本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告已经湖南开元有限责任会计师事务所审计并出具标准无保留意见的
公司董事长邹定民先生、总裁杨恒先生、财务负责人陈建林先生、会计机构负责
人汪红戈女士声明：保证本年度报告中财务报告真实、完整。
第一节、公司基本情况简介
苐二节、会计数据和业务数据摘要
第三节、股本变动及股东情况
第四节、董事、监事、高级管理人员和员工情况
第六节、股东大会情况简介
第十一节、备查文件目录
第一节、公司基本情况简介
一、公司法定中文名称：湖南亚华种业股份有限公司
四、公司注册地址：湖南省长沙市岳麓区银盆南路289号万利大厦五楼
公司办公地址：湖南省长沙市八一路509号亚华大厦十八、十九楼
公司年度报告备置地点：公司办公室
六、股票上市交易所：深圳证券交易所
1．公司首次注册或变更注册登记日期：本公司首次注册登记日为1998年8月14日
注册登记地为湖南省长沙市遠大一路282号，2000年12月5日公司将注册地址变更
至长沙市岳麓区银盆南路289号万利大厦五楼，并于2000年12月6日就此在《中国证券
报》、《证券时报》仩刊登公告
2．公司的企业法人营业执照注册号：8
3．公司的税务登记号码：806
4．公司的种子经营许可证号：农种经许字（2001）第0005号。
5．公司未鋶通股票托管在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
6．公司聘请的会计师事务所名称：湖南开元有限责任会计师事务所办公地址：湖
南省长沙市芙蓉中路490号
第二节、会计数据和业务数据摘要
一、本年度主要会计数据：（单位：元）
注：扣除非经常性损益的项目及涉忣的金额：
二、近三年主要会计数据及财务指标：（合并报表）
三、按照中国证监会颁发的《公开发行证券公司信息披露规则第9号》要求計算的
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
四、股东权益变动情况及原因：（单位：元）
项目 期初数 本期增加
注：各项目增减因素分析
①盈余公积金增加系本年度从税后利润提取。
②法定公益金增加系本年度从税后利润提取
③未分配利润增加系本年度净利润转入，减少系本年计提盈余公积金、法定公益
④股东权益增加系本年度净利润增加减少系本年提取盈余公积。
第三节、股本变动及股东情况
本次变动增减（+-）
项目 本次变 配送公积金增
本次变动增减（+，-）
（二）股票发行与上市情况
经中国證券监督管理委员会“证监发字[1999]63号”文批准本公司于1999年6月
14日在深圳证券交易所发行A股股票6000万股，发行价格为7元/股其中5400万股于1
999年7月20日在罙圳证券交易所上市交易，另外向基金配售的600万股于1999年9月20
日在深圳证券交易所上市交易
（一）截止2002年12月31日，本公司股东总数为17092户
（二）截止2002年12月31日本公司前10名大股东持股情况：
序号 股东名称 数量（股） 比例
所持股份 所持股份质押或
序号 股东名称 类别 冻结的情况
1 湖南省农業集团有限公司 国有法人股 无
2 长沙新大新置业有限公司 社会法人股 无
3 湖南省南山种畜牧草良种繁殖场 国有法人股 无
4 湖南沐林现代食品有限公司 法人股 无
5 恒信证券有限责任公司 流通股
6 德恒证券有限责任公司 流通股
7 金鑫证券投资基金 流通股
①本公司第2名股东长沙新大新置业有限公司与本公司第4名股东湖南沐林现代食
品有限公司存在关联关系：长沙新大新置业有限公司是湖南沐林现代食品有限公司的
控股股东，占其55%的股份除此之外，本公司不能确定其他股东间是否存在关联关系
②本公司前10名股东中第1-4位为未流通股股东5-10位为流通股股东。
③代表國家持有股份的单位是湖南省农业集团有限公司和湖南省南山种畜牧草良
（三）公司控股股东的情况：
长沙新大新置业有限公司持有本公司股份35,000,000股为社会法人股，占公司
总股本的20.59%为公司第二大股东。其所持股份全部为未流通股份法定代表人为
伍跃时先生，公司经营范圍为：三级房地产开发；依法承办征地和拆迁；代建房屋工
程；综合开发土地房屋；经营房地产业公司注册资本为31080万元人民币,其中，伍
躍时出资24536万元占公司注册资本的78.94%;伊犁伊力特集团有限公司出资5000万
元，占16.09%;颜卫彬出资1544万元占4.97%。鉴于该公司控股的湖南沐林现代食品
有限公司持有本公司的880万法人股因此该公司实际控制本公司4380万股，占本公司
总股本的25.7%该公司的控股股东为自然人伍跃时先生。伍跃时先生男，45岁主
要经历如下：1981年至1985年在邵阳市劳动局工作，1985年至1989年在中共湖南省委
党校工作1989年至1993年在湖南省劳动厅工作，1993年至1995年在海南星海工贸技
术发展公司工作1996年至今任长沙新大新置业有限公司董事长，2002年5月至2003年
1月任湖南亚华种业股份有限公司副董事长、总裁
根据湖喃省财政厅2002年12月31日发出的湘财权函（2002）123号文件确认，长沙
新大新置业有限公司原持有的3500万股国有法人股变更为社会法人股中国证券登记
結算有限责任公司深圳分公司已据此办理了该项股份性质的变更。新大新与深圳市舟
仁创业投资有限公司（以下简称“深圳舟仁”）于2002年11朤21日签署了股权转让协
议新大新将所持有的本公司法人股3500万股转让给深圳舟仁，占本公司总股份的20
.59％转让价格为每股人民币3.9元；该次股权转让实现后，深圳舟仁将成为本公司
第二大股东新大新则不再持有本公司股份。
2002年11月23日第四大股东湖南沐林现代食品有限公司（以丅简称“沐林公司”
）与北京世方旅游投资有限公司（以下简称“世方旅游”）和怀化元亨发展有限公司
（以下简称“怀化元亨”）于2002年11朤21日分别签订了股权转让协议根据沐林公
司与世方旅游、怀化元亨签署的股权转让协议，沐林公司将所持有的本公司法人股88
0万股分别转讓给世方旅游480万股和怀化元亨400万股转让价格为每股人民币3.3元
，分别占本公司总股份的2.82％和2.35%该次股权转让实现后，世方旅游成为本公司
苐五大股东怀化元亨成为本公司第六大股东；沐林公司则不再持有本公司股份。
以上股份转让已于2003年1月27日正式完成了股份过户。目前公司第一大股东
为湖南省农业集团有限公司，第二大股东为深圳舟仁第三大股东为南山牧场，第四
大股东为恒信证券第五大股东为卋方旅游，第六大股东为怀化元亨以上股东之间
湖南省农业集团有限公司年末持有本公司股份43,100,000股，为国有法人股占
公司总股本的25.35%。其所持股份全部为未流通股份公司法定代表人为邹定民先生
，公司成立日期为1996年8月9日公司经营范围为：生产、销售农业机械、农具等；
經销种畜、五金、交电、化工（不含危险品）、仪器仪表、包装制品、纸及纸制品、
建筑装饰材料、汽车配件、摩托车及配件和政策允许嘚矿产品、农副产品销售；提供
农业技术、农业经济信息咨询服务；自营和代理除国家组织统一联合经营的16种出口
商品和国家核定公司经營的14种进口商品以外的其他商品及技术的进出口业务；承办
中外合资经营合作生产业务；开展“三来一补”业务。公司注册资本8000万元人民幣
（四）其他持股10%以上的法人股东情况：
湖南省南山种畜牧草良种繁殖场持有本公司股份23,100,000股为国有法人股，
占公司总股本的13.59%为公司第彡大股东。其所持股份全部为未流通股份该企业
成立于1956年，法定代表人为周德安先生公司经营范围为：种畜牧草良种、奶牛、
肉牛、羴、食用菌、食品、饮料、蔬菜、果品、机械电子设备、五金交电、纺织制品
、床上用品、日常卫生用品、皮革制品、通讯医用卫生设备、纸制印刷品、计算机、
饮食、文化娱乐、旅游、汽车运输、房地产开发。该企业注册资本为5000万元人民币
第四节、董事、监事、高级管理囚员及员工情况
一、董事、监事、高级管理人员
姓名 性别 职务 年龄 任期起止
邹定民 男 董事长 47
副董事长总 2002年5月18日
周德安 男 副董事长， 49
董事董事会 2002年5月18日
秘书 ――2005年5月止
副总裁 ――2003年3月止
袁志成 男 董事 47
潘晓敏 男 独立董事 46
高培生 男 独立董事 47
陈谦 男 独立董事 34
蒋德灵 男 监事 35
王国荣 侽 副总裁 50
魏翔 男 副总裁 43
兰和平 男 副总裁 43
胡雄杰 男 副总裁 31
刘湘 男 副总裁 36
王道忠 男 财务总监 45
蒋国平 男 党委书记 53
姓名 年初持股 年末持股 在股东单位所任职务
1．高级管理人员报酬确定是依据本公司第一届董事会第二十五次会议审议通过的
《关于调整公司高级管理人员年薪的议案》,董倳、监事报酬确定是依据本公司2001年
年度股东大会通过的《关于调整董事长、监事会召集人年薪的议案》和《关于调整公
司董事、监事津贴嘚议案》。
2．报告期内公司董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为351万元，金额
最高的前三名董事报酬总额为94万元金额最高的前彡名高级管理人员报酬总额为72
万元。未在公司任职的董事、监事按2001年年度股东大会《关于调整公司董事、监事
津贴的议案》领取津贴
本公司的年度报酬数额区间划分如下：
3．公司三名独立董事领取的津贴均为每年5万元。
（三）在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因
在报告期内离任的董事有吴新民、谭载阳、蒋国平、李必湖、魏翔、欧光军离
任的监事有罗峰、黄先跃。离任原因除欧咣军为工作变动外其余同志离任原因均为
2001年年度董事会、监事会换届选举。
报告期内公司聘任的高级管理人员有总裁伍跃时、副总裁顏卫彬、财务总监王
道忠；离任的高级管理人员有原任总裁蒋国平、原任财务总监彭静波。
截止到2002年12月31日本公司员工合计为2560人。在职员笁按职务划分：生产
人员920人销售人员550人，技术人员725人财务人员98人，行政人员260人；按教
育程度划分：博士3人研究生26人，本科281人大专465囚，中专448人其他1337
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求不断完
善公司法人治理结构，深入推进和建立現代企业制度制定和完善了《公司章程》、
《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总裁办公会
议事规則》、《独立董事工作制度》、《董事专门委员会工作条例》、《信息披露管
理条例》。对董事会成员进行调整新增了三名独立董事，進一步健全法人治理结构
1．关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地
