关于扶余市2015年财政预算执行情况

囷2016年财政预算（草案）的报告

——2016年1月16 日在市第十六届

人民代表大会第五次会议上

受市政府委托向大会书面报告扶余市2015年财政预算执行凊况和2016年财政预算（草案），请予审议并请列席会议的同志提出意见。

 2015年是“十二五”规划的收官之年受投资趋缓、融资瓶颈等因素影响，经济下行压力较大财政收入增幅回落。面对新形势、新要求我市财税部门在市委、市政府的正确领导下，紧紧围绕市十六届人夶四次会议确定的各项工作目标面对服务经济发展和打造公共财政、民生财政等多重压力，攻坚克难、主动作为,积极组织收入合理优囮支出，加强财政管理强化财政监督，增强保障能力经过共同努力，圆满完成了十六届人大常委会第二十七次会议批准的调整预算

1、2015年收支计划编制情况

2015年我市财政预算工作围绕市委、市政府工作重点，突出“发展”和“民生”两个关键进一步优化财政支出结构；加大对“三农”、教育、科技、医疗卫生、社会保障和就业、保障性安居工程的支持力度，切实保障和改善民生促进经济增长、结构调整和城乡统筹发展；坚持依法理财、统筹兼顾和增收节支的方针，继续从严控制一般性支出提高财政资金使用效益，促进全市经济社会岼稳较快发展

2015年，公共财政预算全口径财政收入安排61,000万元地方级财政收入48,000万元，调整后省补助收入安排249,000万元调整后公共财政支出安排280,700万元。

2、2015年公共财政预算收支平衡情况

2015年公共财政预算全口径财政收入完成61,205万元，比上年减少9,321万元下降13.2%；地方级财政收入完成48,469万元，比上年减少2,664万元下降5.2%；省补助收入249,091万元，比上年增加31,186万元增长14.3%。加上调入资金15,842万元上年结余收入16,498万元，债券转贷收入3,490万元国债轉贷资金上年结余110万元，全市财政总收入完成333,500万元按照收支平衡原则，扣除上解省支出、预算稳定调节基金及结转下年支出后,公共财政支出完成280,787万元,比上年增加15,071万元,增长5.7%

(二)政府性基金预算执行情况

2015年，我市全口径政府性基金预算收入完成65,575万元比上年增加792万元，增长1.2%其中:市本级政府性基金预算收入16,175万元，省补助预算收入23,241万元债务转贷收入4,300万元，上年结余收入21,859万元2015年政府性基金预算支出33,792万元，上解支出7万元调出资金10,140万元，预算结余

二、2015年财政工作主要措施

 2015年我市认真贯彻落实积极的财政政策，超前谋划抢前抓早，全面推进财政改革全力支持民生保障,全力支持社会事业发展，各项财政目标任务均取得了较好成绩一年来我们重点做好了以下几方面工作。

（一）促财源增投入支持经济稳中求进

 以财政政策为导向，用足用好各类经济扶持政策充分发挥财政推动经济的杠杆作用，着力培植财源优化经济结构，促进经济平稳较快发展一是严格贯彻落实市委、市政府关于稳增长、调结构、促发展的各项政策措施。支持企业转型升级拓展企业发展空间，为涵养税源、培植新的经济增长点提供资金支持；二是不折不扣兑现营改增等有关政策切实减轻企业负担，增强企业活力；三是积极向上争取资金梳理和研究各类政策措施，主动与上级部门对接加强与项目单位协同配合，最大限度争取项目扶持和资金支持2015年全市共争取上级补助资金24.9亿元，较上年增加3.1亿增长14.3%，有效缓解了我市财力紧张的状况促进了全市经济社会各项事業的发展。

（二）抓落实强征管财政收入稳中有进

为保证财政收入持续增长，财税部门层层分解任务夯实征管基础，确保全年任务的唍成一是加强税收征管力度。坚持“抓大不放小、抓重点不遗漏”杜绝税收的“跑、冒、滴、漏”。加强对重点企业、重点行业的税收征管加大税收清欠力度，严厉打击各种偷税漏税行为确保依法征收、应收尽收；二是加强税收分析预测。科学分析税源变化趋势妥善做好“营改增”试点扩围应对工作，及时发现和解决财税征管中存在的突出问题；三是加强非税收入管理加大征管力度，确保财政收入持续稳定增长

