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2018年半年度报告 公司代码：600052 公司简称：浙江广厦 浙江广厦股份有限公司 2018年半年度报告 2018年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完 整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、本半年度报告未经审计。 四、
公司负责人张霞、主管会计工作负责人吴伟斌及会计机构负责人（会计主管人员）吴伟斌声 明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 不适用 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用
本报告中有涉及公司经营计划和发展战略等前瞻性陈述，相关陈述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能面对的风险，敬请查阅“第四节—二、其他披露事项-（二）可能面对的风险” 十、其他 □适用√不适用 目录 第一节 释义 公司、本公司 指 浙江广厦股份有限公司 母公司、控股股东、 指 广厦控股集团有限公司 广厦控股 广厦传媒 指 广厦传媒有限公司，系公司全资子公司 广厦体育 指 浙江广厦体育文化有限公司，系公司全资子公司 天都实业 指
浙江天都实业有限公司，系公司全资子公司 天都酒店 指 浙江天都城酒店有限公司，系天都实业全资子公司 天都物业 指 浙江天都城物业管理有限公司，系天都实业全资子公司 南京投资 指 广厦（南京）房地产投资实业有限公司，系公司全资子公司 文化旅游 指 浙江广厦文化旅游开发有限公司，系公司控股子公司 旅行社公司 指 东阳市广厦旅行社有限公司，系文化旅游控股子公司 雍竺实业 指
浙江雍竺实业有限公司，系公司持股49%的参股子公司 广厦盛寰 指 嘉兴广厦盛寰投资合伙企业（有限合伙)，系公司控制的结构化主体 广厦建设 指 广厦建设集团有限责任公司，系公司持股5%以上股东 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 公司的中文名称 浙江广厦股份有限公司 公司的中文简称 浙江广厦 公司的外文名称 stock600052@/ 电子信箱 stock600052@.cn
网站的网址 公司半年度报告备置地点 浙江省杭州市莫干山路231号锐明大厦15层浙江广厦董事会办公室 报告期内变更情况查询索引 不适用 五、公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 浙江广厦 600052 无 六、其他有关资料 □适用√不适用 七、公司主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 单位：元币种：人民币 主要会计数据
本报告期 上年同期 本报告期比上年 （1－6月） 同期增减(%) 营业收入 76,203,.cn）披露的《重大资产出售暨关联交易报告书（草案）修订稿》及其他相关公告】。 由于此次交易于本报告期后完成，所以因本次交易而确认的投资收益及因后续价格波动而确认的营业外收入（如有）不会对本报告期利润产生影响，但将对期后利润产生重大影响。 (三)资产、负债情况分析 √适用□不适用 .cn/
托有限责任公司出资10,.cn 2018年4月26日 股东大会情况说明 □适用√不适用 二、 利润分配或资本公积金转增预案 (一)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案 是否分配或转增 否 每10股送红股数（股） 不适用 每10股派息数(元)（含税） 不适用 每10股转增数（股） 不适用 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 不适用 三、 承诺事项履行情况 (一)
公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用□不适用 承诺 承诺 是否有履 是否及时 如未能及时履行 如未能及时 承诺背景 类型 承诺方 内容 承诺时间及期限 行期限 严格履行 应说明未完成履 履行应说明 行的具体原因 下一步计划 1、如浙江广厦股东大会审议未通过浙江广厦及 其控股子公司未来退出房地产开发业务的，本
公司将在未来五年内，通过销售去化完成陕西 广福置业项目的开发，或者以股权转让等符合 法律法规的方式将其出售予独立第三方，并不 承诺时间：2015年8 与股改相关 再新增其他房地产开发项目。 月20日； 的承诺 解决同业竞争 广厦控股 2、如浙江广厦股东大会审议通过浙江广厦及其 期限：至浙江广厦及控 是 是 不适用 不适用 控股子公司未来退出房地产开发业务，且浙江 股子公司完全退出房
广厦及其控股子公司未能在三年内退出房地产 地产开发业务为止； 开发业务的，为支持上市公司的转型发展，我 公司及我公司关联企业承诺将以资产置换、现 金购买等方式依照法定程序受让其尚未退出的 房产项目。 根据2015年9月9日公司召开的2015年第二 其他对公司 次临时股东大会审议通过的《关于公司拟退出 承诺时间：2015年9 中小股东所 其他 浙江广厦
房地产行业的议案》,公司自2015年9月9日 月； 是 是 不适用 不适用 作承诺 起三年内将在保证稳定、健康、持续发展的前 期限：三年（ 提下，综合考虑各项目的不同开发阶段，有计 年）； 划地逐步退出房地产行业。 四、 聘任、解聘会计师事务所情况 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用□不适用
经公司2017年股东大会审议通过，聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018年度财务报告审计会计师事务所和2018年度内部控制审计会计事务所。 报告期内未有解聘会计事务所的情况。 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用√不适用 公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用√不适用 公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明 □适用√不适用
五、 破产重整相关事项 □适用√不适用 六、 重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况□适用√不适用 八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用√不适用 九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一)
相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用√不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 员工持股计划情况 □适用√不适用 其他激励措施 □适用√不适用 十、 重大关联交易 (一)与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用□不适用 事项概述 查询索引
公司于第九届董事会第二次会议、2017年年度内容详见2018年3月23日在上海证券交易所网股东大会审议通过了《关于确认2017年度日常 站（.cn）上披露的《关于确认2017关联交易以及预计2018年度日常关联交易的议年度日常关联交易以及预计2018年度日常关联案》，同意公司与关联方及其子公司在审议批准 的范围内进行日常关联交易。 交易的公告》（临）
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用√不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用√不适用 (二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用√不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用□不适用
（1）报告期内，公司进行重大资产出售，拟将浙江天都实业有限公司100%股权出售给广厦控股集团有限公司，公司已于2018年6月5日在上海证券交易所网站（.cn）披露《浙江广厦股份有限公司重大资产出售暨关联交易报告书（草案）》及其他相关公告；
（2）2018年7月6日、7月28日、8月13日，公司分别根据上海证券交易所《关于对浙江广厦股份有限公司重大资产出售暨关联交易报告书（草案）信息披露的问询函》【上证函（2018）0696号】、《关于对浙江广厦股份有限公司重大资产出售暨关联交易报告书（草案）信息披露的二次问询函》【上证函（2018）0745号】及更新后的浙江天都实业有限公司审计报告、公司审阅报告对此次交易方案及相关财务数据进行了修改，最新交易方案及相关内容详见公司于2018年8月13日在上海证券交易所（.cn）披露的《浙江广厦股份有限公司重大资产出售暨关联交易报告书（草案）修订稿》；
（3）2018年8月28日，公司将召开2018年第一次临时股东大会，审议本次重组相关议案，公司将按照相关规定就最终决议情况及时进行公告。 3、临时公告未披露的事项 □适用√不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用√不适用 (三)共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用√不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用√不适用 (四)关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用□不适用 事项概述 查询索引 公司2017年年度股东大会审议通过了《关于 年度控股股东及其关联方向公司提供 内容详见2018年3月23日在上海证券交易所网借款预计暨关联交易的议案》，同意控股股东及
站（.cn）上披露的《关于 年度控股股东及其关联方向公司提供借款预计 其关联方在审议批准的范围内向公司及控股子 公司提供不超过15亿元的借款。 暨关联交易的公告》（临） 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用√不适用 3、临时公告未披露的事项 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 期初发生额 期末
期初余额 发生额 期末余额 余额 余额 广厦（南京）置业发展有限公司 母公司的控股子公司 231,.cn）披露的公告“临” 三、其他说明 □适用√不适用 第九节 公司债券相关情况 □适用√不适用 第十节 财务报告 一、 审计报告 □适用√不适用 二、 财务报表 合并资产负债表 会计机构负责人：吴伟斌 母公司资产负债表 2018年6月30日 编制单位:浙江广厦股份有限公司
单位:元币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 55,001,069.94 12,845,543.70 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 78,694.96 216,194.96 应收利息 应收股利 26,225,571.63 13,618,711.54 后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合 26,225,571.63 13,618,711.54 收益 1.权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动 26,225,571.63 13,618,711.54 损益
3.持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 130,414,339.69 45,794,370.99 归属于母公司所有者的综合收益总额 130,414,339.69 45,794,370.99 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.12 0.04 （二）稀释每股收益(元/股) 0.12 0.04 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,上期被合并方实现的净利润为：0元。 法定代表人：张霞 主管会计工作负责人：吴伟斌 -1,814,598.65 填列） 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号 填列） 五、其他综合收益的税后净额 26,225,571.63
13,618,711.54 （一）以后不能重分类进损益的其他综合 收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收 26,225,571.63 13,618,711.54 益 1.权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损 26,225,571.63 13,618,711.54 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 140,711,504.96 11,804,112.89 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：张霞主管会计工作负责人：吴伟斌会计机构负责人：吴伟斌 合并现金流量表 2018年1—6月 单位：元币种：人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 747,775,452.24 563,857,393.57 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 27,900.00 收到其他与经营活动有关的现金 10,991,460.69 3,840,791.86 经营活动现金流入小计 758,766,912.93
567,726,085.43 购买商品、接受劳务支付的现金 748,245,019.60 336,683,416.69 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 -16,515,132.88 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 230,600,000.00 取得投资收益收到的现金
943,154.27 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 35,755,600.00 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 6,821,931.00 69,058,403.62 投资活动现金流入小计 投资活动产生的现金流量净额 43,637,633.16 64,721,596.61 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金
母公司现金流量表 2018年1—6月 单位:元币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 50,000.00 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 92,046.68 7,813,552.68 9,396,589.45 经营活动产生的现金流量净额 -7,721,506.00 -9,192,183.44
二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 35,755,600.00 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 六、期末现金及现金等价物余额 55,001,069.94 29,660,574.30 法定代表人：张霞 主管会计工作负责人：吴伟斌 会计机构负责人：吴伟斌
合并所有者权益变动表 2018年1—6月 单位:元币种:人民币 本期 归属于母公司所有者权益 项目 少数股 所有者权益合计 其他权益工具 减：库 专项 一般风 东权益 股本 资本公积 存股 其他综合收益 储备 盈余公积 险准备 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 54,227,100.00 54,227,100.00 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他
1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 法定代表人：张霞 主管会计工作负责人：吴伟斌 会计机构负责人：吴伟斌 2018年半年度报告 三、 公司基本情况 1. 公司概况 √适用□不适用
浙江广厦股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省股份制试点协调小组浙股〔1992〕55号文批准，于1993年7月13日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省杭州市。公司现持有统一社会信用代码为06103U的营业执照，注册资本871,789,092.00元，股份总数871,789,092.00股（每股面值1元）。均系无限售条件的流通股A股。公司股票已分别于1997年4月15日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属房地产行业。主要经营活动为房地产投资，实业投资，房地产中介代理，园林、绿化、市政、幕墙、智能化、装修装饰、照明工程的施工，建筑材料、建筑机械的制造、销售，有色金属的销售，水电开发，会展服务。主要产品：商品房、影视剧制作和发行等。 本财务报表业经公司2018年8月24日九届十次董事会批准对外报出。 2. 合并财务报表范围 √适用□不适用
本公司将浙江天都实业有限公司（以下简称天都实业）、浙江广厦文化旅游开发有限公司（以下简称文化旅游）、东阳市广厦旅行社有限公司（以下简称旅行社）、广厦（南京）房地产投资实业有限公司（以下简称南京投资）、浙江天都城酒店有限公司（以下简称天都城酒店）、广厦传媒有限公司（以下简称广厦传媒）、浙江广厦体育文化有限公司（以下简称广厦体育公司）、嘉兴广厦盛寰投资合伙企业（有限合伙）（以下简称广厦盛寰合伙企业）和浙江天都城物业管理有限公司（以下简称天都城物业）纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、 财务报表的编制基础 1. 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2. 持续经营 √适用□不适用 本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 五、 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： □适用√不适用 1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2018年半年度报告 2. 会计期间 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3. 营业周期 √适用□不适用
除房地产行业以外，公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。房地产行业的营业周期从房产开发至销售变现，一般在12个月以上，具体周期根据开发项目情况确定，并以其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用□不适用 （1）同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益 6. 合并财务报表的编制方法 √适用□不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 □适用√不适用 8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 2018年半年度报告 9. 外币业务和外币报表折算 √适用□不适用
