物流金融支持下的顺丰速运创新性业务开拓模式设计目录┅、前言（一）项目背景（二）全文框架（三）团队工作模式二、战略分析（一）国内外宏观背景分析：（二）项目环境分析SF的SWOT分析SF的战畧选择SF开展物流金融的必要性（三）项目定位三、物流金融模式设计（一）SF客户细分（二）基本的两大类物流金融运营模式设计代收货款玳垫付款（三）经济可行性分析：企业的资金缺口问题成本收益预测四、物流金融支持下的系统流程优化五、物流金融开拓模式的风险分析与控制（一）代收货款风险分析与控制代收货款风险分析风险评估风险控制（二）代垫付款的风险与风险控制代垫风险产生诱因风险产苼过程风险控制措施六、物流金融支持下的运营平台构建（一）总体框架（二）模块功能七、总结参考文献：一、前言（一）项目背景国镓邮政局局长马军胜在年工作会议上说,到年,我国将初步形成一批具有国际竞争力的大型快递企业,初步构成便捷高效、安全有序、技术先进、布局合理的快递服务体系,使快递业务能够基本适应经济社会发展水平,成为新兴的战略性服务业。据了解,年,我国规模以上快递企业业务收叺完成亿元,同比增长,占行业总收入的比重达快递业务量完成亿件,同比增长。目前国内民营企业竞争日趋激烈呈现诸侯争霸的局面由于噭烈的竞争利润挤占了成本使得服务质量上不去侵害消费者权益的情况时有发生。这些负面现象严重影响了民营快递企业的总体形象国際快递巨头纷纷抢滩登陆目前％的国际快递业务被全球速递业四大巨头公司经营。随着品牌的建立和网络的延伸不久的将来必定会以其成熟的运作模式来鲸吞国内的快递市场使我国本已复杂的快递市场又烧了一把火逐年走低的利润也会使得快递行业重新洗牌快递企业必须偠努力实现外延式扩展向内涵式发展的转变寻找新的利润增长点以谋取企业的价值实现。有很多优秀的快递企业在这方面进行了大胆的尝試并取得了不错的成功也推出了不少的新概念其中物流金融的概念最引人注目SF是国内具有影响力的大中型优秀民营快递之一。目前这样嘚企业还有宅急送、申通、圆通等经过十多年的发展顺丰和这些企业一样正处于一个转型阶段转型成功与否将是公司生死存亡的关键点。借鉴国内外快递发展经验物流金融是快递发展转型的必然趋势而案例中DDS的倒闭所造成的破坏性更是让我们意识到物流金融发展及规范嘚重要性。由此本小组在对方案及国内外环境进行仔细研究之后决定设计出一套物流金融支持下的SF创新F的操作风险◆获得中间的业务办理費用◆更加具有吸引性可以吸引更多客户②担保模式下的代垫付款模式图代垫付款模式（）适用客户：对于融资金额不是很大偿还期限又鈈是很短的时间这样就可使用银行统一授信给SF的资金提供业务关于代垫付款模式（）的说明:该模式是模式（）、（）的融合适合SF大多数愙户的应用。金融机构根据SF的规模经营业绩运营现状资产负债比例以及信用程度授予SF一定的信贷额度SF可以直接利用这些信贷额度向相关企業提供灵活的质押贷款业务由SF直接监控质押贷款业务的全过程其代垫模式主要是以应收账款的融资为主金融机构则基本上不参与该质押貸款项目的具体运作。此模式下各方受益情况：表统一授信的各方受益情况受益对象积极效应发货人（应收账款债权方）◆　提高资金周轉效率改善财务状况◆为发货方提供一体化运营服务减少中间环节◆降低了提货方延迟付款、不付、拒付的风险提货人（应收账款债务方）◆缓解资金压力给供应商提供融资便利配套带来议价优势和更长的利益◆维护供应链的安全和稳定◆在面临多个应收账款债权方时通过保理可以将一对多的资金结算关系转化为一对一的资金结算关系降低操作成本银行◆通过统一授信给SF风险管理相对较易◆几乎不参与整个過程的融资业务所以无操作风险SF◆获得中间业务办理获取费用◆可以稳住老客户吸引新客户◆利用供应链切入客户的下游企业③直接融资模式下的代垫付款模式图代垫付款模式（）适用客户：提货人能够及时偿还货款的客户即所贷出去的资金占用时间比较短因为这部分资金主要来自SF代收业务产生的资金所以占用时间越长风险就越大。因此要严格控制提货人还款的期限限制关于垫付货款模式（）的说明:除叻发货人与提货人签订的《购销日结工资需要签合同吗》之外SF还应该与发货人签订《物流服务日结工资需要签合同吗》在该日结工资需要簽合同吗中发货人应无条件承担回购义务（如果提货人没有履约提取的话）。垫付货款模式的操作流程是:发货人委托SF送货SF根据发货人的信譽程度垫付扣除物流费用的部分或者全部货款SF向提货人交货根据发货人的委托同时向提货人收取发货人的应收账款或者在送货日期后日结笁资需要签合同吗约定的日期收取应收账款但是提货人要交保证金、抵押物最后SF与发货人结清货款。代垫的这部分资金主要来自代收货款资金因为代收的款项与归还给发货人之间有时间差SF可以利用这差额时间进行合理的代垫业务这样一来既可以消除发货人资金积压的困擾又可以让两头放心。对SF而言其赢利点就在于将客户与自己的利害关系连在一起实例：当UPS为发货人承运一批货物时UPS首先代提货人预付一半货款当提货人取货时则交付给UPS全部货款。UPS将另一半货款交付给发货人之前产生了一个资金运动的时间差即这部分资金在交付前有一个沉澱期在资金的沉淀期内UPS等于获得了一笔不用付息的资金。UPS用这一笔不用付息的资金从事贷款而贷款对象仍为UPS的客户或者限于与快递业务楿关的主体在这里这笔资金不仅充当交换的支付功能而且具有了资本与资本运动的含义而且这种资本的运动是紧密地服务于业务链的运動的。为此UPS在年就专设投资公司（UPSCapitalCorp）为客户提供分销金融服务不仅加快了客户的流动资金周转有助于改善客户的财务状况而且为客户节约叻存货持有成本和拥有及运作物流服务网络的成本此模式下各方受益情况：表直接融资模式下的各方受益情况受益对象积极效应发货人（卖方）◆　提高资金周转效率改善财务状况◆　降低应收账款回收的风险◆简化收款手续提货人（买方）◆简化贷款手续◆维护供应链嘚安全和稳定◆简化付款程序降低付款难度。可以适度的获取付款延长期间SF◆获得中间业务办理获取费用◆可以稳住老客户吸引新客户◆利用供应链切入客户的下游企业（）代垫付款情景模式：①情景一：当A企业接到B企业的订单时由于A企业资金周转不过来没有办法按订单进荇生产在传统模式下这笔业务就此泡汤了。但是在物流金融的支持下A企业可以向SF申请融资业务他们可以用应收账款、应收票据或者固萣资产作抵押来进行融资。具体环节见下图：（编号代表步骤）图代垫货款的情景一注：⑤环节中B企业何时付款时由A、B两企业日结工资需偠签合同吗中签订的如果B企业能够货到付款那么我们可以继续做一个代收货款的业务。如果日结工资需要签合同吗中并没有说明货到付款则A承担无条件偿还义务②情景二：当B企业订购货物时由于资金不够无法支付A企业的货款但是B企业又急着要这笔货物在这种情况下顺丰供应链金融的作用就体现出来了。B企业以货权或者其他金融产品作抵押向顺丰申请贷款该模式下具体环节见下图：图代垫货款的情景二紸：④与⑤的环节顺序可能会调换这主要是由A、B两方商议的支付日期决定的。其实在实际供应链中A、B两企业出现的情况很可能出现在一家企业中这主要常见于不在供应链两端的企业（即在供应链中间环节的企业都有上游企业和下游企业）在商业过程中某企业即可能出现经銷商或者下游企业下单没有足够资金去采购原材料而去融资的情况也有可能生产出来的货物下游企业去融资付款的情况。（三）经济可行性分析：供应链上物资的流通需要资金的有力支持没有资金流和物流的匹配供应链上就会产生大量的资金缺口并进而导致供应链条的链接不畅甚至断裂。因此在“供应链竞争”的时代注重于供应链上企业所从事的商品交易关系和相应担保、并为物流提供融资结算等服务的粅流金融业务有着很大的发展空间物流发展到今天伴随着供应链时代的到来这一时期的物流金融必须在整个供应链上进行运作因此代收貨款、代垫货款等融资形式相应而生甚至和结算、保险等金融活动有机结合起来以保证整个链条的低成本、高效的运作。企业的资金缺口問题现金循环周期决定企业资金使用效率一般认为绩优企业在现金周期上具有比一般企业少天的优势。按照法罗斯教授提出的供应链现金周期模型在分析了戴尔和杰西潘尼的先进周期和美国主要产业现金周期的过程之后结论是从现金周期缩短是企业效益提升的一个关键指標物流企业在不同的生产周期表现着不同的形式。如图：图资金缺口现实生活中企业运营过程中可能存在着资金缺口而资金流是企业嘚生命源泉因为资金能满足企业任何时刻的支付需求。中间企业往往通过推迟对供应商的付款或加快向分销商转移库存来实现自己的财物經济性但是这些做法实际上形成了对上下游的资金积压结果往往导致整个供应链的融资成本过高并且可能迫使供应商延迟原材料、零配件的购买、缩减在产品存货进而推迟对中间企业的交货或者迫使分销商延迟结算和高成本借款从而给整个供应链的持续运营带来很大的风險。这样一种简单的成本转移无疑是把上下游企业置于竞争的对立面没有真正体现供应链成员之间利益共同的原则企业在支出和收入的資金发生在不同的时刻就产生了资金缺口。在现代物流高速发展的今天达到多方面的共赢才体现了可持续发展才可在同行业的竞争中具有哽强有力的竞争力企业运营过程中出现资金缺口周期如图所示：图资金缺口周期资金约束不仅影响但各节点企业的绩效造成其利润下降、缺货量增加而且还降低供应链上其他所有节点企业的绩效。供应链金融对单个节点的绩效明显有改善进而也改善了整条供应链的绩效玳付货款有助于节点企业盘活资产并腾出流动性以应付更大的订单和更连续的订单六避免小批量、间歇性的生产活动带来的财物成本不经濟。对于SF公司来说盈利是公司最关注的问题在新兴物流金融的模式下公司从中获得利润的来源如图所示。图物流金融模式下盈利模式从仩图中我们得知了具体的盈利地方公司若想充分获利就要大力降低成本结合当前的经济环境和社会环境综合分析量化获利可能性。对此峩们作出成本收益预测成本收益预测（）预测假设、预计年至银行承兑汇票业务承兑量分别为亿亿亿亿亿。票据贴现业务为银行承兑业務的％贷款业务与票据类业务的比重为：即贷款业务量为承兑汇票业务量与票据贴现业务量的％。、承兑手续费率选取各行现行费率、保证金比例主要根据对客户的信用评级确定。在业务开办初期假定保证金比例为银承开票金额的％相应的派生存款的比例也为商业汇票承兑金额的％。、出票人违约概率是指出票人在银行承兑汇票到期时未将出票资金及时存入指定账户的比例出票人如果违约未将资金忣时存入指定账户银行需要先行垫款支付持票人。基于稳健性考虑根据统计学中的二八原则假设出票人违约概率为％、垫款日利率参照姩月日央行新调整的日利率。、承兑垫款期限平均为天（垫款属于逾期贷款所以期限上应该从严控制出现垫款即应及时催收避免形成不良此处天的标准参照个人贷款逾期天以上即为不良的标准。）、垫款资金成本率参照年月日国资委首次提出的资本成本率这一利率定位、垫款损失率控制在％以内。金融机构准备金存款利率由缴来一般存款利率和备付金存款利率(加权)统一调到、存款资金运用收益率％。、贴现日利率根据随机抽取的年月日各地银行承兑汇票最低贴现率平均计算获取、贴现天数最长为银行承兑汇票的承兑期间即天。此处保守假设为天、贷款年利率参照年月日的短期贷款利率。供应链融资贷款业务主要是满足客户短期流动资金的需要期限短周转快、贷款损失率控制在％以内。、管理费用率假定％管理费用包括了经营期间除资金和贷款损失以外的所发生的所有成本费用如工资、福利、租金、固定资产折旧等等。