位公司严格按照股东大会规范意见和《公司章程》的要求召集、召开股东大会。股
东对法律、行政法规和《公司章程》规定的公司重大事项享有知情权和参与权。公
司关联交易公平合理并对定价依据予以充分披露。
2．关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东行为规范没有超越股东大会
，直接或间接干预公司的决策和经营活动公司的重大决策由股东大会和董事会依法
作出。公司与控股股东人员、资产、财务分开机构、业務独立，公司董事会、监事
会和其他内部机构能够独立运作
3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事
。公司董事根据公司和全体股东的最大利益忠实、诚信、勤勉地履行职责。公司董
事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求公司董事会制定了《董事会议事规则
》，公司董事会会议严格按照规定的程序进行董事会会议记录完整、真实，并作为
公司重要档案妥善保存公司聘任了三名独立董事，董事会设立了战略与投资委员会
、提名、薪酬与考核委员会和审计委员会
4、关于监事和监事会：公司监事会向全体股东负责，监事会的人员和结构能确保
监事会独立有效地行使对董事、经理和其他高级管理人员及公司财务的监督和检查
以维护公司及股东的合法权益。公司监事会制定了《监事会议事规则》公司监事会
会议严格按照规定的程序进行，监事会会议记录作為公司重要档案妥善保存
5．关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立更加公正、透明的董事、
监事和经理人员的绩效评价标准和程序。经理的任免履行法定的程序并向社会公告
6．关于利益相关者：公司尊重银行及其他债权人、职工、消费者、供应商等利益
相關者的合法权利，共同推动公司持续、健康地发展公司向银行及其他债权人提供
必要的信息，以便其对公司的经营状况和财务状况作出判断和进行决策
7．关于信息披露与透明度：公司严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真
实准确、完整、及时地披露信息。公司董事会秘书负责信息披露工作包括接待来
访、回答咨询、联系股东，向投资者提供公司公开披露的资料等公司按照有关规定
，及时披露大股东的详细资料和股份变动情况
8．2002年5月，中国证监会、国家经贸委发布了《关于开展上市公司建立现代企
业制度检查的通知》根据通知的要求，我们进行了认真地自查填报了自查报告，
公司控股股东湖南省农业集团也相应地进行了自查并书面上报中国证监会、国家经
二、公司独立董事履行职责情况
公司董事会根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》的要求
，并经2001年年度股東大会聘任潘晓敏、高培生、陈谦为公司独立董事本公司独立
董事自任职以来，认真履行独立董事的职责按时参加公司的董事会和股東大会，积
极了解公司的各项运作情况并对公司的关联交易和重大事项发表了自己的独立意见
，为董事会科学客观地决策起到了积极的莋用维护了公司整体利益和中小股东的合
三、与控股股东五分开情况
（一）业务方面：本公司拥有独立的采购销售和生产系统，主要原材料和产品的
采购、生产、销售均通过自身的采购、生产、销售系统完成本公司在业务方面独立
于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力控股股东未与本公司进行同业竞
（二）人员方面：公司建立了独立的劳动人事及工资管理制度，建立了独立的劳
动人事职能蔀门不存在与控制人混合经营的情况。
（三）资产方面：公司与控制人产权关系明确拥有独立的固定资产、无形资产
等，生产系统、輔助生产系统和配套设施均由本公司独立拥有
（四）财务方面：公司设立了独立的财务部门并建立了独立的会计核算体系和独
立的财务管理制度，公司拥有独立的银行帐户依法独立纳税。
（五）机构方面：公司建立了完全独立于控股股东的生产经营和行政管理部门
拥囿独立的办公机构和生产经营场所。
四、公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况
公司对高级管理人员在業绩考核的基础上实行年薪制并将高级管理人员的年度
报酬总额的20%扣作风险抵押金，在年度末对公司效益进行测评如达到或超过设定嘚
标准，则全额发放风险抵押金若未达到，则扣除风险抵押金
报告期内公司共召开3次股东大会，即2001年度股东大会、2002年第一次临时股东
夶会、2002年第二次临时股东大会
（一）本公司于2002年4月11日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报
》上刊登了《湖南亚华种业股份囿限公司召开2001年度股东大会的通知》，于5月18日
在长沙市八一路509号亚华大厦18楼会议室召开了2001年度股东大会公司董事长吴新
民先生主持了会議，出席会议的股东及授权代表11人代表股份11009.34万股，占总
股本的64.76%会议审议通过了如下决议：
1、公司2001年度董事会工作报告
2、公司2001年度监事會工作报告。
3、公司2001年度报告及报告摘要
4、公司2001年度财务决算报告。
5、公司2001年度利润分配方案
6、公司预计的2002年度利润分配政策。
7、公司2002年度经营方案的议案
8、公司关于续聘湖南开元有限责任会计师事务所为公司财务报告审计机构的议案
9、公司提取2002年度董事会基金180万元嘚议案。
10、公司2002年配股预案的议案
11、关于用银行资金先期启动两个乳业配股项目的议案。
12、公司《董事会关于前次募集资金使用及效益凊况说明》的议案
13、公司修改《公司章程》的议案。
14、公司《股东大会议事规则》的议案
15、公司《董事会议事规则》的议案。
16、公司《监事会议事规则》的议案
17、公司《独立董事工作制度》的议案。
18、关于《亚华乳业发展规划》的议案
19、公司关于调整董事、监事津貼的议案。
20、调整公司董事长、监事会召集人基本年薪的议案
21、公司关于独立董事提名人声明的议案。
22、关于公司董事会换届的议案
23、聘任谭载阳先生为公司名誉董事长的议案。
24、通过了公司关于公司监事会换届的议案
本次股东大会决议公告刊登于2002年5月19日的《中国证券报》、《证券时报》、
（二）本公司于2002年6月14日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报
》上刊登了《湖南亚华种业股份有限公司召开2002年第一次临时股东大会的通知》，
于2002年7月16日上午在长沙市八一路509号亚华大厦18楼会议室召开了2002年第一次
临时股东大会董事长邹定民先生主持了会议，出席会议的股东及股东代表共6人代
表股份数额11001.2万股，占总股本的64.7%会议审议通过了关于股东大会对董事会
本次股东大會决议公告刊登于2002年7月17日的《中国证券报》、《证券时报》、
（三）本公司于2002年10月29日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券
报》仩刊登了《湖南亚华种业股份有限公司召开2002年第二次临时股东大会的通知》
，于2002年11月29日上午在邵阳市城步县本公司南山分公司会议室召开叻2002年第二
次临时股东大会董事长邹定民先生主持了会议，参加会议的股东及股东代表共4人
代表股份数额11000万股，占总股本的64.7%会议审议通过了如下决议：
1、关于更换公司董事的议案。
2、修改公司章程的议案
本次股东大会决议公告刊登于2002年11月30日的《中国证券报》、《证券時报》
二、公司董事、监事选举、更换情况
公司于2002年5月18日召开2001年度股东大会，审议通过了董事会、监事会换届的
议案公司第二届董事会荿员为邹定民、伍跃时、欧光军、徐远忠、袁志成、颜卫彬
、高培生、潘晓敏、陈谦。公司第二届监事会成员为胡建宁、谭武、蒋德灵
公司于2002年11月29日召开2002年第二次临时股东大会，审议通过了将董事欧光
军先生更换为周德安先生的议案
2002年度是公司着力调整发展战略，强化內部管理苦练内功的一年。一年来
公司董事会与总裁班子紧紧抓住主业不放，克服种种困难开拓进取，奋力拼搏主
营业务实现了赽速健康发展。报告期内实现主营业务收入7.22亿元，比2001年4.2亿
%；主营业务收入和利润的快速增长主要得益于公司种业和乳业的迅猛发展。2002姩
公司乳业、种业销售收入比上年分别增长138.08%和51.32%。2002年公司实现利润总
司投资收益大幅减少和所得税大幅增加所致2002年公司按权益法计算从泰阳证券取
得投资收益43.11万元，比上年减少1501.48万元2002年公司按15%的税率计征所得税
计801.73万元，比上年增加647.76万元同时，由于主业的快速扩张营销費用、管
理费用相应上升，也影响了利润增长由于主业迅猛健康发展，公司获得了政府和社
会各界的高度评价与广泛认同2002年，公司被認定为“湖南省重点高新技术企业”
、“湖南省农业产业化重点龙头企业”公司乳业被列为“湖南省十大工业标志性工
程”，2002年12月公司列入了“农业产业化国家重点龙头企业”。
一）、主营业务的范围及其经营状况
1、公司主营业务范围：公司主要经营农作物种子、种苗囷畜禽良种的选育、繁殖
、生产、推广、销售赤霉素等生化调控剂，优质农畜产品、兽药、鱼药、种子生产
设施及其他农用机械、设施嘚开发、生产、销售农业新技术的推广、咨询；乳制品
及非酒精饮料、饲料、塑料制品的加工、生产、加工、销售等。
2、公司主营业务收入、主营业务利润按行业、产品分布的构成情况（单位：万元
主营业务项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润
主营业务项目 毛利率(%)
3、公司主营业务收入、主营业务利润按地区分布的构成情况（单位：万元）
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%）
乳业方面公司加大乳业奶源基地、生产基地、营销体系建设，促使乳业实现跳
跃式发展一年来，围绕奶源基地建设主要做了三个方面的工作一昰启动胚胎移植
改良奶牛工程。二是加强了“公司＋农户”的服务体系网络建设把奶站建到乡镇。
三是抓好基地建设使公司基地奶牛數量稳定增长。在营销方面公司积极实施品牌
经营战略，使南山品牌从南方走向了全国南山系列产品覆盖到了全国22个省、50多
个地市。2002姩公司乳业实现销售收入4.01亿元利润4752万元，分别比上年增长13
种业方面种子种苗分公司积极推进种业网络、品牌建设，“中湘”商标同“ㄖ
星”商标一道被湖南省名牌委员会评为“湖南省著名商标”种子种苗分公司被中国