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。10.金融工具
√适用□不适用 1）金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法 2018年半年度报告
处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。 5）金融资产的减值测试和减值准备计提方法 2018年半年度报告
(1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2)对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3)可供出售金融资产 1)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ①债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2)表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 2018年半年度报告 11.应收款项 (1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用□不适用 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额1,000万元以上（含）且占应收款项账面
余额10%以上的款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值 低于其账面价值的差额计提坏账准备。 (2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用□不适用 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用□不适用 账龄
应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1年以内（含1年） 5 5 其中：1年以内分项，可添加行 1－2年 10 10 2－3年 30 30 3年以上 100 100 母公司应收合并报表范围内子公司款项的坏账准备 组合名称 应收账款 其他应收款 计提比例(%) 计提比例(%) 1年以内（含，下同） 1 1 1-2年 2 2 2-3年 5 5 3年以上 10 10
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用√不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用√不适用 (3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用□不适用 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风 单项计提坏账准备的理由 险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在 显著差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低
于其账面价值的差额计提坏账准备。 12.存货 √适用□不适用 （一）存货的分类 (1)从事房地产开发业务的公司存货包括在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土 2018年半年度报告 地、开发产品、意图出售而暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等，以及在开发过程中的开发成本。
(2)从事影视业务的公司存货主要包括原材料（影视剧本）、在拍影视剧、完成拍摄影视剧、外购影视剧等。 （二）发出存货的计价方法 (1)从事房地产开发业务的公司 1)发出材料、设备采用月末一次加权平均法。 2)项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。 3)发出开发产品按建筑面积平均法核算。
4)如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的建筑面积或占地面积分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。
(2)从事影视业务的公司发出存货采用个别计价法，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规定结转销售成本： 1)一次性卖断国内全部著作权的，在确认收入时，将全部实际成本一次性结转销售成本。
2)采用按票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部（特定院线或一定区域、一定时期内）将发行权、放映权转让给部分电影院线（发行公司）或电视台等，且仍可继续向其他单位发行、销售的影视剧，应在符合收入确认条件之日起，不超过24个月的期间内采用计划收入比例法将其全部实际成本逐笔（期）结转销售成本。 （三）存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（四）存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 （五）低值易耗品和包装物的摊销方法 (1)低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2)包装物 2018年半年度报告 按照一次转销法进行摊销。 13.持有待售资产 □适用√不适用 14.长期股权投资 √适用□不适用 1.共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资 2018年半年度报告 成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。 3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。 4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1)个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。 (2)合并财务报表 1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 15.投资性房地产 (1). 如果采用成本计量模式的： 折旧或摊销方法
投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。 2018年半年度报告 16.固定资产 (1). 确认条件 √适用□不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 (2). 折旧方法 √适用□不适用 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20-36 3-5 2.63-4.85 通用设备 年限平均法 3-10 3-5 9.50-32.33 专用设备
1）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧 18.借款费用 √适用□不适用
（一）借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 （二）借款费用资本化期间 (1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 2018年半年度报告 （三）借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19.生物资产 □适用√不适用 20.油气资产 □适用√不适用 21.无形资产 (1).计价方法、使用寿命、减值测试 √适用□不适用 1）无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项 目 摊销年限(年)
土地使用权 35.17 软件 2-10 (2).内部研究开发支出会计政策 √适用□不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量
22.长期资产减值 √适用□不适用 对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 2018年半年度报告 商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 23.长期待摊费用 √适用□不适用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 24.职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用□不适用 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用□不适用 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法 √适用□不适用 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确 2018年半年度报告 认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 √适用□不适用
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 25.预计负债 √适用□不适用
1）因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。 2）公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 26.股份支付 □适用√不适用 27.优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用 28.收入 √适用□不适用 （一）收入确认原则 (1)房地产销售收入
在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，在同时满足开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 (2)销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3)收入的金额能够可靠地计量；4)相关的经济利益很可能流入；5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (3)提供劳务 2018年半年度报告
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(4)让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (5)其他业务收入 根据相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益能够流入企业，与收入相关的成本能够可靠地计量时，确认其他业务收入的实现。
（二）收入确认的具体方法 (1)公司房地产销售在房产完工并验收合格，达到了销售合同约定的交付条件，取得了按销售合同约定交付房产的交付证明时确认销售收入的实现。 (2)电视剧销售收入：在电视剧购入或完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发行许可证》，电视剧播映带和其他载体转移给购货方并已取得收款权利时确认收入 29.政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用□不适用
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
2018年半年度报告 (3)、与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本 费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 (4)、政策性优惠贷款贴息的会计处理方法 1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。 30.递延所得税资产/递延所得税负债 √适用□不适用 （一）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（二）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
（三）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 （四）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 31.租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法 √适用□不适用 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法 □适用√不适用 32.其他重要的会计政策和会计估计 □适用√不适用 2018年半年度报告 33.重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 □适用√不适用 (2)、重要会计估计变更 □适用√不适用 34.其他 √适用□不适用 （一）分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分： 1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 3）能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 (二)维修基金核算方法
根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取或由公司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。 (三)质量保证金核算方法 质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减质量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。 六、 税项 1. 主要税种及税率 主要税种及税率情况
√适用□不适用 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、16%、11%、10%、6%、 5%、3% 消费税 不适用 不适用 营业税 应纳税营业额 5% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5% 企业所得税 应纳税所得额 25% 有偿转让国有土地使用权及地 实行四级超率累进税率（30%～ 土地增值税 上建筑物和其他附着物产权产 60%） 生的增值额
从价计征的，按房产原值一次减 房产税 除30%后余值的1.2%计缴；从租1.2%、12% 计征的，按租金收入的12%计缴 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 注：自2018年5月1日起，原适用17%和11%税率的产品税率调整为16%和10%。 2018年半年度报告 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 □适用√不适用 2. 税收优惠
□适用√不适用 3. 其他 √适用□不适用 1）土地增值税，根据各地地方税务局税收政策，暂按预收账款的一定比例预缴。 2）企业所得税，企业销售未完工开发产品取得的收入，按一定的预计计税毛利率计算出预计毛利额，计入当期应纳税所得额计缴企业所得税。 七、 合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 177,506.93
210,000.00 小 计 0 210,000.00 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适用√不适用 3、衍生金融资产 □适用√不适用 4、应收票据 (1).应收票据分类列示 □适用√不适用 (2).期末公司已质押的应收票据 □适用√不适用 2018年半年度报告 (3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：□适用√不适用
(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 2018年半年度报告 5、应收账款 (1).应收账款分类披露 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 期末余额 期初余额 类别 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值 单项金额重大并单独计提
30.00 3年以上 2,395,887.34 2,395,887.34 100.00 合计 45,609,030.50 6,468,087.74 14.18 确定该组合依据的说明： 无 2018年半年度报告 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用 (2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-2,597,483.07元；本期收回或转回坏账准备金额0元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用√不适用 (3).本期实际核销的应收账款情况 □适用√不适用 (4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用□不适用 单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备 的比例(%) 黑龙江广播影视传媒集团有限公司 16,014,000.00
112,400.00 小 计 39,434,900.90 73.56 11,011,045.05 (5).因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用√不适用 (6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 6、预付款项 (1).预付款项按账龄列示 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额
122,198,596.47 100.00 92,097,287.01 100.00 账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 2018年半年度报告 无 (2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用□不适用 单位名称 账面余额 占预付款项余额的比例(%) 上海银润传媒广告有限公司 40,500,000.00 33.14 上海剧合影视文化有限公司
□适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 8、应收股利 (1).应收股利 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 浙商银行股份有限公司 24,338,839.14 合计 24,338,839.14 (2).重要的账龄超过1年的应收股利： □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 2018年半年度报告 9、其他应收款 (1).其他应收款分类披露
