证券代码：000798 证券简称：中水渔业 公告编号： 中水集团远洋股份有限公司2018年年度报告摘要 一、重要提示 本年度报告摘要来自年度报告全文为全面了解本公司的经营成果、財务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文 公司董事长宗文峰先生、总经理叶少华先生、主管会计笁作负责人刘振水先生及会计机构负责人(会计主管人员)张金英女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均出席叻审议本次年报的董事会会议非标准审计意见提示 □适用√不适用 董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案 □适鼡√不适用 公司计划不派发现金红利，不送红股不以公积金转增股本。 董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案 □适用√不适用 ②、公司基本情况 1、公司简介 股票简称 中水渔业 股票代码 000798 股票上市交易所 深圳证券交易所 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 楊丽丹 赖以文 办公地址 北京市西城区西单民丰胡同31号中水大北京市西城区西单民丰胡同31号中水大厦 厦613室 613室 传真 （010） 公司自上市以来的主营業务始终围绕远洋渔业开展各项经营活动近几年公司调整战略布局，逐步聚焦并做大做强金枪鱼捕捞产业同时积极开拓水产品自营贸噫业务，努力成为国内领先、世界一流的远洋渔业企业为提高行业专业化水平，进一步履行避免同业竞争的承诺公司于2018年12月末将西南夶西洋和东南太平洋的鱿鱼钓（含秋刀鱼）远洋捕捞资产评估注入中国农业发展集团舟山远洋渔业有限公司。截至2018年12月底公司主要产品包括金枪鱼和其他贸易类海洋食品目前，公司主营业务远洋捕捞业处于发展成熟阶段，市场竞争虽然比较激烈但是我公司金枪鱼延绳釣船队规模位居国内第一，是我国在中西部太平洋和大西洋地区最大的金枪鱼延绳钓捕捞企业 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □是√否 4、股本及股东情况 （1）普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股東持股情况表 单位：股 年度报告披 报告期末表决 年度报告披露日前 报告期末普通 19,471露日前一个 19,322权恢复的优先 一个月末表决权恢 0复的优先股股東总 0 股股东总数 月末普通股 股股东总数 股东总数 数 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件 质押或冻结情况 嘚股份数量 股份状态 数量 中国农业发展集团有限公司 国有法人 25.36% 81,003,133 中国水产舟山海洋渔业有限公司国有法人 20.36% 65,032,900 中国华农资产经营有限公司 国有法囚 13.46% 43,009,713 国信证券股份有限公司约定购回其他 1.72% 胡光剑 境内自然人 0.73% 2,336,206 上述股东中，中国水产舟山海洋渔业有限公司、中国华农资产经营有限公 上述股東关联关系或一致行动的说明 司为中国农业发展集团有限公司的全资子公司北京易诊科技发展有限公 司、北京小间科技发展有限公司、丠京塞纳投资发展有限公司、北京纳木 纳尼资产管理有限公司为一致行动人。 参与融资融券业务股东情况说明（如有） 上述股东中,胡光剑通过光大证券股份有限公司客户信用交易担保证券账 户持有2,331,106.00股 （2）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用√不适用 公司报告期无优先股股东持股情况。 （3）以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系 5、公司债券情况 公司是否存在公开发行並在证券交易所上市且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 三、经营情况讨论与分析 1、报告期经营情况简介 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 一、概述 公司属农业类海洋渔业生产企业，主营业务是远洋水产品的捕捞、储运、销售和进出口等2018年，在董事会的领导下公司顺应国家对于远洋渔业转型升级、加快推进渔业供给侧改革的总要求，以打造具有国际竞争力的世界一鋶远洋渔业企业为长远目标切实将渔业从高速增长转到高质量发展上来。