24 - 748,193,594.44 587,691,316.51 12,460,085.78 81,606,318.71 40,787,827.34 -1,198,728.82 2,750,299.21 -36,218.52 36,218.52 24,132,694.23 18,145,933.83 78,804.20 -42,199,823.86 4,293,339.89 37,906,483.97 37,834,954.44 71,529.53 0.34 -37,906,483.97 37,834,954.44 71,529.53
736,083,482.53 580,751,977...52 38,477,918.41 -1,176,127.11 2,697,145.68-49,607. 23,486,077.17 18,104,606. -41,511,879.23 4,233,461.91 37,278,417.32 37,278,417.32---45,883,982.26 37,278,417.32-
公司法定代表人：何川
主管会计工作的公司负责人：张志华 公司会计机构负责人：刘蕊
四、 现金流量表
编制单位：中科软科技股份有限公司 单位：人民币元
附注 2009 年度
一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付少数股东的现金股利 支付其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额
五、32五、32 五、32五、32 992,059,272.59 13,297,731.36 8,091,948.85 1,013,448,952.80 599,958,202.43 216,458,515.46 44,495,817.17 53,584,822.05 914,497,357.11 98,951,595.69 1,000,037.98 277,500.00 394,759.61 500,000.00 913,500.69 3,085,798.28 2,833,642.86 ---2,833,642.86 252,155.42 --10,000,000.00 -10,000,000.00 10,000,000.00 22,558,049.80 24,132.16 32,582,181.96 -22,582,181.96 -8,217.87 76,613,351.28 140,634,557.62 217,247,908.90
979,007,856.59 13,297,731.36 8,091,948.85 1,000,397,536.80 591,957,208.31 209,434,632.34 43,403,574.93 52,872,959.87 897,668,375.45 102,729,161.35
37.98 18,000.00 394,759.61 -852,575.76 1,265,373.35 2,803,304.18 ---2,803,304.18 -1,537,930.83 --10,000,000.00 -10,000,000.00 10,000,000.00 22,558,049.80 20,483.66 32,578,533.46 -22,578,533.46
78,604,479.19 120,606,310.25 199,210,789.44
840,974,782.43 14,511,149.32 2,613,586.34 858,099,518.09 554,575,326.07 167,473,794.24 44,492,878.82 69,791,998.83 836,333,997.96 21,765,520.13 --330,270.00 -1,180,690.39 1,510,960.39 16,160,279.29 1,500,000.00 --17,660,279.29 -16,149,318.90 ------20,326,799.85 23,202.15 20,350,002.00 -20,350,002.00 41,240.58 -14,692,560.19 155,327,117.81 140,634,557.62
826,316,167.46 14,468,232.97 2,501,896.78 843,286,297.21 546,949,287.45 163,855,303.21 43,859,310.75 68,983,858.03 823,647,759.44 19,638,537.77 --330,270.00 -1,154,706.13 1,484,976.13 16,160,279.29 6,000,000.00 --22,160,279.29 -20,675,303.16 -----20,326,799.85 19,819.60 20,346,619.45 -20,346,619.45 41,240.58 -21,342,144.4.51 120,606,310.25
公司法定代表人：何川主管会计工作的公司负责人：张志华 公司会计机构负责人：刘蕊
五、 合并股东权益变动表
编制单位：中科软科技股份有限公司 单位：人民币元
归属于母公司所有者权益
少数股东权益
所有者权益合计
减：库存股
未分配利润
一、上年年末余额
加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额（减少以“-” 号填列） （一）净利润 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本
1． 所有者投入资本
2． 股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2． 对所有者的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转
1． 资本公积转增资本
2． 盈余公积转增资本
3． 盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取
2． 本期使用（以负号填列） 四、本年年末余额
112,500,000.00 112,500,000.00 -----112,500,000.00
30,000,000.00 30,000,000.00 -----30,000,000.00
-------- --------- 20,459,148.07 20,459,148.07 4,861,638.12 --4,861,638.12 4,861,638.12 -25,320,786.19
44,735,648.45
44,735,648.45 18,522,808.05 45,884,445.97
45,884,445.97 --27,361,637.92
-4,861,638.12
-22,499,999.80
-63,258,456.50
-------- 497,401.67 497,401.67 -463.71 -463.71 -463.71 ----496,937.96
208,192,198.19 ---208,192,198.19 23,383,982.46 45,883,982.26 -45,883,982.26 -----22,499,999.80 --22,499,999.80 ---------231,576,180.65
公司法定代表人： 何川
管会计工作的公司负责人：张志华公司会计机构负责人：刘蕊
合并股东权益变动表（续）
编制单位：中科软科技股份有限公司
单位：人民币元
归属于母公司所有者权益
少数股东权益
所有者权益合计
减：库存股
未分配利润
一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） （一）净利润 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本
1． 所有者投入资本
2． 股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配
1． 提取盈余公积 2． 对所有者的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转
1． 资本公积转增资本
2． 盈余公积转增资本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取
2．本期使用（以负号填列） 四、本年年末余额
112,500,000.00 112,500,000.00 ----112,500,000.00
30,000,000.00 30,000,000.00 ----30,000,000.00