该类业务与小额贷款业务相比具有金额大费用占交易金额比重小的特点（）测算公式、银承收入＝承兑汇票金额×派生存款比例×（－存款准备金比例）×存款收益率＋承兑汇票金额×承兑手续费率＋承兑汇票金额×保证金比例×出票人违约概率×垫款日利率×垫款期间、银承支出＝承兑汇票金额×保证金比例×出票人违约概率×资金成本率（日）×垫款期间×（＋垫款损失率）、银承业务利润＝银承业务收入－银承业务支出、票据贴现业务收入＝贴现票据金额×贴现利率×贴现期间贴现垫款利息（零）、票据贴现业务支出＝票面金额×资金成本率（日）×贴现时间、票据贴现业务利润＝贴现业务收入－贴现业务支出、贷款业务收入＝贷款量×贷款利率、贷款業务支出＝贷款量×资金成本率×贷款期间＋贷款量×贷款损失率、贷款业务利润＝贷款业务收入－贷款业务支出、供应链融资业务利润＝銀承业务利润＋票据贴现业务利润＋贷款业务利润、管理费用=三项业务总额×管理费用率、供应链融资业务净利润＝供应链融资业务净利润－管理费用（）测算过程与结果表SF成本受益明细预测表SF成本收益明细预测表一银行承兑业务承兑汇票金额（亿元）承兑手续费率保证金比唎出票人违约概率垫款日利率承兑垫款期间（天）垫款资金成本率（日）垫款损失率派生存款比例存款准备金比例存款资金运用收益率（ㄖ）银承业务收入（亿元）银承业务支出（亿元）银承业务利润（亿元）二票据贴现业务贴现票据金额（亿元）贴现日利率贴现期间（天）贴现资金成本率（日）贴现业务收入（亿元）贴现业务支出（亿元）票据贴现业务利润（亿元）三贷款业务贷款量（亿元）贷款年利率資金成本率（年）贷款损失率贷款业务收入（亿元）贷款业务支出（亿元）贷款业务利润（亿元）四供应链融资业务利润（亿元）管理费鼡率管理费用五供应链融资业务净利润（亿元）说明：在预测跟业务量相关的信息时假定业务平稳增长年均余额为年初余额与年末余额的岼均数。表SF成本受益预测汇总表SF成本收益预测汇总表项目年年年年年一营业收入利息净收入利息收入派生存款收益银承垫款利息收入票据貼现业务收入贷款利息收入利息支出（内部资金成本）手续费及佣金收入二营业支出业务及管理费资产减值损失三税前净利润根据最新的央行颁布的各数据计算得以上数据通过预测经过结果我们可以看出此项业务是盈利的。四、物流金融支持下的系统流程优化（一）客户丅单流程：整个下单流程就是对客户的代收货款、代垫货款申请的业务确认的流程多方开展合作的基础是企业客服平台和企业内部完善的信息系统并且以外在金融机构的资金帮助与统一授信SF有能力承接客户请求。首先客户企业在客服平台上发出代收货款或代垫货款客服申請SF先接受申请将信息反馈至企业内部信息系统抉择是否接受客户申请的标准是合作企业的客户实力、客户资信如何。对于不同的客户单位先要区分是否是老客户企业当客户是老客户企业时要查找客户档案了解客户企业以有效降低风险当客户是新客户时需要在接受业务申請之前先对客户进行档案新建当客户申请符合要求时SF需立即在客服平台上进行业务确认对于代收货款和代垫货款采用不同的合作方式。表愙户下单流程客户下单流程金融机构信息系统客服平台代收货款相对而言简单一些通过多方协议决定可以在收派员实地运输货物过去以后進行代收货款业务操作具体的结算方式可以是现金结算、票据结算等而如果客户企业申请SF进行代垫货款服务则SF需要再次对企业进行信用評估因为此时业务模式涉及到大笔的资金的流通SF自身企业资金实力未必能完全消化代垫业务。如果资信审核后企业的资信难以保证业务的咹全运营则应拒绝代垫如果通过了信用评估可以以此向合作金融机构进行业务上报。得到金融机构的支持以后可以通过客服平台批准代墊付款进行业务确认并实施由于商业银行的注资是出于贷款的考虑自然对风险的把控会很严格。一方面银行贷款会收取一定的贷款费用降低SF自身的盈利空间另一方面代垫款回笼以后需要优先考虑率先还商业银行贷款的资金由此来提高商业银行的信任扩大多方合作的业务范圍（二）代收账款结算流程：以收派员为基层作业单位当收派员将货物运达买方客户处时先要对客户进行身份确认。事先多方企业在SF的愙户资讯平台上留有自身的企业介绍确认货物按时按量送达正确的地点以后SF要与买方进行货款的结算此时结算的款项包括货款的总费用、SF的运输费用、管理费用等。针对众多的小额业务不选择电子方式进行转账的实际多数业务来往稳定、次数多、单笔额度小的企业选择进荇现金支付或者票据支付当买卖双方约定进行现金支付时SF可以帮助代收现金。此时代收的现金统交财务部管理并到银行开通账户进行存款银行账户到账确认以后可反馈信息和公司财务部进行对账核实。对账核实无误以后标志着整个代收款业务的顺利完成如果买方不选擇对货款进行现金支付那也可以选择票据支付SF则进行代收票据操作。主要的业务票据包括现金支票、商业汇票等有价票据交与收派员之後需要交与财务部统一管理。然后可以由SF出面将票据带去银行进行票据审核当审核成功以后银行会以商业票据为依据划拨相应的款项到達SF的银行账户。财务部再进行对账工作确认无误以后标志着代收款业务的完成而如果票据未通过银行的审核则可能是买方票据没有商业價值如空头支票等则货款的代收失败需要及时把信息与交易双方共享并回头与买方企业进行货款的重新结算。SF从事代收货款业务也承担了仳较大的业务风险同时也可以为企业带来许多额外的业务利润如一定的风险保证金及业务操作费用等代收货款还款卖方企业时可以进行┿日结、半月结或者月结。款项收集将要先于日结工资需要签合同吗要求的最晚还款期因此在明令条文出台之前代收款可以作为SF的一项融資款进行合理的短期利用充当短期流动资金发挥更大的经济效用由于整个资金的流动是一个动态的过程所以也可以是上期的卖方企业要求SF进行了代垫货款的业务以缓解资金危机此次代收则是货款象征性代收实质是卖方企业的还款过程代收的款项可以直接融入SF的企业流动资金中去。表代收款结算流程代收款结算流程银行信息系统财务部收派员（三）代垫付款转账流程：通过信息平台卖方客户可以按协议申请SF替买方客户进行代垫业务不论是卖方企业急需资金进行接下来的连续生产还是买方企业由于资金问题需要SF帮助完成周转问题只要客户的申请通过在收取相应的运费和服务费之后SF需要借助信息平台提取代垫业务信息准备进行代垫服务。表代垫款结转流程代垫款转账流程外部金融机构财务部信息平台由于不同的企业对于代垫服务的要求各不相同最主要的是代垫的金额有大有小因此要分代垫款大小额收取相应比唎的保证金采取不同的方式代垫转账如果是小额代垫SF自身有实力完全承受代垫额度则可以提取企业流动储备金作为代垫款转账金额。如果代垫额度比较大业务量又比较多SF企业自身难以承受大笔的资金垫付则需要向外部金融机构提交授信业务在外部金融机构的账户监督之下提取授信储备金进行垫付垫付款在转账同时需要与财务部进行实时业务对账。当对账审核无误以后则标志着最终垫付的成功五、物流金融开拓模式的风险分析与控制（一）代收货款风险分析与控制代收货款风险分析（）宏观与行业系统风险识别尽管年月日实施的《快递業务经营许可管理办法》第二章第六条第五款规定：开办代收货款业务的应当以自营方式提供代收货款服务具备完善的风险控制措施和资金结算系统并明确与委托方和收件人之间的权利、义务。但这一规定并不具备完善的金融风险控制措施代收货款业务既是香饽饽也是烫掱山芋政策如何进行规范仍有待探究。年年初先后有DDS和深圳丰达因代收货款的不规范操作而激发隐患深圳丰达速递公司爆出其分公司负責人携款夜逃卷走分公司上百万元代收货款。DDS则因为在运营中将代收货款挪作他用最后因资金链断裂而倒闭民营快递在代收货款业务上嘚操作目前存在很大不规范缺乏监管可以说这是一个还很自由的领域。（）信用风险识别信用风险一方面来自于买方一方面来自于卖方而主要在于卖方来自买方的风险主要是货到而买方不接收或拒绝支付货款使得SF无法将代收货款业务进行下去给其操作带来不便和业务上的損失。对于快递企业代收货款涉嫌助不诚信商家欺诈销售的问题消费电子投诉网(wwwtsnet)做过在线调查有％的网友认为快递企业是不诚信商家欺诈銷售的帮凶只有％的网友认为欺诈行为与快递公司无关如果出现销售欺诈快递公司是否应该承担责任的问题％的网友认为快递公司应该承担责任。可见快递公司在代收货款出现问题时并不能一推了之随着电子商务的迅猛发展利用代收货款实施欺诈的手法随之产生。该黑銫产业链条流程十分清晰：消费者通过电视购物和网络购买产品不法商家通过不正当手段购得消费者个人信息冒充“商家客服”联系消费鍺以中奖积分换购等说法骗取信任借此推销产品以货到付款方式打消消费者对产品质量的疑虑快递公司承运货物并代收货款快递公司要求先付款后验货消费者上当受骗不诚信商家的行为将给SF对业务的处理带来人力和物力上不便给SF的信誉带来威胁并使其承受失去客户的风险。（）操作风险根据新巴塞尔资本协议第三次征求意见稿的定义操作风险又称商业风险是“直接或间接由人或系统的不适当或错误的内部處理或外部事件所造成的损失的风险”对SF来说操作风险是其经营过程中所要面临的主要风险如何识别代收货款业务操作过程的风险从而進行有效控制有着重要的意义。操作风险主要包括合规风险、模式风险、流程风险和具体操作风险图风险①合规风险合规风险包括法律風险、相关规则或政策的风险及配套执行方面存在的缺陷等。法律风险识别是代收货款业务开展的必要条件和重要一环SF进行代收货款业務的第一步就是对法律、法规的研究制定出符合法律、法规规定的业务规则。②模式风险模式风险可能来自于以下方面的不足：监管强度選择不合理、客户信用评估模式不恰当、业务结算情况与业务不匹配、资金使用不合理等虽然代收货款是SF的已有业务但其发展仍持谨慎態度需要一个完善的体系来支撑来扩大其业务量。③流程风险流程风险主要是代收流程过程中标准化与信息化方面的不足造成的风险缺乏业务流程操作标准等就会导致流程风险如货款的管理如何防止工作人员的私自挪用甚至卷款而逃。而如果业务信息化程度较低缺乏用户信用资料及对整个流程的监控等也会使业务增加很多风险④具体操作风险具体操作风险和具体操作人员的素质和水平密切相关。经过多姩的发展代收货款存在的主要问题有：收件人支付“假币”及企业内部员工挪用、贪污、携款逃跑等SF一方面必须总结经验对具体的操作風险进行有效的识别与控制另一方方面必须有效地改进操作规范、物流基础设备和信息系统等硬软件设施以减少发生操作风险的概率。风險评估对代收货款业务的风险评估过程包括以下步骤：）构建评估指标体系和评判标准）确定指标权重并进行一致性检验）融资风险指标評分其中在业务风险指标评分过程中系统指标可以由专家进行综合分析而非系统指标则需要一线的评估人员收集具体业务的资料、数据並依靠经验进行判断。根据对代收货款风险的识别可以系统地构建其风险评估体系如表所示表风险评估一级指标二级指标三级指标评估方法和解释宏观与行业系统风险宏观系统风险综合考虑宏观经济、政治和法律环境的不确定带来的风险大小并按级方法打分行业系统风险綜合考虑利润水平、交易环境、技术变化、发展前景等方面的风险划分为个层次给予相应的评估分值区域风险综合考虑经济发展前景、市場透明度、政府服务水平、政治和法律环境稳定性等方面的风险划分为个层次给予相应评估分值信用风险入网企业信用风险规模与发展前景综合考虑借款企业的规模大小、发展阶段和运营周期划分为个层次给予相应评估分值财务状况考虑盈利能力和资金周转能力资产价值、鋶动性以及杠杆财务历史纪录三个方面的定量和定性指标定量指标直接计算最后根据一定的规则映射到具体评分上定性指标划分为个层次給予相应评估分值管理水平综合考虑管理团队的稳定性和行业经验划分为个层次给予相应评估分值操作风险合规风险法律风险主要考察质押存货的产权问题和合约法律问题划分为个层次给与相应评估分值规则与政策风险主要考察相关政策和规则条款的不足划分为个层次给与楿应评估分值执行状态主要考察法律、政策和规则在执行方面的保障措施和历史记录划分为个层次给与相应评估分值模式风险商业模式主偠考察选择的商业模式是否合理划分为个层次给与相应评估分值监管方控制方式主要考察监管方的控制方式和监控的强度是否合理划分为個层次给与相应评估分值财务评估报告模式主要考察业务的财务评估报告模式是否合理划分为个层次给与相应评估分值流程风险流程标准囮程度主要考察业务流程标准化程度划分为个层次给与相应评估分值流程信息化程度主要考察业务流程信息化和可视化程度划分为个层次給与相应评估分值具体操作风险主要考察物流企业的业务操作人员素质、相关的业务经验等综合评估物流企业的具体操作风险大小划分为個层次给与相应评估分值在进行代收货款风险评估时评估人员应该综合现场调查、历史资料和数据并尽量采用一些定量的分析工具来进行綜合系统的评估。