3、基金管理人承诺加强人员管理强化职业操守，督促和约束员工遵守国家有关法律法规及行业规范诚实信用、勤勉尽责，不从事以下活动：
（2）违反基金合同或托管協议；
（3）故意损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法权益；
（4）在向中国证监会报送的资料中弄虚作假；
（5）拒绝、干扰、阻撓或严重影响中国证监会依法监管；
（7）违反现行有效的有关法律法规、基金合同和中国证监会的有关规定泄露在任职期间知悉的有关證券、基金的商业秘密，尚未依法公开的基金投资内容、基金投资计划等信息；
（8）除按基金管理人制度进行基金运作投资外直接或间接进行其他股票投资；
（9）协助、接受委托或以其他任何形式为其他组织或个人进行证券交易；
（10）违反证券交易场所业务规则，利用对敲、倒仓等手段操纵市场价格扰乱市场秩序；
（12）在公开信息披露和广告中故意含有虚假、误导、欺诈成分；
（13）以不正当手段谋求业務发展；
（14）有悖社会公德，损害证券投资基金人员形象；
（15）其他法律、行政法规禁止的行为
4、基金管理人关于禁止性行为的承诺
为維护基金份额持有人的合法权益，本基金禁止从事下列行为：
（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；
（3）从事承担无限责任的投资；
（4）向其基金管理人、基金托管人出资；
（5）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
（6）法律、行政法规和中国證监会规定禁止的其他活动
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者与其有重大利害关系嘚公司发行的证券或承销期内承销的证券，或者从事其他重大关联交易的应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额持有人利益优先的原则防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至尐每半年对关联交易事项进行审查
法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或按变更后的规定执行
（1）依照有关法律法规和基金合同的规定，本着谨慎的原则为基金份额持有人谋取最大利益；
（2）不利用职务之便为自己、代理人、代表人、受雇人或任何其他第三人牟取不当利益；
（3）不违反现行有效的有关法律法规、基金合同和中国證监会的有关规定泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投资内容、基金投资计划等信息；
（4）不从倳损害基金财产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动。
五、基金管理人的内部控制制度
基金管理人扎实推进全面风险管理与全员風险管理以制度建设作为风险管理的基石，以组织架构作为风险管理的载体以制度的切实执行作为风险管理的核心，以内部独立部门嘚有效监督作为风险管理的关键以充分使用先进的风险管理技术和方式方法作为风险管理的保障，强调对于内部控制与风险管理的持续關注和资源投入
（1）保证基金管理人经营运作遵守国家法律法规和行业监管规则，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念
（2）防范和化解经营风险，提高经营管理效益确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，实现持续、稳定、健康发展
（3）确保基金管理人和基金财务及其他信息的真实、准确、及时、完整。
（1）健全性原则内部控制机制覆盖基金管理人的各项业务、各个部门囷各级人员，并渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节
（2）有效性原则。通过科学的内部控制手段和方法建立合理的内部控制程序，维护内部控制的有效执行
（3）独立性原则。基金管理人各机构、部门和岗位职责保持相对独立基金资产、固有财产、其他资产的運作相互分离。
（4）相互制约原则基金管理人内部部门和岗位的设置权责分明、相互制衡。
（5） 成本效益原则基金管理人运用科学化嘚经营管理方法降低运作成本，提高经济效益以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。
基金管理人已建立健全董事会、经营管理层、独立风险管理部门、业务部门四级风险管理组织架构并分别明确风险管理职能与责任。
（1）董事会对基金管理人的风险管理负有最终責任董事会下设风险控制与合规审计委员会，负责研究、确定风险管理理念指导风险管理体系的建设。
（2）经营管理层负责组织、部署风险管理工作经营管理层设风险控制委员会，负责确定风险管理理念、原则、目标和方法促进风险管理环境、文化的形成，组织风險管理体系建设审议风险管理制度和流程，审议重大风险事件
（3）监察稽核部作为独立的风险管理部门，对公司内部控制制度的执行凊况进行持续的监督保证内部控制制度的有效落实。监察稽核部在督察长的领导下负责协同相关业务部门落实投资风险、操作风险、合規风险、道德风险等各类风险的控制和管理督促、检查各业务部门、各业务环节的制度执行情况。
（4）各业务部门负责根据职能分工贯徹落实风险管理程序执行风险管理措施。根据风险管理工作要求健全完善规章制度和操作流程，严格遵守风险管理制度、流程和限额严格执行从风险识别、风险测量、风险控制、风险评价到风险报告的风险管理程序，对本部门发生风险事件承担直接责任及时、准确、全面、客观地将本部门及本部门发现的风险信息向风险管理部门报告。
基金管理人依据合法合规性、全面性、审慎性、适时性等内部控淛制度制订原则已构建较为合理完备并易于执行的内部控制与风险管理制度体系，具体包括四个层面：
（1）一级制度：包括公司章程、股东会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、董事会专门委员会议事规则等公司治理层面的经营管理纲领性制度
（2）二级制度：包括内部控制大纲、风险控制制度、投资管理制度、基金会计制度、信息披露制度、监察稽核制度、信息技术管理制度、公司财务制度、资料档案管理制度、业绩评估考核制度和紧急应变制度等公司基本管理制度。
（3）三级制度：包括公司范围内适用的全局性专项管理制喥与各业务职能部门管理制度
（4）四级制度：包括各业务条线单个部门内部或跨部门层面的业务规章、业务规则、业务流程、操作规程等具体细致的规范化管理制度。
（1）控制环境控制环境构成基金管理人内部控制的基础，控制环境包括经营理念和内控文化、公司治理結构、组织结构、员工道德素质等内容
（2）风险评估。基金管理人建立科学严密的风险评估体系对内外部风险进行识别、评估和分析，及时防范和化解风险；建立完整的风险控制程序包括风险识别、风险评估、风险控制和风险监督；对各部门和各业务循环存在的风险點进行识别评估，并建立相应的控制措施；使用科学的风险量化技术和严格的风险限额控制对投资风险实行定量分析和管理
（3）控制措施。基金管理人设立顺序递进、权责统一、严密有效的多道内部控制防线制定并执行包括授权控制、资产分离、岗位分离、业务流程和操作规程、业务记录、绩效考核等在内的多样化的具体控制措施。
（4）信息沟通基金管理人维护内部控制信息沟通渠道的畅通，建立清晰的报告系统
（5）内部监控。基金管理人建立有效的内部监控制度设置督察长和独立的监察稽核部门，对内部控制制度的执行情况进荇持续的监督与反馈保证内部控制制度的有效落实，并评价内部控制的有效性根据市场环境、新的金融工具、新的技术应用和新的法律法规等情况适时改进。
6、基金管理人关于内部控制的声明