√适用□不适用 单位：元币种：人民币 期末余额 期初余额 类别 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面 金额 比例(%) 金额 计提比例 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值 (%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏343,748,500.49 3.17 17.7.32 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用√不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用 单位：元币种：人民币 期末余额 账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1年以内 其中：1年以内分项 1年以内 75,348,838.31 3,767,441.92 5.00 1年以内小计 75,348,838.31 3,767,441.92 5.00 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用 (2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额-993,500.16元；本期收回或转回坏账准备金额0元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用√不适用 (3).本期实际核销的其他应收款情况 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 核销金额 实际核销的其他应收款
419,075.67 其中重要的其他应收款核销情况： √适用□不适用 单位：元币种：人民币 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的 款项是否由关 核销程序 联交易产生 天宫寺 寺庙托管费 419,075.67 预计无 管理层审批 否 管委会 法收回 合计 / 419,075.67 / / / 其他应收款核销说明： □适用√不适用
(8).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 10、 存货 (1).存货分类 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 5,677,613.28 5,677,613.28 3,991,798.94 3,991,798.94 在产品 库存商品
7,550,698.56 小 计 197,573,167.37 190,085.33 29,787,737.91 167,975,514.79 (2).存货跌价准备 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 在产品 库存商品 周转材料 消耗性生物资产 建造合同形成的已完工未结算资产 开发产品
549,213,779.52 累计计入其他综合收益的公允价值变动 376,529,779.52 376,529,779.52 金额 已计提减值金额 2018年半年度报告 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 账面余额 减值准备 在被 本 投资 期 被投资 本 本 本 单位 现 单位 期 期 期 本期 期 期 持股 金 期初 增 减 期末 初
67,867,160.00 / (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用√不适用 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：□适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 15、持有至到期投资 (1). 持有至到期投资情况： □适用√不适用 (2). 期末重要的持有至到期投资： □适用√不适用 (3). 本期重分类的持有至到期投资：
□适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 16、长期应收款 (1)长期应收款情况： □适用√不适用 (2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用√不适用 (3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 2018年半年度报告 17、长期股权投资 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 本期增减变动 减值 期初 追 减 权益法下确 其他
35,912,880.23 (2).未办妥产权证书的投资性房地产情况： □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 19、固定资产 (1).固定资产情况 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 房屋及建筑物 机器设 运输工具 通用设备 专用设备 其他设备 合计 备 一、账面原值： 1.期初余额 299,908,636.88 (2).暂时闲置的固定资产情况 □适用√不适用
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用√不适用 (4).通过经营租赁租出的固定资产 □适用√不适用 2018年半年度报告 (5).未办妥产权证书的固定资产情况 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 文化旅游公司房屋及建筑物 43,940,810.66 公共用地无法办理产权 其他说明： □适用√不适用 20、在建工程 (1).在建工程情况
□适用√不适用 (2).重要在建工程项目本期变动情况 □适用√不适用 (3).本期计提在建工程减值准备情况： □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 21、工程物资 □适用√不适用 22、固定资产清理 □适用√不适用 23、生产性生物资产 (1).采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 (2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0% (2).未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 26、开发支出 □适用√不适用 27、商誉 (1).商誉账面原值 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 被投资单位名称或形成 本期增加 本期减少 商誉的事项 期初余额 企业合并形成的 处置 期末余额 2018年半年度报告 广厦传媒公司
265,059,655.99 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 28、长期待摊费用 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 4,045,358.59 1,624,818.96 2,420,539.63 合计 4,045,358.59
1,624,818.96 2,420,539.63 其他说明： 无 29、递延所得税资产/递延所得税负债 (1).未经抵销的递延所得税资产 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 期末余额 期初余额 项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税 异 资产 异 资产 资产减值准备 合计 304,354,208.66 76,088,552.17 219,682,268.02
54,920,567.00 (2).未经抵销的递延所得税负债 □适用√不适用 (3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用√不适用 2018年半年度报告 (4).未确认递延所得税资产明细 □适用√不适用 (5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 □适用√不适用 220,000,000.00 262,000,000.00 短期借款分类的说明： 无
(2).已逾期未偿还的短期借款情况 □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用√不适用 33、衍生金融负债 □适用√不适用 34、应付票据 □适用√不适用 35、应付账款 (1).应付账款列示 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 (3).期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用√不适用 其他说明
□适用√不适用 37、应付职工薪酬 (1). 应付职工薪酬列示： √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 2,024,638.77 23,998,734.07 24,247,901.13 1,775,471.71 二、离职后福利-设定提存计划 划分为金融负债的优先股\永续债利息 2018年半年度报告 一年内到期的信托借款利息
141,486.68 1,668,055.55 合计 5,393,500.59 7,418,637.70 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 40、应付股利 □适用√不适用 41、其他应付款 (1).按款项性质列示其他应付款 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 (2).账龄超过1年的重要其他应付款 □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用
42、持有待售负债 □适用√不适用 43、1年内到期的非流动负债 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 1年内到期的长期借款 80,000,000.00 1年内到期的应付债券 1年内到期的长期应付款 一年内到期的信托借款 100,000,000.00 合计 80,000,000.00 100,000,000.00 其他说明： 无 44、其他流动负债
其他流动负债情况 □适用√不适用 2018年半年度报告 短期应付债券的增减变动： □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 45、长期借款 (1).长期借款分类 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 质押借款 抵押借款 保证借款 75,000,000.00 信用借款 30,000,000.00 保证及抵押借款 450,000,000.00
450,000,000.00 合计 450,000,000.00 555,000,000.00 长期借款分类的说明： 无 其他说明，包括利率区间： □适用√不适用 46、应付债券 (1). 应付债券 □适用√不适用 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用√不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用√不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明： 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用√不适用 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用√不适用 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 47、长期应付款 (1). 按款项性质列示长期应付款： √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期初余额 期末余额
根据东阳市江南置业有限公司与东阳市学陶村、天宫寺自然村签订的《租用山林地土地协议书》，东阳市学陶村、天宫寺自然村将其山林地23.03亩及土地48.25亩出租给东阳市江南置业有限公司，租用时间自2007年9月1日至2057年9月1日，每年租金为76,478.05元，每五年支付一次租金，自2018年起每10年提升10%计算租金。2014年东阳市江南置业有限公司已完成工商注销手续，其相关债权债务由本公司承担。
48、长期应付职工薪酬 □适用√不适用 49、专项应付款 □适用√不适用 50、预计负债 □适用√不适用 51、递延收益 递延收益情况 □适用√不适用 涉及政府补助的项目： □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 52、其他非流动负债 □适用√不适用 53、股本 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 本次变动增减（+、一） 期初余额 发行 送股 公积金 其他 小计 期末余额 新股
转股 股份总数871,789,092.00 871,789,092.00 其他说明： 无 54、其他权益工具 (1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用√不适用 2018年半年度报告 (2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用√不适用 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用√不适用 其他说明: □适用√不适用
55、资本公积 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 其他资本公积 157,539,603.80 157,539,603.80 合计 157,539,603.80 157,539,603.80 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无 56、库存股 □适用√不适用 57、其他综合收益 √适用□不适用
单位：元币种：人民币 本期发生金额 减：前 税后 期初 期计入 减： 归属 期末 项目 余额 本期所得税前 其他综 所得 税后归属于 于少 余额 发生额 合收益 税费 母公司 数股 当期转 用 东 入损益 一、以后不能重分类进损益的其 他综合收益 其中：重新计算设定受益计划净 负债和净资产的变动 权益法下在被投资单位不能重 分类进损益的其他综合收益中 享有的份额
持有至到期投资重分类为可供 出售金融资产损益 现金流量套期损益的有效部分 外币财务报表折算差额 其他综合收益合计 350,304,207.89 26,225,571.63 26,225,571.63 376,529,779.52 2018年半年度报告 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 无 58、专项储备 □适用√不适用 59、盈余公积
√适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 228,228,283.35 228,228,283.35 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计 228,228,283.35 228,228,283.35 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无 60、未分配利润 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期
转作股本的普通股股利 期末未分配利润 806,028,454.31 553,992,494.18 调整期初未分配利润明细： 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 2018年半年度报告 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 -3,590,983.23 6,459,297.63 其他说明： 无
67、公允价值变动收益 □适用√不适用 68、投资收益 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 90,256,457.48 -10,498,461.29 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有 期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取 得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产等取得的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 24,338,839.14 24,338,839.14 理财产品投资收益 943,154.27 合计 115,538,450.89 13,840,377.85 其他说明： 无 69、资产处置收益
□适用√不适用 70、其他收益 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 4,018,049.00 327,410.00 合计 4,018,049.00 327,410.00 其他说明： √适用□不适用 2018年半年度报告 本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。 71、营业外收入 营业外收入情况
√适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 无需支付的款项 510,908.23 510,908.23 其他 20,542.40 27,900.18 20,542.40 合计 531,450.63
27,900.18 531,450.63 计入当期损益的政府补助 □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 72、营业外支出 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失合计 243.25 5,386.50 243.25 其中：固定资产处置损失 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 3,393,374.24 损的影响 权益法确认投资收益影响 -22,564,114.37 合并抵消利润的影响 125,873.57 所得税费用 -13,161,017.73 其他说明： □适用√不适用 74、其他综合收益 √适用□不适用
其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。75、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 代收代付款 595,980.60 610,233.97 收到房屋租赁款 2,768,564.01 953,951.52 政府补助 4,018,049.00
69,058,403.62 收到的其他与投资活动有关的现金说明： 无 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 □适用√不适用 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 借入往来资金 3,000,000.00 合计 3,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： 无 2018年半年度报告 (6).