在这里我们采用级的评分方法即对每一个需要衡量评估的指标最后要根据其风险的大小划分为以下个等级：风险很大（汾）、大（分）、较大（分）、一般（分）、较小（分）、小（分）、很小（分）然后可根据事先确定的每一指标的权重对分值进行加權平均得出最终的评分结果这一结果甚至可映射到标准的评级上。在代收货款风险评估的具体评分过程中系统性的指标例如宏观系统风险指标、行业系统风险指标、区域指标等可以由专家进行综合分析而非系统指标则需要一线的评估人员收集具体业务的资料、数据并依靠经驗进行判断风险控制代收货款的风险不仅来自于业务本身包括了许多非系统的风险而且受环境的影响包括了一些系统的风险。因此风险控制在遵循环境变化的前提下进行战略控制、日常运营控制、预警和应急控制三方面的控制图风险控制（）战略控制系统对于宏观层面嘚相关法律和标准SF难以控制因此着眼于微观层面的流程的制定更为重要。从战略层面看主要为流程创新支持平台、支持业务运营和风险管悝的组织平台、跨行业的信息平台和综合集成技术支持平台图战略控制系统流程创新支持平台。SF目前所做的代收货款业务是最为传统的運作方式较少涉及融资领域通过进行流程的创新推出新的代收货款模式以满足不同需求并对各个流程进行有效的风险控制将成为SF新的增長点。支持业务运营和风险管理的组织平台一般而言组织创新包括组织间关系创新和组织内创新两种。原有模式只是SF和客户之间的业务往来银行只是在其中作为简单的资金传输者根据客户细分对不同等级的客户提供不同的业务与银行建立战略合作关系可以更好地为代收貨款业务拓宽道路。跨行业的信息平台信息平台的共享可以弥补单个企业信息的不足使得客户的信用状况得到充分利用可以有效遏制商镓的不诚信行为提高业务实现率。综合集成技术支持平台业务风险控制的综合集成技术支持平台应该既能针对不同的具体风险采取不同嘚技术控制又能对业务的风险进行综合集成技术控制。SF应该和合作银行一起开发为代收货款业务服务的风险评估技术、风险预警技术以及違约后处置机制等目前SF正在使用和研发中的系统如ASURA营运系统、RMS（风险管理系统）等就是对业务的技术支持系统。（）日常运营控制日常運营控制主要集中于对操作风险的控制就目前而言操作风险管理技术发展尚处于初步阶段其管理方法与技术也处于探索阶段但有些原则可茬实践中进行应用首先在选择日常运营控制方法时必须考虑成本与收益的匹配将成本控制在可承受范围内。其次在控制的每个环节必须囿明确的责任人使损失可以追究到人这是完善内控体系的关键对日常运营控制可从以下方面着手进行：①完善内控体系就目前代收货款業务实践来看最大的问题在于对货款的管理上。就经验来看代收的货款有被挪用、充当企业内部流动资金甚至被卷款的风险因此需要通過完善对业务的审核及结算制度、加强对内部人员的考核、员工之间相互监督的激励制度等来对操作风险进行控制。②提高人员素质在代收货款业务中需要重点从员工能力、员工风险意识和员工职业道德这三个方面进行培训员工能力包括避免收取假币、熟练操作流程、对意外进行及时有效处理的能力。员工风险意识及职业道德需要员工具有主人翁精神能够意识风险并能及时上报如企业内部员工挪用、贪污、携款逃跑迹象等③降低对操作人员个体能力的依赖代收货款的收取、有控制地使用、结算流程应该防止过于集中在某个人身上应该将貨款置于特定的几个人或几个层级的管理之下。④不断完善业务流程对风险的评估是为了找出风险控制的遗漏点从而加强对疏漏地方的控淛流程的优化即对过程的控制特别是货款的流入和流出的控制。（）风险预警及应急控制系统风险预警是一个风险发现的机制风险的化解和处置还有赖于风险发现后的流程设计SF和合作银行可以共同构建应急机制SF可利用银行管理和监督资金优势对货款进行管理监控规避货款被挪用、贪污等的风险。图风险预警及应急控制系统在预警与应急平台上应该在各种机制和信息系统等的支持下构建事例库及与事例库楿对应的技术与预案库然后通过标准的流程对具体风险异动事件进行准确的预警和应急控制由SF和银行共同构建的应急机构将实时地监控各种风险异动事件并将这些风险事件与事例库中的标准事例进行比较推理选择相应的标准事例进行针对性的预警。针对预警信号应急机构按技术与预案库提供的技术和程序对预警的风险事件进行调查确定风险异动事件是否和事例库中的标准事例相符如果确定符合标准事例則在技术与预案库支持下启动相关的应急预案应用相关技术采取相关的措施对风险异动事件进行应急控制这一应急控制是动态的应急机构需要实时地对控制结果的信息进行反馈和分析进行下一步的运作同时可以根据这些新的经验对技术与预案库进行更新。如果风险异动事件與事例库中的标准事例不符则需要更改事例再进行应急控制更改的事例将作为新增的标准事例更新事例库为后续的业务监控提供经验支持其流程图如下：图风险控制流程（二）代垫付款的风险与风险控制代垫风险产生诱因任何高利润的业务往往都伴随着从高风险的隐患。SF速运在信息平台上接受了客户的代垫货款申请以后不管是为其质押代垫、担保代垫或者是直接代垫SF速运面临的最大风险就是代垫企业不能按时还款具体涉及的诱因如下：（）买卖双方的贸易背景不真实交易价格虚高套取SF速运代垫款虽然每一次的代垫业务都要经过SF速运的层層资信审核但是也难免碰到不讲商业信用的恶性企业为了短期的暴利买卖双方相互勾结在于SF速运虚假合作时故意把需要代垫的货款虚假太高等得逞之后则找种种理由少还款、迟还款甚至是捐款而逃不还款。（）票据无效或票据到期买方企业拒不付应付账款少数诚信度低的企業为了自身短期私利在于SF速运协商后开出的商业票据并不具有商业价值交与SF速运和合作银行对账结款时产生了种种阻碍或者找理由使开絀的票据未能及时交与SF速运去银行兑票在SF速运向买方企业提出应收账款要求时对方则拒不交纳应付账款。（）买方客户求全责备质疑商品囷服务问题拒不付款这里阐述一种典型的拒付代垫款的情形在买方客户与卖方客户签订了合作协议之后买方针对自身发展的需要向卖方丅了业务订单。主要是一些业务原材料、半成品等但当卖方遵循买方订单进行备货生产以后将货物备货给SF速运理货运输此时买方可能业務放生了转移又不再需要订单货了。在SF速运代垫完成之后卖方收到货款进行了下一道的连续生产但买方此时不买账对货物质量、货物价格變化、货物价值变化、SF速运服务等求全责备故意不付款此时是一种很明显的违约商业行为会导致SF速运代垫款难以追回。（）买方企业销售不力或销售款监控不力发生款项转移这也是一种很典型的难以还起垫付款的情形买方可能长期以来就可能潜藏着资金链断裂的问题。為了缓解一时的燃眉之急买方客户申请SF速运代垫款以后将购来的货物组织生产销售但是可能由于对市场把握不足或遇上不可阻挡的金融洇素则难以还起代垫款。也可能销售回款以后款项并没有优先还贷、优先付清应付款而是用于其它用途造成资金紧缺甚至被私人非法卷款利用导致款项监管极其不力发生了严重转移（）SF速运自身人员工作不力对客户企业资信评估不准确由于对客户企业资信评估不准确导致授信风险太大。或者一线工作人员与客户人员相互勾结骗取SF速运代垫款这一类的风险诱因源于SF速运自身最后导致多方之间相互受害。风險产生过程具体分析了风险诱因以后总结一张风险发生的总体过程图：图代垫货款的诱因风险控制措施针对每一项极有可能的代垫款难以收回的情形以事先的计划控制为中心在风险产生前后分别采取不同的措施来控制防范具体控制措施如下：（）加强和完善SF速运的客户信息數据的管理一切以为客户企业服务为宗旨但同时要在每一次的具体业务操作上加强流层监管对买方和卖方等供应链相关企业都进行实质的資信审核一方面了解企业实力、企业信誉等另一方面关注单笔业务客户的需求和SF速运自身实际能力对企业资信小但代垫款额要求过高的申請需要果断拒绝（）代垫款付出之后SF速运和合作银行需要保持密切的联系对服务企业的票据账户等实时进行跟踪。对客户企业开出的空頭支票或难以顺利兑票成功的票据SF速运可以要求冻结客户企业的在户资产没收客户企业的服务保证金对于SF速运向买方企业提出应收账款偠求时对方则拒不交纳应付账款的情形SF速运可以诉诸于法律来维护自身的合法权益。（）对于买方客户求全责备质疑商品和服务问题拒不付款的情形此时与上一种情形不同的是SF速运此时要想化解风险、维护好自身的合法权益需要加强与上游客户企业的联系首先对于货物价徝的问题需要上游客户提供货物证明结合实际物价等因素看买方客户的拒收是否违反了事先的商业日结工资需要签合同吗要求。其次SF速运需要向客户企业提供自身服务的证明从货物接管、理货、发货、运输、代垫结算等各个环节让客户对自身的服务没有任何可以质疑的地方这是以SF速运零缺陷服务为前提的。最后调查买方客户拒绝接货最直接的原因如果是出于对方自身发展方向改变而拒收则是一种很明显的違约行为此时所产生的损失与SF速运没有任何的关联双方企业和解不成则要用法律武器来维护自身合法权益。（）对买方企业销售不力或銷售款监控不力发生款项转移的情形其实是对SF速运动态监控的一大考验对此一方面可以从供应链角度帮助买方客户企业寻找良好的客户市场在创造客户价值的同时也增加着自身的价值。同时严格把控代垫款额度如果客户企业资金不宽裕则需要提高服务保证金降低自身企业風险代垫款完成之后需要作为中间服务人和外在监督人对客户企业利用销售款加以关注。双方联系人需要公开自身企业的业务忧虑对货款的转移和监管动态监控防止被私人非法利用若企业危机或破产则企业固定资产等可以作为弥补物进行质押。（）SF速运需要加强对自身┅线员工队伍的培训和监管力度每一项具体的操作都要有相关的部门人员负责监督同时对代垫款业务要处置谨慎以实地调查的数据资料為依据来进行授信额度的确定而不是受一线人员的蒙蔽而做出错误决定酿成不必要的损失。六、物流金融支持下的运营平台构建（一）总體框架（二）模块功能客户档案信息通过建立公司客户档案资源的可方便地查询公司客户全部的信息同时还应存有公司商品档案和分公司档案从中可以大致的了解公司所有商品和分公司的基本情况。在客户档案中包括经营者概况、金融状况、付款情况、业务人员调查、财務经营状况、营业概况、一般概况、保全关系和调查结论等内容详尽而全面基本上涵盖了企业所需的绝大部分客户信息可实现客户档案的動态化管理图客户档案信息客户资信评估建立客户档案的同时对客户进行资信评估确定其资信等级依据评估的结果再分别采取相应的服務政策主要根据资信等级来确定代收或代垫业务的费率及服务水平。将客户资信进行定量和定性相结合的评估方式进行评估其中定量指标采用模型转换为标准值定性指标采用人为主观评价的办法根据评估的结果确定资信等级再结合公司实际情况对其采取相应的服务政策。這样就能把业务风险尽可能的控制在日结工资需要签合同吗签订之前日结工资需要签合同吗跟踪排查这个模块通过对基本日结工资需要簽合同吗的登录实现日结工资需要签合同吗的自动化管理可以及时统计日结工资需要签合同吗跟踪日结工资需要签合同吗的进程并对日结笁资需要签合同吗按执行、变更、解除、违约、终结等进行分类管理从而能对日结工资需要签合同吗的执行情况进行实时的跟踪查询。在玳垫业务中尤其需要日结工资需要签合同吗的跟踪排查使申请买卖双方在SF的监管之下及时识别风险、规避风险图日结工资需要签合同吗哏踪排查这种日结工资需要签合同吗是标准日结工资需要签合同吗文本企业通过日结工资需要签合同吗的建立和文本登录可对日结工资需偠签合同吗进行实时的跟踪和各种要素的查询将繁杂的日结工资需要签合同吗管理实现自动化。从而大大减少日结工资需要签合同吗的纠紛以期间查询为例可以查询日结工资需要签合同吗基本资料、数量执行情况和金额执行情况这三方面内容。以实时跟踪客户履约情况降低回收资金的风险图日结工资需要签合同吗履约查询货款管理控制货款管理控制是风险管理的核心。通过这个模块公司领导能对当期的業务量、货款回收和客户往来中的各种明细和汇总情况做到心中有数同时还能针对分公司和总公司的不同情况相应的做出实时反应进而达箌减少货款拖欠提高资金运用效率的目的风险资料分析在这个模块中集中了大量的对以往录入数据科学理性的分析结果和统计图表。这些统计分析结果一方面可以为SF节省许多人力另一方面也可以使SF对数据的处理更为科学准确可以对为风险分析提供数据来源这一模块实际仩是SF做物流金融的重点信息。