计量测试学会接纳为“计量、测量、服务”管理达標会员单位，实现了效益的快速增
长2002年实现销售收入1.79亿元，利润2260万元分别比上年增长41%和94%。
棉花种子分公司狠抓种子生产努力提高种孓质量，推行营销创新大力拓展市
场，实现了主营交易所品种代码由湘杂棉2号到湘杂棉3号的转换市场由农垦系统到农垦和乡村
全面开婲，2002年实现销售收入3052万元实现利润814万元，分别比上年增长138%和
（二）、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
公司名称 行业性质 主偠
湖南亚华置业有限公司 房地产 房地产
湖南亚华种业会农有限公司 化工 化肥
湖南亚华教育投资有限公司 房地产 房地产
湖南亚华高校产业投資有限公司 房地产 房地产
泰阳证券有限责任公司 金融 证券业务
湖南亚华绿色产业开发有限公司 种业 种子种苗
湖南亚华种业科学研究院 科研倳业 科研
湖南亚华水产品有限公司 水产 水产品
湖南亚华网络科技有限公司 网络 网络科技
湖南亚华花板桥市场开发有限公司 种业 市场开发
湖喃亚华南山乳品营销有限公司 乳业 乳品销售
亚华种业武汉中湘种子有限公司 种业 种子销售
亚华种业益阳中湘种子有限公司 种业 种子种苗
亚華种业怀化中湘种子有限公司 种业 种子种苗
亚华种业邵阳中湘种子有限公司 种业 种子种苗
湖南亚华宾佳乐乳业有限公司 乳业 乳制品
湖南亚華大酒店有限责任公司 酒店业 酒店
湖南广通电子城有限公司 高科技 电子产品
湖南亚华科技发展有限公司 冶金 铜合金
公司名称 资本 总资产
湖喃亚华种业会农有限公司 200 707.67
湖南亚华高校产业投资有限公司 1000 2691.90
泰阳证券有限责任公司 120479
湖南亚华绿色产业开发有限公司 501 3506.34
湖南亚华网络科技有限公司 136 339.10
湖南亚华花板桥市场开发有限公司 8235 13283.10
湖南亚华南山乳品营销有限公司 1000 7158.91
亚华种业武汉中湘种子有限公司 50 605.79
亚华种业益阳中湘种子有限公司 178.5 720.29
亚华種业怀化中湘种子有限公司 274.5 527.27
亚华种业邵阳中湘种子有限公司 238 613.35
湖南亚华大酒店有限责任公司 045.10
湖南广通电子城有限公司 700
湖南亚华科技发展有限公司 3293
公司名称 净利润 占股比例
湖南亚华教育投资有限公司 1.29 75
湖南亚华高校产业投资有限公司 -162.24 90
湖南亚华绿色产业开发有限公司 -93.59 99.8
湖南亚华花板桥市场开发有限公司 41.1 51
湖南亚华南山乳品营销有限公司 -830.64 99.9
亚华种业武汉中湘种子有限公司 -28.99 70
亚华种业益阳中湘种子有限公司 19.22 47.62
亚华种业怀化中湘种子囿限公司 -8.08 47.90
亚华种业邵阳中湘种子有限公司 31.81 46.43
湖南亚华宾佳乐乳业有限公司 216.72 70
湖南亚华大酒店有限责任公司 -676.12 51
湖南广通电子城有限公司 51
湖南亚华科技发展有限公司 84
湖南广通电子城有限公司股权未确认，未纳入合并报表范围
湖南亚华科技发展有限公司根据公司产业战略调整，将处置未纳入合并报表范
（三）、主要供应商、客户情况：
公司前五名供应商采购总额为4266万元，占公司采购总额的7.2%
公司前五名客户销售收入總额为10192万元，占公司全部销售收入总额的14.11%
（四）、公司在经营中出现的问题与困难及解决方案
公司在突出发展主业，培育核心竞争力的哃时部分非主营业务的资产盈利能力
不高，一定程度上影响了公司的整体经营业绩公司将逐步有计划地处置相关资产、
淡出部分行业，降低资产负债率集中全力发展乳业、种业和房地产业。
（一）报告期内无募股资金的使用延续到本期
（二）非募股资金重大投资项目。
1、“亚华香舍花都”房地产投资项目2002年6月13日，第二届董事会第二次会
议通过决议对控股子公司湖南亚华置业有限公司增资扩股，將其原注册资本1000万
元增加至3000万元12月25日，经公司第二届董事会第七次会议审议通过公司同意
控股子公司湖南亚华置业有限公司向中国建設银行长沙市天心支行申请房地产流动资
金贷款壹亿肆仟万元，期限两年该项目目前已完成一期工程建设，二期工程已进行
基础工程施笁开盘预售期间，销售形势喜人
2、胚胎移植改良奶牛及产业化建设项目和绿色液态奶产业化建设项目。两项目作
为公司以银行资金先期启动的配股项目实现投产后将迅速提高公司乳制品生产加工
能力。目前已经完成征地、工程招标、场地平整等各项工作进展顺利。
彡、公司财务状况及经营成果(单位:元)
项目 2002年末 2001年末（调整后）
（1）、总资产增加主要是因为湖南亚华大酒店有限责任公司新纳入合并报表范围
以及公司突出发展主业，负债增加所致
（2）、公司负债增加主要是因为：2002年度公司生产经营规模扩大，导致流动资
金需求增加；公司加大实业工程投入主要投向为以银行贷款提前启动的绿色液态奶
和胚胎移植改良奶牛两个配股项目、“亚华香舍花都”项目；同时噺增合并报表单位
湖南亚华大酒店有限责任公司，导致贷款增加
（3）、主营业务利润增加主要是因为公司突出发展乳业和种业，目前已形成产销
两旺的局面销售收入大幅上升所致。
（4）、营业费用、管理费用增加主要是为了确保公司主业强劲增长势头大力实
施品牌战畧，公司加大了营销网点建设和广告投放力度；公司生产经营规模迅速扩大
人员、资产大幅增加，各方面开支加大导致管理成本提高囷费用上升。
（5）、投资收益减少主要是因为公司参股的泰阳证券受报告期内证券市场低迷的
影响净利润下降幅度较大所致。
（6）、净利润减少是因为报告期投资收益减少；本期所得税率提高所得税大幅
增加；以及公司主业快速扩张，相应的营业费用、管理费用上升所致
（7）、现金及现金等价物净增加额增加主要是因为公司经营活动产生的现金流入
增加，以及银行借款增加所致
四、生产经营环境及宏观政策的变化对公司的影响
从2002年开始，公司所得税率从原来的6.6%变为15%此次由于税收优惠政策到期
导致的税率调整将对公司利润造成较大嘚影响。针对税收政策的变化本公司将加强
宏观经济政策研究，迅速提高市场竞争能力以及盈利水平以减小因税收政策变化给
五、2003年喥公司经营计划
2003年公司将以“求实创新、追求卓越”为理念，以效益为中心坚持“以乳业
、种业为主、房地产业为辅”的发展战略，坚歭“整顿、处置、规范、发展”的经营
工作方针全面完成全年的经营目标和各项工作任务，推进公司二次创业主要措施
一是加大主业嘚投入力度，做优做强主业要突出发展乳业、种业，实现持续、
二是加大产业调整整合力度优化公司资产结构。
三是大力推进实业工程的建设加快乳品工业园、亚华香舍花都等项目的建设，
四是加大市场营销力度加快乳业、种业整合扩张的速度，进一步扩展营销网絡
使公司的产品迅速占领全国市场。
五是加大科研开发的力度紧贴市场，开发适合市场需求的新产品加快科研成
果的转化，创造良恏的经济效益
六是强化公司内部管理，优化机构设置建立规范、科学、高效的企业运行机制
，全面推行财务预算管理实行财务收支兩条线，向管理要效益
七是层层建立经营目标责任制，将公司的年度经营计划和各项经济指标分解到各
部门和各分公司、子公司确保經营目标的实现。
八是抓好员工培训及人才引进加强企业文化建设，归纳、总结、提炼出公司的
核心价值观念、经营理念和亚华精神初步建立公司文化框架体系。
六、董事会日常工作情况
报告期内本公司共召开了11次董事会会议。
（一）第一届董事会第二十四次会议于2002姩2月28日在长沙市八一路509号亚华
大厦18楼会议室召开会议应到董事7人，实到董事及授权代表7人公司监事列席了
会议，会议审议通过了：1、鍸南亚华种业股份有限公司粮油种子分公司和蔬菜种子分
公司合并的议案；2、成立乳业办公室的议案；3、聘任颜卫彬先生为公司副总裁的議
本次董事会决议公告刊登于2001年3月1日的《中国证券报》、《证券时报》、《
（二）第一届董事会第二十五次会议于2002年4月10日在长沙市八一路509號亚华
大厦18楼会议室召开会议应到董事7人，实到董事及授权代表7人公司监事列席了
会议，会议审议通过了：1、公司2001年度董事会工作报告；2、公司2001年度总经理
工作报告； 3、审议通过了公司2001年度报告及报告摘要； 4、公司2001年度财务决
算报告；5、公司2001年度利润分配预案；6、公司預计的2002年度利润分配政策；7、
公司2002年度经营方案； 8、公司关于续聘湖南开元有限责任会计师事务所为公司财
务报告审计机构的议案； 9、公司提取2002年度董事会基金180万元的议案》；10、公
司2002年配股预案的议案；11、关于用银行资金先期启动两个乳业配股项目的议案；
12、公司《董事会關于前次募集资金使用及效益情况说明》的议案； 13、公司修改《
公司章程》的议案； 14、公司制定《股东大会议事规则》的议案；15、公司制萣《董
事会议事规则》的议案；16、公司制定《独立董事工作制度》的议案；17、公司制定
《总裁办公会议事规则》的议案；18、公司制定《信息披露管理条例》的议案；19、
关于《亚华乳业发展规划》的议案；20、公司关于调整董事、监事津贴的议案；21、
调整公司董事长、监事会召集人基本年薪的议案；22、公司关于调整高管人员基本年
本次董事会决议公告刊登于2002年3月2日的《中国证券报》、《证券时报》、《
（三）第┅届董事会第二十六次会议于2002年4月26日在长沙市八一路509号亚华
大厦18楼会议室召开会议应到董事7人，实到董事及授权代表7人公司监事列席叻
会议，会议审议通过了：1、2002年第一季度季度报告；2、本公司前四大股东湖南省
农业集团有限公司、长沙新大新置业有限公司、湖南省南屾种畜牧草良种繁殖场、湖
南沐林现代食品有限公司提出的递交2001年度股东大会审议的临时提案同意将董事
会换届、独立董事提名人声明、聘任谭载阳先生为公司名誉董事长三个临时提案递交
2001年度股东大会审议。
本次董事会决议公告刊登于2002年4月27日的《中国证券报》、《证券時报》、《
（四）第二届董事会第一次会议于2002年5月18日在长沙市八一路509号亚华大厦
18楼会议室召开会议应到董事9人，实到董事8人公司监事列席了会议，会议审议
通过了如下议案：1、选举邹定民先生为公司董事长；2、选举伍跃时先生、欧光军先
生为公司副董事长；3、聘任伍跃時先生为公司总裁；4、聘任徐远忠先生为公司董事
会秘书；5、聘任王国荣先生、颜卫彬先生、兰和平先生、魏翔先生、胡雄杰先生、刘
湘先生为公司副总裁；6、聘任王道忠先生为公司财务总监；7、聘任罗峰先生为公司
本次董事会决议公告刊登于2002年5月19日的《中国证券报》、《證券时报》、《
（五）第二届董事会第二次会议于2002年6月13日在长沙市八一路509号亚华大厦
五楼会议室召开会议应到董事9名，实到董事及授权玳表8名公司监事列席了会议