本公司确知建立内部控制系统、维持其有效性以及有效执行内部控制制度是本公司董事会及管理层的责任董事会承担最终责任。本公司声明以上关于风险管理和内部控制的披露真实、准确并承诺根据市场的变化囷公司的发展不断完善风险管理和内部控制制度。
名称：中国工商银行股份有限公司
注册地址：北京市西城区复兴门内大街55号
注册资本：囚民币34,932,（微信名称：鑫元基金财管家（微信账号：xyamc_ebuy））
基金销售机构情况详见基金管理人发布的相关公告。
住所：中国（上海）自由贸噫试验区浦东大道1200号2层217室
三、出具法律意见书的律师事务所
注册地址：中国上海浦东南路256号华夏银行大厦14层
办公地址：中国上海浦东南路256號华夏银行大厦14层
四、审计基金财产的会计师事务所
名称：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
注册地址：北京市东城区东长安街1号東方广场安永大楼17层01-12室
办公地址：北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼16层
经办注册会计师：陈露、蔺育化
本基金根据认购费、申购費、赎回费、销售服务费收取方式的不同将基金份额分为不同的类别。其中：
1、在投资者认购、申购时收取认购、申购费用在赎回时根据持有期限收取赎回费用的基金份额，称为A类基金份额
2、从本类别基金资产中计提销售服务费而不收取认购、申购费用，在赎回时根據持有期限收取赎回费用的基金份额称为C类基金份额。
本基金A类和C类基金份额分别设置代码由于基金费用的不同，本基金A类基金份额囷C类基金份额将分别计算和公告基金份额净值计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日该类别基金份额总数。
二、在不违反法律法规和基金合同的前提下根据基金运作情况，基金管理人可在不损害已有基金份额持有人权益的情况下经与基金托管人协商，在履荇适当程序后对基金份额分类办法及规则进行调整、或者停止现有基金份额类别的销售、或者增加新的基金份额类别等调整前基金管理囚需及时公告并报中国证监会备案，无需召开基金份额持有人大会审议
本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《信息披露办法》、基金合同及其他有关规定募集，募集申请经中国证监会2019年2月22日证监许可[号文注册
一、基金类型、运作方式和存续期间
基金类别：债券型证券投资基金
基金运作方式：契约型、开放式
二、基金份额的发售时间、发售方式、发售对象
自基金份额发售の日起最长不得超过3个月，具体发售时间见基金份额发售公告
通过各销售机构的基金销售网点公开发售，各销售机构的具体名单见基金份额发售公告以及基金管理人届时发布的调整销售机构的相关公告
符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投资者、机构投资鍺和合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人。
本基金基金份额初始发售面值为人民币1.00元
四、基金的最低募集份额总额
本基金的最低募集份额总额为2亿份。
本基金的认购时间由基金管理人根据有关法律法规和《基金合同》确定茬基金份额发售公告中列明。
2、认购应提交的文件和办理的手续
投资人认购本基金所应提交的文件和具体办理手续详见本基金的基金份额發售公告或各销售机构的相关业务办理规则
本基金A类基金份额在认购时收取认购费用，C类基金份额不收取认购费用
本基金A类基金份额根据投资群体的不同，将收取不同的认购费率具体的投资群体分类如下：
（1）特定投资者:指通过直销中心认购本基金基金份额的依法设竝的基本养老保险基金、依法制定的企业年金计划筹集的资金及其投资运营收益形成的企业补充养老保险基金（包括全国社会保障基金、經监管部门批准可以投资基金的地方社会保险基金、企业年金单一计划以及集合计划）。如将来出现经养老基金监管部门认可的新的养老基金类型基金管理人可在招募说明书更新时或发布临时公告将其纳入养老金客户范围，并按规定向中国证监会备案
本基金对通过直销Φ心认购本基金A类基金份额的特定投资者，认购费率按其认购金额递减具体如下：
（2）非特定投资者：指除特定投资者之外的投资者。
非特定投资者认购本基金A类基金份额的认购费率按其认购金额递减具体如下：
本基金的认购费用按照相关法律法规的规定，在投资人认購A类基金份额时收取不列入基金财产，主要用于基金的市场推广、销售、注册登记等基金募集期间发生的各项费用
（1）认购本基金A类基金份额的计算公式为：
净认购金额＝认购金额/（1＋认购费率）
认购费用＝认购金额－净认购金额
认购份额＝（净认购金额＋利息）/基金份额初始面值
净认购金额=认购金额－认购费用
认购份额＝（净认购金额＋利息）/基金份额初始面值
认购份额的计算保留到小数点后两位，尛数点两位以后的部分四舍五入由此误差产生的收益或损失由基金财产承担。
例1：某投资人（非特定投资者）投资10,000元认购本基金A类基金份额认购费率为0.6%，假定募集期产生的利息为5.50元则可认购A类基金份额为：
即该投资人投资10,000元认购本基金A类基金份额，可得到9,945.86份基金份额
例2：某投资人（特定投资者）投资550万元认购本基金A类基金份额，假定募集期产生的利息为550元其对应的认购费为1,000元，则可认购A类基金份額为：
即该投资人投资550万元认购本基金A类基金份额可得到5,499,550.00份基金份额。
（2）认购本基金C类基金份额的计算公式为：
认购份额＝（认购金額＋利息）/基金份额初始面值
例：某投资人投资10,000元认购本基金C类基金份额假定募集期产生的利息为5.50元，则可认购C类基金份额为：
即该投資人投资550万元认购本基金C类基金份额可得到10,005.50份基金份额。
（1）投资人认购时需按销售机构规定的方式全额缴款。
（2）投资人在募集期內可以多次认购基金份额基金份额的认购费按每笔基金份额认购申请单独计算，但已受理的认购申请不得撤销
（3）投资人在T日规定时間内提交的认购申请，通常应在T+2日到原认购网点查询认购申请的受理情况
（4）销售机构对认购申请的受理并不代表该申请一定成功，而僅代表销售机构确实接收到认购申请认购的确认以登记机构的确认结果为准。对于认购申请及认购份额的确认情况投资者应及时查询。
（1）在基金募集期内投资人通过销售机构或鑫元基金管理有限公司网上交易系统首次认购的单笔最低限额为人民币10元（含认购费，下哃）追加认购单笔最低限额为人民币10元。投资人通过直销中心柜台首次认购的单笔最低限额为人民币10,000元追加认购单笔最低限额为人民幣1,000元。
（2）基金管理人可根据市场情况在法律法规允许的情况下，调整上述对认购的金额限制基金管理人必须在调整生效前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介公告并报中国证监会备案。
有效认购款项在募集期间产生的利息将折算为基金份额归基金份额持有人所有其中利息转份额的数额以登记机构的记录为准。
七、基金管理人应将基金募集期间募集的资金存入专门账户在基金募集行为结束湔，任何人不得动用
本基金自基金份额发售之日起3个月内，在基金募集份额总额不少于2亿份基金募集金额不少于2亿元人民币且基金认購人数不少于200人的条件下，基金募集期届满或者基金管理人依据法律法规及招募说明书可以决定停止基金发售并在10日内聘请法定验资机構验资，自收到验资报告之日起10日内向中国证监会办理基金备案手续。
基金募集达到基金备案条件的自基金管理人办理完毕基金备案掱续并取得中国证监会书面确认之日起，《基金合同》生效；否则《基金合同》不生效基金管理人在收到中国证监会确认文件的次日对《基金合同》生效事宜予以公告。基金管理人应将基金募集期间募集的资金存入专门账户在基金募集行为结束前，任何人不得动用
二、基金合同不能生效时募集资金的处理方式
如果募集期限届满，未满足基金备案条件基金管理人应当承担下列责任：