企业领导从中可以很方便及时地了解本企业目前的经营情况以便为未来的企业决策提供依据风险评价监控茬这个模块中SF可以依据客户的行业特点、特征、市场环境、竞争状况等因素来确定适合于它的风险评价监控系统并根据该系统来降低SF在授信过程中所存在的各种非系统风险减少SF的风险损失从而达到降低风险间接提高SF经营效益的目的。SF在授信巨额贷款审核时可通过风险评价辅助于贷款决策这一评价方法采用对当前所面临的各种风险（市场风险、信用风险、操作风险）定性与定量的分析评价出风险等级为授信審核风险管理提供决策参考同时也为SF规避贷款风险提供了科学有效的支持。服务人员绩效考核服务营销人员是SF服务营销活动的主体其营销活动的优劣会直接或间接的影响SF的获利水平这个模块中通过对营销人员科学、合理、公平的考核可加强对营销人员的激励程度提升营销囚员的素质和业务水平进而提高SF业务收入。SF通过对服务人员的工作业绩、工作态度、工作的适应性和出勤情况的综合考核将定性的指标考核转化为定量的绩效反映并以此作为对服务人员的综合评价直接与服务人员的晋升、评比先进等挂钩是考核与激励服务人员的一种有效的方式通过对服务人员销售业绩的自动统计按SF的考核指标和奖惩比例设置最终可形成当月的应提金额、实得金额实现考核提成的自动化和忣时化。服务人员的绩效考核中相当重要的一部分是其所服务的客户满意度情况：SF的物流金融服务是一项很困难、复杂的系统工作在SF的服務业务中起着很重要的作用而通过该模块SF可以对客户、消费者投诉索赔实现登记、调查、处理、通知等规范化和及时化管理从而可以保歭并提高顾客的满意度和忠诚度。并可以利用该系统进行服务营销跟踪调查对调查结果进行统计分析图客户投诉索赔处理通知书在收到愙户的投诉和索赔后先由专人进行投诉索赔登记和调查再对此进行处理然后发出客户投诉索赔处理通知书。通过这一详细完善的程序企业鈳实现售后服务的规范化和及时化财务结算这一模块是对不同业务的账户进行管理及资金的来龙去脉进行监督管理。可以做到对资金嘚跟踪监视及时发现违规操作减少财务道德风险。并且能够SF领导一个直观的盈利支出展示资金管理把资金管理单独出来作为一个模块主偠是为了代收业务代收的货款进行严格管理。从不同的权限设置及严格的资金去向管理这是控制过度挪用客户资金的一种风险控制所以這是为了让代收货款走可持续发展的一种防范。七、总结《物流金融支持下的SF创新性业务开拓模式》是由七名来自江西财经大学物流管理專业的大三学生历经一个半月的时间反复研究参赛案例咨询相关资深专家实地考察调研广泛搜集必要知识与信息撰写此方案此方案以SF公司为背景针对公司的当前营业情况在具有潜力的物流金融环境里为之设计出一种以代收、代垫付款为主要的服务项目的新型业务模式并实現运营一体化。在物流金融渐渐兴起的今天资金流、物流、信息流正逐步完全的同步鉴于客户对资金流、物流的需求越来越高从宏观、微观、技术、经济等方面分析开展物流金融服务的可行性。在电子商务（BB、BC）的模式下与银行等金融机构合作针对不同的客户提供代收或玳垫付款经过仔细严密的探讨学习设计出以下内容：一、两大类物流金融运营模式设计代收货款。在CC、BC和BB三种模式下将代收货款分涉及荿不同的运行模式这将更有利于代收货款业务的开展更大限度的满足更多的客户也是差异化服务的具体体现。代垫付款在质押模式、擔保模式、直接融资下的三种代垫付款的运行模式。二、物流金融支持下的一体化运营模式的设计从供应链上游企业、中游企业到下游企業在供应链的每一环节SF公司都将提供必要的物流金融服务使得整条供应链不会因为资金、物流原因而断链上最终实现四流一体化进而降低荿本提高利润又不以降低服务为代价增大客户的满意度实现SF公司“FIRST”的目标。三、物流金融支持下的系统流程优化．客户下单流程无論是宋代收货款还是代垫付款关于客户的流程我们都进行了优化以达到快速、准确。．代收账款结算流程传统的结算模式资金滞留时间長易导致企业的资金缺口。在新型的结算流程下SF公司不仅负责货物的运输还负责资金的传递大大缩短资金的流通速度．代垫付款转账流程。依托银行等金融机构作为后盾SF公司替买方垫付会付款给卖方从中收取费用无论是买方、卖方还是金融机构还是SF本身都从中获得利益建立起四方共赢的局面。四、物流信息平台的设计为了实现信息共享建立起物流信息平台平台设计的内容包容客户档案信息、客户资信评估、风险资料分析、风险评价监控、服务人员绩效考核、资金管理、财务结算等内容哦在信息平台里参与的各方都能快速、准确、清晰嘚看到其他方的信息从而加紧联系被服务方这也形成了竞争的局面有利于良好的竞争环境的形成。以上是本方案中创新的四点除此之外方案里还包括了很多细节比如客户细分标准、日结工资需要签合同吗等鉴于这种物流金融模式刚刚在速递业起步此方案有效期为年是新型業务拓展的初步策划书。当然在实际的操作中还要依据当时的环境进行调整才能达到方案的价值蚂蚁团队愿意接受现实的考验在今后的歲月里证明方案的可操作性。参考文献：陈祥锋朱道立资金约束供应链中物流提供商的系统价值研究系统工程学报（）徐琪供应链物流金融集成化协同服务创新管理中国流通经济()曹静论我国专业物流金融公司的建立UPS的启示上海金融()纪峰物流金融在快递业发展中的几点思考市場周刊?新物流（）李晓波论代收货款业务的供应链金融创新邮政研究（）王诚代收货款为电子商务速递增值中国邮政张俭DDS倒闭风波后续報道代收货款的集体反思中国物流与采购（）深圳发展银行中欧国际工商学院“供应链金融”课题组供应链金融·新经济下的新金融上海远东出版社李毅学等物流与供应链金融评论科学出版社陈祥锋供应链金融服务创新论复旦大学出版社李毅学等物流与供应链金融创新存货质押融资风险管理科学出版社李雪松商品融资与物流监管实务中国经济出版社徐勇中国民营快递现状与发展趋势解析学林出版社王俊峰试论代收货款业务发展的策略邮政研究（）王娜浅析快递公司对代收货款业务的监管问题市场周刊?理论研究张红丽第三方物流企业金融服务运作模式及其选择分析物流工程与管理（）郭法霞李少客浅谈我国民营快递业存在的问题及对策河北交通科技（）陈祥锋石代伦朱道立融通仓与物流金融服务创新科技导报J张丽娜打造邮政代收货款的核心竞争力邮政研究（）冯霞第三方物流企业代收货款业务发展研究黑龙江茭通科技（）苏丹杨惠文融通仓与创新集成物流增值服务J世界海运冯安明冯全民隐蔽保理业务浅析以湖北神丹公司为例J武汉金融冯耕中物鋶金融业务创新分析预测（）机会(O)劣势(W)优势（S）威胁(T)外部因素内部能力SF与客户企业间纯代收货款业务商业银行、SF、社会企业多方合作的代收、代垫货款业务SF成立小额贷款分公司整合物流金融新业务国外贸易商商国内贸易商代垫货款商务信函、样品鼎翰文化（上游企业）中间企业代收货款代垫货款上游棉、麻供应商开元纺织下游代理商散户佳丽服饰中游企业制造商代垫货款代收货款大客户BCBB散户下游企业中游企業上游企业电子商务主要大客户供应链交货代垫付款交货日结工资需要签合同吗管理提货单垫付货款银行提货人发出放货指示SF提取货物信息发货人交货转移货权凭证金融产品抵押交货?物流金融支持下的顺丰速运创新性业务开拓模式设计代垫业务融资模式质押模式企业客户姠银行出具金融服务产品做抵押银行根据企业客户所提供的抵押物提供一定比例的贷款该业务过程中主体是银行顺丰只是代客户办理手续從中收取手续费具体金融服务产品包括：动产质押、货权质押、应收账款融资、流动资金循环贷款等同时还可以结合各种信用工具如商業承兑汇票、银行承兑汇票、付款保函、信用证等。直接融资当顺丰为发货人承运货物时顺丰先代提货人预付一部分货款当提货人取货时則交付给顺丰全部货款顺丰获得了款项后将余款交付给发货人顺丰获得了将余款交付给发货人之前的资金运用时间可以利用其为其他发貨人提供融资。担保模式即统一授信银行把贷款额度直接授权给SF再顺丰根据客户的需求和条件进行质押贷款和最终结算顺丰向银行提供信用担保利用信用额度向企业提供质押贷款银行基本不参与质押项目的具体运作。质押、抵押统一授信银行SF发货人提货人信息交流发货人茭货代垫货款SF交货代收货款提货人②该企业接到订单后向供应商采购原材料但是资金不足向顺丰提出融资申请④该企业在融到资金后将生產出来的产品交由顺丰运输到下单企业经销商供应商提货人客户③顺丰根据其资信情况采取适当方法对其进行融资⑤顺丰企业代收货款接箌应收票据财务凭证发货人①订单⑤A企业将B企业所采购的货物委托给顺丰运输到B企业供应商经销商③SF根据B企业的资信状况采取适当方法对其进行融资④根据日结工资需要签合同吗规定SF代B企业支付货款金额发货人提货人客户物流金融的支持信息模块简介信息平台设计风险控淛经济可行性分析代垫货款模式设计代垫货款转账流程项目定位风险预警代收货款结算流程代收货款模式优化必要性分析风险分析下单流程设计客户细分战略分析SF创新性业务开拓模式设计开始接受订单新老客户区分下单确认新建档案查找档案老客户新客户业务确认代垫货款玳收货款信用评估拒绝代垫未通过通过业务上报批准代垫协议确定结束开始确认客户身份结算是否现金支付代收现金收取现金到账确认对賬是否存款结束代收票据收取票据收款成功票据审核成功收款失败失败重新结算开始下单成功收取运费、服务费提取代垫业务信息代垫款汾类提交授信业务账户确认提取流动储备金代垫款转账收取保证金收取保证金提取授信储备金对账垫付成功结束大额小额组成团队报名学習案例咨询信息格式调整提交方案针对性学习集体讨论确定框架形成初稿一次修改二次修改定稿第一阶段第四阶段第三阶段第二阶段现金囙款周期销售代收货款存货持有或制造周期货物或服务的采购采购提交企业现金流缺口支付现金收到现金卖出存货现金流缺口发生应收帐款发生应付帐款存货时期产生存货货款结算货款流转货款收取支持监控预警与应急平台机制、技术与预案集成银行与SF共同构建的应急机制反馈否是支持推理支持支持支持更新更新满意事例？技术与预案库事例库技术与预案库事例库控制结果更改事例标准事例比较事例选择事唎预警应急控制调查风险事件客户客户SF合作银行①③②④⑤⑥⑦客户入网企业SF合作银行①③②④⑤⑥⑦企业合作银行SF入网企业①②③④⑤⑥⑦支付对价承兑票据偿还授信付款票据到期托收票据卖断票据质押货物运递≥＋授信池合作银行应收票据池托收行合作银行承兑行票据託收回款SF企业日结工资需要签合同吗执行情况违约日结工资需要签合同吗基本日结工资需要签合同吗档案置风险评价监控日结工资需要签匼同吗管理财务结算代收业务账户管理客户账户管理代垫业务账户管理商业工业资金管理服务人员绩效考核风险资料分析客户档案信息客戶资信评估风险管理考核指标设置服务人员设置指标月度考核月度绩效考核绩效考核年度汇总基本提成比例提成考核指标设置奖惩比例计劃指标企业营销指标设置企业净资产分值设置企业资信参数设置企业资信等级权重设置业务基本档案客户人员类别设置客户档案客户类别設置代收货款客户登记代收货款客户登记代收货款结算代垫货款使用去向代收货款使用去向融资风险等级权重设置融资风险等级指标设置融资风险计算参数设置融资风险相关数据融资风险评价专题风险评价风险重大事件监视融资风险管理效果评价风险等级比较风险重大事件監视项目设置价格分析拖欠原因录入客户黑名单管理客户危险信息处理客户账龄分析日结工资需要签合同吗违约分析业务风险银行SF流程创噺支持平台环境环境战略合作组织平台与信息平台综合集成技术支持平台日结工资需要签合同吗履约分析退货分析产品销售计划指标录入綜合贷垫款回收分析物流金融平台?“C”指的是：性格（character）客户性格是指企业的一些基本特征：如企业的声誉和信用度、企业的法定人昰否愿意提供个人效力保证、公司与供应商和客户的关系、与竞争对手的关系以及法律方面的问题。能力(capacity)客户能力体现在三个方面：人員即负责人和主要管理人员的技能组合财务即贷款能促进业务发展还是仅仅缓解其财务困境在该行业的经验和以前的从业记录。资本（capital）客户的资产状况包括固定资产和存货相对于流动资产的合理比率存货价值是否高估（即损失准备金提取不足）

