职工总账账户平时只需结出月末余额总账余额可退么

来源：蜘蛛抓取(WebSpider) 时间：2018-08-27 11:27 标签： 总账账户平时只需结出月末余额

2017年《初级会计实务》第七章重点归纳：总账科目余额填列【】

资产负债表的各项目均需填列“年初余额”和“期末余额”两栏。

（1）直接根据有关总账科目的余额填列：如“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”、“短期借款”、“应付票据”、“应付职工薪酬”等项目。

（2）根据几个总账科目的期末余额计算填列：

货币资金＝库存现金＋银行存款＋其他货币资金

根据明细账科目余额计算填列

“应付账款”＝“应付账款”明细期末贷方余额＋“预付账款”明细期末贷方余额

（应付账款属于负债类科目，贷方表示负债增加；预付账款属于资产类科目，贷方表示资产减少。）

“应收账款”＝“应收账款”明细期末借方余额＋“预收账款”明细期末借方余额――“坏账准备”

“预收款项”＝“预收账款”明细期末贷方余额＋“应收账款”明细期末贷方余额

“预付款项”＝“预付账款”明细期末借方余额＋“应付账款”明细期末借方余额（如有坏账准备要减去相应的坏账准备）

（预付账款属于资产类科目，借方表示资产增加；应付账款属于负债类科目，借方表示负债的减少。


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U8固定资产与总账对账不平，固定资产的期末余额不等于期初+发生，导致不平的结果，哪位大神能帮忙看下
总账凭证是通过固定资产传递的吗

嗯，是的，现在不是总账的问题，总账的那边是没问题的，是固定资产期初+发生不等于期末，就像图上一样 


总账凭证是通过固定资产传递的吗

嗯，是的，现在不是总账的问题，总账的那边是没问题的，是固定资产期初+发生不等于期末，就像图上一样
固定资产模块数据库表可能出错了。用友的固定资产模块不是很稳定，即使正常操作也容易对账不平。固定资产模块的一大缺陷，虽然不断的在升级，问题仍时常发生。

谢谢已经找到原因了，先前改过最新会计期间的表，要反结账回到前一个月去在结账，期初数据就过来了 


固定资产模块数据库表可能出错了。用友的固定资产模块不是很稳定，即使正常操作也容易对账不平。固定资产模 ...

谢谢已经找到原因了，先前改过最新会计期间的表，要反结账回到前一个月去在结账，期初数据就过来了

谢谢已经找到原因了，先前改过最新会计期间的表，要反结账回到前一个月去在结账，期初数据就过来了

朋友我们公司也出现同样的问题了，您能把您那边的详细情况告诉我下吗？

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