------- -------- 16,731,306.34 16,731,306.34 3,727,841.73 --3,727,841.73 3,727,841.73 20,459,148.07
27,503,535.59
27,503,535.59
17,232,112.86 37,834,954.44
37,834,954.44 --20,602,841.58
-3,727,841.73
-16,874,999.85
-44,735,648.45
------- 438,046.14 438,046.14 59,355.53 71,529.53 71,529.53 --12,174.00 -12,174.00 --497,401.67
187,172,888.07 ---187,172,888.07
21,019,310.12 37,906,483.97 -37,906,483.97 -----16,887,173.85--16,874,999.85 -12,174.00 --------208,192,198.19
公司法定代表人：何川 主管会计工作的公司负责人：张志华
公司会计机构负责人：刘蕊
六、 母公司股东权益变动表
编制单位：中科软科技股份有限公司 单位：人民币元
减：库存股
未分配利润
所有者权益合计
一、上年年末余额
加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） （一）净利润 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本
1． 所有者投入资本
2． 股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积
2． 对所有者的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转
1． 资本公积转增资本
2． 盈余公积转增资本
3． 盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取
2． 本期使用（以负号填列） 四、本年年末余额
112,500,000.00 112,500,000.00 ------112,500,000.00
30,000,000.00 30,000,000.00 ------30,000,000.00
--------- --------- 20,459,148.07 20,459,148.07 4,861,638.12 --4,861,638.12 4,861,638.12 --25,320,786.19
41,633,057.39 41,633,057.39 21,254,743.32 48,616,381.24 48,616,381.24 --27,361,637.92 -4,861,638.12 -22,499,999.80 --62,887,800.71
204,592,205.46 ---204,592,205.46 26,116,381.44 48,616,381.24 -48,616,381.24 -----22,499,999.80 --22,499,999.80 ---------230,708,586.90
公司法定代表人：何川主管会计工作的公司负责人：
张志华公司会计机构负责人：刘蕊
母公司股东权益变动表（续）
编制单位：中科软科技股份有限公司
单位：人民币元
减：库存股
专项储备 盈余公积
未分配利润
所有者权益合计
一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额（减少以“-” 号填列） （一）净利润 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本
2． 股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转
1． 资本公积转增资本
2． 盈余公积转增资本
3． 盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取
2． 本期使用（以负号填列） 四、本年年末余额
112,500,000.00 112,500,000.00 ------112,500,000.00
30,000,000.00 30,000,000.00 ------30,000,000.00
-------- ------- 16,731,306.34 16,731,306.34 3,727,841.73 --3,727,841.73 3,727,841.73 --20,459,148.07
24,957,481.65 24,957,481.65 16,675,575.74 37,278,417.32 37,278,417.32 --20,602,841.58 -3,727,841.73 -16,874,999.85 --41,633,057.39
184,188,787.99 ---184,188,787.99 20,403,417.47 37,278,417.32 -37,278,417.32 -----16,874,999.85 --16,874,999.85 ---------204,592,205.46
公司法定代表人： 何川
主管会计工作的公司负责人： 张志华 公司会计机构负责人：刘蕊
七、会计报表附注
财务报表附注
（除特别说明外，金额单位为人民币元
下列列表中合计数与各单项加总数如不符均由四舍五入所致）
一、公司基本情况
中科软科技股份有限公司（以下简称“本公司”）原名中科软件股份有限公司，系经国家经济贸易委员会国经贸企改[号文批准，于2000 年10 月11 日由原北京中科软信息系统有限公司的股东作为发起人将原北京中科软信息系统有限公司依法变更设立的股份有限公司，总股本为7500 万元。
本公司于 日由中科软件股份有限公司更名为中科软科技股份有限公司，并取得北京市工商行政管理局换发的3 号企业法人营业执照。
日，中关村科技园区管理委员会出具中科园函[2006]4号《关于同意中科软科技股份有限公司申请进入证券公司代办股份转让系统进行股份报价转让试点的函》。 日深圳证券交易所出具《中关村科技园区非上市股份公司进入代办股份转让系统通知书》，同意本公司股份进入该所代办股份转让系统进行报价转让。证券简称“中科软”，证券编码为“430002”。挂牌时间为日。
根据本公司2005 年度股东大会决议，本公司2006 年度由未分配利润转增注册资本750万元，变更后的注册资本为人民币8,250 万元。
根据本公司2006 年第一次临时股东大会决议，本公司定向增资募集资金3000 万股，占增资前公司总股本的36％。其中向两家新增法人股东募集1400 万股，向90 名自然人募集1600 万股，增发价格为每股2 元。此次增发募集资金6000 万元，将投向保险软件的两个重点研发项目。变更后的注册资本为人民币11,250 万元。
截至2009 年12 月31 日，本公司股权结构如下：
单位：人民币万元
投 资 方 占注册资本金额投资比例%
中国科学院软件研究所
3,451.800 30.68
北京市海淀区国有资产投资经营公司
1,657.425 14.73
北京天圣元建筑工程有限公司
700.000 6.22
其他 合 计
5,440.775 48.37 44 11,250.000 100.00
本公司于2008 年12 月18 日取得了由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局和北京市地方税务局联合下发的高新技术企业证书，证书编号为GR 号，有效期为3 年。并经北京市软件行业协会认定为软件企业。
本公司营业执照规定的经营范围是：计算机软件开发及产品的销售及服务；计算机系统集成及服务；计算机及外部设备、电子产品的销售；经营本企业和成员企业自产产品及技术出口业务；本企业和成员企业生产所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及技术的进口业务（但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；建筑智能化系统集成（其中消防子系统除外）专项工程设计；建筑智能化工程专业承包；安防系统工程设计和施工服务；法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法规、国务院规定应经许可的，经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经营；法律、行政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展经营活动。