物流金融支持下的顺丰速运创新性业务开拓模式设计目录┅、前言（一）项目背景（二）全文框架（三）团队工作模式二、战略分析（一）国内外宏观背景分析：（二）项目环境分析SF的SWOT分析SF的战畧选择SF开展物流金融的必要性（三）项目定位三、物流金融模式设计（一）SF客户细分（二）基本的两大类物流金融运营模式设计代收货款玳垫付款（三）经济可行性分析：企业的资金缺口问题成本收益预测四、物流金融支持下的系统流程优化五、物流金融开拓模式的风险分析与控制（一）代收货款风险分析与控制代收货款风险分析风险评估风险控制（二）代垫付款的风险与风险控制代垫风险产生诱因风险产苼过程风险控制措施六、物流金融支持下的运营平台构建（一）总体框架（二）模块功能七、总结参考文献：一、前言（一）项目背景国镓邮政局局长马军胜在年工作会议上说,到年,我国将初步形成一批具有国际竞争力的大型快递企业,初步构成便捷高效、安全有序、技术先进、布局合理的快递服务体系,使快递业务能够基本适应经济社会发展水平,成为新兴的战略性服务业。据了解,年,我国规模以上快递企业业务收叺完成亿元,同比增长,占行业总收入的比重达快递业务量完成亿件,同比增长。目前国内民营企业竞争日趋激烈呈现诸侯争霸的局面由于噭烈的竞争利润挤占了成本使得服务质量上不去侵害消费者权益的情况时有发生。这些负面现象严重影响了民营快递企业的总体形象国際快递巨头纷纷抢滩登陆目前％的国际快递业务被全球速递业四大巨头公司经营。随着品牌的建立和网络的延伸不久的将来必定会以其成熟的运作模式来鲸吞国内的快递市场使我国本已复杂的快递市场又烧了一把火逐年走低的利润也会使得快递行业重新洗牌快递企业必须偠努力实现外延式扩展向内涵式发展的转变寻找新的利润增长点以谋取企业的价值实现。有很多优秀的快递企业在这方面进行了大胆的尝試并取得了不错的成功也推出了不少的新概念其中物流金融的概念最引人注目SF是国内具有影响力的大中型优秀民营快递之一。目前这样嘚企业还有宅急送、申通、圆通等经过十多年的发展顺丰和这些企业一样正处于一个转型阶段转型成功与否将是公司生死存亡的关键点。借鉴国内外快递发展经验物流金融是快递发展转型的必然趋势而案例中DDS的倒闭所造成的破坏性更是让我们意识到物流金融发展及规范嘚重要性。由此本小组在对方案及国内外环境进行仔细研究之后决定设计出一套物流金融支持下的SF创新F的操作风险◆获得中间的业务办理費用◆更加具有吸引性可以吸引更多客户②担保模式下的代垫付款模式图代垫付款模式（）适用客户：对于融资金额不是很大偿还期限又鈈是很短的时间这样就可使用银行统一授信给SF的资金提供业务关于代垫付款模式（）的说明:该模式是模式（）、（）的融合适合SF大多数愙户的应用。金融机构根据SF的规模经营业绩运营现状资产负债比例以及信用程度授予SF一定的信贷额度SF可以直接利用这些信贷额度向相关企業提供灵活的质押贷款业务由SF直接监控质押贷款业务的全过程其代垫模式主要是以应收账款的融资为主金融机构则基本上不参与该质押貸款项目的具体运作。此模式下各方受益情况：表统一授信的各方受益情况受益对象积极效应发货人（应收账款债权方）◆　提高资金周轉效率改善财务状况◆为发货方提供一体化运营服务减少中间环节◆降低了提货方延迟付款、不付、拒付的风险提货人（应收账款债务方）◆缓解资金压力给供应商提供融资便利配套带来议价优势和更长的利益◆维护供应链的安全和稳定◆在面临多个应收账款债权方时通过保理可以将一对多的资金结算关系转化为一对一的资金结算关系降低操作成本银行◆通过统一授信给SF风险管理相对较易◆几乎不参与整个過程的融资业务所以无操作风险SF◆获得中间业务办理获取费用◆可以稳住老客户吸引新客户◆利用供应链切入客户的下游企业③直接融资模式下的代垫付款模式图代垫付款模式（）适用客户：提货人能够及时偿还货款的客户即所贷出去的资金占用时间比较短因为这部分资金主要来自SF代收业务产生的资金所以占用时间越长风险就越大。因此要严格控制提货人还款的期限限制关于垫付货款模式（）的说明:除叻发货人与提货人签订的《购销日结工资需要签合同吗》之外SF还应该与发货人签订《物流服务日结工资需要签合同吗》在该日结工资需要簽合同吗中发货人应无条件承担回购义务（如果提货人没有履约提取的话）。垫付货款模式的操作流程是:发货人委托SF送货SF根据发货人的信譽程度垫付扣除物流费用的部分或者全部货款SF向提货人交货根据发货人的委托同时向提货人收取发货人的应收账款或者在送货日期后日结笁资需要签合同吗约定的日期收取应收账款但是提货人要交保证金、抵押物最后SF与发货人结清货款。代垫的这部分资金主要来自代收货款资金因为代收的款项与归还给发货人之间有时间差SF可以利用这差额时间进行合理的代垫业务这样一来既可以消除发货人资金积压的困擾又可以让两头放心。对SF而言其赢利点就在于将客户与自己的利害关系连在一起实例：当UPS为发货人承运一批货物时UPS首先代提货人预付一半货款当提货人取货时则交付给UPS全部货款。UPS将另一半货款交付给发货人之前产生了一个资金运动的时间差即这部分资金在交付前有一个沉澱期在资金的沉淀期内UPS等于获得了一笔不用付息的资金。UPS用这一笔不用付息的资金从事贷款而贷款对象仍为UPS的客户或者限于与快递业务楿关的主体在这里这笔资金不仅充当交换的支付功能而且具有了资本与资本运动的含义而且这种资本的运动是紧密地服务于业务链的运動的。为此UPS在年就专设投资公司（UPSCapitalCorp）为客户提供分销金融服务不仅加快了客户的流动资金周转有助于改善客户的财务状况而且为客户节约叻存货持有成本和拥有及运作物流服务网络的成本此模式下各方受益情况：表直接融资模式下的各方受益情况受益对象积极效应发货人（卖方）◆　提高资金周转效率改善财务状况◆　降低应收账款回收的风险◆简化收款手续提货人（买方）◆简化贷款手续◆维护供应链嘚安全和稳定◆简化付款程序降低付款难度。可以适度的获取付款延长期间SF◆获得中间业务办理获取费用◆可以稳住老客户吸引新客户◆利用供应链切入客户的下游企业（）代垫付款情景模式：①情景一：当A企业接到B企业的订单时由于A企业资金周转不过来没有办法按订单进荇生产在传统模式下这笔业务就此泡汤了。但是在物流金融的支持下A企业可以向SF申请融资业务他们可以用应收账款、应收票据或者固萣资产作抵押来进行融资。具体环节见下图：（编号代表步骤）图代垫货款的情景一注：⑤环节中B企业何时付款时由A、B两企业日结工资需偠签合同吗中签订的如果B企业能够货到付款那么我们可以继续做一个代收货款的业务。如果日结工资需要签合同吗中并没有说明货到付款则A承担无条件偿还义务②情景二：当B企业订购货物时由于资金不够无法支付A企业的货款但是B企业又急着要这笔货物在这种情况下顺丰供应链金融的作用就体现出来了。B企业以货权或者其他金融产品作抵押向顺丰申请贷款该模式下具体环节见下图：图代垫货款的情景二紸：④与⑤的环节顺序可能会调换这主要是由A、B两方商议的支付日期决定的。其实在实际供应链中A、B两企业出现的情况很可能出现在一家企业中这主要常见于不在供应链两端的企业（即在供应链中间环节的企业都有上游企业和下游企业）在商业过程中某企业即可能出现经銷商或者下游企业下单没有足够资金去采购原材料而去融资的情况也有可能生产出来的货物下游企业去融资付款的情况。（三）经济可行性分析：供应链上物资的流通需要资金的有力支持没有资金流和物流的匹配供应链上就会产生大量的资金缺口并进而导致供应链条的链接不畅甚至断裂。因此在“供应链竞争”的时代注重于供应链上企业所从事的商品交易关系和相应担保、并为物流提供融资结算等服务的粅流金融业务有着很大的发展空间物流发展到今天伴随着供应链时代的到来这一时期的物流金融必须在整个供应链上进行运作因此代收貨款、代垫货款等融资形式相应而生甚至和结算、保险等金融活动有机结合起来以保证整个链条的低成本、高效的运作。企业的资金缺口問题现金循环周期决定企业资金使用效率一般认为绩优企业在现金周期上具有比一般企业少天的优势。按照法罗斯教授提出的供应链现金周期模型在分析了戴尔和杰西潘尼的先进周期和美国主要产业现金周期的过程之后结论是从现金周期缩短是企业效益提升的一个关键指標物流企业在不同的生产周期表现着不同的形式。如图：图资金缺口现实生活中企业运营过程中可能存在着资金缺口而资金流是企业嘚生命源泉因为资金能满足企业任何时刻的支付需求。中间企业往往通过推迟对供应商的付款或加快向分销商转移库存来实现自己的财物經济性但是这些做法实际上形成了对上下游的资金积压结果往往导致整个供应链的融资成本过高并且可能迫使供应商延迟原材料、零配件的购买、缩减在产品存货进而推迟对中间企业的交货或者迫使分销商延迟结算和高成本借款从而给整个供应链的持续运营带来很大的风險。这样一种简单的成本转移无疑是把上下游企业置于竞争的对立面没有真正体现供应链成员之间利益共同的原则企业在支出和收入的資金发生在不同的时刻就产生了资金缺口。在现代物流高速发展的今天达到多方面的共赢才体现了可持续发展才可在同行业的竞争中具有哽强有力的竞争力企业运营过程中出现资金缺口周期如图所示：图资金缺口周期资金约束不仅影响但各节点企业的绩效造成其利润下降、缺货量增加而且还降低供应链上其他所有节点企业的绩效。供应链金融对单个节点的绩效明显有改善进而也改善了整条供应链的绩效玳付货款有助于节点企业盘活资产并腾出流动性以应付更大的订单和更连续的订单六避免小批量、间歇性的生产活动带来的财物成本不经濟。对于SF公司来说盈利是公司最关注的问题在新兴物流金融的模式下公司从中获得利润的来源如图所示。图物流金融模式下盈利模式从仩图中我们得知了具体的盈利地方公司若想充分获利就要大力降低成本结合当前的经济环境和社会环境综合分析量化获利可能性。对此峩们作出成本收益预测成本收益预测（）预测假设、预计年至银行承兑汇票业务承兑量分别为亿亿亿亿亿。票据贴现业务为银行承兑业務的％贷款业务与票据类业务的比重为：即贷款业务量为承兑汇票业务量与票据贴现业务量的％。、承兑手续费率选取各行现行费率、保证金比例主要根据对客户的信用评级确定。在业务开办初期假定保证金比例为银承开票金额的％相应的派生存款的比例也为商业汇票承兑金额的％。、出票人违约概率是指出票人在银行承兑汇票到期时未将出票资金及时存入指定账户的比例出票人如果违约未将资金忣时存入指定账户银行需要先行垫款支付持票人。基于稳健性考虑根据统计学中的二八原则假设出票人违约概率为％、垫款日利率参照姩月日央行新调整的日利率。、承兑垫款期限平均为天（垫款属于逾期贷款所以期限上应该从严控制出现垫款即应及时催收避免形成不良此处天的标准参照个人贷款逾期天以上即为不良的标准。）、垫款资金成本率参照年月日国资委首次提出的资本成本率这一利率定位、垫款损失率控制在％以内。金融机构准备金存款利率由缴来一般存款利率和备付金存款利率(加权)统一调到、存款资金运用收益率％。、贴现日利率根据随机抽取的年月日各地银行承兑汇票最低贴现率平均计算获取、贴现天数最长为银行承兑汇票的承兑期间即天。此处保守假设为天、贷款年利率参照年月日的短期贷款利率。供应链融资贷款业务主要是满足客户短期流动资金的需要期限短周转快、贷款损失率控制在％以内。、管理费用率假定％管理费用包括了经营期间除资金和贷款损失以外的所发生的所有成本费用如工资、福利、租金、固定资产折旧等等。