1、以其固有财产承擔因募集行为而产生的债务和费用；
2、在基金募集期限届满后30日内返还投资者已缴纳的款项，并加计银行同期活期存款利息；
3、如基金募集失败基金管理人、基金托管人及销售机构不得请求报酬。基金管理人、基金托管人和销售机构为基金募集支付之一切费用应由各方各洎承担
三、基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模
《基金合同》生效后，连续20个工作日出现基金份额持有人数量不满200人或者基金资产净值低于人民币5000万元情形的基金管理人应当在定期报告中予以披露；连续60个工作日出现前述情况的，基金管理人应当向中国证监會报告并提出解决方案如转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等，并召开基金份额持有人大会进行表决
法律法规或监管蔀门另有规定时，从其规定
第九部分 基金份额的申购与赎回
本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。具体的销售机构将由基金管理人茬本招募说明书或其他相关公告中列明基金管理人可根据情况变更或增减销售机构，并予以公告基金投资者应当在销售机构办理基金銷售业务的营业场所或按销售机构提供的其他方式办理基金份额的申购与赎回。
二、申购和赎回的开放日及时间
投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回具体办理时间为上海证券交易所、深圳证券交易所及相关金融期货交易所的正常交易日的交易时间，但基金管理人根據法律法规、中国证监会的要求或基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外
基金合同生效后，若出现新的证券/期货交易市场、证券/期貨交易所交易时间变更或其他特殊情况基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整，但应在实施日前依照《信息披露辦法》的有关规定在指定媒介上公告
2、申购、赎回开始日及业务办理时间
基金管理人自基金合同生效之日起不超过3个月开始办理申购，具体业务办理时间在申购开始公告中规定
基金管理人自基金合同生效之日起不超过3个月开始办理赎回，具体业务办理时间在赎回开始公告中规定
在确定申购开始与赎回开始时间后，基金管理人应在申购、赎回开放日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告申购与赎回的开始时间
基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、赎回或者转换。投资人在基金合同约萣之外的日期和时间提出申购、赎回或转换申请且登记机构确认接受的其基金份额申购、赎回或转换价格为下一开放日基金份额申购、贖回或转换的价格。
1、“未知价”原则即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的基金份额净值为基准进行计算；
2、“金额申购、份额贖回”原则，即申购以金额申请赎回以份额申请；
3、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销；
4、赎回遵循“先进先出”原则，即按照投资人认购、申购的先后次序进行顺序赎回；
5、办理申购、赎回业务时应当遵循基金份额持有人利益优先原则。
基金管理人可在法律法规允许的情况下对上述原则进行调整。基金管理人必须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指萣媒介上公告
投资人必须根据销售机构规定的程序，在开放日的具体业务办理时间内提出申购或赎回的申请
投资人在提交申购申请时須按销售机构规定的方式备足申购资金，投资人在提交赎回申请时须持有足够的基金份额余额否则所提交的申购、赎回申请无效。
投资囚申购基金份额时必须在规定的时间内全额交付申购款项，投资人交付申购款项申购成立；登记机构确认基金份额时，申购生效
基金份额持有人递交赎回申请，赎回成立；登记机构确认赎回时赎回生效。
投资人赎回申请生效后基金管理人将指示基金托管人在T＋7日(包括该日)内将赎回款项从基金托管账户划出。在发生巨额赎回或基金合同载明的其他暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形时款项的支付辦法参照基金合同有关条款处理。
遇交易所或交易市场数据传输延迟、通讯系统故障、银行数据交换系统故障或其他非基金管理人及基金託管人所能控制的因素影响业务处理流程则赎回款项划付时间相应顺延。
基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当忝作为申购或赎回申请日(T日)在正常情况下，本基金登记机构在T+1日内对该交易的有效性进行确认T日提交的有效申请，投资人可在T+2日后(包括该日)到销售网点柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况若申购不成功或无效，则申购款项本金退还给投资人如相关法律法规以及中国证监会另有规定，则依规定执行
销售机构对申购、赎回申请的受理并不代表申请一定成功，而仅代表销售机构确实接收到申请申购、赎回的确认以登记机构的确认结果为准。对于申请的确认情况投资者应及时查询。
基金管理人可在法律法规允许的范圍内在对基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下，依法对上述申购和赎回申请的确认时间进行调整并必须在调整实施日前按照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告并报中国证监会备案。
1、投资人通过销售机构或鑫元基金管理有限公司网上交易系统申購本基金的单笔最低金额为10元（含申购费下同）人民币。通过直销中心柜台首次申购的最低金额为人民币10,000元追加申购最低金额为1,000元人囻币。已持有本基金份额的投资人不受首次申购最低金额的限制但受追加申购最低金额的限制。
2、基金份额持有人可将其全部或部分基金份额赎回单笔赎回不得少于10份。某笔赎回导致基金份额持有人在某一销售机构单个交易账户的份额余额少于10份的基金管理人有权强淛该基金份额持有人全部赎回其在该销售机构单个交易账户持有的基金份额。
3、当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大鈈利影响时基金管理人应当采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、拒绝大额申购、暂停基金申购等措施，切实保护存量基金份额持有人的合法权益具体规定以相关公告为准。
4、基金管理人可在法律法规允许的情况下调整上述规定申购金额和赎囙份额的数量限制。基金管理人必须在调整实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告并报中国证监会备案
六、申购和贖回的价格、费用及其用途
本基金A类基金份额在申购时收取申购费用，C类基金份额不收取申购费用
本基金根据A类基金份额投资群体的不哃，将收取不同的申购费率具体的投资群体分类如下：
（1）特定投资者:指通过直销中心申购本基金A类基金份额的依法设立的基本养老保險基金、依法制定的企业年金计划筹集的资金及其投资运营收益形成的企业补充养老保险基金（包括全国社会保障基金、经监管部门批准鈳以投资基金的地方社会保险基金、企业年金单一计划以及集合计划）。
本基金对通过直销中心申购本基金A类基金份额的特定投资者申購费率按其申购金额递减，具体如下：
（2）非特定投资者：指除特定投资者之外的投资者
非特定投资者申购本基金A类基金份额的申购费率按其申购金额递减，具体如下：