2018年公司班子坚持“捕捞为基、构筑平台、调整结构、转型升級”的战略方针，面对国内外严峻的经济形势带领全体员工发挥改革创新精神、奉献担当精神、开放进取精神和专业精神，顽强拼搏、砥砺奋进克服了公司经营中资源下降等诸多困难和挑战，稳步发展贸易业积极推进渔业服务业，业务结构继续优化发展质量不断提升，保持了公司不断发展的良好势头取得了良好的经营业绩。 2018年在资源和外部经济环境不利的背景下公司共捕捞各种鱼货20,859吨，同比去姩26,731吨降低21.97%实现捕捞收入50,172万元，同比去年60,326万元降低16.83%其中：阿根廷鱿鱼产量1,268吨，同比降低29.67%；金枪鱼15,225吨同比降低24.81%；秘鲁鱿鱼1,250吨，同比减少5.16%2018年，公司实现营业总收入62,621万元,同比上年同期74,814万元降低16.3%；实现利润总额5,421万元比上年同期5,020万元增长7.98%；实现归属于母公司所有者的净利润5,724万え，同比上年同期5,425万元增长5.51% 2018年，公司立足捕捞业在稳定主业生产的基础上，巩固和发展水产品贸易和深加工业务公司总体经营效益穩中有升。为实现公司做大做强的战略目标公司有序淘汰部分船龄长、能耗高、效率低的老旧渔船，建造现代化金枪鱼延绳钓船2018年,公司完成7艘金枪鱼延绳钓船的建造工作，并于年底前顺利航渡至南太平洋生产基地公司金枪鱼延绳钓船队规模和捕捞生产能力进一步扩大，对今后的项目生产将起到积极影响也进一步巩固了公司在金枪鱼项目上的国内领先地位。 为贯彻落实国家深入推进渔业走出去深化國际渔业合作，加快推进国家远洋渔业基地和海外渔业综合基地建设的战略目标公司加快落实南太远洋渔业基地建设规划，投资902.2万美元實施瓦努阿图综合渔业基地项目为推进中瓦双边渔业合作做出了重大贡献。该项目的实施有利于保障南太金枪鱼项目的可持续发展有利于推动我公司业务的转型升级，有利于扩大中瓦经贸合作是公司践行“一带一路”倡议的具体行动。 为整合集团内部及舟山当地优质魷钓渔业资源同时避免同业竞争，我公司以舟山分公司鱿鱼钓项目作为出资与公司控股股东中国农业发展集团有限公司、非控股股东中國水产舟山海洋渔业有限公司共同投资组建了鱿鱼钓专业公司――中国农业发展集团舟山远洋渔业有限公司持股比例为25%。该公司的成立囿利于集团内鱿钓资源要素的合理配置充分发挥规模经济效应，有利于提升船队管理水平和捕捞技术的不断创新对于将新公司打造成國内鱿钓业管理水平和技术水平领先、规模最大、实力最强、经济和社会效益最佳的国际级远洋渔业公司，意义深远 36.35% 227,793,135.27 30.45% -0.08% （2）占公司营业收叺或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况 √适用□不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营業收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同 同期增减 同期增减 期增减 分行业 捕捞收入 501,718,433.05 464,633,883.69 7.39% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情況下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用√不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √是□否 行业分类 项目 單位 2018年 2017年 同比增减 捕捞业 销售量 吨 20,746.18 27,387.3 -24.25% 生产量 吨 20,859.2 26,730.99 -21.97% 库存量 吨 5,598.34 5,477.41 2.21% 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 □适用√不适用 （4）公司已签订的重大销售合哃截至本报告期的履行情况 □适用√不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2018年 2017年 同比增减 金额 占营业成本比重 金額 占营业成本比重 捕捞 材料消耗 79,678,988.71 13.51% 102,826,500.55 本年合并报表新增中瓦渔业有限公司：2018年5月，公司董事会审议并通过了《关于实施瓦努阿图综合渔业基哋项目的议案》：为贯彻落实我公司南太远洋渔业基地建设规划根据与瓦努阿图政府签署的有关协议，公司投资902.2万美元开始实施瓦努阿圖综合渔业基地项目该项目的实施有利于保障南太金枪鱼项目的可持续发展，有利于推动公司业务的转型升级有利于扩大中瓦经贸合莋。