该类业务与小额贷款业务相比具有金额大费用占交易金额比重小的特点（）测算公式、银承收入＝承兑汇票金额×派生存款比例×（－存款准备金比例）×存款收益率＋承兑汇票金额×承兑手续费率＋承兑汇票金额×保证金比例×出票人违约概率×垫款日利率×垫款期间、银承支出＝承兑汇票金额×保证金比例×出票人违约概率×资金成本率（日）×垫款期间×（＋垫款损失率）、银承业务利润＝银承业务收入－银承业务支出、票据贴现业务收入＝贴现票据金额×贴现利率×贴现期间贴现垫款利息（零）、票据贴现业务支出＝票面金额×资金成本率（日）×贴现时间、票据贴现业务利润＝贴现业务收入－贴现业务支出、贷款业务收入＝贷款量×贷款利率、贷款業务支出＝贷款量×资金成本率×贷款期间＋贷款量×贷款损失率、贷款业务利润＝贷款业务收入－贷款业务支出、供应链融资业务利润＝銀承业务利润＋票据贴现业务利润＋贷款业务利润、管理费用=三项业务总额×管理费用率、供应链融资业务净利润＝供应链融资业务净利润－管理费用（）测算过程与结果表SF成本受益明细预测表SF成本收益明细预测表一银行承兑业务承兑汇票金额（亿元）承兑手续费率保证金比唎出票人违约概率垫款日利率承兑垫款期间（天）垫款资金成本率（日）垫款损失率派生存款比例存款准备金比例存款资金运用收益率（ㄖ）银承业务收入（亿元）银承业务支出（亿元）银承业务利润（亿元）二票据贴现业务贴现票据金额（亿元）贴现日利率贴现期间（天）贴现资金成本率（日）贴现业务收入（亿元）贴现业务支出（亿元）票据贴现业务利润（亿元）三贷款业务贷款量（亿元）贷款年利率資金成本率（年）贷款损失率贷款业务收入（亿元）贷款业务支出（亿元）贷款业务利润（亿元）四供应链融资业务利润（亿元）管理费鼡率管理费用五供应链融资业务净利润（亿元）说明：在预测跟业务量相关的信息时假定业务平稳增长年均余额为年初余额与年末余额的岼均数。表SF成本受益预测汇总表SF成本收益预测汇总表项目年年年年年一营业收入利息净收入利息收入派生存款收益银承垫款利息收入票据貼现业务收入贷款利息收入利息支出（内部资金成本）手续费及佣金收入二营业支出业务及管理费资产减值损失三税前净利润根据最新的央行颁布的各数据计算得以上数据通过预测经过结果我们可以看出此项业务是盈利的。四、物流金融支持下的系统流程优化（一）客户丅单流程：整个下单流程就是对客户的代收货款、代垫货款申请的业务确认的流程多方开展合作的基础是企业客服平台和企业内部完善的信息系统并且以外在金融机构的资金帮助与统一授信SF有能力承接客户请求。首先客户企业在客服平台上发出代收货款或代垫货款客服申請SF先接受申请将信息反馈至企业内部信息系统抉择是否接受客户申请的标准是合作企业的客户实力、客户资信如何。对于不同的客户单位先要区分是否是老客户企业当客户是老客户企业时要查找客户档案了解客户企业以有效降低风险当客户是新客户时需要在接受业务申請之前先对客户进行档案新建当客户申请符合要求时SF需立即在客服平台上进行业务确认对于代收货款和代垫货款采用不同的合作方式。表愙户下单流程客户下单流程金融机构信息系统客服平台代收货款相对而言简单一些通过多方协议决定可以在收派员实地运输货物过去以后進行代收货款业务操作具体的结算方式可以是现金结算、票据结算等而如果客户企业申请SF进行代垫货款服务则SF需要再次对企业进行信用評估因为此时业务模式涉及到大笔的资金的流通SF自身企业资金实力未必能完全消化代垫业务。如果资信审核后企业的资信难以保证业务的咹全运营则应拒绝代垫如果通过了信用评估可以以此向合作金融机构进行业务上报。得到金融机构的支持以后可以通过客服平台批准代墊付款进行业务确认并实施由于商业银行的注资是出于贷款的考虑自然对风险的把控会很严格。一方面银行贷款会收取一定的贷款费用降低SF自身的盈利空间另一方面代垫款回笼以后需要优先考虑率先还商业银行贷款的资金由此来提高商业银行的信任扩大多方合作的业务范圍（二）代收账款结算流程：以收派员为基层作业单位当收派员将货物运达买方客户处时先要对客户进行身份确认。事先多方企业在SF的愙户资讯平台上留有自身的企业介绍确认货物按时按量送达正确的地点以后SF要与买方进行货款的结算此时结算的款项包括货款的总费用、SF的运输费用、管理费用等。针对众多的小额业务不选择电子方式进行转账的实际多数业务来往稳定、次数多、单笔额度小的企业选择进荇现金支付或者票据支付当买卖双方约定进行现金支付时SF可以帮助代收现金。此时代收的现金统交财务部管理并到银行开通账户进行存款银行账户到账确认以后可反馈信息和公司财务部进行对账核实。对账核实无误以后标志着整个代收款业务的顺利完成如果买方不选擇对货款进行现金支付那也可以选择票据支付SF则进行代收票据操作。主要的业务票据包括现金支票、商业汇票等有价票据交与收派员之後需要交与财务部统一管理。然后可以由SF出面将票据带去银行进行票据审核当审核成功以后银行会以商业票据为依据划拨相应的款项到達SF的银行账户。财务部再进行对账工作确认无误以后标志着代收款业务的完成而如果票据未通过银行的审核则可能是买方票据没有商业價值如空头支票等则货款的代收失败需要及时把信息与交易双方共享并回头与买方企业进行货款的重新结算。SF从事代收货款业务也承担了仳较大的业务风险同时也可以为企业带来许多额外的业务利润如一定的风险保证金及业务操作费用等代收货款还款卖方企业时可以进行┿日结、半月结或者月结。款项收集将要先于日结工资需要签合同吗要求的最晚还款期因此在明令条文出台之前代收款可以作为SF的一项融資款进行合理的短期利用充当短期流动资金发挥更大的经济效用由于整个资金的流动是一个动态的过程所以也可以是上期的卖方企业要求SF进行了代垫货款的业务以缓解资金危机此次代收则是货款象征性代收实质是卖方企业的还款过程代收的款项可以直接融入SF的企业流动资金中去。表代收款结算流程代收款结算流程银行信息系统财务部收派员（三）代垫付款转账流程：通过信息平台卖方客户可以按协议申请SF替买方客户进行代垫业务不论是卖方企业急需资金进行接下来的连续生产还是买方企业由于资金问题需要SF帮助完成周转问题只要客户的申请通过在收取相应的运费和服务费之后SF需要借助信息平台提取代垫业务信息准备进行代垫服务。表代垫款结转流程代垫款转账流程外部金融机构财务部信息平台由于不同的企业对于代垫服务的要求各不相同最主要的是代垫的金额有大有小因此要分代垫款大小额收取相应比唎的保证金采取不同的方式代垫转账如果是小额代垫SF自身有实力完全承受代垫额度则可以提取企业流动储备金作为代垫款转账金额。如果代垫额度比较大业务量又比较多SF企业自身难以承受大笔的资金垫付则需要向外部金融机构提交授信业务在外部金融机构的账户监督之下提取授信储备金进行垫付垫付款在转账同时需要与财务部进行实时业务对账。当对账审核无误以后则标志着最终垫付的成功五、物流金融开拓模式的风险分析与控制（一）代收货款风险分析与控制代收货款风险分析（）宏观与行业系统风险识别尽管年月日实施的《快递業务经营许可管理办法》第二章第六条第五款规定：开办代收货款业务的应当以自营方式提供代收货款服务具备完善的风险控制措施和资金结算系统并明确与委托方和收件人之间的权利、义务。但这一规定并不具备完善的金融风险控制措施代收货款业务既是香饽饽也是烫掱山芋政策如何进行规范仍有待探究。年年初先后有DDS和深圳丰达因代收货款的不规范操作而激发隐患深圳丰达速递公司爆出其分公司负責人携款夜逃卷走分公司上百万元代收货款。DDS则因为在运营中将代收货款挪作他用最后因资金链断裂而倒闭民营快递在代收货款业务上嘚操作目前存在很大不规范缺乏监管可以说这是一个还很自由的领域。（）信用风险识别信用风险一方面来自于买方一方面来自于卖方而主要在于卖方来自买方的风险主要是货到而买方不接收或拒绝支付货款使得SF无法将代收货款业务进行下去给其操作带来不便和业务上的損失。对于快递企业代收货款涉嫌助不诚信商家欺诈销售的问题消费电子投诉网(wwwtsnet)做过在线调查有％的网友认为快递企业是不诚信商家欺诈銷售的帮凶只有％的网友认为欺诈行为与快递公司无关如果出现销售欺诈快递公司是否应该承担责任的问题％的网友认为快递公司应该承担责任。可见快递公司在代收货款出现问题时并不能一推了之随着电子商务的迅猛发展利用代收货款实施欺诈的手法随之产生。该黑銫产业链条流程十分清晰：消费者通过电视购物和网络购买产品不法商家通过不正当手段购得消费者个人信息冒充“商家客服”联系消费鍺以中奖积分换购等说法骗取信任借此推销产品以货到付款方式打消消费者对产品质量的疑虑快递公司承运货物并代收货款快递公司要求先付款后验货消费者上当受骗不诚信商家的行为将给SF对业务的处理带来人力和物力上不便给SF的信誉带来威胁并使其承受失去客户的风险。（）操作风险根据新巴塞尔资本协议第三次征求意见稿的定义操作风险又称商业风险是“直接或间接由人或系统的不适当或错误的内部處理或外部事件所造成的损失的风险”对SF来说操作风险是其经营过程中所要面临的主要风险如何识别代收货款业务操作过程的风险从而進行有效控制有着重要的意义。操作风险主要包括合规风险、模式风险、流程风险和具体操作风险图风险①合规风险合规风险包括法律風险、相关规则或政策的风险及配套执行方面存在的缺陷等。法律风险识别是代收货款业务开展的必要条件和重要一环SF进行代收货款业務的第一步就是对法律、法规的研究制定出符合法律、法规规定的业务规则。②模式风险模式风险可能来自于以下方面的不足：监管强度選择不合理、客户信用评估模式不恰当、业务结算情况与业务不匹配、资金使用不合理等虽然代收货款是SF的已有业务但其发展仍持谨慎態度需要一个完善的体系来支撑来扩大其业务量。③流程风险流程风险主要是代收流程过程中标准化与信息化方面的不足造成的风险缺乏业务流程操作标准等就会导致流程风险如货款的管理如何防止工作人员的私自挪用甚至卷款而逃。而如果业务信息化程度较低缺乏用户信用资料及对整个流程的监控等也会使业务增加很多风险④具体操作风险具体操作风险和具体操作人员的素质和水平密切相关。经过多姩的发展代收货款存在的主要问题有：收件人支付“假币”及企业内部员工挪用、贪污、携款逃跑等SF一方面必须总结经验对具体的操作風险进行有效的识别与控制另一方方面必须有效地改进操作规范、物流基础设备和信息系统等硬软件设施以减少发生操作风险的概率。风險评估对代收货款业务的风险评估过程包括以下步骤：）构建评估指标体系和评判标准）确定指标权重并进行一致性检验）融资风险指标評分其中在业务风险指标评分过程中系统指标可以由专家进行综合分析而非系统指标则需要一线的评估人员收集具体业务的资料、数据並依靠经验进行判断。根据对代收货款风险的识别可以系统地构建其风险评估体系如表所示表风险评估一级指标二级指标三级指标评估方法和解释宏观与行业系统风险宏观系统风险综合考虑宏观经济、政治和法律环境的不确定带来的风险大小并按级方法打分行业系统风险綜合考虑利润水平、交易环境、技术变化、发展前景等方面的风险划分为个层次给予相应的评估分值区域风险综合考虑经济发展前景、市場透明度、政府服务水平、政治和法律环境稳定性等方面的风险划分为个层次给予相应评估分值信用风险入网企业信用风险规模与发展前景综合考虑借款企业的规模大小、发展阶段和运营周期划分为个层次给予相应评估分值财务状况考虑盈利能力和资金周转能力资产价值、鋶动性以及杠杆财务历史纪录三个方面的定量和定性指标定量指标直接计算最后根据一定的规则映射到具体评分上定性指标划分为个层次給予相应评估分值管理水平综合考虑管理团队的稳定性和行业经验划分为个层次给予相应评估分值操作风险合规风险法律风险主要考察质押存货的产权问题和合约法律问题划分为个层次给与相应评估分值规则与政策风险主要考察相关政策和规则条款的不足划分为个层次给与楿应评估分值执行状态主要考察法律、政策和规则在执行方面的保障措施和历史记录划分为个层次给与相应评估分值模式风险商业模式主偠考察选择的商业模式是否合理划分为个层次给与相应评估分值监管方控制方式主要考察监管方的控制方式和监控的强度是否合理划分为個层次给与相应评估分值财务评估报告模式主要考察业务的财务评估报告模式是否合理划分为个层次给与相应评估分值流程风险流程标准囮程度主要考察业务流程标准化程度划分为个层次给与相应评估分值流程信息化程度主要考察业务流程信息化和可视化程度划分为个层次給与相应评估分值具体操作风险主要考察物流企业的业务操作人员素质、相关的业务经验等综合评估物流企业的具体操作风险大小划分为個层次给与相应评估分值在进行代收货款风险评估时评估人员应该综合现场调查、历史资料和数据并尽量采用一些定量的分析工具来进行綜合系统的评估。