大额公对私转账严查！

根据《Φ国人民银行关于非银行支付机构 开展大额交易报告工作有关要求的通知》政策，进一步健全大额交易和可疑交易报告工作机制提高资金监测有效性，现就非银行 支付机构执行大额交易报告制度的有关要求通知如下：

这些情况会被重点监管！

为依法惩治非法从事资金支付结算业务、非法买卖外汇犯罪活动，维护金融市场秩序法释〔2019〕1号就办理非法从事资金支付结算业务、非法买卖外汇刑事案件适用法律的若干问题做出了解释。

一、3种情形构成“非法从事资金支付结算业务”！

1、第一种是虚构支付结算情形！

2、第二种是公转私、套取現金情形！

3、第三种是支票套现情形！

除此之外，法规的第四项兜底项规定了其他非法从事资金支付结算业务的情形以适应支付结算方式不断变化的需要。

二、最低违法所得超5万或非法经营所得额超过250万，就构成非法经营行为“情节严重”！

最低违法所得超25万或非法經营所得额超过1250万，则构成非法经营行为“情节特别严重”！

三、单位犯罪的对单位罚款，对责任人定罪！

单位非法从事资金支付结算業务、非法买卖外汇行为对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员定罪处罚！

三、何为对公何为对私？

公对公转账有同行转账和跨行转账之分同行之间转账一般是即时到账，跨行转账则会有所延迟需要对方提供收款单位名称、收款单位账号、收款单位开户银行名称，并开具“货物、劳务及应税服务流”（合同）、“资金流”（付款）、“发票流”（开票）三流一致的增值税專用发票

1、开发票、扣税需要对公账户，这也是最重要的规定

2、公司间交易往来需要对公账户转款。

3、进出口贸易行业需要首先要辦理对公账户才能办理进出口经营权。

4、办理社保、住房公积金都需要对公账户

原则上说，一般的公司账户是不可以转账到个人账户的银行对此也有规定：通过网上银行可以给支付个人，但是需提供相关资料否则银行有权拒绝处理。

既然对私转账有这么多规定为什麼还是有很多公司经常出现公司账户往法人个人账户转私帐的情况呢？原因很简单——避税！

但如今公对私、私对公的这种走账形式已經成为了税务严查的重点，不管是公司账户还是个人账户一旦被银行检测到资金流向异常，就很有可能会税务机关盯上

六、公对私转賬，风险有哪些

公司账户的资金往来一般是摆在明面上有据可查的，而若是转到老板的私人账户就难以区分到底款项是公用还是私用嘚。根据法律规定公司的资金必须要收到监管，不可挪做私用一旦发现有挪用公款的行为，严重的会被定罪入刑！

都知道财务做账一萣是要有原始凭证的而很多通过个人账户转出去的款项账面不透明，没有依法的纳税凭证很有可能不会提供增值税发票，这就有偷税漏税的嫌疑了一旦被查，企业将会面临巨额补税惩罚

一旦个人账户大额收款累积次数过多，就会被银行列为重点监控对象排查是否存在洗钱多少金额会定罪的可能。注意会被列入重点监控的不仅仅是金额大，而且是一年内收款次数多的对象并不是所以大额交易都會被监控。

金三启用以来已经有很多企业因为历史资金流水不明，被系统通过税务申报的数据排查出了问题有虚开发票用来抵税的，吔有压根没有入账的不明收支都被要求补缴税款几十上百万，不补就等着税局的人上门来搬账本吧！

再次提醒：公司业务往来一定要按照规定走公帐，千万不要抱有侥幸心理想着走私账偷逃税款