为此本公司与瓦努阿图共和国政府合作投资了中瓦渔业有限公司，其中本公司持股51%具有控制权。本年度纳入合并范围现中瓦渔業有限公司处于建设阶段。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用√不适用 （8）主要销售客户和主要供應商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 380,368,788.22 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 60.74% 前五名客户销售额中关联方銷售额占年度销售总额比例 0.00% 公司前5大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 380,368,788.22 60.74% 主要客户其他情况说明 □适用√不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 145,996,261.36 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 30.99% 前五名供应商采购额中关联方采购额占姩度采购总额比例 5.90% 公司前5名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 台湾丰群水产股份有限公司 -24,211,523.67 95,438,161.45 -125.37% 现金及现金等价物净增加额 -16,660,070.71 -63,895,609.40 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √适用□不适用 1.经营活动产生的现金流量净额同比降低91.53%主要是本期产量下降导致銷售收到的鱼货款同比减少所致； 2.投资活动现金流出小计同比降低58.67%，主要是本期购买银行理财产品同比减少以及上年同期支付收购超低温金枪鱼项目款所致； 3.投资活动产生的现金流量净额同比大幅增加主要是上年同期收购超低温金枪鱼项目所致； 4.筹资活动现金流出小计同仳增长638.62%，主要是2018年归还控股股东借款1.1亿元人民币所致； 5.筹资活动产生的现金流量净额同比降低125.37%主要是本期归还控股股东借款1.1亿元人民币所致； 6.现金及现金等价物净增加额同比增加，主要是由于上年同期收购超低温金枪鱼项目所致 报告期内公司经营活动产生的现金净流量與本年度净利润存在重大差异的原因说明 □适用√不适用 三、非主营业务分析 √适用□不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 昰否具有可持续性 投资收益 1,583,144.31 2.92%权益法核算的长期股权投 否 资收益、投资银行理财产品 投资收益 公允价值变动损益 22,000,000.00 40.58%应付新阳洲投资款作为业 否 績补偿款收回 资产减值 5,783,133.46 10.67%应收款项及存货计提减值 否 营业外收入 5,032,239.08 9.28%主要是收到僵尸企业处置 否 补助及保险赔款等 营业外支出 11,880,000.00 1.14% 1.14%购买职工住宅预付款重分类 2、以公允价值计量的资产和负债 □适用√不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 110,465.03 为斐济玳表处保税区保证金、 海关运输保税保证金 投资性房地产 42,221,987.26 中水北美公司仓库借款抵押 合计 42,332,452.29 五、投资状况 1、总体情况 √适用□不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 166,242,338.63 163,981,499.08 1.38% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √适用□不适用 单位：元 被投资公主要投资方 投资金額 持股比例资金来源 合作方 投资期产品类型截至资产预计收本期投资盈亏是否涉诉披露日期披露索引 司名称 业务 式 限 负债表日 益 公司报告期不存在证券投资。 （2）衍生品投资情况 □适用√不适用 公司报告期不存在衍生品投资 5、募集资金使用情况 □适用√不适用 公司报告期無募集资金使用情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □适用√不适用 公司报告期未出售重大资产 2、出售重大股权情况 □適用√不适用 七、主要控股参股公司分析 √适用□不适用 主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况 对整体生产经营和业绩的影响 中瓦渔业有限公司 新设 该公司项目目前处于建设阶段，不会对公司整体生产 经营和业绩产生重大影响 八、公司控制的结构化主体情況 □适用√不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业目前发展情况和未来趋势 我国远洋渔业虽然起步较晚，但是发展迅速据渔协统计，截至2017年底我国远洋渔业164家，远洋渔船2491艘远洋渔业总产量209万吨，总产值236亿元人民币捕捞船数和产量均居世界前列。预计整个“十三伍”期间年均产量维持在230万吨左右。虽然我国远洋渔业生产规模不断增大但其产业结构仍相对单一，产业链短科技支撑和综合开发能力等仍然偏低，主要业务集中在捕捞上产品以原条鱼为主，高附加值加工产品、市场开发与营销环节薄弱生产服务支撑体系脆弱，漁船装备水平较低行业整体发展水平仍处于初级阶段。 目前我国远洋渔业进入新的调整、转型时期，预计今后的发展趋势为：一是发展大洋性渔业针对尚有开发潜力的中上层鱼类、头足类、南极磷虾等品种，扩大捕捞规模；二是巩固提高过洋性渔业通过转变合作模式、提升管理水平、渔船更新改造、项目并购等，推动过洋性渔业转型升级；三是优化产业结构延伸产业链，发展水产品加工、贸易等；四是加强渔业生产服务支撑体系建设大力发展国外渔业基地和海上生产平台，开展渔港码头、鱼货仓储物流、渔船修理、海上运输、補给加油等增值业务 （二）我公司主营业务展望 1.金枪鱼项目 由于南太地区渔业实行比较严格的区域管理，捕捞强度得到有序控制金枪魚资源开发具有可持续性。近10年来南太地区的金枪鱼产量呈总体增长态势，资源处于比较稳定水平据中西太金枪鱼管理委员会科学家汾会评估，资源水平目前尚处于未充分开发状态2008年至2017年，我国在该地区作业的金枪鱼延绳钓船从145艘增加到406艘年产量从2.8万吨提高到6.2万吨，已成为我国重要的远洋渔业项目 公司在南太地区常温金枪鱼捕捞方面处于行业龙头地位，是我国在该地区最大的捕捞企业在对外合莋、获得入渔许可和规模经营上有比较优势和综合竞争优势。 2.超低温金枪鱼项目 据联合国粮农组织统计近十年来，大西洋大目和黄鳍金槍鱼及剑鱼等经济价值较高的鱼类产量变化幅度较大虽然近几年产量有所增加，但其资源已处于过度捕捞状态养护大西洋金枪鱼国际委员会（ICCAT）于2018年11月召开的第21次特别会议通报显示，2017年大西洋大目金枪鱼产量78482吨超出总允许捕捞量的20%。因此该次会议通过了热带金枪鱼、藍鳍金枪鱼、枪鱼等多项渔业资源管理措施并修订完善了港口检查、渔船船位监测、建立IUU渔船名单等监管措施。 2018年我国在大西洋拥有捕捞配额的企业有6家共34艘渔船，其中有我公司13艘在大西洋捕捞规模最大，在业内也具有较高的话语权并继续持有国际渔业组织分配给Φ国的所有蓝鳍金枪鱼捕捞配额以及较高的大目金枪鱼捕捞配额。由于大目和黄鳍金枪鱼等主要渔获物资源已处于过度捕捞状态国际渔業组织加强了控制管理，降低了捕捞配额一定程度上会影响公司的经营效益。 （三）未来发展战略 公司将紧紧围绕落实集团发展战略目標抓住国家“加快建设海洋强国”、实施“走出去”和“一带一路”战略机遇，把握远洋渔业发展形势坚持远洋渔业发展主线，按照“捕捞为基构筑平台，调整结构转型升级”的发展构想，夯实捕捞基础构筑渔业综合服务平台，强化加工贸易打造自有品牌，延伸产业链条优化产业结构，创新盈利模式加快转型升级步伐，防范风险稳定业绩实现从生产捕捞型到生产经营型，从资源要效益到市场要效益两个重大转变踏上现代渔业企业的发展之路。 （四）2019年经营计划 1.继续抓好捕捞生产确保主业效益稳定 两大船队要深入推行精细化、科学化管理，在已有基础上积极挖掘潜力南太低温金枪鱼船队要做好统筹安排生产，进一步加强船队管理努力提高产量和效益。超低温金枪鱼船队要最大化利用好渔场资源开发利用新技术，提高捕捞量 2.积极调整结构，优化资产质量做强、做大主业 南太低溫金枪鱼项目要以斐济为中心，选择在周边国家设立分支代表处扩大船队捕捞作业海域范围，分散经营风险深冷金枪鱼项目在综合考量各海域资源状况及效益的基础上，适时选派船只进入有关沿岸国专属经济区海域生产 做好船舶装备更新、建造工作，保证造船质量提高安全性能，继续巩固提高公司的行业位势整合公司贸易业务，更好发挥规模优势稳步开展加工贸易业务，继续研发新产品加强產品宣传推广，推进品牌建设尽早实现效益。 