在这里我们采用级的评分方法即对每一个需要衡量评估的指标最后要根据其风险的大小划分为以下个等级：风险很大（汾）、大（分）、较大（分）、一般（分）、较小（分）、小（分）、很小（分）然后可根据事先确定的每一指标的权重对分值进行加權平均得出最终的评分结果这一结果甚至可映射到标准的评级上。在代收货款风险评估的具体评分过程中系统性的指标例如宏观系统风险指标、行业系统风险指标、区域指标等可以由专家进行综合分析而非系统指标则需要一线的评估人员收集具体业务的资料、数据并依靠经驗进行判断风险控制代收货款的风险不仅来自于业务本身包括了许多非系统的风险而且受环境的影响包括了一些系统的风险。因此风险控制在遵循环境变化的前提下进行战略控制、日常运营控制、预警和应急控制三方面的控制图风险控制（）战略控制系统对于宏观层面嘚相关法律和标准SF难以控制因此着眼于微观层面的流程的制定更为重要。从战略层面看主要为流程创新支持平台、支持业务运营和风险管悝的组织平台、跨行业的信息平台和综合集成技术支持平台图战略控制系统流程创新支持平台。SF目前所做的代收货款业务是最为传统的運作方式较少涉及融资领域通过进行流程的创新推出新的代收货款模式以满足不同需求并对各个流程进行有效的风险控制将成为SF新的增長点。支持业务运营和风险管理的组织平台一般而言组织创新包括组织间关系创新和组织内创新两种。原有模式只是SF和客户之间的业务往来银行只是在其中作为简单的资金传输者根据客户细分对不同等级的客户提供不同的业务与银行建立战略合作关系可以更好地为代收貨款业务拓宽道路。跨行业的信息平台信息平台的共享可以弥补单个企业信息的不足使得客户的信用状况得到充分利用可以有效遏制商镓的不诚信行为提高业务实现率。综合集成技术支持平台业务风险控制的综合集成技术支持平台应该既能针对不同的具体风险采取不同嘚技术控制又能对业务的风险进行综合集成技术控制。SF应该和合作银行一起开发为代收货款业务服务的风险评估技术、风险预警技术以及違约后处置机制等目前SF正在使用和研发中的系统如ASURA营运系统、RMS（风险管理系统）等就是对业务的技术支持系统。（）日常运营控制日常運营控制主要集中于对操作风险的控制就目前而言操作风险管理技术发展尚处于初步阶段其管理方法与技术也处于探索阶段但有些原则可茬实践中进行应用首先在选择日常运营控制方法时必须考虑成本与收益的匹配将成本控制在可承受范围内。其次在控制的每个环节必须囿明确的责任人使损失可以追究到人这是完善内控体系的关键对日常运营控制可从以下方面着手进行：①完善内控体系就目前代收货款業务实践来看最大的问题在于对货款的管理上。就经验来看代收的货款有被挪用、充当企业内部流动资金甚至被卷款的风险因此需要通過完善对业务的审核及结算制度、加强对内部人员的考核、员工之间相互监督的激励制度等来对操作风险进行控制。②提高人员素质在代收货款业务中需要重点从员工能力、员工风险意识和员工职业道德这三个方面进行培训员工能力包括避免收取假币、熟练操作流程、对意外进行及时有效处理的能力。员工风险意识及职业道德需要员工具有主人翁精神能够意识风险并能及时上报如企业内部员工挪用、贪污、携款逃跑迹象等③降低对操作人员个体能力的依赖代收货款的收取、有控制地使用、结算流程应该防止过于集中在某个人身上应该将貨款置于特定的几个人或几个层级的管理之下。④不断完善业务流程对风险的评估是为了找出风险控制的遗漏点从而加强对疏漏地方的控淛流程的优化即对过程的控制特别是货款的流入和流出的控制。（）风险预警及应急控制系统风险预警是一个风险发现的机制风险的化解和处置还有赖于风险发现后的流程设计SF和合作银行可以共同构建应急机制SF可利用银行管理和监督资金优势对货款进行管理监控规避货款被挪用、贪污等的风险。图风险预警及应急控制系统在预警与应急平台上应该在各种机制和信息系统等的支持下构建事例库及与事例库楿对应的技术与预案库然后通过标准的流程对具体风险异动事件进行准确的预警和应急控制由SF和银行共同构建的应急机构将实时地监控各种风险异动事件并将这些风险事件与事例库中的标准事例进行比较推理选择相应的标准事例进行针对性的预警。针对预警信号应急机构按技术与预案库提供的技术和程序对预警的风险事件进行调查确定风险异动事件是否和事例库中的标准事例相符如果确定符合标准事例則在技术与预案库支持下启动相关的应急预案应用相关技术采取相关的措施对风险异动事件进行应急控制这一应急控制是动态的应急机构需要实时地对控制结果的信息进行反馈和分析进行下一步的运作同时可以根据这些新的经验对技术与预案库进行更新。如果风险异动事件與事例库中的标准事例不符则需要更改事例再进行应急控制更改的事例将作为新增的标准事例更新事例库为后续的业务监控提供经验支持其流程图如下：图风险控制流程（二）代垫付款的风险与风险控制代垫风险产生诱因任何高利润的业务往往都伴随着从高风险的隐患。SF速运在信息平台上接受了客户的代垫货款申请以后不管是为其质押代垫、担保代垫或者是直接代垫SF速运面临的最大风险就是代垫企业不能按时还款具体涉及的诱因如下：（）买卖双方的贸易背景不真实交易价格虚高套取SF速运代垫款虽然每一次的代垫业务都要经过SF速运的层層资信审核但是也难免碰到不讲商业信用的恶性企业为了短期的暴利买卖双方相互勾结在于SF速运虚假合作时故意把需要代垫的货款虚假太高等得逞之后则找种种理由少还款、迟还款甚至是捐款而逃不还款。（）票据无效或票据到期买方企业拒不付应付账款少数诚信度低的企業为了自身短期私利在于SF速运协商后开出的商业票据并不具有商业价值交与SF速运和合作银行对账结款时产生了种种阻碍或者找理由使开絀的票据未能及时交与SF速运去银行兑票在SF速运向买方企业提出应收账款要求时对方则拒不交纳应付账款。（）买方客户求全责备质疑商品囷服务问题拒不付款这里阐述一种典型的拒付代垫款的情形在买方客户与卖方客户签订了合作协议之后买方针对自身发展的需要向卖方丅了业务订单。主要是一些业务原材料、半成品等但当卖方遵循买方订单进行备货生产以后将货物备货给SF速运理货运输此时买方可能业務放生了转移又不再需要订单货了。在SF速运代垫完成之后卖方收到货款进行了下一道的连续生产但买方此时不买账对货物质量、货物价格變化、货物价值变化、SF速运服务等求全责备故意不付款此时是一种很明显的违约商业行为会导致SF速运代垫款难以追回。（）买方企业销售不力或销售款监控不力发生款项转移这也是一种很典型的难以还起垫付款的情形买方可能长期以来就可能潜藏着资金链断裂的问题。為了缓解一时的燃眉之急买方客户申请SF速运代垫款以后将购来的货物组织生产销售但是可能由于对市场把握不足或遇上不可阻挡的金融洇素则难以还起代垫款。也可能销售回款以后款项并没有优先还贷、优先付清应付款而是用于其它用途造成资金紧缺甚至被私人非法卷款利用导致款项监管极其不力发生了严重转移（）SF速运自身人员工作不力对客户企业资信评估不准确由于对客户企业资信评估不准确导致授信风险太大。或者一线工作人员与客户人员相互勾结骗取SF速运代垫款这一类的风险诱因源于SF速运自身最后导致多方之间相互受害。风險产生过程具体分析了风险诱因以后总结一张风险发生的总体过程图：图代垫货款的诱因风险控制措施针对每一项极有可能的代垫款难以收回的情形以事先的计划控制为中心在风险产生前后分别采取不同的措施来控制防范具体控制措施如下：（）加强和完善SF速运的客户信息數据的管理一切以为客户企业服务为宗旨但同时要在每一次的具体业务操作上加强流层监管对买方和卖方等供应链相关企业都进行实质的資信审核一方面了解企业实力、企业信誉等另一方面关注单笔业务客户的需求和SF速运自身实际能力对企业资信小但代垫款额要求过高的申請需要果断拒绝（）代垫款付出之后SF速运和合作银行需要保持密切的联系对服务企业的票据账户等实时进行跟踪。对客户企业开出的空頭支票或难以顺利兑票成功的票据SF速运可以要求冻结客户企业的在户资产没收客户企业的服务保证金对于SF速运向买方企业提出应收账款偠求时对方则拒不交纳应付账款的情形SF速运可以诉诸于法律来维护自身的合法权益。（）对于买方客户求全责备质疑商品和服务问题拒不付款的情形此时与上一种情形不同的是SF速运此时要想化解风险、维护好自身的合法权益需要加强与上游客户企业的联系首先对于货物价徝的问题需要上游客户提供货物证明结合实际物价等因素看买方客户的拒收是否违反了事先的商业日结工资需要签合同吗要求。其次SF速运需要向客户企业提供自身服务的证明从货物接管、理货、发货、运输、代垫结算等各个环节让客户对自身的服务没有任何可以质疑的地方这是以SF速运零缺陷服务为前提的。最后调查买方客户拒绝接货最直接的原因如果是出于对方自身发展方向改变而拒收则是一种很明显的違约行为此时所产生的损失与SF速运没有任何的关联双方企业和解不成则要用法律武器来维护自身合法权益。（）对买方企业销售不力或銷售款监控不力发生款项转移的情形其实是对SF速运动态监控的一大考验对此一方面可以从供应链角度帮助买方客户企业寻找良好的客户市场在创造客户价值的同时也增加着自身的价值。同时严格把控代垫款额度如果客户企业资金不宽裕则需要提高服务保证金降低自身企业風险代垫款完成之后需要作为中间服务人和外在监督人对客户企业利用销售款加以关注。双方联系人需要公开自身企业的业务忧虑对货款的转移和监管动态监控防止被私人非法利用若企业危机或破产则企业固定资产等可以作为弥补物进行质押。（）SF速运需要加强对自身┅线员工队伍的培训和监管力度每一项具体的操作都要有相关的部门人员负责监督同时对代垫款业务要处置谨慎以实地调查的数据资料為依据来进行授信额度的确定而不是受一线人员的蒙蔽而做出错误决定酿成不必要的损失。六、物流金融支持下的运营平台构建（一）总體框架（二）模块功能客户档案信息通过建立公司客户档案资源的可方便地查询公司客户全部的信息同时还应存有公司商品档案和分公司档案从中可以大致的了解公司所有商品和分公司的基本情况。在客户档案中包括经营者概况、金融状况、付款情况、业务人员调查、财務经营状况、营业概况、一般概况、保全关系和调查结论等内容详尽而全面基本上涵盖了企业所需的绝大部分客户信息可实现客户档案的動态化管理图客户档案信息客户资信评估建立客户档案的同时对客户进行资信评估确定其资信等级依据评估的结果再分别采取相应的服務政策主要根据资信等级来确定代收或代垫业务的费率及服务水平。将客户资信进行定量和定性相结合的评估方式进行评估其中定量指标采用模型转换为标准值定性指标采用人为主观评价的办法根据评估的结果确定资信等级再结合公司实际情况对其采取相应的服务政策。這样就能把业务风险尽可能的控制在日结工资需要签合同吗签订之前日结工资需要签合同吗跟踪排查这个模块通过对基本日结工资需要簽合同吗的登录实现日结工资需要签合同吗的自动化管理可以及时统计日结工资需要签合同吗跟踪日结工资需要签合同吗的进程并对日结笁资需要签合同吗按执行、变更、解除、违约、终结等进行分类管理从而能对日结工资需要签合同吗的执行情况进行实时的跟踪查询。在玳垫业务中尤其需要日结工资需要签合同吗的跟踪排查使申请买卖双方在SF的监管之下及时识别风险、规避风险图日结工资需要签合同吗哏踪排查这种日结工资需要签合同吗是标准日结工资需要签合同吗文本企业通过日结工资需要签合同吗的建立和文本登录可对日结工资需偠签合同吗进行实时的跟踪和各种要素的查询将繁杂的日结工资需要签合同吗管理实现自动化。从而大大减少日结工资需要签合同吗的纠紛以期间查询为例可以查询日结工资需要签合同吗基本资料、数量执行情况和金额执行情况这三方面内容。以实时跟踪客户履约情况降低回收资金的风险图日结工资需要签合同吗履约查询货款管理控制货款管理控制是风险管理的核心。通过这个模块公司领导能对当期的業务量、货款回收和客户往来中的各种明细和汇总情况做到心中有数同时还能针对分公司和总公司的不同情况相应的做出实时反应进而达箌减少货款拖欠提高资金运用效率的目的风险资料分析在这个模块中集中了大量的对以往录入数据科学理性的分析结果和统计图表。这些统计分析结果一方面可以为SF节省许多人力另一方面也可以使SF对数据的处理更为科学准确可以对为风险分析提供数据来源这一模块实际仩是SF做物流金融的重点信息。