支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 归还往来款借款本息 13,000,000.00 501,160,791.71 支付财务顾问费 6,620,000.00 支付贷款保证金 支付基金管理费 261,111.11 合计 13,261,111.11 507,780,791.71 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 无
性生物资产折旧 无形资产摊销 192,535.74 192,535.74 长期待摊费用摊销 1,624,818.96 1,624,818.96 处置固定资产、无形资产和其他长期 243.25 5,386.50 资产的损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号 填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号 填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 15,732,495.17
一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 2018年半年度报告 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 573,074,645.43 204,477,433.45 减：现金的期初余额 898,117,953.05 242,481,687.37 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -325,043,307.62
-38,004,253.92 (2)本期支付的取得子公司的现金净额 □适用√不适用 (3)本期收到的处置子公司的现金净额 □适用√不适用 (4)现金和现金等价物的构成 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一、现金 573,074,645.43 898,117,953.05 其中：库存现金 177,506.93 214,113.83 可随时用于支付的银行存款
442,313,925.01 897,889,626.34 可随时用于支付的其他货币资金 130,583,213.49 14,212.88 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 其中：母公司或集团内子公司使用受限 573,074,645.43 898,117,953.05 制的现金和现金等价物
其他说明： √适用□不适用 货币资金中不属于现金及现金等价物的款项 项目 期末数 期初数 按揭保证金 0 210,000.00 小计 0 210,000.00 77、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用√不适用 2018年半年度报告 78、所有权或使用权受到限制的资产 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末账面价值
3,607,215,399.32 / 其他说明： 无 79、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： □适用√不适用 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位 币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用√不适用 80、套期 □适用√不适用 81、政府补助 1. 政府补助基本情况 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 种类
金额 列报项目 计入当期损益的金额 影视文化发展专项资金奖励 3,244,025.00 其他收益 旅行社经营补助 774,024.00 其他收益 2. 政府补助退回情况 □适用√不适用 其他说明 无 82、其他 □适用√不适用 八、 合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 □适用√不适用 2018年半年度报告 2、同一控制下企业合并 □适用√不适用 3、反向购买 □适用√不适用
4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：□适用√不适用 6、其他 □适用√不适用 2018年半年度报告 九、 在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用□不适用 子公司 主要经 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得 名称 营地 直接 间接 方式 天都实业 杭州 杭州 房地产业 100.00 设立 文化旅游 东阳 东阳 服务业 90.00 设立 旅行社公司 东阳 东阳 服务业 90.00 设立 南京投资 南京 南京 房地产开发 100.00 同一控制下企业合并 天都城酒店 杭州 杭州
住宿、餐饮 100.00 同一控制下企业合并 广厦传媒 东阳 东阳 影视文化 100.00 非同一控制下企业合并 广厦体育 杭州 杭州 体育文化 100.00 设立 广厦盛寰 嘉兴 嘉兴 实业投资 16.67 设立 天都物业 杭州 杭州 服务业 100.00 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 不适用
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 不适用 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
广厦传媒公司与华融国际信托有限责任公司、上海盛律投资管理有限公司共同设立广厦盛寰合伙企业，广厦盛寰合伙企业于2016年5月20日办妥工商设立登记手续，并取得统一社会信用代码为ADGE4T的营业执照。该企业注册资本12,000.00万元，其中广厦传媒公司出资2,000.00万元，华融国际信托有限责任公司出资10,000.00万元，上海盛律投资管理有限公司提供私募投资基金管理人资格证明，广厦传媒公司占其注册资本的16.67%。广厦盛寰合伙企业以不超过12,000.00万元的投资规模投资于广厦传媒公司投资拍摄或参与投资拍摄的影视剧项目。
根据广厦传媒公司与华融国际信托有限责任公司、上海盛律投资管理有限公司签订的合伙协议和补充协议，上海盛律投资管理有限公司按华融国际信托有限责任公司实缴出资额1.50%/年收取管理费、华融国际信托有限责任公司按期投资本金的10.50%/年收取恒定收益。广厦传媒公司享有广厦盛寰合伙企业分配完毕应由合伙财产承担的税费、管理费、华融国际信托有限责任公司投资收益后剩余的全部收益。华融国际信托有限责任公司出资为债权性质。广厦传媒公司拥有广厦盛寰合伙企业实际控制权，故将其纳入合并财务报表范围。
确定公司是代理人还是委托人的依据： 不适用 其他说明： 无 2018年半年度报告 (2). 重要的非全资子公司 □适用√不适用 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 □适用√不适用 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用√不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用√不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益 √适用□不适用 (1).重要的合营企业或联营企业 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 合营企业 持股比例(%) 对合营企业或联 或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会 业名称 直接 间接 计处理方法 雍竺实业 杭州 杭州 房地产业 49.00 权益法核算
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 不适用 持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：不适用 (2).重要合营企业的主要财务信息 □适用√不适用 (3).重要联营企业的主要财务信息 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 雍竺实业公司 雍竺实业公司 流动资产
(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 □适用√不适用 (5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明： □适用√不适用 (6).合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用√不适用 (7).与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用√不适用 (8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用√不适用 4、重要的共同经营 □适用√不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用√不适用 6、其他 □适用√不适用 2018年半年度报告 十、 与金融工具相关的风险 √适用□不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一)信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。 1.应收账款
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2018年6月30日，本公司具有特定信用风险集中，本公司的应收账款的73.56%(2017年12月31日：79.88%)源于前五大客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。 2.其他应收款
本公司的其他应收款主要系拆借款及保证金等，公司对此等款项与相关经济业务一并管理并持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。 (二)流动风险 流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险，其可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用信托借款、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家银行、信托机构签订借款协议以满足营运资金需求和资本开支。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上 短期借
对于国家电网的性质我有点模糊，麻烦专业人士给解释一下。我知道国家电网属于中央企业，那它的编制是不是就是企业编制啊，还有，我知道它内部又分正式工（全民编制）和集体工编制，但... 对于国家电网的性质我有点模糊，麻烦专业人士给解释一下。
我知道国家电网属于中央企业，那它的编制是不是就是企业编制啊，还有，我知道它内部又分正式工（全民编制）和集体工编制，但都了解不透彻，请明白的千万给说的详细点。
我现在有机会进国家电网，说是大集体编制，但我不知道是上面那个全民还是那个集体，如果是集体的，有用吗？？
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国家电网公司是隶属于国资委的特大型中央企业，属于国有全资，独立法人。
他的大集体企业是属于子公司性质的国有企业，企业员工身份多种多样：固定职工，城市合同制员工（与电网公司签集体合同算正式）、大集体企业聘用员工（与集体企业签合同）、派遣制员工（与派遣公司签合同）。这些身份的主要区别在于：正式的，五险一金；聘用的：三险一金。正式职工独有的住房公积金和企业年金退休时一次性发放。如果按30年累积，能差数以百万计。
全国央企的职工在全部工人总数中约占1%左右（不确切）。
“派遣公司”指的是什么公司，是合同上的甲方么。那如果我签署的单位是电力公司下属的设计院，这算是派遣么？
如果国家电网是业主的话，派遣公司就是包工头。把盲流组织起来，给东家打长工！
国网公司系统的正式工也都签合同，这不是现在的法律规定吗，但你的签约方至少是国网公司系统的省公司系统。
你是985或211的电专业的应届毕业生吗？现在国网公司各级公司进人都要招聘考试的？
集体工 是 某个电力公司的集体制企业的员工， 就是对某个电力公司而言，你是他们的集体制企业的合同工！ 你的管理方不是 国网公司系统的企业，而是国网公司下属某个集体制企业
现在进国家电网的话都是集体编制，也就是所谓的合同制，你说的全民制现在已经没有了，国家电网里只有年纪大点的才是全民制。全民制说白了就是一个铁饭碗，大集体制的和其他非国家电网的公司是一样的，随时可以辞职，但待遇上可能跟全民制的差不多。
真谢谢你，能问一下，我怎么知道是不是大集体编制？从哪里可以了解到啊？合同上会表示吗？
看你签合同的单位是哪个单位了，比如你签的是河南省电力公司，那合同书的签合同的单位就是河南省电力公司，合同的封面上都写的有。要是封面上不是这个单位，那就证明给你签的不是大集体编制，而是劳务派遣或者人事代理，劳务派遣是待遇最差的
听这意思是不是要不要都没啥意思？？？也不稳定，很容易解除劳动合同，而且工资要比外面低很多哦，比现在的工资少了2000元呢
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2018年半年度报告 公司代码：600052 公司简称：浙江广厦 浙江广厦股份有限公司 2018年半年度报告 2018年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完 整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、本半年度报告未经审计。 四、
公司负责人张霞、主管会计工作负责人吴伟斌及会计机构负责人（会计主管人员）吴伟斌声 明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 不适用 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用
本报告中有涉及公司经营计划和发展战略等前瞻性陈述，相关陈述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能面对的风险，敬请查阅“第四节—二、其他披露事项-（二）可能面对的风险” 十、其他 □适用√不适用 目录 第一节 释义 公司、本公司 指 浙江广厦股份有限公司 母公司、控股股东、 指 广厦控股集团有限公司 广厦控股 广厦传媒 指 广厦传媒有限公司，系公司全资子公司 广厦体育 指 浙江广厦体育文化有限公司，系公司全资子公司 天都实业 指
浙江天都实业有限公司，系公司全资子公司 天都酒店 指 浙江天都城酒店有限公司，系天都实业全资子公司 天都物业 指 浙江天都城物业管理有限公司，系天都实业全资子公司 南京投资 指 广厦（南京）房地产投资实业有限公司，系公司全资子公司 文化旅游 指 浙江广厦文化旅游开发有限公司，系公司控股子公司 旅行社公司 指 东阳市广厦旅行社有限公司，系文化旅游控股子公司 雍竺实业 指
浙江雍竺实业有限公司，系公司持股49%的参股子公司 广厦盛寰 指 嘉兴广厦盛寰投资合伙企业（有限合伙)，系公司控制的结构化主体 广厦建设 指 广厦建设集团有限责任公司，系公司持股5%以上股东 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 公司的中文名称 浙江广厦股份有限公司 公司的中文简称 浙江广厦 公司的外文名称 stock600052@/ 电子信箱 stock600052@.cn
网站的网址 公司半年度报告备置地点 浙江省杭州市莫干山路231号锐明大厦15层浙江广厦董事会办公室 报告期内变更情况查询索引 不适用 五、公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 浙江广厦 600052 无 六、其他有关资料 □适用√不适用 七、公司主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 单位：元币种：人民币 主要会计数据
本报告期 上年同期 本报告期比上年 （1－6月） 同期增减(%) 营业收入 76,203,.cn）披露的《重大资产出售暨关联交易报告书（草案）修订稿》及其他相关公告】。 由于此次交易于本报告期后完成，所以因本次交易而确认的投资收益及因后续价格波动而确认的营业外收入（如有）不会对本报告期利润产生影响，但将对期后利润产生重大影响。 (三)资产、负债情况分析 √适用□不适用 .cn/