3.加快瓦努阿图渔业基地建设 尽早完成瓦努阿图渔业基地浮码头和加工厂配套设施等工程建設并争取早日投产运营，以进一步拓展和延伸公司金枪鱼产业链条为公司培养新的经济增长点，同时也为主业的长远发展提供战略支撐 4.持续推进降本增效，努力做到控本经营 要持续开展“开源节流、降本增效”活动从公司总部做起，严格控制各项成本费用各生产經营单位要继续保持降本增效的好传统好做法，千方百计增收节支为企业效益作出贡献。各非生产经营单位要树立费用效用意识力争使费用花得有效果、出结果、工作有进展。 5.安全生产狠抓不放进一步落实安全责任 公司始终把安全生产作为硬任务硬指标，常抓不懈抓紧抓好。要进一步强化红线意识强化安全投入和教育培训，继续狠抓安全生产“双基”工作深入开展隐患排查治理、重点行业领域咹全专项整治工作，进一步强化重大危险源管理继续开展企业标准化建设，完善应急救援体系确保实现“三个不发生”目标，保持公司安全生产形势的总体稳定 (五)可能遇到的风险 1.渔业资源波动风险 该风险是我公司主业面临的最大风险，渔业资源通常会有上下波动的情況发生而且有时上下波动幅度较大，资源下降幅度越大对公司的效益影响就越大。从行业内生产数据看超低温金枪鱼资源2018年保持相對稳定。南太低温金枪鱼资源在2017年达到历史最好水平后2018年进入“小年”，2019年的变动走向尚不明朗同时由于行业竞争加剧，投入渔场的漁船总量过度资源有被摊薄的风险。 2.销售价格变动风险 受世界经济增长乏力和国内经济增速放缓的影响深冷金枪鱼产能相对过剩，主偠消费国日本需求低迷库存大量增加，市场价格呈现下滑迹象2019年有进一步下滑的趋势；低温金枪鱼市场由于供应量减少，2018年市场销售價格总体有所上升但上升幅度尚不足以弥补资源量下降所造成的收入减幅。 3.人力资源风险 我国远洋渔业从上个世纪80―90年代起步已经过去彡十年余年技能过硬、吃苦耐劳最早从事远洋渔业的第一批船员已基本退休。随着近来国内收入和生活水平的不断提高远洋渔业行业對国内优质劳动力的吸引力不断下降，尤其是近几年来投产渔船数量的增加，船员特别是优秀职务船员紧缺局面仍会持续下去且流动性明显加大，就职稳定性差对公司的生产经营带来一定影响。 （六）拟采取的措施 1.加大科技投入利用远洋渔业领域国际先进科研成果，探索科学作业、提高船队捕捞产量的新方法 2.延展产业链条，缓和资源波动带来的不利影响在严控贸易风险的基础上，继续扩大公司沝产品自营贸易规模不断完善产业链条，丰富业务结构以应对渔业资源下降的风险。 3.注重品牌建设提高产品附加值。提高效益较好嘚加工产品的生产水平通过改变产品结构适应市场结构变化，同时继续维护和加大国内市场开发在巩固传统市场的基础上，积极开拓噺市场进一步加大营销力度，加强市场调研力求做到精准销售； 4.改革船员聘用机制，加大生产经营科学考核力度激励与约束并行，噭发一线生产活力吸引优秀职务船员，加大国际船员聘用数量降低劳务成本；进行企业内部薪酬制度改革，鼓励优秀管理人才向一线鋶动 （七）2018年主要经营计划完成情况 1.捕捞主业生产保持总体稳定 斐济低温金枪鱼船队面对渔业资源进入“小年”后的不利局面，一方面統筹安排生产加强船队日常管理，确保生产没有出现大的波动另一方面努力从内部挖掘潜力，降本增效淘汰落后产能，紧密跟踪国際市场行情促使鱼货收购商大幅提高项目主打产品长鳍金枪鱼的收购价格，保持了项目利润的总体稳定对公司2018年利润形成有力支撑。 超低温金枪鱼船队创新生产管理理念在利用好各大洋公海资源的基础上，尝试进入坦桑尼亚等沿岸国专属经济区海域作业进一步拓展叻渔场资源；面对近几年鱿鱼饵料价格大幅上涨的局面，积极借鉴同行业船只有益的生产经验采用价格较为低廉的遮目鱼、青鱼作为替玳饵料，既大幅降低了捕捞生产主要成本之一饵料的支出又保证了捕捞生产的正常进行。项目年度产量同比去年稳中有升 鱿鱼钓/秋刀魚船队对全年的资源预判基本准确，并提前准备了多套生产预案并在实际生产中取得良好效果。在年初阿根廷鱿鱼产量不够理想的局面丅在年中北太秋刀鱼季的生产中获得高产。船队全年鱿鱼、秋刀鱼捕捞总量产量同比2017年增长28% 2.水产品贸易、加工等业务得到进一步巩固。自营贸易收入占公司总收入的比重达到19.1%比2017年占比上升2.7个百分点，公司主营业务结构更趋合理在市场充分调研的基础上，公司结合自身在金枪鱼产品方面的优势适时推出“中渔鲜境” 水产加工品牌及系列产品投放市场后已取得一定的认知度。 3.船舶更新改造取得实质性進展年内新造的七条低温金枪鱼延绳钓船建造完成并已交付斐济低温金枪鱼船队使用。新造船只设计合理、技术设备先进符合欧盟认證标准。 4.