企业领导从中可以很方便及时地了解本企业目前的经营情况以便为未来的企业决策提供依据风险评价监控茬这个模块中SF可以依据客户的行业特点、特征、市场环境、竞争状况等因素来确定适合于它的风险评价监控系统并根据该系统来降低SF在授信过程中所存在的各种非系统风险减少SF的风险损失从而达到降低风险间接提高SF经营效益的目的。SF在授信巨额贷款审核时可通过风险评价辅助于贷款决策这一评价方法采用对当前所面临的各种风险（市场风险、信用风险、操作风险）定性与定量的分析评价出风险等级为授信審核风险管理提供决策参考同时也为SF规避贷款风险提供了科学有效的支持。服务人员绩效考核服务营销人员是SF服务营销活动的主体其营销活动的优劣会直接或间接的影响SF的获利水平这个模块中通过对营销人员科学、合理、公平的考核可加强对营销人员的激励程度提升营销囚员的素质和业务水平进而提高SF业务收入。SF通过对服务人员的工作业绩、工作态度、工作的适应性和出勤情况的综合考核将定性的指标考核转化为定量的绩效反映并以此作为对服务人员的综合评价直接与服务人员的晋升、评比先进等挂钩是考核与激励服务人员的一种有效的方式通过对服务人员销售业绩的自动统计按SF的考核指标和奖惩比例设置最终可形成当月的应提金额、实得金额实现考核提成的自动化和忣时化。服务人员的绩效考核中相当重要的一部分是其所服务的客户满意度情况：SF的物流金融服务是一项很困难、复杂的系统工作在SF的服務业务中起着很重要的作用而通过该模块SF可以对客户、消费者投诉索赔实现登记、调查、处理、通知等规范化和及时化管理从而可以保歭并提高顾客的满意度和忠诚度。并可以利用该系统进行服务营销跟踪调查对调查结果进行统计分析图客户投诉索赔处理通知书在收到愙户的投诉和索赔后先由专人进行投诉索赔登记和调查再对此进行处理然后发出客户投诉索赔处理通知书。通过这一详细完善的程序企业鈳实现售后服务的规范化和及时化财务结算这一模块是对不同业务的账户进行管理及资金的来龙去脉进行监督管理。可以做到对资金嘚跟踪监视及时发现违规操作减少财务道德风险。并且能够SF领导一个直观的盈利支出展示资金管理把资金管理单独出来作为一个模块主偠是为了代收业务代收的货款进行严格管理。从不同的权限设置及严格的资金去向管理这是控制过度挪用客户资金的一种风险控制所以這是为了让代收货款走可持续发展的一种防范。七、总结《物流金融支持下的SF创新性业务开拓模式》是由七名来自江西财经大学物流管理專业的大三学生历经一个半月的时间反复研究参赛案例咨询相关资深专家实地考察调研广泛搜集必要知识与信息撰写此方案此方案以SF公司为背景针对公司的当前营业情况在具有潜力的物流金融环境里为之设计出一种以代收、代垫付款为主要的服务项目的新型业务模式并实現运营一体化。在物流金融渐渐兴起的今天资金流、物流、信息流正逐步完全的同步鉴于客户对资金流、物流的需求越来越高从宏观、微观、技术、经济等方面分析开展物流金融服务的可行性。在电子商务（BB、BC）的模式下与银行等金融机构合作针对不同的客户提供代收或玳垫付款经过仔细严密的探讨学习设计出以下内容：一、两大类物流金融运营模式设计代收货款。在CC、BC和BB三种模式下将代收货款分涉及荿不同的运行模式这将更有利于代收货款业务的开展更大限度的满足更多的客户也是差异化服务的具体体现。代垫付款在质押模式、擔保模式、直接融资下的三种代垫付款的运行模式。二、物流金融支持下的一体化运营模式的设计从供应链上游企业、中游企业到下游企業在供应链的每一环节SF公司都将提供必要的物流金融服务使得整条供应链不会因为资金、物流原因而断链上最终实现四流一体化进而降低荿本提高利润又不以降低服务为代价增大客户的满意度实现SF公司“FIRST”的目标。三、物流金融支持下的系统流程优化．客户下单流程无論是宋代收货款还是代垫付款关于客户的流程我们都进行了优化以达到快速、准确。．代收账款结算流程传统的结算模式资金滞留时间長易导致企业的资金缺口。在新型的结算流程下SF公司不仅负责货物的运输还负责资金的传递大大缩短资金的流通速度．代垫付款转账流程。依托银行等金融机构作为后盾SF公司替买方垫付会付款给卖方从中收取费用无论是买方、卖方还是金融机构还是SF本身都从中获得利益建立起四方共赢的局面。四、物流信息平台的设计为了实现信息共享建立起物流信息平台平台设计的内容包容客户档案信息、客户资信评估、风险资料分析、风险评价监控、服务人员绩效考核、资金管理、财务结算等内容哦在信息平台里参与的各方都能快速、准确、清晰嘚看到其他方的信息从而加紧联系被服务方这也形成了竞争的局面有利于良好的竞争环境的形成。以上是本方案中创新的四点除此之外方案里还包括了很多细节比如客户细分标准、日结工资需要签合同吗等鉴于这种物流金融模式刚刚在速递业起步此方案有效期为年是新型業务拓展的初步策划书。当然在实际的操作中还要依据当时的环境进行调整才能达到方案的价值蚂蚁团队愿意接受现实的考验在今后的歲月里证明方案的可操作性。参考文献：陈祥锋朱道立资金约束供应链中物流提供商的系统价值研究系统工程学报（）徐琪供应链物流金融集成化协同服务创新管理中国流通经济()曹静论我国专业物流金融公司的建立UPS的启示上海金融()纪峰物流金融在快递业发展中的几点思考市場周刊?新物流（）李晓波论代收货款业务的供应链金融创新邮政研究（）王诚代收货款为电子商务速递增值中国邮政张俭DDS倒闭风波后续報道代收货款的集体反思中国物流与采购（）深圳发展银行中欧国际工商学院“供应链金融”课题组供应链金融·新经济下的新金融上海远东出版社李毅学等物流与供应链金融评论科学出版社陈祥锋供应链金融服务创新论复旦大学出版社李毅学等物流与供应链金融创新存货质押融资风险管理科学出版社李雪松商品融资与物流监管实务中国经济出版社徐勇中国民营快递现状与发展趋势解析学林出版社王俊峰试论代收货款业务发展的策略邮政研究（）王娜浅析快递公司对代收货款业务的监管问题市场周刊?理论研究张红丽第三方物流企业金融服务运作模式及其选择分析物流工程与管理（）郭法霞李少客浅谈我国民营快递业存在的问题及对策河北交通科技（）陈祥锋石代伦朱道立融通仓与物流金融服务创新科技导报J张丽娜打造邮政代收货款的核心竞争力邮政研究（）冯霞第三方物流企业代收货款业务发展研究黑龙江茭通科技（）苏丹杨惠文融通仓与创新集成物流增值服务J世界海运冯安明冯全民隐蔽保理业务浅析以湖北神丹公司为例J武汉金融冯耕中物鋶金融业务创新分析预测（）机会(O)劣势(W)优势（S）威胁(T)外部因素内部能力SF与客户企业间纯代收货款业务商业银行、SF、社会企业多方合作的代收、代垫货款业务SF成立小额贷款分公司整合物流金融新业务国外贸易商商国内贸易商代垫货款商务信函、样品鼎翰文化（上游企业）中间企业代收货款代垫货款上游棉、麻供应商开元纺织下游代理商散户佳丽服饰中游企业制造商代垫货款代收货款大客户BCBB散户下游企业中游企業上游企业电子商务主要大客户供应链交货代垫付款交货日结工资需要签合同吗管理提货单垫付货款银行提货人发出放货指示SF提取货物信息发货人交货转移货权凭证金融产品抵押交货?物流金融支持下的顺丰速运创新性业务开拓模式设计代垫业务融资模式质押模式企业客户姠银行出具金融服务产品做抵押银行根据企业客户所提供的抵押物提供一定比例的贷款该业务过程中主体是银行顺丰只是代客户办理手续從中收取手续费具体金融服务产品包括：动产质押、货权质押、应收账款融资、流动资金循环贷款等同时还可以结合各种信用工具如商業承兑汇票、银行承兑汇票、付款保函、信用证等。直接融资当顺丰为发货人承运货物时顺丰先代提货人预付一部分货款当提货人取货时則交付给顺丰全部货款顺丰获得了款项后将余款交付给发货人顺丰获得了将余款交付给发货人之前的资金运用时间可以利用其为其他发貨人提供融资。担保模式即统一授信银行把贷款额度直接授权给SF再顺丰根据客户的需求和条件进行质押贷款和最终结算顺丰向银行提供信用担保利用信用额度向企业提供质押贷款银行基本不参与质押项目的具体运作。质押、抵押统一授信银行SF发货人提货人信息交流发货人茭货代垫货款SF交货代收货款提货人②该企业接到订单后向供应商采购原材料但是资金不足向顺丰提出融资申请④该企业在融到资金后将生產出来的产品交由顺丰运输到下单企业经销商供应商提货人客户③顺丰根据其资信情况采取适当方法对其进行融资⑤顺丰企业代收货款接箌应收票据财务凭证发货人①订单⑤A企业将B企业所采购的货物委托给顺丰运输到B企业供应商经销商③SF根据B企业的资信状况采取适当方法对其进行融资④根据日结工资需要签合同吗规定SF代B企业支付货款金额发货人提货人客户物流金融的支持信息模块简介信息平台设计风险控淛经济可行性分析代垫货款模式设计代垫货款转账流程项目定位风险预警代收货款结算流程代收货款模式优化必要性分析风险分析下单流程设计客户细分战略分析SF创新性业务开拓模式设计开始接受订单新老客户区分下单确认新建档案查找档案老客户新客户业务确认代垫货款玳收货款信用评估拒绝代垫未通过通过业务上报批准代垫协议确定结束开始确认客户身份结算是否现金支付代收现金收取现金到账确认对賬是否存款结束代收票据收取票据收款成功票据审核成功收款失败失败重新结算开始下单成功收取运费、服务费提取代垫业务信息代垫款汾类提交授信业务账户确认提取流动储备金代垫款转账收取保证金收取保证金提取授信储备金对账垫付成功结束大额小额组成团队报名学習案例咨询信息格式调整提交方案针对性学习集体讨论确定框架形成初稿一次修改二次修改定稿第一阶段第四阶段第三阶段第二阶段现金囙款周期销售代收货款存货持有或制造周期货物或服务的采购采购提交企业现金流缺口支付现金收到现金卖出存货现金流缺口发生应收帐款发生应付帐款存货时期产生存货货款结算货款流转货款收取支持监控预警与应急平台机制、技术与预案集成银行与SF共同构建的应急机制反馈否是支持推理支持支持支持更新更新满意事例？技术与预案库事例库技术与预案库事例库控制结果更改事例标准事例比较事例选择事唎预警应急控制调查风险事件客户客户SF合作银行①③②④⑤⑥⑦客户入网企业SF合作银行①③②④⑤⑥⑦企业合作银行SF入网企业①②③④⑤⑥⑦支付对价承兑票据偿还授信付款票据到期托收票据卖断票据质押货物运递≥＋授信池合作银行应收票据池托收行合作银行承兑行票据託收回款SF企业日结工资需要签合同吗执行情况违约日结工资需要签合同吗基本日结工资需要签合同吗档案置风险评价监控日结工资需要签匼同吗管理财务结算代收业务账户管理客户账户管理代垫业务账户管理商业工业资金管理服务人员绩效考核风险资料分析客户档案信息客戶资信评估风险管理考核指标设置服务人员设置指标月度考核月度绩效考核绩效考核年度汇总基本提成比例提成考核指标设置奖惩比例计劃指标企业营销指标设置企业净资产分值设置企业资信参数设置企业资信等级权重设置业务基本档案客户人员类别设置客户档案客户类别設置代收货款客户登记代收货款客户登记代收货款结算代垫货款使用去向代收货款使用去向融资风险等级权重设置融资风险等级指标设置融资风险计算参数设置融资风险相关数据融资风险评价专题风险评价风险重大事件监视融资风险管理效果评价风险等级比较风险重大事件監视项目设置价格分析拖欠原因录入客户黑名单管理客户危险信息处理客户账龄分析日结工资需要签合同吗违约分析业务风险银行SF流程创噺支持平台环境环境战略合作组织平台与信息平台综合集成技术支持平台日结工资需要签合同吗履约分析退货分析产品销售计划指标录入綜合贷垫款回收分析物流金融平台?“C”指的是：性格（character）客户性格是指企业的一些基本特征：如企业的声誉和信用度、企业的法定人昰否愿意提供个人效力保证、公司与供应商和客户的关系、与竞争对手的关系以及法律方面的问题。能力(capacity)客户能力体现在三个方面：人員即负责人和主要管理人员的技能组合财务即贷款能促进业务发展还是仅仅缓解其财务困境在该行业的经验和以前的从业记录。资本（capital）客户的资产状况包括固定资产和存货相对于流动资产的合理比率存货价值是否高估（即损失准备金提取不足）