托有限责任公司出资10,.cn 2018年4月26日 股东大会情况说明 □适用√不适用 二、 利润分配或资本公积金转增预案 (一)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案 是否分配或转增 否 每10股送红股数（股） 不适用 每10股派息数(元)（含税） 不适用 每10股转增数（股） 不适用 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 不适用 三、 承诺事项履行情况 (一)
公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用□不适用 承诺 承诺 是否有履 是否及时 如未能及时履行 如未能及时 承诺背景 类型 承诺方 内容 承诺时间及期限 行期限 严格履行 应说明未完成履 履行应说明 行的具体原因 下一步计划 1、如浙江广厦股东大会审议未通过浙江广厦及 其控股子公司未来退出房地产开发业务的，本
公司将在未来五年内，通过销售去化完成陕西 广福置业项目的开发，或者以股权转让等符合 法律法规的方式将其出售予独立第三方，并不 承诺时间：2015年8 与股改相关 再新增其他房地产开发项目。 月20日； 的承诺 解决同业竞争 广厦控股 2、如浙江广厦股东大会审议通过浙江广厦及其 期限：至浙江广厦及控 是 是 不适用 不适用 控股子公司未来退出房地产开发业务，且浙江 股子公司完全退出房
广厦及其控股子公司未能在三年内退出房地产 地产开发业务为止； 开发业务的，为支持上市公司的转型发展，我 公司及我公司关联企业承诺将以资产置换、现 金购买等方式依照法定程序受让其尚未退出的 房产项目。 根据2015年9月9日公司召开的2015年第二 其他对公司 次临时股东大会审议通过的《关于公司拟退出 承诺时间：2015年9 中小股东所 其他 浙江广厦
房地产行业的议案》,公司自2015年9月9日 月； 是 是 不适用 不适用 作承诺 起三年内将在保证稳定、健康、持续发展的前 期限：三年（ 提下，综合考虑各项目的不同开发阶段，有计 年）； 划地逐步退出房地产行业。 四、 聘任、解聘会计师事务所情况 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用□不适用
经公司2017年股东大会审议通过，聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018年度财务报告审计会计师事务所和2018年度内部控制审计会计事务所。 报告期内未有解聘会计事务所的情况。 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用√不适用 公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用√不适用 公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明 □适用√不适用
五、 破产重整相关事项 □适用√不适用 六、 重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况□适用√不适用 八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用√不适用 九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一)
相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用√不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 员工持股计划情况 □适用√不适用 其他激励措施 □适用√不适用 十、 重大关联交易 (一)与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用□不适用 事项概述 查询索引
公司于第九届董事会第二次会议、2017年年度内容详见2018年3月23日在上海证券交易所网股东大会审议通过了《关于确认2017年度日常 站（.cn）上披露的《关于确认2017关联交易以及预计2018年度日常关联交易的议年度日常关联交易以及预计2018年度日常关联案》，同意公司与关联方及其子公司在审议批准 的范围内进行日常关联交易。 交易的公告》（临）
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用√不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用√不适用 (二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用√不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用□不适用
（1）报告期内，公司进行重大资产出售，拟将浙江天都实业有限公司100%股权出售给广厦控股集团有限公司，公司已于2018年6月5日在上海证券交易所网站（.cn）披露《浙江广厦股份有限公司重大资产出售暨关联交易报告书（草案）》及其他相关公告；
（2）2018年7月6日、7月28日、8月13日，公司分别根据上海证券交易所《关于对浙江广厦股份有限公司重大资产出售暨关联交易报告书（草案）信息披露的问询函》【上证函（2018）0696号】、《关于对浙江广厦股份有限公司重大资产出售暨关联交易报告书（草案）信息披露的二次问询函》【上证函（2018）0745号】及更新后的浙江天都实业有限公司审计报告、公司审阅报告对此次交易方案及相关财务数据进行了修改，最新交易方案及相关内容详见公司于2018年8月13日在上海证券交易所（.cn）披露的《浙江广厦股份有限公司重大资产出售暨关联交易报告书（草案）修订稿》；
（3）2018年8月28日，公司将召开2018年第一次临时股东大会，审议本次重组相关议案，公司将按照相关规定就最终决议情况及时进行公告。 3、临时公告未披露的事项 □适用√不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用√不适用 (三)共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用√不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用√不适用 (四)关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用□不适用 事项概述 查询索引 公司2017年年度股东大会审议通过了《关于 年度控股股东及其关联方向公司提供 内容详见2018年3月23日在上海证券交易所网借款预计暨关联交易的议案》，同意控股股东及
站（.cn）上披露的《关于 年度控股股东及其关联方向公司提供借款预计 其关联方在审议批准的范围内向公司及控股子 公司提供不超过15亿元的借款。 暨关联交易的公告》（临） 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用√不适用 3、临时公告未披露的事项 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 期初发生额 期末
期初余额 发生额 期末余额 余额 余额 广厦（南京）置业发展有限公司 母公司的控股子公司 231,.cn）披露的公告“临” 三、其他说明 □适用√不适用 第九节 公司债券相关情况 □适用√不适用 第十节 财务报告 一、 审计报告 □适用√不适用 二、 财务报表 合并资产负债表 会计机构负责人：吴伟斌 母公司资产负债表 2018年6月30日 编制单位:浙江广厦股份有限公司
单位:元币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 55,001,069.94 12,845,543.70 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 78,694.96 216,194.96 应收利息 应收股利 26,225,571.63 13,618,711.54 后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合 26,225,571.63 13,618,711.54 收益 1.权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动 26,225,571.63 13,618,711.54 损益
3.持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 130,414,339.69 45,794,370.99 归属于母公司所有者的综合收益总额 130,414,339.69 45,794,370.99 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.12 0.04 （二）稀释每股收益(元/股) 0.12 0.04 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,上期被合并方实现的净利润为：0元。 法定代表人：张霞 主管会计工作负责人：吴伟斌 -1,814,598.65 填列） 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号 填列） 五、其他综合收益的税后净额 26,225,571.63
13,618,711.54 （一）以后不能重分类进损益的其他综合 收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收 26,225,571.63 13,618,711.54 益 1.权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损 26,225,571.63 13,618,711.54 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 140,711,504.96 11,804,112.89 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：张霞主管会计工作负责人：吴伟斌会计机构负责人：吴伟斌 合并现金流量表 2018年1—6月 单位：元币种：人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 747,775,452.24 563,857,393.57 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 27,900.00 收到其他与经营活动有关的现金 10,991,460.69 3,840,791.86 经营活动现金流入小计 758,766,912.93
567,726,085.43 购买商品、接受劳务支付的现金 748,245,019.60 336,683,416.69 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 -16,515,132.88 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 230,600,000.00 取得投资收益收到的现金
943,154.27 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 35,755,600.00 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 6,821,931.00 69,058,403.62 投资活动现金流入小计 投资活动产生的现金流量净额 43,637,633.16 64,721,596.61 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金
母公司现金流量表 2018年1—6月 单位:元币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 50,000.00 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 92,046.68 7,813,552.68 9,396,589.45 经营活动产生的现金流量净额 -7,721,506.00 -9,192,183.44
二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 35,755,600.00 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 六、期末现金及现金等价物余额 55,001,069.94 29,660,574.30 法定代表人：张霞 主管会计工作负责人：吴伟斌 会计机构负责人：吴伟斌
合并所有者权益变动表 2018年1—6月 单位:元币种:人民币 本期 归属于母公司所有者权益 项目 少数股 所有者权益合计 其他权益工具 减：库 专项 一般风 东权益 股本 资本公积 存股 其他综合收益 储备 盈余公积 险准备 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 54,227,100.00 54,227,100.00 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他
1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 法定代表人：张霞 主管会计工作负责人：吴伟斌 会计机构负责人：吴伟斌 2018年半年度报告 三、 公司基本情况 1. 公司概况 √适用□不适用
浙江广厦股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省股份制试点协调小组浙股〔1992〕55号文批准，于1993年7月13日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省杭州市。公司现持有统一社会信用代码为06103U的营业执照，注册资本871,789,092.00元，股份总数871,789,092.00股（每股面值1元）。均系无限售条件的流通股A股。公司股票已分别于1997年4月15日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属房地产行业。主要经营活动为房地产投资，实业投资，房地产中介代理，园林、绿化、市政、幕墙、智能化、装修装饰、照明工程的施工，建筑材料、建筑机械的制造、销售，有色金属的销售，水电开发，会展服务。主要产品：商品房、影视剧制作和发行等。 本财务报表业经公司2018年8月24日九届十次董事会批准对外报出。 2. 合并财务报表范围 √适用□不适用
本公司将浙江天都实业有限公司（以下简称天都实业）、浙江广厦文化旅游开发有限公司（以下简称文化旅游）、东阳市广厦旅行社有限公司（以下简称旅行社）、广厦（南京）房地产投资实业有限公司（以下简称南京投资）、浙江天都城酒店有限公司（以下简称天都城酒店）、广厦传媒有限公司（以下简称广厦传媒）、浙江广厦体育文化有限公司（以下简称广厦体育公司）、嘉兴广厦盛寰投资合伙企业（有限合伙）（以下简称广厦盛寰合伙企业）和浙江天都城物业管理有限公司（以下简称天都城物业）纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、 财务报表的编制基础 1. 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2. 持续经营 √适用□不适用 本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 五、 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： □适用√不适用 1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2018年半年度报告 2. 会计期间 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3. 营业周期 √适用□不适用
除房地产行业以外，公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。房地产行业的营业周期从房产开发至销售变现，一般在12个月以上，具体周期根据开发项目情况确定，并以其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用□不适用 （1）同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益 6. 合并财务报表的编制方法 √适用□不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 □适用√不适用 8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 2018年半年度报告 9. 外币业务和外币报表折算 √适用□不适用
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。10.金融工具