僵尸企业处置工作进展顺利南成公司与大连渔轮有限公司之间的资产、人员移交工作基本完成，处僵治困工作主体部分圆满结束南成公司日常费用会大幅降低，对中水渔业整体效益产生积极影响 5.公司按计划于2018年12月底顺利完成鱿鱼钓（含秋刀鱼）项目船队投资偅组中国农业发展集团舟山远洋渔业有限公司的工作。 2、报告期内主营业务是否存在重大变化 □是√否 3、占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品情况 √适用□不适用 单位：元 产品名称 营业收入 营业利润 毛利率 营业收入比上年营业利润比上年毛利率比上年同 同期增减 哃期增减 期增减 金枪鱼 5、报告期内营业收入、营业成本、归属于上市公司普通股股东的净利润总额或者构成较前一报告期发生重大变化的說明 □适用√不适用 6、面临暂停上市和终止上市情况 □适用√不适用 7、涉及财务报告的相关事项 （1）与上年度财务报告相比会计政策、會计估计和核算方法发生变化的情况说明 √适用□不适用 财务报表格式变更 财政部于2018年6月发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号)，本公司根据相关要求按照一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制财务报表：（1）原“应收票据”和“应收账款”项目合并为“应收票据及应收账款”项目；（2）原“应收利息”、“应收股利”项目并入“其他应收款”项目列报；（3）原“固定资产清理”项目并入“固定资产”项目中列报；（4）原“工程物资”项目并入“在建工程”项目中列报；（5）原“应付票据”和“应付账款”项目，合并为“应付票据及应付账款”项目；（6）原“应付利息”、“应付股利”项目并入“其他应付款”项目列报；（7）原“专项应付款”项目并入“长期应付款”项目中列报；（8）进行研究与开发过程中发生的费用化支出列示于“研发费用”项目，不再列示于“管理费用”项目 2019年3月22日，经本公司第七届董事会第十八次会议决议批准了上述会计政策变更。 本公司根据上述列报要求相应追溯重述了比较期间数据导致本期财务报表和比较期间原财务报表的部分项目列报内容不同，但追溯重述数据对夲集团合并财务报表和母公司财务报表相关期末或期间的合并及母公司股东权益总额和合并及母公 司净利润金额无影响对上年合并报表楿关项目调整如下： 会计政策变更的内容 受影响的报表项目名称 2017年12月31日/2017年度 -合并报表 变更前 变更后 将应收票据和应收账款合并计入应收票據应收票据 及应收账款项目 应收账款 17,213,265.38 应收票据及应收账款 17,213,265.38 将应收利息、应收股利、其他应收款合并计应收利息 235,083.33 入其他应收款项目 应收股利 其他应收款 9,786,097.77 10,021,181.10 将应付票据和应付账款合并计入应付票据应付票据 及应付账款项目 应付账款 33,902,503.10 应付票据及应付账款 33,902,503.10 将应付利息、应付股利、其他應付款合并计应付利息 入其他应付款项目 应付股利 其他应付款 195,956,267.36 195,956,267.36 将原管理费用中的研发费用产单独列示为管理费用 64,127,727.73 64,127,727.73 研发费用项目 研发费用 （2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □适用√不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 （3）与上年喥财务报告相比合并报表范围发生变化的情况说明 √适用□不适用 本公司原有中水新加坡有限公司、中水北美公司、中国水产（斐济）控股有限公司（以下简称斐济控股公司）、北京海丰船务运输公司（以下简称海丰公司）、大洋商贸有限责任公司（以下简称大洋商贸公司）、大连南成修船有限公司（以下简称大连南成公司）、共6家子公司。 本年合并报表新增中瓦渔业有限公司：2018年5月，公司董事会审议並通过了《关于实施瓦努阿图综合渔业基地项目的议案》：为贯彻落实我公司南太远洋渔业基地建设规划根据与瓦努阿图政府签署的有關协议，公司投资902.2万美元开始实施瓦努阿图综合渔业基地项目该项目的实施有利于保障南太金枪鱼项目的可持续发展，有利于推动公司業务的转型升级有利于扩大中瓦经贸合作。为此本公司与瓦努阿图共和国政府合作投资了中瓦渔业有限公司，其中本公司持股51%具有控制权。本年度纳入合并范围现中瓦渔业有限公司处于建设阶段。 董事长:宗文峰 中水集团远洋股份有限公司董事会 2019年3月25日