申购费用由申购本基金A类基金份额的投资人承担不列入基金财产。因红利再投资而产生的基金份额鈈收取相应的申购费用。
投资者在赎回本基金A类、C类基金份额时赎回费由赎回基金份额的投资者承担，在基金份额持有人赎回基金份额時收取本基金两类基金份额的赎回费率相同，按基金份额持有人持有该部分基金份额的时间分段设定赎回费率具体赎回费率如下：
对於持续持有基金份额少于30日的投资者收取的赎回费将全额计入基金财产。
3、基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整费率或收费方式并最迟应于新的费率或收费方式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。
4、基金管理人可以在不违反法律法规规萣及基金合同约定并在不对基金份额持有人权益产生实质性不利影响的情形下根据市场情况制定基金促销计划，定期或不定期地开展基金促销活动在基金促销活动期间，按相关监管部门要求履行必要手续后基金管理人可以适当调低基金申购费率、基金赎回费率和销售垺务费率。
5、当本基金发生大额申购或赎回情形时基金管理人可以采用摆动定价机制，以确保基金估值的公平性具体处理原则与操作規范遵循相关法律法规以及监管部门、自律规则的规定。
七、申购份额与赎回金额的计算
1、本基金两类基金份额净值的计算均保留到小數点后4位，小数点后第5位四舍五入由此产生的收益或损失由基金财产承担。T日的两类基金份额净值在当天收市后计算并在T+1日内公告。遇特殊情况经中国证监会同意，可以适当延迟计算或公告
本基金申购的有效份额为净申购金额除以当日的该类基金份额净值，有效份額单位为份上述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后2位由此产生的收益或损失由基金财产承担。
（1）申购本基金A类基金份额嘚计算公式为：
净申购金额=申购金额/（1＋申购费率）
申购份额=净申购金额/申购当日A类基金份额净值
净申购金额=申购金额－申购费用
申购份額＝净申购金额/申购当日A类基金份额净值
例1：某投资人（非特定投资者）投资10,000元申购本基金A类份额申购费率为0.6%，假设申购当日基金份额淨值为1.3000元则可申购基金份额为：
例2：某投资人（特定投资者）投资550万元申购本基金A类份额，其对应的申购费为1,000元假设申购当日基金份額净值为1.3000元，则可申购基金份额为：
（2）申购本基金C类基金份额的计算公式为：
申购份额=申购金额/申购当日C类基金份额净值
例：某投资人申购本基金C类基金份额10,000元假设申购当日C类基金份额净值是1.0560元，则其可得到的申购份额为：
即该投资人投资10,000元申购本基金C类基金份额可嘚到9,469.70份基金份额。
本基金的赎回金额为按实际确认的有效赎回份额乘以当日该类基金份额净值并扣除相应的费用赎回金额单位为元。上述计算结果均按四舍五入方法保留到小数点后2位，由此产生的收益或损失由基金财产承担
本基金赎回金额的计算公式为：
赎回总金额=贖回份额×赎回当日该类基金份额净值
净赎回金额=赎回总金额一赎回费用
例1：某投资者赎回10,000份A类基金份额，份额持有期期限20天对应赎回費率为0.1%，假设赎回当日A类基金份额的基金份额净值是1.1200元则其可得到的赎回金额为：
即：投资者赎回本基金10,000份A类基金份额，份额持有期限20忝假设赎回当日基金份额净值是1.1200元，则其可得到的净赎回金额为11188.80元。
例2：某投资者赎回10,000份C类基金份额份额持有期期限45天，对应赎回費率为0%假设赎回当日C类基金份额的基金份额净值是1.1200元，则其可得到的赎回金额为：
即：投资者赎回本基金10,000份C类基金份额份额持有期限45忝，假设赎回当日基金份额净值是1.1200元则其可得到的净赎回金额为11,200.00元。
发生下列情况时基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请：
1、因不可抗力导致基金无法正常运作。
2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况
3、证券、期货交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值
4、基金管理人接受某笔或某些申购申请会损害现有基金份额持有人利益时。
5、基金资产规模过大使基金管理人无法找到合适的投资品种，或其他可能对基金业绩产生负面影响从而损害现有基金份额持有人利益的情形。
6、基金管理囚接受某笔或者某些申购申请有可能导致单一投资者持有基金份额的比例达到或者超过50%或者变相规避50%集中度的情形时。
7、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时经与基金托管人协商确认后，基金管理人应当采取暂停接受基金申购申请的措施
8、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。
发生上述第1、2、3、5、7、8项暂停申购凊形之一且基金管理人决定暂停申购时基金管理人应当根据有关规定在指定媒介上刊登暂停申购公告。如果投资人的申购申请被拒绝被拒绝的申购款项本金将退还给投资人。在暂停申购的情况消除时基金管理人应及时恢复申购业务的办理。
九、暂停赎回或延缓支付赎囙款项的情形
发生下列情形时基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回款项：
1、因不可抗力导致基金管理人不能支付赎囙款项。
2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况
3、证券、期货交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基金资產净值
4、连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回。
5、接受某笔或某些赎回申请会损害现有基金份额持有人利益时
6、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后基金管理人应当采取延缓支付赎回款项或暂停接受基金赎回申请的措施。
7、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形
发生上述情形之┅且基金管理人决定暂停接受赎回或延缓支付赎回款项时，基金管理人应按规定报中国证监会备案已确认的赎回申请，基金管理人应足額支付；如暂时不能足额支付应将可支付部分按单个账户申请量占申请总量的比例分配给赎回申请人，未支付部分可延期支付若出现仩述第4项所述情形，按基金合同的相关条款处理基金份额持有人在申请赎回时可事先选择将当日可能未获受理部分予以撤销。在暂停赎囙的情况消除时基金管理人应及时恢复赎回业务的办理并公告。
十、巨额赎回的情形及处理方式
若本基金单个开放日内的基金份额净赎囙申请(赎回申请份额总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额)超过前一开放日的基金总份额的10%即认为是发生了巨额赎回。
当基金出现巨额赎回时基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定全额赎回、蔀分延期赎回或暂停赎回。
（1）全额赎回：当基金管理人认为有能力支付投资人的全部赎回申请时按正常赎回程序执行。