√适用□不适用 1）金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法 2018年半年度报告
处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。 5）金融资产的减值测试和减值准备计提方法 2018年半年度报告
(1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2)对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3)可供出售金融资产 1)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ①债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2)表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 2018年半年度报告 11.应收款项 (1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用□不适用 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额1,000万元以上（含）且占应收款项账面
余额10%以上的款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值 低于其账面价值的差额计提坏账准备。 (2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用□不适用 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用□不适用 账龄
应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1年以内（含1年） 5 5 其中：1年以内分项，可添加行 1－2年 10 10 2－3年 30 30 3年以上 100 100 母公司应收合并报表范围内子公司款项的坏账准备 组合名称 应收账款 其他应收款 计提比例(%) 计提比例(%) 1年以内（含，下同） 1 1 1-2年 2 2 2-3年 5 5 3年以上 10 10
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用√不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用√不适用 (3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用□不适用 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风 单项计提坏账准备的理由 险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在 显著差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低
于其账面价值的差额计提坏账准备。 12.存货 √适用□不适用 （一）存货的分类 (1)从事房地产开发业务的公司存货包括在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土 2018年半年度报告 地、开发产品、意图出售而暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等，以及在开发过程中的开发成本。
(2)从事影视业务的公司存货主要包括原材料（影视剧本）、在拍影视剧、完成拍摄影视剧、外购影视剧等。 （二）发出存货的计价方法 (1)从事房地产开发业务的公司 1)发出材料、设备采用月末一次加权平均法。 2)项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。 3)发出开发产品按建筑面积平均法核算。
4)如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的建筑面积或占地面积分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。
(2)从事影视业务的公司发出存货采用个别计价法，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规定结转销售成本： 1)一次性卖断国内全部著作权的，在确认收入时，将全部实际成本一次性结转销售成本。
2)采用按票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部（特定院线或一定区域、一定时期内）将发行权、放映权转让给部分电影院线（发行公司）或电视台等，且仍可继续向其他单位发行、销售的影视剧，应在符合收入确认条件之日起，不超过24个月的期间内采用计划收入比例法将其全部实际成本逐笔（期）结转销售成本。 （三）存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（四）存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 （五）低值易耗品和包装物的摊销方法 (1)低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2)包装物 2018年半年度报告 按照一次转销法进行摊销。 13.持有待售资产 □适用√不适用 14.长期股权投资 √适用□不适用 1.共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资 2018年半年度报告 成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。 3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。 4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1)个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。 (2)合并财务报表 1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 15.投资性房地产 (1). 如果采用成本计量模式的： 折旧或摊销方法
投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。 2018年半年度报告 16.固定资产 (1). 确认条件 √适用□不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 (2). 折旧方法 √适用□不适用 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20-36 3-5 2.63-4.85 通用设备 年限平均法 3-10 3-5 9.50-32.33 专用设备
1）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧 18.借款费用 √适用□不适用
（一）借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 （二）借款费用资本化期间 (1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 2018年半年度报告 （三）借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19.生物资产 □适用√不适用 20.油气资产 □适用√不适用 21.无形资产 (1).计价方法、使用寿命、减值测试 √适用□不适用 1）无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项 目 摊销年限(年)
土地使用权 35.17 软件 2-10 (2).内部研究开发支出会计政策 √适用□不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量
22.长期资产减值 √适用□不适用 对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 2018年半年度报告 商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 23.长期待摊费用 √适用□不适用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 24.职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用□不适用 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用□不适用 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法 √适用□不适用 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确 2018年半年度报告 认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 √适用□不适用
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 25.预计负债 √适用□不适用
1）因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。 2）公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 26.股份支付 □适用√不适用 27.优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用 28.收入 √适用□不适用 （一）收入确认原则 (1)房地产销售收入
在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，在同时满足开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 (2)销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3)收入的金额能够可靠地计量；4)相关的经济利益很可能流入；5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (3)提供劳务 2018年半年度报告
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(4)让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (5)其他业务收入 根据相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益能够流入企业，与收入相关的成本能够可靠地计量时，确认其他业务收入的实现。
（二）收入确认的具体方法 (1)公司房地产销售在房产完工并验收合格，达到了销售合同约定的交付条件，取得了按销售合同约定交付房产的交付证明时确认销售收入的实现。 (2)电视剧销售收入：在电视剧购入或完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发行许可证》，电视剧播映带和其他载体转移给购货方并已取得收款权利时确认收入 29.政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用□不适用
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
2018年半年度报告 (3)、与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本 费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 (4)、政策性优惠贷款贴息的会计处理方法 1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。 30.递延所得税资产/递延所得税负债 √适用□不适用 （一）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（二）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
（三）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 （四）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 31.租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法 √适用□不适用 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法 □适用√不适用 32.其他重要的会计政策和会计估计 □适用√不适用 2018年半年度报告 33.重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 □适用√不适用 (2)、重要会计估计变更 □适用√不适用 34.其他 √适用□不适用 （一）分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分： 1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 3）能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 (二)维修基金核算方法
根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取或由公司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。 (三)质量保证金核算方法 质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减质量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。 六、 税项 1. 主要税种及税率 主要税种及税率情况
√适用□不适用 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、16%、11%、10%、6%、 5%、3% 消费税 不适用 不适用 营业税 应纳税营业额 5% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5% 企业所得税 应纳税所得额 25% 有偿转让国有土地使用权及地 实行四级超率累进税率（30%～ 土地增值税 上建筑物和其他附着物产权产 60%） 生的增值额
从价计征的，按房产原值一次减 房产税 除30%后余值的1.2%计缴；从租1.2%、12% 计征的，按租金收入的12%计缴 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 注：自2018年5月1日起，原适用17%和11%税率的产品税率调整为16%和10%。 2018年半年度报告 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 □适用√不适用 2. 税收优惠
□适用√不适用 3. 其他 √适用□不适用 1）土地增值税，根据各地地方税务局税收政策，暂按预收账款的一定比例预缴。 2）企业所得税，企业销售未完工开发产品取得的收入，按一定的预计计税毛利率计算出预计毛利额，计入当期应纳税所得额计缴企业所得税。 七、 合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 177,506.93
210,000.00 小 计 0 210,000.00 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适用√不适用 3、衍生金融资产 □适用√不适用 4、应收票据 (1).应收票据分类列示 □适用√不适用 (2).期末公司已质押的应收票据 □适用√不适用 2018年半年度报告 (3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：□适用√不适用
(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 2018年半年度报告 5、应收账款 (1).应收账款分类披露 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 期末余额 期初余额 类别 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值 单项金额重大并单独计提