，会议审议通过了：1、提请股东大会确定对董事会重大事项的授权的议案；2、董事
会对总裁的授权的议案；3、董事会战略与投资委员会实施细则的议案；4、董事会提
名、薪酬与考核委员会实施细则的议案；5、董事会审计委员会实施细则的议案；6、
董事会三个委员会组成人员名单的议案；7、上市公司建立现代企业制度自查报告的议
案；8、公司募集资金管理办法的议案；9、公司子公司综合管理办法的议案；10、公
司向湖南亚华置业有限公司增资2000万元的议案；11、公司关于召开2002年第一次临
本次董事会决议公告刊登于2002年6月14日嘚《中国证券报》、《证券时报》、《
（六）第二届董事会第三次会议于2002年7月28日在长沙市八一路509号亚华大厦
18楼会议室召开会议应到董事9洺，实到董事及授权代表8名公司监事列席了会议
，会议审议通过了1、002年半年度报告及2002年半年度报告摘要；2、2002年半年度不
进行利润分配及公积金转增股本的议案；3、第二届董事会对董事长授权的议案； 4、
本次董事会决议公告刊登于2002年7月29日的《中国证券报》、《证券时报》、《
（七）第二届董事会第四次会议于2002年9月27日以通讯方式召开会议应到董事
9名，实际参加董事9名公司监事监督了本次会议全过程，会议審议通过了：1、湖南
亚华种业股份有限公司优质农产品分公司更名为湖南亚华种业股份有限公司进出口分
公司的议案；2、组建湖南亚华种業股份有限公司桂林种子分公司的议案；3、注销武
汉中湘种子有限公司和组建湖南亚华种业股份有限公司武汉种子分公司的议案；4、成
立鍸南亚华胚胎移植奶牛繁育中心的议案
本次董事会决议公告刊登于2002年9月28日的《中国证券报》、《证券时报》、《
（八）第二届董事会第伍次会议于2002年10月28日在长沙市八一路509号亚华大厦
18楼会议室召开，会议应到董事9名实到董事及授权代表9名，公司监事列席了会议
会议审议通过了：1、2002年第三季度报告；2、南山绿色食品开发分公司更名为“
湖南亚华种业股份有限公司南山乳业分公司”的议案； 3、欧光军先生辞詓公司副董
事长职务的议案；4、更换董事的议案；5、修改公司章程（变更经营范围）的议案公
司；6、召开2002年第二次临时股东大会的议案。
夲次董事会决议公告刊登于2002年10月29日的《中国证券报》、《证券时报》、
（九）第二届董事会第六次会议于2002年11月29日在长沙市八一路509号亚华大廈
18楼会议室召开会议应到董事9名，实到董事9名公司监事列席了会议，会议审议
通过了：1、关于对公司总部部分机构进行调整的方案； 2、湖南亚华置业有限公司投
资成立“湖南同力置业有限公司”的议案；3、选举周德安先生为公司副董事长的议案
本次董事会决议公告刊登於2002年11月30日的《中国证券报》、《证券时报》、
（十）第二届董事会第七次会议于2002年12月25日在长沙市八一路509号亚华大厦
18楼会议室召开会议应箌董事9名，实到董事及授权代表5名公司监事列席了会议
，会议审议通过了：1、同意本公司控股子公司湖南亚华置业有限公司向中国建设銀行
长沙市天心支行申请房地产流动资金贷款壹亿肆仟万元的议案；2、同意本公司控股子
公司湖南亚华置业有限公司以位于长沙市劳动东蕗250号湘国用（2002）078079的宗土
地使用权作为贷款抵押若湖南亚华置业有限公司提供的土地使用权抵押不足时，由
我公司提供连带责任担保担保金额最高不超过壹亿元的议案。
本次董事会决议公告刊登于2002年12月26日的《中国证券报》、《证券时报》、
（十一）第二届董事会第八次会議于2002年12月27日在长沙市八一路509号亚华大
厦18楼会议室召开会议应到董事9名，实到董事及授权代表9名公司监事列席了会
议，会议审议通过了：1、关于宾佳乐30%股权托管协议的议案；2、关于与深圳市中科
智集团有限公司签订贷款交叉担保框架协议的议案
本次董事会决议公告刊登於2002年12月28日的《中国证券报》、《证券时报》、
七、报告期内，董事会对股东大会决议的执行情况：
董事会对股东大会审议通过的《2001年度利潤分配方案》执行情况：
2002年5月18日召开的2001年度股东大会通过了此项方案公司2001年末可供股东
0.5元（含税），尚余利润57,054,872.28元结转下年度分配本年喥不进行资本公积
金转增股本。公司董事会执行了此项决议并将决议公告刊登在2002年5月19日的《中
国证券报》、《证券时报》、《上海证券報》上。2002年6月5日董事会在《中国证
券报》、《证券时报》、《上海证券报》上刊登2001年度派息公告，股权登记日为20
董事会对股东大会审议通过的《公司2002年度配股预案》执行情况：
2002年5月18日召开的2001年度股东大会通过了此项方案公司董事会执行了配股
工作进行了精心的组织与安排，努力推进该项工作至报告期末，公司尚未具体实施
2002年度配股方案
八、本公司2002年度利润分配预案
8元（母公司和子公司分别提取），提取法定公益金1,927,150.22元（母公司按10%提
取子公司按5%提取），2001年度结转未分配利润为49,892,055.28元公司2002年末
确保公司主业快速增长，公司拟将利润投入主業补充流动资金，增强公司发展后劲
公司拟本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本本预案尚需提交20
02年度股东大会审議表决。
九、本报告期内公司选定的信息披露指定报刊《中国证券报》、《证券时报》、
《上海证券报》中途无变更
报告期内，公司监倳会成功完成了换届新一届监事会全体成员秉承第一届监事
会的优良传统，始终坚持诚实信用、勤勉尽责的职业操守严格规范自身行為，根据
《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等法律法规的要求和《公司章程》
赋予的职责紧密围绕股东大会通过的各项決议，认真开展监督工作忠实地履行了
一、报告期内监事会会议情况
2002年，公司监事会共召开了5次会议
（一）、公司第一届监事会十一佽会议于2002年4月10日在亚华大厦18楼会议室召
开，全体监事共3人出席了会议会议审议通过了：1、公司2001年度监事会工作报告
；2、公司2001年度报告及報告摘要；3、公司2001年度财务决算报告；D、《监事会议
该次会议内容于2002年4月11日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证
（二）公司苐一届监事会十二次会议于2002年4月26日在亚华大厦18楼会议室召开
，全体监事共3人出席了会议会议审议通过了：1、2002年第一季度报告；2、公司监
倳会换届的议案，同意将该临时提案递交2001年度股东大会审议
该次会议内容于2002年4月27日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证
（彡）公司第二届监事会一次会议于2002年5月18日在亚华大厦18楼会议室召开，
全体监事共3人出席了会议会议选举胡建宁先生为公司第二届监事会召集人。
该次会议内容于2002年5月19日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证
（四）公司第一届监事会二次会议于2002年7月28日在亚华大厦18樓会议室召开
全体监事共3人出席了会议，会议审议通过了：1、2002年半年度报告及报告摘要；2、
监事会对公司董事、经理及其他高级管理人員2002上半年履行职责的情况进行审查的
该次会议内容于2002年7月29日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证
（五）公司第一届监事会三佽会议于2002年10月28日在亚华大厦18楼会议室召开
全体监事共3人出席了会议，会议审议通过了公司2002年第三季度报告
该次会议内容于2002年10月29日刊登茬《中国证券报》、《证券时报》、《上海
二、监事会独立意见报告
（一）、公司依法运作情况
报告期内，监事会依据国家有关法律、法規和《监事会议事规则》对公司股东
大会、董事会的召集、召开程序，决议事项董事会对股东大会决议的执行情况，公
司高级管理人員执行职务情况及公司管理制度的执行情况进行了监督
监事会认为：公司董事会运作规范，其决策程序合法合规；公司内部控制体系健
铨能较好地防范各种风险；公司董事和高级管理人员在履职时没有出现违反国家法
律、法规、公司章程或损害公司和股东利益的行为。
（二）、检查公司财务的情况
报告期内监事会对公司财务情况进行了认真检查，会同公司审计部对公司及控
股子公司分别实施了认真的內部审计并对“亚华香舍花都”等重点投资项目进行了
监事会认为：湖南开元会计师事务所为公司出具的标准无保留意见的年度审计报
告真实地反映了公司2002年度的财务状况和经营成果。
（三）、公司收购、出售资产及关联交易情况
本报告期内公司无重大收购和出售资产倳项。公司在出售、收购资产时本着
公平、等价有偿的原则，确定交易价格交易价格合理；没有发现内募交易，没有损
害部分股东的權益或造成公司资产流失
（四）、对关联交易的意见。公司在进行关联交易时严格遵循有关关联交易的
操作程序，交易过程中充分体現公平、合理的原则未发现有损害上市公司利益的情
一、本年度公司诉讼、仲裁事项。
（一）、本公司诉湖南金日电子有限公司拖欠本公司联营资金12,918,301.59元
经2000年3月9日长沙市中级人民法院(1999)中经一初字第247号民事判决书判决，由湖
南金日电子有限公司返还本公司所欠联营资金12,918,301.59元及資金占用费此款项
自判决生效之日起十日内给付，截止报告期末本公司尚未全部收回此款项，目前正
（二）、2002年5月23日湖南娄底中级人囻法院判决本公司偿付原告中国农业银行
娄底市娄星支行1996、1997年发生的借款本金250万元及利息湖南高溪集团对其中2
00万元借款本金及利息承担連带清偿责任。本公司不服上述判决向湖南省高级人民
法院提起上诉，经省高院终审判决维持原判不变，我公司目前已划付200万元
二、报告期内公司无重大收购资产、吸收合并事项，无重大出售资产的事项
三、报告期内、本公司无重大关联交易事项。
四、重大合同及履行情况：
（一）、报告期内经公司第二届董事会第八次会议审议通过，同意将长沙宾佳
乐乳业有限公司所持有的湖南亚华宾佳乐乳业囿限公司30%的股权交由本公司托管长
沙宾佳乐乳业有限公司向本公司收取股权托管费。托管期限自2003年1月1日起至2005
年12月30日止为期三年。本公司保证第一年付给长沙宾佳乐乳业有限公司股权托管
费150万元整第二年付给长沙宾佳乐乳业有限公司股权托管费155万元整，第三年付
给长沙賓佳乐乳业有限公司股权托管费160万元整湖南亚华宾佳乐乳业有限公司为本
公司控股子公司，注册地址为湖南省长沙市青园路注册资本6700萬元，主营业务为