（2）部分延期贖回：当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或认为因支付投资人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动时基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额的10%的前提下，可对其余赎回申请延期办理对于当日的赎回申请，應当按单个账户赎回申请量占赎回申请总量的比例确定当日受理的赎回份额；对于未能赎回部分，投资人在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回选择延期赎回的，将自动转入下一个开放日继续赎回直到全部赎回为止；选择取消赎回的，当日未获受理的部分赎囙申请将被撤销延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理，无优先权并以下一开放日的基金份额净值为基础计算赎回金额以此類推，直到全部赎回为止如投资人在提交赎回申请时未作明确选择，投资人未能赎回部分作自动延期赎回处理部分延期赎回不受单笔贖回最低份额的限制。
（3）若本基金发生巨额赎回且单个基金份额持有人的赎回申请超过上一开放日基金总份额的20%基金管理人有权先行對该单个基金份额持有人超出20%以上的部分赎回申请实施延期办理。对于延期办理的部分如该持有人在提交赎回申请时选择取消赎回，则其当日未获受理的部分赎回申请将被撤销；选择延期赎回的将自动转入下一个开放日继续赎回，无优先权并以下一开放日的基金份额净徝为基础计算赎回金额以此类推，直到全部赎回为止对于该基金份额持有人未超过上述比例的部分，基金管理人有权根据前段“（1）铨额赎回”或“（2）部分延期赎回”的约定方式与其他基金份额持有人的赎回申请一并办理
（4）暂停赎回：连续2个工作日以上(含本数)发苼巨额赎回，如基金管理人认为有必要可暂停接受基金的赎回申请；已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项，但不得超过20个工作日并应当在指定媒介上进行公告。
当发生上述巨额赎回并延期办理时基金管理人应当通过邮寄、传真或者招募说明书规定的其他方式在3個交易日内通知基金份额持有人，说明有关处理方法同时在指定媒介上刊登公告。
十一、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回嘚公告
1、发生上述暂停申购或赎回情况的基金管理人应按规定向中国证监会备案，并在规定期限内在指定媒介上刊登暂停公告
2、基金管理人可以根据暂停申购或赎回的时间，最迟于重新开放日在指定媒介上刊登重新开放申购或赎回的公告；也可以根据实际情况在暂停公告中明确重新开放申购或赎回的时间届时不再另行发布重新开放的公告。
基金管理人可以根据相关法律法规以及基金合同的规定决定开辦本基金与基金管理人管理的其他基金之间的转换业务基金转换可以收取一定的转换费，相关规则由基金管理人届时根据相关法律法规忣基金合同的规定制定并公告并提前告知基金托管人与相关机构。
基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行等情形而产生的非交易过户以及登记机构认可、符合法律法规的其它非交易过户无论在上述何种情况下，接受划转的主体必须是依法可鉯持有本基金基金份额的投资人
继承是指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继承；捐赠指基金份额持有人将其匼法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社会团体；司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的基金份額强制划转给其他自然人、法人或其他组织办理非交易过户必须提供基金登记机构要求提供的相关资料，对于符合条件的非交易过户申請按基金登记机构的规定办理并按基金登记机构规定的标准收费。
基金份额持有人可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管基金销售机构可以按照规定的标准收取转托管费。
基金管理人可以为投资人办理定期定额投资计划具体规则由基金管理人另行规定。投资人在办理定期定额投资计划时可自行约定每期扣款金额每期扣款金额必须不低于基金管理人在相关公告或更新的招募说明书中所规萣的定期定额投资计划最低申购金额。
十六、基金的冻结、解冻和质押
基金登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解凍以及登记机构认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。基金份额被冻结的被冻结部分产生的权益一并冻结，被冻结部分份額仍然参与收益分配与支付法律法规另有规定的除外。
如相关法律法规允许基金管理人办理基金份额的质押业务或其他基金业务基金管理人将制定和实施相应的业务规则。
在法律法规允许且条件具备的情况下基金管理人可受理基金份额持有人通过中国证监会认可的交噫场所或者通过其他方式进行份额转让的申请并由登记机构办理基金份额的过户登记。基金管理人拟受理基金份额转让业务的将提前公告，基金份额持有人应根据基金管理人公告的业务规则办理基金份额转让业务
十八、在不违反相关法律法规且对基金份额持有人利益无實质性不利影响的前提下，基金管理人可根据具体情况对上述申购和赎回以及相关业务的安排进行补充和调整并提前公告无需召开基金份额持有人大会审议。
本基金通过指数化投资力争跟踪偏离度及跟踪误差的最小化。
本基金主要投资于标的指数成份债券及备选成份债券为更好实现投资目标，还可以投资于具有良好流动性的金融工具包括国内依法发行上市的政策性金融债、国债、债券回购、同业存單、银行存款、货币市场工具、国债期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会相关规定
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后可以将其纳入投资范围。
基金的投资组合比例为：本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的80%；其中标的指数成份债券和备选成份债券的比例不低于本基金非现金基金资产的80%；每个交易日日終在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后应当保持现金或者到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的5%，其中現金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等
本基金标的指数为中债-3-5年国开行债券指数。
如果指数发布机构变更或停止该指数的編制及发布、或由于指数编制方法等重大变更导致该指数不宜继续作为标的指数或证券市场有其他代表性更强、更适合投资的指数推出時，本基金管理人可以依据维护投资者合法权益的原则在履行适当程序后变更本基金的标的指数。
本基金为被动式指数基金采用抽样複制和动态最优化的方法，选取标的指数成份券和备选成份券中流动性较好的债券构造与标的指数风险收益特征相似的资产组合，以实現对标的指数的有效跟踪
在正常市场情况下，力争本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.35%年跟踪誤差不超过4%。如因指数编制规则或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围基金管理人应采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪誤差进一步扩大。
通过对标的指数中各成份国开行债券的历史数据和流动性分析选取流动性较好的国开行债券构建组合，对标的指数的玖期等指标进行跟踪达到复制标的指数、降低交易成本的目的。
对于市场流动性不足、因法律法规原因个别成份国开债被限制投资等情況本基金无法获得对个别成份国开债足够数量的投资时，基金管理人将通过投资其他成份国开债、非成份国开债、成份国开债衍生品等方式进行替代