30.00 3年以上 2,395,887.34 2,395,887.34 100.00 合计 45,609,030.50 6,468,087.74 14.18 确定该组合依据的说明： 无 2018年半年度报告 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用 (2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-2,597,483.07元；本期收回或转回坏账准备金额0元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用√不适用 (3).本期实际核销的应收账款情况 □适用√不适用 (4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用□不适用 单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备 的比例(%) 黑龙江广播影视传媒集团有限公司 16,014,000.00
112,400.00 小 计 39,434,900.90 73.56 11,011,045.05 (5).因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用√不适用 (6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 6、预付款项 (1).预付款项按账龄列示 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额
122,198,596.47 100.00 92,097,287.01 100.00 账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 2018年半年度报告 无 (2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用□不适用 单位名称 账面余额 占预付款项余额的比例(%) 上海银润传媒广告有限公司 40,500,000.00 33.14 上海剧合影视文化有限公司
□适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 8、应收股利 (1).应收股利 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 浙商银行股份有限公司 24,338,839.14 合计 24,338,839.14 (2).重要的账龄超过1年的应收股利： □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 2018年半年度报告 9、其他应收款 (1).其他应收款分类披露
√适用□不适用 单位：元币种：人民币 期末余额 期初余额 类别 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面 金额 比例(%) 金额 计提比例 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值 (%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏343,748,500.49 3.17 17.7.32 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用√不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用 单位：元币种：人民币 期末余额 账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1年以内 其中：1年以内分项 1年以内 75,348,838.31 3,767,441.92 5.00 1年以内小计 75,348,838.31 3,767,441.92 5.00 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用 (2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额-993,500.16元；本期收回或转回坏账准备金额0元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用√不适用 (3).本期实际核销的其他应收款情况 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 核销金额 实际核销的其他应收款
419,075.67 其中重要的其他应收款核销情况： √适用□不适用 单位：元币种：人民币 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的 款项是否由关 核销程序 联交易产生 天宫寺 寺庙托管费 419,075.67 预计无 管理层审批 否 管委会 法收回 合计 / 419,075.67 / / / 其他应收款核销说明： □适用√不适用
(8).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 10、 存货 (1).存货分类 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 5,677,613.28 5,677,613.28 3,991,798.94 3,991,798.94 在产品 库存商品
7,550,698.56 小 计 197,573,167.37 190,085.33 29,787,737.91 167,975,514.79 (2).存货跌价准备 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 在产品 库存商品 周转材料 消耗性生物资产 建造合同形成的已完工未结算资产 开发产品
549,213,779.52 累计计入其他综合收益的公允价值变动 376,529,779.52 376,529,779.52 金额 已计提减值金额 2018年半年度报告 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 账面余额 减值准备 在被 本 投资 期 被投资 本 本 本 单位 现 单位 期 期 期 本期 期 期 持股 金 期初 增 减 期末 初
67,867,160.00 / (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用√不适用 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：□适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 15、持有至到期投资 (1). 持有至到期投资情况： □适用√不适用 (2). 期末重要的持有至到期投资： □适用√不适用 (3). 本期重分类的持有至到期投资：
□适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 16、长期应收款 (1)长期应收款情况： □适用√不适用 (2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用√不适用 (3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 2018年半年度报告 17、长期股权投资 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 本期增减变动 减值 期初 追 减 权益法下确 其他
35,912,880.23 (2).未办妥产权证书的投资性房地产情况： □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 19、固定资产 (1).固定资产情况 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 房屋及建筑物 机器设 运输工具 通用设备 专用设备 其他设备 合计 备 一、账面原值： 1.期初余额 299,908,636.88 (2).暂时闲置的固定资产情况 □适用√不适用
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用√不适用 (4).通过经营租赁租出的固定资产 □适用√不适用 2018年半年度报告 (5).未办妥产权证书的固定资产情况 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 文化旅游公司房屋及建筑物 43,940,810.66 公共用地无法办理产权 其他说明： □适用√不适用 20、在建工程 (1).在建工程情况
□适用√不适用 (2).重要在建工程项目本期变动情况 □适用√不适用 (3).本期计提在建工程减值准备情况： □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 21、工程物资 □适用√不适用 22、固定资产清理 □适用√不适用 23、生产性生物资产 (1).采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 (2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0% (2).未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 26、开发支出 □适用√不适用 27、商誉 (1).商誉账面原值 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 被投资单位名称或形成 本期增加 本期减少 商誉的事项 期初余额 企业合并形成的 处置 期末余额 2018年半年度报告 广厦传媒公司
265,059,655.99 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 28、长期待摊费用 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 4,045,358.59 1,624,818.96 2,420,539.63 合计 4,045,358.59
1,624,818.96 2,420,539.63 其他说明： 无 29、递延所得税资产/递延所得税负债 (1).未经抵销的递延所得税资产 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 期末余额 期初余额 项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税 异 资产 异 资产 资产减值准备 合计 304,354,208.66 76,088,552.17 219,682,268.02
54,920,567.00 (2).未经抵销的递延所得税负债 □适用√不适用 (3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用√不适用 2018年半年度报告 (4).未确认递延所得税资产明细 □适用√不适用 (5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 □适用√不适用 220,000,000.00 262,000,000.00 短期借款分类的说明： 无
(2).已逾期未偿还的短期借款情况 □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用√不适用 33、衍生金融负债 □适用√不适用 34、应付票据 □适用√不适用 35、应付账款 (1).应付账款列示 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 (3).期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用√不适用 其他说明
□适用√不适用 37、应付职工薪酬 (1). 应付职工薪酬列示： √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 2,024,638.77 23,998,734.07 24,247,901.13 1,775,471.71 二、离职后福利-设定提存计划 划分为金融负债的优先股\永续债利息 2018年半年度报告 一年内到期的信托借款利息
141,486.68 1,668,055.55 合计 5,393,500.59 7,418,637.70 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 40、应付股利 □适用√不适用 41、其他应付款 (1).按款项性质列示其他应付款 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 (2).账龄超过1年的重要其他应付款 □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用
42、持有待售负债 □适用√不适用 43、1年内到期的非流动负债 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 1年内到期的长期借款 80,000,000.00 1年内到期的应付债券 1年内到期的长期应付款 一年内到期的信托借款 100,000,000.00 合计 80,000,000.00 100,000,000.00 其他说明： 无 44、其他流动负债
其他流动负债情况 □适用√不适用 2018年半年度报告 短期应付债券的增减变动： □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 45、长期借款 (1).长期借款分类 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 质押借款 抵押借款 保证借款 75,000,000.00 信用借款 30,000,000.00 保证及抵押借款 450,000,000.00
450,000,000.00 合计 450,000,000.00 555,000,000.00 长期借款分类的说明： 无 其他说明，包括利率区间： □适用√不适用 46、应付债券 (1). 应付债券 □适用√不适用 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用√不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用√不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明： 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用√不适用 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用√不适用 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 47、长期应付款 (1). 按款项性质列示长期应付款： √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期初余额 期末余额
根据东阳市江南置业有限公司与东阳市学陶村、天宫寺自然村签订的《租用山林地土地协议书》，东阳市学陶村、天宫寺自然村将其山林地23.03亩及土地48.25亩出租给东阳市江南置业有限公司，租用时间自2007年9月1日至2057年9月1日，每年租金为76,478.05元，每五年支付一次租金，自2018年起每10年提升10%计算租金。2014年东阳市江南置业有限公司已完成工商注销手续，其相关债权债务由本公司承担。
48、长期应付职工薪酬 □适用√不适用 49、专项应付款 □适用√不适用 50、预计负债 □适用√不适用 51、递延收益 递延收益情况 □适用√不适用 涉及政府补助的项目： □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 52、其他非流动负债 □适用√不适用 53、股本 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 本次变动增减（+、一） 期初余额 发行 送股 公积金 其他 小计 期末余额 新股
转股 股份总数871,789,092.00 871,789,092.00 其他说明： 无 54、其他权益工具 (1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用√不适用 2018年半年度报告 (2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用√不适用 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用√不适用 其他说明: □适用√不适用