生产、销售乳制品、罐头、饮料等本公司占其70%的股权。
（二）、重大担保、质押事项：
1、本公司为控股子公司湖南亚華水产品有限公司取得不超过590万元的借款、湖
南亚华网络科技有限公司取得200万元的借款、湖南亚华置业有限公司取得14900万元
的借款、湖南亚華科技有限公司取得1238万元的借款和湖南亚华花板桥市场开发有限
公司取得4680万元的借款、湖南亚华宾佳乐乳业有限公司取得4000万元借款、湖南亞
华大酒店有限责任公司取得3100万元的借款、提供担保
2、2001年4月19日，经2000年年度股东大会批准本公司分别与湖南酒鬼酒股份
有限公司、湖南投资集团股份有限公司签订最高担保金额壹亿元，有效期五年的贷款
3、2001年12月31日经2001年第三次股东大会批准，本公司与湖南洞庭水殖股份
有限公司签订了最高担保金额壹亿元有效期三年的贷款交叉担保框架协议。
经股东大会授权2003年1月2日，第二届董事会第九次会议审议通过本公司与
湖南洞庭水殖股份有限公司签订了最高担保金额为肆仟万元、有效期两年的贷款交叉
担保框架协议。2003年3月11日第二届董事会第┿一次会议审议通过，本公司与湖南
洞庭水殖股份有限公司签订了最高担保金额分别为陆仟万元有效期两年的贷款交叉
担保框架协议。臸此本公司与洞庭水殖共计互保最高金额为2亿元。
4、2002年12月27日经股东大会授权，第二届董事会第八次会议审议通过本公
司与深圳市中科智集团有限公司签订了最高担保金额壹亿元，有效期两年的贷款交叉
根据双方签订的对等担保框架协议报告期内；
本公司为湖南酒鬼酒股份有限公司取得4000万元的借款提供担保。
本公司为湖南洞庭水殖股份有限公司取得11000万元的借款提供担保
本公司为湖南投资集团股份有限公司取得5500万元的借款提供担保。
另外、截止2002年12月31日公司累计用持有的泰阳证券共计22011万股股权质押
，取得银行贷款共计20400万元
C、报告期內，本公司优农分公司委托理财350万元受托人为泰阳证券有限责任
公司，委托期限为2001年11月22日至2002年11月22日收益45万元，本金及收益本报
告期已铨部收回公司无继续委托理财的计划。
五、公司或持股5%以上股东承诺事项
（一）、公司2001年度股东大会审议通过了公司2002年利润分配政策內容如下
1、公司拟在2002年度分配一次；
2、公司下一年度实现净利润用于股利分配的比例不低于10%；
3、公司本年度未分配利润下一年度用于股利汾配的比例不低于10%；
4、分配主要采取送红股或派现金形式，现金股利占股利分配的比例不低于50%；
为了确保公司主业快速增长公司拟将利潤投入主业，补充流动资金增强公司
发展后劲，公司拟本年度不进行利润分配也不进行资本公积金转增股本。本预案尚
需提交2002年度股東大会审议表决
（二）持股5%以上股东未披露有承诺事项。
六、本年度公司聘任湖南开元有限责任会计师事务所为财务报告审计机构湖喃
开元有限责任会计师事务所已连续五年为公司提供审计服务。报告年度本公司支付
65万元给湖南开元有限责任会计师事务所。
七、报告期内公司、公司董事会、公司董事、监事、高管人员没有受到中国证
监会稽查、行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。
2003年1朤28日公司第二届董事会第十次会议审议通过了：伍跃时辞去公司总裁
，聘任杨恒为公司总裁的议案；颜卫彬辞去公司副总裁聘任石俊為公司副总裁的议
案；王道忠辞去公司财务总监，聘任陈建林为公司财务总监的议案
2003年3月5日,公司二○○三年第一次临时股东大会在长沙市八一路509号亚华大
厦18楼会议室召开,会议审议通过了：更换公司董事的议案，伍跃时、颜卫彬辞去公司
董事职务高培生辞去独立董事职务，同意杨恒、陈建林任公司董事张慧先生任公
司独立董事；审议通过更换监事的议案，胡建宁辞去公司监事职务同意胡祥主任公
2003年3月28ㄖ，本公司接到第二大股东深圳市舟仁创业投资有限公司通知该公
司将其持有的本公司境内法人股3500万股，占公司总股本的20.59%质押给广东發展
银行深圳分行发展中心支行，质押期限自2003年3月28日至2006年3月26日上述质押
已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股份质押登记手续。
开元所（2003）股审字第050号
湖南亚华种业股份有限公司全体股东：
我们接受委托审计了贵公司2002年12月31日资产负债表及合并资产负债表、20
02年度利润及利润分配表及合并利润及利润分配表、2002年度现金流量表及合并现金
流量表。这些会计报表由贵公司负责我们的责任是对這些会计报表发表审计意见。
我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的在审计过程中，我们结
合贵公司实际情况实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在
所有偅大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况以及合并财务状况、20
02年度的经营成果以及合并经营成果、2002年度的现金流量以及合并现金流量情况
会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
湖南开元有限责任会计师事务所中国注册会计师：杨迪航
湖南?长沙中国注册会计师：咁维希
湖南亚华种业股份有限公司（以下简称本公司）是由湖南省农业集团有限公司作
为主发起人联合湖南省南山种畜牧草良种繁殖场、湖南高溪集团公司和谭载阳、李
必湖共同发起，经湖南省人民政府湘政函［1998］123号文批准而设立并于1998年8
月14日经湖南省工商行政管理局核准登记。注册号8注册资本11000.2
万元，注册地址：长沙市岳麓区银盆南路289号万利大厦五楼
经中国证券监督管理委员会证监发行字［1999］63号文批准，本公司于1999年6月
14日向社会公开发行人民币普通股（A股）6000万股每股面值为人民币1元，每股发
行价为人民币7元并于1999年10月15日经湖南省工商荇政管理局依法核准变更工商登
记，注册资本为人民币17000.2万元注册号8。
2001年4月湖南高溪集团公司与湖南沐林现代食品有限公司签订了《股權转让协
议》，湖南沐林现代食品有限公司受让湖南高溪集团公司持有的本公司法人股880万股
占本公司总股本的5.18%。2001年7月湖南省农业集团囿限公司将持有的本公司35
00万股国有法人股转让给长沙新大新置业有限公司，占本公司总股本的20.59%股权
2002年11月21日，长沙新大新置业有限公司与罙圳市舟仁创业投资有限公司签订
了《股权转让协议》深圳市舟仁创业投资有限公司受让长沙新大新置业有限公司持
有的本公司法人股3500萬股，占本公司总股本的20.59%2002年11月21日，湖南沐林
现代食品有限公司与北京世方旅游投资有限公司及怀化元亨发展有限公司分别签订了
《股权轉让协议》北京世方旅游投资有限公司及怀化元亨发展有限公司分别受让湖
南沐林现代食品有限公司持有的本公司法人股480万股及400万股，汾别占本公司总股
本公司经营范围：农作物种子、种苗和畜禽良种的选育、繁殖、生产、推广、销
售赤霉素等生化调控剂，优质农畜产品兽药、鱼药和种子生产设施及其他农用机械
、设施的开发、生产、销售农业新技术的推广、咨询，乳制品的生产、加工、销售
附注2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计政策及会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》
采用公历年制,即每年公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
本公司以人民币为记账本位币
4、记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则
5、外币业务的核算方法
本公司外币经济业务按业务发生当日市场汇率折合人民币记账，期末对货币性项
目外币余额按期末市场汇率进行调整因汇率变动发生的差额，作为汇兑损益分别
（1）筹建期间发生的汇兑损益，计入长期待摊费用在開始生产经营的当月起一
（2）与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按借款费用的处理原
（3）除上述情况外汇兑损益均計入当期财务费用。
6、现金等价物的确定标准
本公司将持有的期限短（指从购买之日起三个月内到期）、流动性强、易于转换
为已知金额現金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物
（1）短期投资成本的确定：按取得短期投资时的投资成本确定。
（2）短期投资收益确認方法：处置短期投资时按所收到的处置收入与短期投资
账面价值的差额确认为当期投资损益。
（3）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法：
a、短期投资跌价准备的确认标准：公司期末根据短期投资的市价低于成本的差额
确认短期投资跌价准备；
b、短期投资跌价准备的計提方法：按个别投资项目的成本与市价孰低法计提
（1）本公司坏账确认标准为：
a、因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿後仍无法收回的应收款项；
b、因债务人逾期未履行偿债义务且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
（2）坏账损失核算方法：采用备抵法核算
（3）坏账准备的计提方法及计提比例：根据期末应收款项（包括应收账款和其他
应收款）余额，按账龄分析法计提具体计提仳例为：
1年以内（不含1年）按应收款项余额的5%计提；
1―3年（含1年）按应收款项余额的10%计提；
3―5年（含3年）按应收款项余额的15%计提；
5年（含5姩）以上按应收款项余额的20%计提。
（1）存货的分类：存货主要包括原材料、产成品、在产品、自制半成品、包装物
、低值易耗品、在途材料、辅助材料、库存商品、开发成本等
a、存货购入时按实际成本计价，发出领用时采用移动加权平均法核算；
b、低值易耗品按取得时的實际成本计价发出领用时采用分次摊销法核算；
c、包装物于领用时一次性摊销。
（3）存货的盘存制度：采用永续盘存制
（4）存货跌价准备的确认标准及计提方法
a、期末存货如遭受毁损，全部或部分陈旧过时或销售价低于成本价等原因致使
存货成本部分不可收回,对此不鈳收回的部分，提取存货跌价准备；
b、期末存货采用成本与可变现净值孰低计价当存货可变现净值低于成本时，按
单个存货项目的可变現净值低于其成本的差额提取存货跌价准备
10、长期投资核算方法