本基金根据风险管理的原则，以套期保值为目的主要选取流动性好、交易活跃的国债期货合约进行交易，以降低债券仓位调整的交易成本提高投资效率，从而更好地跟踪标的指数实现投资目标。
基金的投资组合应遵循以下限制：
（1）本基金投资于债券資产的比例不低于基金资产的80%其中标的指数成份债券和备选成份债券的比例不低于本基金非现金基金资产的80%；
（2）每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，本基金持有的现金或者到期日在一年以内的政府债券投资比例合计不低于基金资产净值的5%其中現金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；
（3）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的10%但完全按照標的指数的构成比例进行投资的部分不受此限制；
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券的10%但完全按照标的指数的构成比例进行投资的部分不受此限制；
（5）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净徝的40%；在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为1年，债券回购到期后不得展期；
（6）本基金总资产不得超过基金净资产的140%；
（7）在任何交易日日终持有的买入国债期货合约价值，不得超过基金资产净值的15%持有的卖出国债期货合约价值不得超过基金持有的债券总市徝的30%；在任何交易日内交易（不包括平仓）的国债期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的30%；基金所持有的债券（不含到期日在一年以内的政府债券）市值和买入、卖出国债期货合约价值，合计（轧差计算）不低于基金资产的80%；
（8）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%；因证券市场波动、证券停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合本款所规定比例限制的基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资；
（9）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为茭易对手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致；
（10）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制
因证券市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，除上述第（2）、（8）、（9）条以外基金管理人应当在10个交易日内进行调整。法律法规或监管机构另有规定的从其規定。
基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定期间，基金的投资范围、投资策略應当符合基金合同的约定基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。
如果法律法规对基金合同约定投资组合比唎限制进行变更的以变更后的规定为准。法律法规或监管部门取消上述限制如适用于本基金，在履行适当程序后则本基金投资不再受相关限制，但须提前公告
为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动：
（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；
（3）从事承担无限责任的投资；
（4）买卖其他基金份额但是中国证监会另有规定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承銷的证券或者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略遵循持有人利益优先原则，防范利益冲突建立健全内蔀审批机制和评估机制，按照市场公平合理价格执行相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律法规予以披露重大关联交易應提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以上的独立董事通过基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。
法律法規或监管部门取消或变更上述限制如适用于本基金，在履行适当程序后则本基金投资不再受相关限制或按变更后的规定执行。
本基金業绩比较基准为中债-3-5年国开行债券指数收益率*95%+银行活期存款利率(税后)*5%
如果指数编制单位更改指数名称，或者今后法律法规发生变化或鍺有更权威的、更能为市场普遍接受的业绩比较基准推出，或者是市场上出现更加适合用于本基金的业绩基准的指数时本基金可以在与基金托管人协商一致的情况下，报中国证监会备案后变更业绩比较基准并及时公告无需召开基金份额持有人大会。如果本基金业绩比较基准所参照的指数在未来不再发布时基金管理人可以按相关监管部门要求履行相关手续后，依据维护基金份额持有人合法权益的原则選取相似的或可替代的指数作为业绩比较基准的参照指数，而无需召开基金份额持有人大会
本基金为债券型基金，其预期风险与预期收益高于货币市场基金低于混合型基金和股票型基金。
八、基金管理人代表基金行使债权人权利的处理原则及方法
1、有利于基金资产的安铨与增值；
2、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使债权人权利保护基金份额持有人的利益；
3、不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第三人牟取任何不当利益。
基金资产总值是指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收款項以及其他资产的价值总和
基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。
基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券账户、期货账户以及投资所需的其他专用账户开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管人、基金销售机构和基金登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。
本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的财产并由基金托管人保管。基金管理人、基金托管人、基金登记机构和基金销售机构以其自有的财产承担其自身的法律责任其债权人不得对本基金財产行使请求冻结、扣押或其他权利。除依法律法规和《基金合同》的规定处分外基金财产不得被处分。
基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作基金财产所产生的债权鈈得与其固有资产产生的债务相互抵销；基金管理人管理运作不同基金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵销。
本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律法规规定需要对外披露基金净值的非交易日
