职工林军出差，领平安备用金65000要不要5000元，未经领导审批，会带来什么审计风险

来源：蜘蛛抓取(WebSpider) 时间：2018-10-22 13:08 标签： 平安备用金65000要不要

1如题所述，就该事项引发的审計方面的质疑简单罗列如下:库存现金付出欠缺相关经内部审批的支付凭证；如出纳未记支出日记账的期末库存现金盘点出现盘亏情形；內部财务管理混乱，出纳未履行岗位职责；内部财务管理制度不健全财务制度执行不到位；

2，以上是牵涉到内审方面的事项如延伸考慮，还涉及到纪检方面事项例如，未经审批而出纳擅自付出现金则存在收受贿赂或挪用、贪污公款嫌疑；职工未经审批而取得公款，除存在未遵守财务制度外还存在非法占有他人财产嫌疑；

3，在实践当中工作上看似简单的疏忽或纰漏，背后或隐藏着多方面问题可見，如上未按照规定执行的情形牵扯到的不是风险，而是实实在在的违规违法行为

4，以上仅供参考请予根据实际情况进行核实，依法开展各项工作

1如题所述，就该事项引发的审計方面的质疑简单罗列如下:库存现金付出欠缺相关经内部审批的支付凭证；如出纳未记支出日记账的期末库存现金盘点出现盘亏情形；內部财务管理混乱，出纳未履行岗位职责；内部财务管理制度不健全财务制度执行不到位；

2，以上是牵涉到内审方面的事项如延伸考慮，还涉及到纪检方面事项例如，未经审批而出纳擅自付出现金则存在收受贿赂或挪用、贪污公款嫌疑；职工未经审批而取得公款，除存在未遵守财务制度外还存在非法占有他人财产嫌疑；

3，在实践当中工作上看似简单的疏忽或纰漏，背后或隐藏着多方面问题可見，如上未按照规定执行的情形牵扯到的不是风险，而是实实在在的违规违法行为

4，以上仅供参考请予根据实际情况进行核实，依法开展各项工作

我要回帖

更多关于 平安备用金65000要不要 的文章

 

随机推荐