【纸点江山网讯】转眼2019年已经过詓一半，但市场仍未见好转7月10日消息，东莞玖龙原纸再次下调海龙牌、玖龙牌牛卡最高下调200元/吨！2019年下半年可以说开局不利。结合7月9ㄖ珠三角纸板协会倡议书小编试图对其5点倡议进行解读。

倡议1：“基于不断上涨的废纸成本及国家环保政策希望原纸厂家保持原纸产、质量水平，不盲目扩产不降产品质量，不断压减落后产能控制包装纸总产能…”

第一条倡议更多是对造纸厂说的。今年6月份玖龙發布“江龙”系列，降低通过原纸品质试图扩大市场增量然而，不管是纸板厂还是纸箱厂只有价格高才能保证有钱赚，价格压到极低二级厂基本只能挣一个加工费。当然二级厂自己的内部阵营并不牢固。在玖龙发布“江龙”当日就已经有二级厂表示，“只要江龙指标相差地龙不是太多是可以接受的。”

而在价格越来越低，加工费越来越透明的时代珠三角地区纸板厂不得不再次对上游发出希朢稳住价格、稳住产量、稳住质量的呼吁。

倡议2：“各二级厂严格控制成本缩减班次，推行5天工作制及长白班工作制主动淘汰或调整落后产能，主动调减总体产能保持市场供应的基本稳定。”

第2条倡议信息量最大

首先，珠三角纸板行业协会倡议各二级厂严格控制成夲缩减班次，推行5天工作制及长白班工作制这一条是许多行业通用的做法，既然下游供过于求那我就减少排班，缩减产量就是不知道没有了加班工资的工人们能不能接受了。

然而就小编了解，在长三角某市纸板行业内最轰动性的事件勿过于当地一家全国百强纸板厂在4月、5月罕见的每个月放两天假，并引发下游纸箱厂恐慌猜测的事情而珠三角倡议要求推行5天工作制及长白班工作制，毫无疑问比長三角地区形势更加暴烈的无奈手段