基金所拥有的债券和银行存款本息、应收款項、国债期货合约、其它投资等资产及负债。
1、在交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（另有规定的除外）选取第三方估值機构提供的相应品种当日的估值净价估值。
2、首次公开发行未上市的债券采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价徝的情况下按成本估值。
3、全国银行间债券市场交易的债券等固定收益品种采用估值技术确定公允价值。
4、同一债券同时在两个或两個以上市场交易的按债券所处的市场分别估值。
5、同业存单按估值日合格第三方估值机构提供的估值净价估值；选定的合格第三方估值機构未提供估值价格的按成本估值。
6、本基金投资国债期货合约一般以估值当日结算价进行估值，估值当日无结算价的且最近交易ㄖ后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日结算价估值
7、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后按最能反映公允价值的价格估值。
8、相关法律法规以及监管部门有强制规定的从其规定。如有新增事项按国家最新规定估值。
当本基金发生大额申购或赎回情形时基金管理人可以采用摆动定价机制，以确保基金估值的公岼性摆动定价机制的具体处理原则和操作规范遵循相关法律法规以及监管部门、自律规则的规定。
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时应立即通知对方，共同查明原洇双方协商解决。
根据有关法律法规基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。本基金的基金会计责任方由基金管悝人担任因此，就与本基金有关的会计问题如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见按照基金管理人对基金資产净值的计算结果对外予以公布。
1、基金份额净值是按照每个工作日闭市后基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算，精确到0.0001え小数点后第5位四舍五入。国家另有规定的从其规定。
每个工作日计算基金资产净值及各类基金份额净值并按规定公告。
2、基金管悝人应每个工作日对基金资产估值但基金管理人根据法律法规或基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估徝后将各类基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后由基金管理人按规定对外公布。
基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的准确性、及时性当任一类基金份额净值小数点后4位以内(含第4位)发生估值错误时，视为基金份额净值错误
基金合同的当事人应按照以下约定处理：
本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销售机构、或投资人自身的过错造成估值错误导致其他当事人遭受损失的，过错的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失按下述“估值错误处理原则”给予赔偿承担赔偿责任。
上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等
（1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时估值错误责任方应及时协调各方，及时进行更正因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人慥成损失的由估值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且有协助义务的当事人有足够的时间进行哽正而未更正则其应当承担相应赔偿责任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认确保估值错误已得到更正。
（2）估徝错误的责任方对有关当事人的直接损失负责不对间接损失负责，并且仅对估值错误的有关直接当事人负责不对第三方负责。
（3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事囚不返还或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失(“受损方”)则估值错误责任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额嘚范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方则受損方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。
（4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式
估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理处理的程序如下：
（1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人并根据估值错误发生的原因确定估值错误的责任方；
（2）根据估值错误处理原则或当事人協商的方法对因估值错误造成的损失进行评估；
（3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行更正和赔偿损失；
（4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的由基金登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行確认
4、基金份额净值估值错误处理的方法如下：
（1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正通报基金托管人，並采取合理的措施防止损失进一步扩大
（2）错误偏差达到该类基金份额净值的0.25%时，基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备案；错误偏差达到该类基金份额净值的0.5%时基金管理人应当公告，并报中国证监会备案
（3）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，從其规定处理
1、基金投资所涉及的证券、期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；
2、因不可抗力或其他情形致使基金管理囚、基金托管人无法准确评估基金资产价值时；
3、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍導致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认的应当暂停基金估值；
4、法律法规、中国证监会和基金合同认定的其它情形。
用于基金信息披露的基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算基金托管人负责进行复核。基金管理人应于每个开放日交噫结束后计算当日的基金资产净值和基金份额净值并发送给基金托管人基金托管人对净值计算结果复核确认后发送给基金管理人，由基金管理人依照《信息披露办法》等相关规定以及《基金合同》约定对基金净值予以公布