本公司提供的主要产品有保险行业计算机应用软件系统及产品(财产保险业务处理系统；寿险综合业务系统；新一代保险综合业务处理系统；保险中介核心业务系统;保险收付费管理系统等）、金融领域计算机应用软件系统及产品、新闻媒体行业计算机应用软件系统及产品（ 新闻采编系统；新华社2008 奥运移动报道系统软件；新闻出版总署新闻出版行业监管和服务信息系统软件等）、公共卫生领域计算机应用软件系统及产品（社卫服务信息管理系统； 肺结核病管理信息系统；传染病疫情管理信息系统 ；突发公共卫生事件预警与应急指挥系统等）、电子政务系统软件；地震指挥中心指挥管理系统软件；SinoEP 应用支撑平台软件；公路路网管理与应急处置系统；政务咨询与投诉平台软件；应急指挥决策系统等。
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部2006 年2 月颁布的《企业会计准则-基本准则》和38 项具体会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制。
本财务报表以持续经营为基础列报。
2、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31 日止。 4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，本公司采用权益结合法进行会计处理。合并取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值份额的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，本公司采用购买法进行会计处理。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
为进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本。
6、合并财务报表编制方法
合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。
本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。 7、现金等价物的确定标准
现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务
本公司发生外币业务，按交易发生日的月初汇率折算为记账本位币金额。
期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
9、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
2 金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为了在短期内出售而取得的金融资产，以及衍生金融工具。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款（附注二、10）。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为资本公积的单独部分予以确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，在此之前在资本公积中确认的累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
其他金融负债
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（4）衍生金融工具 本公司衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
（5）金融工具的公允价值
本公司初始确认金融资产和金融负债时，应当按照公允价值计量。金融工具初始确认时的公允价值通常指交易价格（即所收到或支付对价的公允价值），但是，如果收到或支付的对价的一部分并非针对该金融工具，该金融工具的公允价值应根据估值技术进行估计。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
2 金融资产减值
本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
10、应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 本公司单项金额重大的应收款项的确认标准 期末余额达到1000 万元（含1000 万元）以上的非纳入合并财务报表范围关联方的客户
应收款项为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项，根据其未来现金流量现值
低于其账面价值的差额计提坏账准备。 单独测试未发生减值的单项金额重大的应收款项，以账龄为信用风险组合依据账龄分析法计提坏账准备，见附注二、10、（3）。
（2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法
信用风险特征组合的确定依据： 单项金额不重大但按类似信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项：指期末单项金额未达到上述1000 万元标准的，按照客户信用状况进行组合后风险较大的应收款项，具体包括账龄在1 年以上的非纳入合并财务报表范围关联方的客户应收款项。
按信用风险特征组合后风险较大的应收款项坏账准备的计提方法：
以账龄为信用风险组合依据账龄分析法计提坏账准备，见附注二、10、（3）。
（3）以账龄为信用风险组合的应收款项坏账准备的计提方法
对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按账龄划分为若干组合，根据应收款项组合余额的以下比例计提坏账准备：
2 本公司向金融机构转让不附追索权的应收账款，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
应收账款计提比例%
其他应收款计提比例%
1 年以内（含1 年）
1 存货的分类 本公司存货分为库存商品、低值易耗品和科技在产品等。
（2）发出存货的计价方法
各类存货取得时按实际成本计价，发出时采用个别辨认法计价。
2 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
1 存货的盘存制度 本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品的摊销方法
本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。 12、长期股权投资
（1）初始计量投资成本确定
本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计量。初始投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。
2 后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；对长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。 本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。
对于日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动，涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。其中，控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。
重大影响是指重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含20%）以上但低于50％的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位20％（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附注二、26。
持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，本公司计提资产减值的方法见附注二、9（6）
13、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初