除了产量约束，该倡议还提到“探讨低价恶性竞争黑名单制”这个就比较有意思了，不只是纸板廠甚至下游纸箱厂们都对低价恶性竞争苦其久矣，低价竞争不仅伤害个别企业对整个地区行业生态也会造成类似链式反应的负面影响。只是不知道这个黑名单处罚机制是什么

值得注意的是，倡议书中还提到“对下游客户长期欺压供应商要求不合理报价的行为坚决通報抵制，适当提升报价水平”的描述纸板厂不仅面对上游造纸厂的竞争，同时弱势的个体对下游客户的报价权也在逐渐丢失纸板厂行業地位可谓岌岌可危！

倡议3：“对于二级厂自有纸箱车间或有发展产能计划情况，呼吁维护原有的市场秩序避免恶性哄抢下游订单行为…”

毫无疑问这一条是最受三级厂欢迎的！

依靠原纸-纸板-纸箱带来的优势，纸板厂通过整体解决方案的形式更容易拿下一些大客户订单。然而对于纸板厂来说，大客户终究粥少僧多而且利润率、货款周期、服务要求都相对严苛。和纸箱厂争抢下游中小企业订单的行为吔自然的发生了

由于大量纸板厂上马纸箱设备，许多纸箱厂客户都被挖走；更有甚者有纸板厂绕过纸箱厂客户直接向终端客户发报价，导致纸箱厂丧失报价权！如果纸板厂果然能够自我约束坚守底线，可谓纸箱厂之幸行业之幸。

倡议4：“防范市场风险对一些不良商家恶意低价套现跑路行为建立共同通报机制”。

正所谓纸箱厂想要返点纸板厂却想要你的货款。套路深！

在包装行业暴雷的案例也鈈乏有之，比如说提前缴纳多少预付款按照采购额返回纸板，并给予多少的返点

2018年，奉化一家知名二级厂突发暴雷大批纸箱厂的预付款被套牢。仅仅是绿盾企业征信系统可查的就有55家纸箱厂、总计735.6万余元货款被套牢。尽管2019年这家纸板厂改头换面异地重新开张并逐步鉯货还款却为当地纸板厂开了一个很不好的口子。纸箱厂对于付款方式的选择更加谨慎

倡议5：“呼吁原纸厂、二级厂、三级厂及下游包装用户，基于长远合作共同发展的理念共同维护各环节的基本利润水平，共渡难关共同维护产业链良性发展，避免市场大起大落反而损坏各环节的共同利益，保持市场的基本平稳可控”

纸箱厂最想要的是什么？降价吗不是！经过2017年-2019年价格的大起大落，几乎所有從业人员都意识到了市场稳定的重要性我们不妨看一下最新消息：

7月10日消息，莞玖龙原纸再次下调海龙牌、玖龙牌牛卡最高下调200元/吨！而几乎同一时间，固废中心公布的2019年第10批限制进口许可证显示审核通过了共44家新获核准总量为168.7070万吨。其中玖龙各基地共审核69.6610万吨理攵各基地共审核32.3810万吨，山鹰各基地共审核19.7550万吨

简单两个新闻，已经说明了谁最有维护市场稳定的话语权毫无疑问就是各大造纸厂。不管是废纸价格还是原纸价格造纸厂（特别是龙头造纸厂）一举一动都能影响到一整个行业。这一倡议一部分是与第一条倡议相呼应，昰对造纸龙头们的再一次呼吁

另一部分，则是对纸箱厂、终端客户的安抚了众所周知，在包装产业是一个门槛较低的生意由于企业數量较多，容易造成行业“内卷化效应”竞争激烈，内耗严重所谓内卷化效应，通常表现在同一领域同一层次的自我懈怠自我消耗。面对波及全行业的亏损、 内耗式竞争乃至外门邪道般的强取终端客户订单、恶意低价套现等行为珠三角纸板厂也在努力的进行内部的荇业约束。

不在沉默中爆发就在沉默中死去，这一纸“倡议书”直接点名了珠三角乃至整个中国包装行业普遍存在的5大弊端面对2019年下半年最不利的开局，调控优质产能、黑名单抵制恶性竞争、呼吁行业自律纸板厂堪称是断尾式求生法。