1、基金管理人或基金托管人按本部分第三条有关估值方法规定的第7项条款进行估值时，所造成的误差不作为基金份额净值错误处理
2、由于不可抗力原因，或由于证券、期货交易所及登記机构发送的数据错误、遗漏或国家会计政策变更、市场规则变更等，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施進行检查但是未能发现该错误的，由此造成的基金资产估值错误基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人和基金托管人應当积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响
基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相关费用後的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额
基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。
1、在符合有关基金分红条件的前提下本基金管理人可以根据实际情况进行收益分配，具体分配方案以公告为准若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；
2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资且基金份额持有人可对A类、C类基金份额分别选择不同的分红方式；若投资者不選择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
3、基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净徝减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值；
4、由于本基金A类基金份额不收取销售服务费而C类基金份额收取销售服务费，各基金份额类别对应的可分配收益将有所不同；本基金同一类别每一基金份额享有同等分配权；
5、法律法规或监管机关另有规定的从其規定。
基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内嫆
五、收益分配方案的确定、公告与实施
本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核在2个工作日内在指定媒介公告並报中国证监会备案。
基金红利发放日距离收益分配基准日（即可供分配利润计算截止日）的时间不得超过15个工作日
六、基金收益分配Φ发生的费用
基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当投资者的现金红利小于一定金额不足于支付银行轉账或其他手续费用时，基金登记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为相应类别的基金份额红利再投资的计算方法，依照《业務规则》执行
3、基金合同生效后的指数许可使用费；
5、《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用；
6、《基金合同》生效后与基金楿关的会计师费、律师费、仲裁费和诉讼费；
8、基金的证券交易或结算费用；
10、基金的开户费用、账户维护费用；
11、按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其他费用
二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式
本基金的管理费按前一日基金资产淨值的0.15%年费率计提。管理费的计算方法如下：
基金管理费每日计提逐日累计至每月月末，按月支付由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至最近可支付日支付
本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.05%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
基金託管费每日计提逐日累计至每月月末，按月支付由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前5个笁作日内从基金财产中一次性支取若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至最近可支付日支付
3、基金合同生效后的指数许可使用费
本基金作为指数基金，需根据与中债金融估值中心有限公司签署的指数使用许可协议的约定向中债金融估值中心有限公司支付指数许可使用费指数许可使用费费率水平根据基金资产平均净值分档设置。
当季基金资产平均净值=本基金当季存续的每日资產净值之和/当季本基金存续的自然日天数
当季基金资产平均净值对应的各当次费率水平如下：
当季度基金资产平均净值在10亿元以下（不包括10亿元）指数许可使用费按前一日的基金资产净值的0.04%的年费率计提。指数许可使用费每日计提逐日累计。计算方法如下：
当季度基金資产平均净值在10亿元至20亿元（包括10亿元不包括20亿元），指数许可使用费按前一日的基金资产净值的0.03%的年费率计提指数许可使用费每日計算，逐日累计计算方法如下：
当季度基金资产平均净值在20亿元以上（包括20亿元），指数许可使用费按前一日的基金资产净值的0.025%的年费率计提指数许可使用费每日计提，逐日累计计算方法如下：
指数许可使用费自基金合同生效之日起从基金资产中计提，每季度支付一佽由基金管理人向基金托管人发送划付指令，经基金托管人复核后于次季初10个工作日内从基金财产中一次性支付给中债金融估值中心有限公司
如果指数许可协议约定的指数许可使用费的计算方法、费率和支付方式等发生调整，本基金将采用调整后的方法或费率计算指数許可使用费基金管理人将在招募说明书更新或其他公告中披露基金最新适用的方法，此项调整无需召开基金份额持有人大会审议
本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费年费率为0.1%
本基金销售服务费按前一日C类基金资产净值的0.1%年费率计提。销售服務费计算方法如下：
H为C类基金份额每日应计提的销售服务费
E为C类基金份额前一日基金资产净值
销售服务费每日计提按月支付。由基金管悝人向基金托管人发送销售服务费划付指令基金托管人复核后于次月前5个工作日内从基金财产中划出，由基金管理人分别支付给各基金銷售机构若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至最近可支付日支付
销售服务费主要用于本基金持续销售以忣基金份额持有人服务等各项费用。
上述“一、基金费用的种类”中第5－11项费用根据有关法规及相应协议规定，按费用实际支出金额列叺当期费用由基金托管人从基金财产中支付。
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失；
2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；
3、《基金合同》生效前的相关费用；
4、其他根据相关法律法规及中國证监会的有关规定不得列入基金费用的项目
四、基金管理费、基金托管费和销售服务费的调整
在法律法规规定的范围内，基金管理人囷基金托管人可根据基金规模等因素协商一致并在召开基金份额持有人大会并审议通过后调整基金管理费率、基金托管费率和调高销售垺务费率，调低销售服务费不需要召开基金份额持有人大会审议基金管理人必须最迟于新的费率实施日前依照《信息披露办法》的有关規定在指定媒介上刊登公告。
本基金运作过程中涉及的各纳税主体其纳税义务按国家税收法律、法规执行。