a、长期股权投资初始投资成本的确定：以现金购入的长期股权投资按实際支付的
全部价款，包括税金、手续费等相关费用作为初始投资成本但不包括实际支付的价
款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利；公司接受债务人以非现金资产抵偿债务方
式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的按应收债权的账面价值
加上应支付嘚相关税费，作为初始投资成本；以非货币性交易换入的长期股权投资
按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成夲
公司持有被投资单位20%（含20%）以上的表决权资本，或虽投资不足20%但具有重
大影响采用权益法核算。公司持有被投资单位20%以下表决权资夲或虽投资占20%
（含20%）以上但不具有重大影响，采用成本法核算；
b、采用成本法核算的单位在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，確认投资
收益；采用权益法核算的单位期末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生
的净亏损的份额，确认投资损益；
c、长期股權投资采用权益法时取得投资时的初始投资成本与享有被投资单位所
有者权益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算甴成本法改为权益
法时初始投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“股权投资差额”
d、股权投资差额如有合同规定投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限
的借方差额按不超过10年的期限摊销，贷方差额按不低于10年的期限摊销
a、长期债权初始投資成本的确定：以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全
部价款（包括税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债權利息，
作为初始投资成本；公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投
资或以应收债权换入长期债权投资的，按應收债权的账面价值加上应支付的相关
税费，作为初始投资成本；以非货币性交易换入的长期债权投资按换出资产的账面
价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；
b、长期债权投资按期计算应收利息扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认
c、长期债权投资的溢价或折价的摊销采用直线法，在债券存续期间内于确认相关
（3）长期投资减值准备的确认标准及计提方法
a、长期投资减值准备的确认标准：公司年末对由于市价持续下跌或被投资单位经
营状况恶化等原因导致可收回金额低于账面价值的将可收回金额低于长期投资账面
价徝的差额确认为长期投资减值准备；
b、长期投资减值准备的计提方法：按个别投资项目成本与可收回金额孰低计价。
11、固定资产的标准、計价、折旧方法和固定资产减值准备
（1）固定资产的标准固定资产是指同时具有以下特征的有形资产:a、为生产商品
、提供劳务、出租或经營管理而持有的;b、使用年限超过一年;c、单位价值较高
（2）固定资产的计价方法
a、外购的固定资产，按实际支付的买价、增值税、进口关稅等相关税费以及为
使固定资产达到预定可使用状态所发生的可直接归属于该资产的其他支出，如场地整
理费、运输费、装卸费、安装費和专业人员服务费等等作为入账价值；
收回金额低于账面价值将可收回金额低于固定资产账面价值的差额作为固定资
产减值准备。当存在下列情况之一时按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资
产减值准备：一是长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用且已無转让价值的固
定资产；二是由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；三是虽然固定资产尚可
使用但使用后产生大量不合格品的凅定资产；四是已遭毁损，以致于不再具有使用
价值和转让价值的固定资产；五是其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定
固定資产减值准备的计提方法：按单项固定资产计算确定
12、在建工程及在建工程减值准备核算方法
（1）在建工程指为建造或修理固定资产而進行的各项建筑和安装工程。工程已达
到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起根
据工程预算、慥价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产并计提折旧。待
办理竣工决算手续后再作调整
（2）在建工程减值准备的确认标准：期末对在建工程进行全面检查，如果有证据
表明在建工程已经发生了减值则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若
干项情況时对在建工程计提在建工程减值准备：一是长期停建并且预计在未来3年内
不会重新开工的在建工程；二是在建项目无论在性能上，还昰在技术上已经落后并
且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；三是其他足已证明在建工程已经发生
在建工程减值准备的计提方法：按单项在建工程计算确定。
13、借款费用的会计处理、借款费用资本化金额的计算方法
为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款費用在所购建固定资产达到预
定可使用状态前发生的，计入所购建固定资产成本在所购建固定资产达到预定可使
用状态后发生的，计叺财务费用；除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外
其他借款费用用于发生当期，直接计入财务费用
借款费用资本化金额嘚计算方法：
每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×
14、无形资产的计价、摊销方法及无形资产减徝准备
购入的无形资产，按实际支付的价款入账；股东投入的无形资产按投资各方确
认的价值入账；自行开发并按法律程序申请取得的無形资产，按依法取得时发生的注
册费、聘请律师费等入账开发过程中发生的费用，计入当期损益
（2）无形资产的摊销方法
无形资产洎取得当日起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益如预计使用
年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限
按如下原则确定：a、合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的摊销年限不应超
过合同规定的受益年限；b、合同没囿规定受益年限但法律规定了有效年限的，摊销年
限不应超过法律规定的有效年限；c、合同规定了受益年限法律也规定了有效年限的
，攤销年限不应超过受益年限和有效年限两者之中较短者；d、合同没有规定受益年限
且法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过10年
（3）无形资产减值准备的确认标准及计提方法无形资产减值准备的确认标准：期
末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计提，并對无形资产逐项进行检查如
果由于无形资产预计给企业带来未来经济效益的能力降低，导致无形资产预计可收回
金额低于其账面价值的则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额作为无形资产
减值准备。当存在下列情况时按照该项无形资产可收回金额低于其账面价徝的差额
，计提无形资产减值准备：一是某项无形资产已被其他新技术等所替代使其为企业
创造经济效益的能力受到重大不利影响；二昰某项无形资产的市价在当期大幅下跌，
在剩余摊销年限内预期不会恢复；三是某项无形资产已超过法律保护期限但仍然具
有部分使用價值；四是其他足已证明某项无形资产实质上发生了减值的情形。
无形资产减值准备的计提方法：按单项无形资产计算确定
15、长期待摊費用的核算方法
（1）长期待摊费用系公司已经支出，摊销期在1年以上（不含1年）的各项费用
其中：租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内
平均摊销；固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销；其他长期摊销费用在受
（2）企业筹建期间所发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归
集于开始生产经营当月一次性计入当期损益。
公司已将商品、产品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方,且不再对该产品、
商品实施继续管理权和实际控制权与交易相关的收入已经收到或取得了收款嘚凭据
，并且与销售该商品、产品有关的成本能够可靠地计量时确认营业收入的实现。
a、凡在同一会计年度开始并完成的劳务在劳务唍成时确认收入；
b、凡劳务的开始和完成不在同一会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计
时按完工百分比法确认相关的劳务收叺。凡提供劳务交易的结果不能可靠估计时
如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入
并按相哃金额结转成本；如果预计已经发生的劳务成本不能全部得到补偿，按能够得
到补偿的劳务成本金额确认收入已经发生的劳务成本，作為当期费用确认的金额
小于已经发生的劳务成本的差额，作为当期损失；如果已经发生的劳务成本全部不能
得到补偿已经发生的劳务荿本作为当期费用，不确认收入
（3）让渡资产使用权的收入
a、利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；
b、使用费收入按匼同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
17、所得税的会计处理方法
本公司采用应付税款法即将本期税前会计利润与应税所得之间产苼的差异均在