55、资本公积 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 其他资本公积 157,539,603.80 157,539,603.80 合计 157,539,603.80 157,539,603.80 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无 56、库存股 □适用√不适用 57、其他综合收益 √适用□不适用
单位：元币种：人民币 本期发生金额 减：前 税后 期初 期计入 减： 归属 期末 项目 余额 本期所得税前 其他综 所得 税后归属于 于少 余额 发生额 合收益 税费 母公司 数股 当期转 用 东 入损益 一、以后不能重分类进损益的其 他综合收益 其中：重新计算设定受益计划净 负债和净资产的变动 权益法下在被投资单位不能重 分类进损益的其他综合收益中 享有的份额
持有至到期投资重分类为可供 出售金融资产损益 现金流量套期损益的有效部分 外币财务报表折算差额 其他综合收益合计 350,304,207.89 26,225,571.63 26,225,571.63 376,529,779.52 2018年半年度报告 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 无 58、专项储备 □适用√不适用 59、盈余公积
√适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 228,228,283.35 228,228,283.35 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计 228,228,283.35 228,228,283.35 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无 60、未分配利润 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期
转作股本的普通股股利 期末未分配利润 806,028,454.31 553,992,494.18 调整期初未分配利润明细： 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 2018年半年度报告 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 -3,590,983.23 6,459,297.63 其他说明： 无
67、公允价值变动收益 □适用√不适用 68、投资收益 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 90,256,457.48 -10,498,461.29 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有 期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取 得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产等取得的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 24,338,839.14 24,338,839.14 理财产品投资收益 943,154.27 合计 115,538,450.89 13,840,377.85 其他说明： 无 69、资产处置收益
□适用√不适用 70、其他收益 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 4,018,049.00 327,410.00 合计 4,018,049.00 327,410.00 其他说明： √适用□不适用 2018年半年度报告 本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。 71、营业外收入 营业外收入情况
√适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 无需支付的款项 510,908.23 510,908.23 其他 20,542.40 27,900.18 20,542.40 合计 531,450.63
27,900.18 531,450.63 计入当期损益的政府补助 □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 72、营业外支出 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失合计 243.25 5,386.50 243.25 其中：固定资产处置损失 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 3,393,374.24 损的影响 权益法确认投资收益影响 -22,564,114.37 合并抵消利润的影响 125,873.57 所得税费用 -13,161,017.73 其他说明： □适用√不适用 74、其他综合收益 √适用□不适用
其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。75、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 代收代付款 595,980.60 610,233.97 收到房屋租赁款 2,768,564.01 953,951.52 政府补助 4,018,049.00
69,058,403.62 收到的其他与投资活动有关的现金说明： 无 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 □适用√不适用 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 借入往来资金 3,000,000.00 合计 3,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： 无 2018年半年度报告 (6).
支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 归还往来款借款本息 13,000,000.00 501,160,791.71 支付财务顾问费 6,620,000.00 支付贷款保证金 支付基金管理费 261,111.11 合计 13,261,111.11 507,780,791.71 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 无
性生物资产折旧 无形资产摊销 192,535.74 192,535.74 长期待摊费用摊销 1,624,818.96 1,624,818.96 处置固定资产、无形资产和其他长期 243.25 5,386.50 资产的损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号 填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号 填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 15,732,495.17
一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 2018年半年度报告 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 573,074,645.43 204,477,433.45 减：现金的期初余额 898,117,953.05 242,481,687.37 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -325,043,307.62
-38,004,253.92 (2)本期支付的取得子公司的现金净额 □适用√不适用 (3)本期收到的处置子公司的现金净额 □适用√不适用 (4)现金和现金等价物的构成 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一、现金 573,074,645.43 898,117,953.05 其中：库存现金 177,506.93 214,113.83 可随时用于支付的银行存款
442,313,925.01 897,889,626.34 可随时用于支付的其他货币资金 130,583,213.49 14,212.88 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 其中：母公司或集团内子公司使用受限 573,074,645.43 898,117,953.05 制的现金和现金等价物
其他说明： √适用□不适用 货币资金中不属于现金及现金等价物的款项 项目 期末数 期初数 按揭保证金 0 210,000.00 小计 0 210,000.00 77、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用√不适用 2018年半年度报告 78、所有权或使用权受到限制的资产 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末账面价值
3,607,215,399.32 / 其他说明： 无 79、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： □适用√不适用 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位 币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用√不适用 80、套期 □适用√不适用 81、政府补助 1. 政府补助基本情况 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 种类
金额 列报项目 计入当期损益的金额 影视文化发展专项资金奖励 3,244,025.00 其他收益 旅行社经营补助 774,024.00 其他收益 2. 政府补助退回情况 □适用√不适用 其他说明 无 82、其他 □适用√不适用 八、 合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 □适用√不适用 2018年半年度报告 2、同一控制下企业合并 □适用√不适用 3、反向购买 □适用√不适用
4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：□适用√不适用 6、其他 □适用√不适用 2018年半年度报告 九、 在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用□不适用 子公司 主要经 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得 名称 营地 直接 间接 方式 天都实业 杭州 杭州 房地产业 100.00 设立 文化旅游 东阳 东阳 服务业 90.00 设立 旅行社公司 东阳 东阳 服务业 90.00 设立 南京投资 南京 南京 房地产开发 100.00 同一控制下企业合并 天都城酒店 杭州 杭州
住宿、餐饮 100.00 同一控制下企业合并 广厦传媒 东阳 东阳 影视文化 100.00 非同一控制下企业合并 广厦体育 杭州 杭州 体育文化 100.00 设立 广厦盛寰 嘉兴 嘉兴 实业投资 16.67 设立 天都物业 杭州 杭州 服务业 100.00 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 不适用
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 不适用 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
广厦传媒公司与华融国际信托有限责任公司、上海盛律投资管理有限公司共同设立广厦盛寰合伙企业，广厦盛寰合伙企业于2016年5月20日办妥工商设立登记手续，并取得统一社会信用代码为ADGE4T的营业执照。该企业注册资本12,000.00万元，其中广厦传媒公司出资2,000.00万元，华融国际信托有限责任公司出资10,000.00万元，上海盛律投资管理有限公司提供私募投资基金管理人资格证明，广厦传媒公司占其注册资本的16.67%。广厦盛寰合伙企业以不超过12,000.00万元的投资规模投资于广厦传媒公司投资拍摄或参与投资拍摄的影视剧项目。
根据广厦传媒公司与华融国际信托有限责任公司、上海盛律投资管理有限公司签订的合伙协议和补充协议，上海盛律投资管理有限公司按华融国际信托有限责任公司实缴出资额1.50%/年收取管理费、华融国际信托有限责任公司按期投资本金的10.50%/年收取恒定收益。广厦传媒公司享有广厦盛寰合伙企业分配完毕应由合伙财产承担的税费、管理费、华融国际信托有限责任公司投资收益后剩余的全部收益。华融国际信托有限责任公司出资为债权性质。广厦传媒公司拥有广厦盛寰合伙企业实际控制权，故将其纳入合并财务报表范围。
确定公司是代理人还是委托人的依据： 不适用 其他说明： 无 2018年半年度报告 (2). 重要的非全资子公司 □适用√不适用 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 □适用√不适用 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用√不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用√不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益 √适用□不适用 (1).重要的合营企业或联营企业 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 合营企业 持股比例(%) 对合营企业或联 或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会 业名称 直接 间接 计处理方法 雍竺实业 杭州 杭州 房地产业 49.00 权益法核算
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 不适用 持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：不适用 (2).重要合营企业的主要财务信息 □适用√不适用 (3).重要联营企业的主要财务信息 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 雍竺实业公司 雍竺实业公司 流动资产
(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 □适用√不适用 (5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明： □适用√不适用 (6).合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用√不适用 (7).与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用√不适用 (8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用√不适用 4、重要的共同经营 □适用√不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用√不适用 6、其他 □适用√不适用 2018年半年度报告 十、 与金融工具相关的风险 √适用□不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一)信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。 1.应收账款
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2018年6月30日，本公司具有特定信用风险集中，本公司的应收账款的73.56%(2017年12月31日：79.88%)源于前五大客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。 2.其他应收款
本公司的其他应收款主要系拆借款及保证金等，公司对此等款项与相关经济业务一并管理并持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。 (二)流动风险 流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险，其可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用信托借款、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家银行、信托机构签订借款协议以满足营运资金需求和资本开支。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上 短期借