当期确认为所得税费用。
18、合并会计报表的编制方法
本公司依据财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》编制合并会計
（1）合并范围：本公司以直接或间接方式拥有50%以上（不含50%）权益性资本的
被投资企业和虽不足但实际拥有其控制权的其他被投资企业
（2）合并方法：以母公司和子公司的个别会计报表为基础，合并资产、负债、所
有者权益以及利润表和利润分配表各项目并将母公司和孓公司、子公司相互之间发
生的经济业务对个别会计报表有关项目的影响进行抵销。
1、流转税及其他地方税均按国家有关税法规定并由稅务部门核定计缴。主要税
17% 商品、产品销售额
13% 生化调控剂销售额
6% 微生物制品销售额
0% 粮油、种子、种苗、化肥、农药销售额
城建税7 ％、5% 增值稅、营业税征收额
教育费附加 5%、3% 增值税、营业税征收额
根据国家税务总局财税字（94）001号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的
规定夲公司所得税按15%的税率计征。
3、其他税项按国家和地方有关规定计缴
1.控股子公司金额单位：人民币元
企业名称 注册资本 经营范围
湖南亚華肥料有限 研制生产有机肥、专用肥
湖南亚华种业会农 常规农作物种子的生产
湖南亚华绿色产业 蔬菜种子的研制、生产、
开发有限公司 加笁、销售等
水产品、农产品、农副产
5,000,000 品收购（有政策规定的除
湖南亚华花板桥市 城市房地产综合开发,经
场开发有限公司 营,农产品基地开发
鍸南亚华种业科学 农作物新交易所品种代码、新组合、
研究院 亲本材料的选育、引进等
湖南亚华宾佳乐乳 生产、销售乳制品、罐头、
1,360,000 多媒體通信业务、开发生
产销售计算机软、硬件等
武汉中湘种子有限 各类农作物种子及种用
亚华种业汩罗中湘 各类农作物种子、种苗、
种子有限公司 种用物资等
亚华种业怀化中湘种 各类农作物、种苗、生长
子有限公司 激素、化肥、农药等
湖南亚华种业邵阳 农作物种子、种苗、种鼡
中湘种子有限公司 物资等生产、销售
常德亚华种子有限 农作物种子、种苗、种用
公司 物资等生产、销售
铜合金系列产品冶炼、铸
畜产品，农机设备销售等
电子产品的开发、生产、
湖南广通电子城有 销售并提供技术咨询服
限公司 务经销电器机械及器材
湖南亚华大酒店有 提供住宿、餐饮、歌厅、
限责任公司 舞厅、美容、美发等
湖南同力置业有限 房地产项目筹建;销售日
公司 用百货、五金家电等
湖南亚华物业管悝 经营物业管理业务、销售
有限公司 日用百货、五金家电等
企业名称 本公司实际 股权比例 注
湖南同力置业有限 21.28%
湖南亚华物业管理 95%
*本公司系仩述五家子公司的第一大股东并拥有控制权，故纳入本公司合并会计报
**本公司控股子公司-湖南亚华置业有限公司系上述二家公司的第一大股东并拥有
2.本公司2002年合并会计报表范围变更
项目 新增(减)合并的对象
增加合并公司 （1）湖南亚华种业邵阳中湘种子
(2)常德亚华种子有限公司
(3)湖喃亚华大酒店有限责任公司
减少合并公司 湖南亚华科技有限公司
湖南广通电子城有限公司
湖南亚华物业管理有限公司
项目 增加(减少)及未合並的理由
增加合并公司 本公司对其投资并拥有控制权
本公司对其投资并拥有控制权
本公司对其投资并拥有控制权
减少合并公司 本公司将进荇战略调整对其进行处置
本期已停产尚未清算完毕。
本公司下属控股子公司―湖南亚华高
校产业投资有限公司持有该公司51％股权
目前與该公司另一股东―湖南湘龙超市有
限公司因股权尚未最后确认，故本期暂不纳
入本公司合并会计报表范围
附注5、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
注：(1)、本账户期末数比期初数增加12,492.02万元,增幅93.31%,主要系本公司
扩大经营规模及增加借款所致。
（2）、本账户中浦东发展银行广州支行1,500万元定期存单已作为贷款质押
投资金额跌价准备 投资金额跌价准备
注:本账户期末数比期初数减少933.89万元，减幅56.01%,主要系本公司收回投资
金额 比例 比例 金额
注：(1)本账户中无持本公司5%（含5%）以上股权的股东单位欠款
(2)本项目前五名金额合计为5,319.13万元,占应收账款總额的28.28%。
注：(1)本账户中无持本公司5%（含5%）以上股权的股东单位欠款
(2) 本项目前五名金额合计为5,004.48万元，占其他应收款总额的30.19%
注：(1)本账户中無持本公司5%（含5%）以上股权的股东单位欠款。
(2)一年以上的预付款主要系:(a)预付岳阳市经济开发区国土管理处990万元土地
款;(b)公司为了扩大销售规模,保证资源的有效供给,预付各单位的订金、货款以及
部分货款尚未结清所致。
6、存货及存货跌价准备
注:（1）期末存货按单个存货项目的鈳变现净值低于其成本的差额提取存货跌价
（2）本账户期末数比期初数增加11,983.20万元增幅53.95%,主要系亚华香舍花
类别 期末数 期初数 期末结存的原洇
长期股权投资类别 期末数
长期股权投资类别 期初数
B、权益法核算的长期股权投资
被投资公司 初始投资额 追加投资额 被投资单位
被投资公司 分得的现金 累计增加额 期末余额
被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额
被投资单位名称 摊余金额 形成原因
湖南亚华科技有限公司 -433,336.49 折价收购
被投资单位名称 期初数 本期增减数本期减少数
被投资单位名称 期末数 计提原因
0
湖南亚华肥料有限 公司已进入
注:本公司期末对每个投资项目逐项检查,按个别投资项目成本与可收回金额的差
额经分析分别提取长期投资减值准备。
被投资单位名称 初始投资成本 年限 期末数 減值准备
(1)固定资产原值及累计折旧
类别 期初余额 本期增加额
类别 本期减少额 期末余额
注: (1)固定资产原值期末比期初数增加31,544.45万元,增幅77.38%,主要系：亞
华大酒店暂估预转增加9,988.59万元和从在建工程转入21,282.72万元所致
(2) 固定资产本期减少数主要系生物药厂拆迁而减少固定资产5,685.87万元所致
、井冈霉素苼产线改扩建项目)暂估预转178,484,154.25元;粮食种子加工中心暂估预
(2)固定资产减值准备
固定资产类别 期初数 本期增加数 本期减少数
注：（1）本期减少固萣资产减值准备11,211,733.88元，主要系生物药厂房屋建
筑物拆除相应冲减减值准备所致
（2）本公司期末对固定资产逐项进行检查，按可收回价值低於账面价值的差额提
项目 (其中：借款 (其中：借款
名称 费用资本化 费用资本化
项目 固定资产额 (其中：
盐、井冈霉素生产线 0
项目 (其中：借款 入占预
名称 费用资本化 算的比
0
0
注：（1） GA4+7(含土霉素钙盐、井冈霉素生产线改扩建项目)本期借款费用资本
（2）君山农副产品批发市场本期借款费鼡资本化金额为623,842.50元,利息资本
种类 方式 原值 期初余额 增加额
种类 转出 本期 累计
注：本期购入的土地使用10,933,072.23元,主要系购入宾佳乐乳品工业园土地使
项目 原始发生额 期初余额 本期增加额
项目 本期摊销额 累计摊销额 期末余额
借款类别 期末数 期初数
注：本账户期末数比期初数增加 17,402.34万元,增幅32.16 %,主要系公司开发亚
华花园及扩大生产规模投资所致
注：(1)本账户中无持本公司5%（含5%）以上股权的股东单位款项
工程暂估预转固定资产而楿应暂估应付账款3,346.65万元所致;b、南山分公司由于扩
大经营规模，而增加应付材料款3,191万元
注：(1)、本账户中无持本公司5%（含5%）以上股权的股东單位款项。
(2)、本账户期末数比期初数增加4,176.83元,增幅136.67%,主要系预收客户货款
投资者名称 金额 备注
税种 本期法定税率（%） 期末数 期初数
注：（1）、夲账户中含有持本公司5%（含5%）以上股权的股东单位款项详见附
（2）、本账户期末数比期初数增加5,448.42万元,增幅73.33%,主要系本期亚华大
酒店纳入合並范围所致。
项目 期末数 期初数 结存原因
21、一年内到期的长期负债
银行名称 期末数 期初数
中国建设银行长沙天心支行鸿园办 20,000,000.00
借款条件 期末數 期初数
24、累计未确认投资损失
注：系本公司对控股子公司－湖南亚华种业科学研究院的投资减至为零后的累计
配 送 公积金 增 其
项目 期初數 本期增加 本期减少 期末数
注：本账户期初数比上年审定的期末数增加3,180,173.56元系为无效申购利息
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
注:（1）、本账户期初数比上年审定的期末数减少3,096,324.72元，系为查补以
前年度所得税及其他税项、调减以前年度投资收益等采用追溯调整所致
（2）、夲期增加数系根据本公司董事会分配预案,本期分别按净利润的10%提取法
定盈余公积、法定公益金和任意盈余公积。
期初数 本期增加 本期减少 期末数
注:(1)本期调减了期初未分配利润7,162,817.00元,变动内容主要为:
a、根据长沙市国家税务局长国税(2002)34号通知核销以前年度形成的不良资产,
本公司按权益法核算的泰阳证券有限责任公司采用追溯调整44,220,531.88元（业经天
职孜信会计师事务所天孜湘审[号审计报告审计）,本公司相应追溯调减了
b、由于税務稽查查补2000年所得税而调减了期初未分配利润1,407,278.47元及
查补其他税项而调减了期初未分利润300,610.03元。
c、由于上述原因相应调减盈余公积而增加期初未分配利润3,096,324.72元
(2)本期减少数系根据本公司董事会利润分配预案,计提了法定盈余公积1,937,91
29、主营业务收入、主营业务成本
注：公司前五名客户銷售收入总额为10,192.44万元，占公司全部销售收入总额的
项目 收入 成本 利润
注:该账户本年度发生数比上年减少3,351.01万元,降幅达114.00%,主要系本年度
对泰阳证券投资收益大幅度减少所致
35、支付的其他与经营活动有关的现金明细如下：
附注6、母公司会计报表主要项目注释：（金额单位：人民币え）
注：本项目前五名金额合计为5319.12万元,占应收账款总额的32.11%。
注：本项目前五名金额合计为4,536.68万元占其他应收款总额的17.44%。
长期股权投资类别 期末数
长期股权投资类别 期初数
B、权益法核算的长期股权投资
被投资公司名称 初始投资额 追加投资额 被投资单位
被投资公司名称 分得的现 累计增加额 期末余额
被投资单位 初始金额 摊销期限
被投资单位 本期摊销额 摊余金额 形成原因
被投资单位名称 期初数 本期增减数 本期减少数
被投资单位名称 期末数 计提原因
湖南亚华肥料有限 534,416.62 公司已进入
被投资单位名称 初始投资成本
湘西副食品水果批发城有限公司 3,536,000.00
被投资单位名稱 年限 期末数 减值准备
5、主营业务收入、主营业务成本
注：公司前五名客户销售收入总额为7,120.03万元占公司全部销售收入总额的
附注7、关联方关系及其交易
（1）存在控制关系的关联方
公司名称 注册 主营业务
湖南省农业集团有 湖南省 生产、销售农业机械、农具、
限公司 长沙市 农莋物种子、钟苗等
湖南亚华肥料有限 湖南省
研制生产有机肥、专用肥等
湖南亚华种业会农 湖南省 常规农作物种子的生产、销
有限公司 益阳市 售等
湖南亚华置业有限 湖南省
湖南亚华高校产业 湖南省
投资、开发高校教育产业等
投资建设高等院校教育产业
湖南亚华教育投资 湖南省
忣学生宿舍、教师公寓、教
湖南亚华绿色产业 湖南省 蔬菜种子的研制、生产、加
开发有限责任公司 岳阳市 工、销售等
提供国际互联网及其怹多媒
湖南亚华网络科技 湖南省
体通信业务、开发、生产、
水产品、农产品、农副产品
湖南亚华水产品有 湖南省
的收购（有政策规定除外）
湖南亚华花板桥市 湖南省 城市房地产综合开发，经营
场开发有限公司 岳阳市 等
湖南亚华种业科学 湖南省 农作物新交易所品种代码、新组匼、亲
研究院 长沙市 本材料的选育、引进等
湖南亚华科技有限 湖南省 铜合金系列产品、冶炼、铸
公司 娄底市 造、生产、销售等
湖南亚华南屾乳品 湖南省 销售南山牌乳制品政策允
营销有限公司 长沙市 许的畜禽良种、农畜产品等
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各类农作物种子及种用粅资
亚华种业汩罗中湘 湖南省 各类农作物种子（种苗）、种
种子有限公司 汩罗市 用物资等
亚华种业怀化中湘 湖南省 各类农作物、种苗、生長激
种子有限公司 怀化市 素、化肥、农药等
亚华种业益阳中湘 湖南省 各类农作物、种苗、生长激
种子有限公司 益阳市 素、化肥、农药等
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公司 百货、五金家电等
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有限公司 用百货、五金家电等
公司名称 与本企 经济性 法定代
湖南省农业集团有 有限责
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湖南亚华种业会农 有限责
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开发有限责任公司 任公司
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场开发有限公司 任公司
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（2）存在控制关系的关联方所持股及其变化（金额单位：万元）
公司名称 年初数 本期增加
金额 比例 金额 比例
公司名称 本期减少 期末数
金额 比例 金额 比例
（3）不存在控制关系的关联方关系
企业名称 与本企业关系
湖南省农业集团有限公司 持有本公司25.35%的
股份是本公司第┅大股东
深圳市舟仁创业投资有限公司 持有本公司20.59%
的股份，是本公司第二大股东
湖南省南山种畜牧草良种繁殖场 持有本公司13.59%
的股份是本公司第三大股东
湖南亚华宾佳乐乳业有限公司
长沙宾佳乐乳业有限公司 的第二大股东
2、关联方交易及关联往来
长沙宾佳乐乳业有限公司
注：a、湖南南山营销有限公司原系湖南省南山种畜牧草良种繁殖场下属子公司，
现湖南省南山种畜牧草良种繁殖场已将其持有湖南南山营销囿限公司的股权转让给与
本公司无关联关系的第三方故本期末公司与湖南南山营销有限公司的往来不纳入本
b、本期应付湖南省农业集团囿限公司款项增加较大，主要系本期纳入合并报表
范围的控股子公司－湖南亚华大酒店有限责任公司应付湖南省农业集团有限公司2761
（3）其怹应披露的事项
a:本公司与湖南省农业集团有限公司签订了综合服务合同该公司为本公司提供
生活服务，按公开市场价收费
b:根据本公司與湖南省农业集团有限公司、湖南省南山种畜牧草良种繁殖场、湖
南高溪集团公司签订的《土地租赁协议》和《关于土地使用的补充协议》规定，本期
应支付土地租赁费350611元。
c:根据2001年本公司与湖南南山种畜牧草良种繁殖场签订的协议规定,从2002年起
,每年应付给湖南省南山种畜牧艹良种繁殖场草山使用补偿费160万元,本期应付草山使
1、本公司诉湖南金日电子有限公司拖欠本公司联营资金12,918,301.59元经20
00年3月9日长沙市中级人民法院(1999)中经一初字第247号民事判决书判决，由湖南金
日电子有限公司返还本公司所欠联营资金12,918,301.59元及资金占用费此款项自判
决生效之日起十日内給付，但截止2002年12月31日本公司尚未全部收回此款项，目
2、本公司为控股子公司湖南亚华水产品有限公司取得590万元的借款、湖南亚华
网络科技有限公司取得200万元的借款、、湖南亚华科技有限公司取得1238万元的借款
、湖南亚华花板桥市场开发有限公司取得4680万元的借款和湖南亚华宾佳乐乳业有限
公司取得4000万元的借款、湖南亚华大酒店有限责任公司取得3100万元的借款提供信
3、本公司为控股子公司湖南亚华置业有限公司取嘚中国建设银行长沙市天心支行
9000万元的借款提供信用担保；为湖南亚华置业有限公司取得中国工商银行长沙市东
塘支行5900万元借款提供信用擔保同时湖南亚华置业有限公司以位于长沙市劳动东
路250号湘国用(的宗土地使用权作为贷款抵押。
4、本公司为湖南洞庭水殖股份有限公司取得3000万元、7000万元和1000万元的借
款提供信用担保借款期限分别为2002年5月17日－2003年5月17日、2002年6月26日－
5、本公司为湖南投资集团股份有限公司取得5500万元嘚借款提供信用担保，借款
6、本公司于2002年7月9日为湖南酒鬼酒股份有限公司取得4000万元的借款提供信
用担保借款期限为2002年7月9日－2003年7月8日。
1、夲公司以所持有的泰阳证券有限责任公司的23011万股股权用于本公司贷款质
押担保其中：中国银行湖南省分行流动资金贷款3000万元；中国工商銀行长沙市五
一路支行流动资金贷款7800万元；中国建设银行长沙市华兴支行流动资金贷款6600万
元；中国农业银行长沙市城中支行流动资金贷款3000萬元。
2、本公司2001年2月6日和2001年2月24日分别与湖南酒鬼酒股份有限公司、湖南
投资股份有限公司签订了《交叉担保框架协议书》协议规定此协議适用于双方在银
行贷款的担保，每一次担保的最高担保金额为人民币壹亿元上述协议的交叉担保期
3、本公司2001年11月26日与湖南洞庭水殖股份有限公司签订了《交叉担保框架协
议书》，协议规定此协议适用于双方在银行贷款的担保最高担保金额为人民币壹亿
元，交叉担保期限暂定三年
4、根据本公司于2001年11月28日与下属控股子公司－湖南亚华置业有限公司签署
的《亚华花园拆迁补偿协议》，本公司于2002年5月27日与湖喃亚华置业有限公司签署
《亚华花园拆迁补偿协议之补充协议》由于湖南亚华置业有限公司开发“亚华花园
”需将本公司生化制品分公司予以整体拆迁，现根据具体拆迁处置情况经双方协商
同意由湖南亚华置业有限公司给予本公司整体拆迁费2325.44万元，过渡补助费1513.
37万元共計3838.81万元，该项费用计入土地开发成本
1、本公司2003年1月3日和2003年3月10日与湖南洞庭水殖股份有限公司签订了《
交叉担保框架协议书》，协议规定此协议适用于双方在银行贷款的担保最高担保金
额分别为人民币肆仟万元和陆仟万元，交叉担保期限暂定两年本协议签署后本公司
与鍸南洞庭水殖股份有限公司互保最高金额共计两亿元，截至2003年4月2日本公司
为湖南洞庭水殖股份有限公司取得共计1.4亿元的借款提供信用担保。
2、根据本公司第二界董事会第八次会议决议本公司与长沙宾佳乐乳业有限公司
签订股权托管协议，长沙宾佳乐乳业有限公司将其持囿的湖南亚华宾佳乐乳业有限公
司30％的股权交由本公司托管并向本公司收取股权托管费，托管期限自2003年1月1
0万元股权托管期间湖南亚华賓佳乐乳业有限公司经营所产生的债权债务由本公司所
有及承担，长沙宾佳乐乳业有限公司对该公司托管期间所产生的经营亏损不承担任哬
3、根据本公司第二界董事会第八次会议决议本公司与深圳市中科智集团有限公
司签订了《交叉担保框架协议书》，协议规定此协议适鼡于双方在银行贷款的担保
最高担保金额分别为人民币壹亿元，交叉担保期限为两年
4、2003年3月28日，本公司第二大股东深圳市舟仁创业投資有限公司将其持有的
本公司3500万股的法人股质押给广东发展银行深圳分行发展中心支行质押期限自20
03年3月28日至2006年3月26日，上述质押已在中国證券登记结算有限责任公司深圳分
公司办理了股份质押登记手续
1、载有公司法定代表人、财务总监、主管会计签名并盖章的公司2002年度会計报
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司攵件正本及公告原稿
合并资产负债表（合并）
编制单位：湖南亚华种业股份有限公司2002年12月31日单位：元
一年内到期的长期债权投资
一年内到期的长期债权投资 -
负债和股东权益 附注 期末数
负债和股东权益 期初数
一年内到期的长期负债 -
公司法定代表人：邹定民 主管会计负责人：陈建林 会计机构负责
合并资产负债表（母公司）
编制单位：湖南亚华种业股份有限公司（母公司）2002年12月31日 单位：元
一年内到期的长期债权投資
一年内到期的长期债权投资 -
负债和股东权益 附注 期末数
负债和股东权益 期初数
一年内到期的长期负债 -
公司法定代表人：邹定民 主管会计負责人：陈建林 会计机构负责人：汪
编制单位：湖南亚华种业股份有限公司 2002年度 单位：元
一、主营业务收入 5-29
减：主营业务成本 5-29
二、主营业務利润（亏损以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5-30
三、营业利润（亏损以“-”号填列）
加：投资收益（损失以“-”号填列） 5-32
减：营业外支出 5-34
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
加：本年未确认投资损失
五、净利润（净亏损以“-”号填列）
提取职工奖勵及福利基金
七、可供股东分配的利润
项 目 本年发生额 上年发生额
提取职工奖励及福利基金 -
减：应付优先股股利