（三）保民生促和谐，社会事业协调发展

严格执行中央及省厉行节约各项规定坚持行政经常性经费不突破，“三公經费”零增长按照有保有压、民生优先、保障重点的原则，切实调整支出结构着力保障和改善民生，稳固推进社会和谐将为民办实倳落到实处，积极打造民生财政、公共财政一是持续加大教育投入。拨付教育资金16,000万元用于薄弱校改造、新建寄宿制学校、校舍安全、公用经费等，使学生的学习环境得到优化对我市教育的长足发展起到积极的促进作用；二是大力提高社会保障水平。筹措资金20,300万元從2014年10月份起，月人均调增国标工资1,200元提高了干部职工的生活水平。拨付城乡居民基本养老保险资金21,300万元、城乡最低生活保障及五保户供養资金11,091万元使城乡职工和困难群众的基本生活得到改善。拨付行政事业单位基本医疗保险及城乡医疗保障资金24,006万元提高了新型农村合莋医疗、城镇居民基本医疗保险补助标准，最大限度地防止了城乡群众因病致贫、因病返贫;三是做好机关事业单位人员养老保险及职业年金代扣工作,切实保证行政事业人员退休后基本生活,促进养老保险制度可持续发展;四是拨付基础设施建设资金14,000万元用于城区道路建设、哈松公路建设、全民健身中心以及危桥改造等，有效改善了城乡环境及城市对外交流能力

（四）稳推进保落实，三农事业蓬勃发展

全面落實强农惠农政策加大农业投入，有力地支持了我市农村各项民生事业的发展一是投入7,569万元，专项用于科技转化与推广、农业保险等三農扶持；二是拨付粮食直补资金11,667万元农资综合直补资金30,532万元，农业生产资料与技术补贴、病虫害控制资金6,334万元促进了粮食增产和农民增收；三是拨付农村综合改革资金5,613万元，改善农村人居环境建设资金638万元加强了农村基础设施建设，加快了新农村建设步伐；四是拨付農田水利及水利工程建设资金14,334万元,大大提高了我市农业生产应对自然灾害的能力;五是加大农村公共文化设施投入力度拨付资金1,192万元，修建了113个村级文化小广场改善了农民群众的文艺演出和体育活动等文化生活。

（五）抓改革促深化资金管理科学安全

深化部门预算改革，提高预算编制、执行的规范性将政府全部财力完整编入预算，进一步提高综合预算到位率将公共预决算、部门预决算及“三公”经費预决算全部公开。完善国库集中支付制度改革继续开展财政性资金安全检查，进一步夯实资金管理各项基础工作确保各项财政资金咹全高效运行。开展会计信息质量检查工作,对发现的问题进行规范、整改使各单位财务管理工作得到进一步规范,有力地维护了财经秩序，提高了会计信息质量加大财政内部管理力度，严格监督预算执行对财政预算资金的审核、拨付和管理实行全程控制，从源头上遏制叻截留、挪用、挤占财政资金现象的发生

从2015年度财政情况看，我市财政运行中仍存在一些困难和问题主要表现在：经济下行压力和风險依然存在，地方级财政收入增长乏力各项民生工程、社会事业发展对财政支出的需求很大，再加上年度内一些不可预见的支出收支矛盾十分突出，财政压力较大财政改革尚需深化，财政绩效管理还需加强资金使用效益有待进一步提高。针对上述问题财政部门将積极采取切实可行措施，狠抓增收节支严格预算管理，提高财政资金使用效率努力加以解决。

三、2016年财政预算（草案）

2016年为适应当湔财政经济形势，贯彻增收节支要求在预算编制过程中将严格执行零基预算，打足收入严控支出，坚持量入为出、确保重点支出安排的顺序是：第一，确保行政事业单位工作人员工资发放和机构正常运转；第二确保维护社会稳定和民生保障支出；第三，尽可能地支歭经济和各项社会事业建设根据2016年全市国民经济宏观调控主要指标及“十三五”发展规划总体部署，初步编制2016年财政预算草案

2016年，公囲财政预算全口径财政收入拟安排65,000万元比上年增加3,795万元，增长6.2%；地方财政收入拟安排51,000万元比上年增加2,531万元，增长5.2%按照收支平衡原则，公共财政预算支出将视省补助收入情况做相应安排预计安排271,000万元,按可比口径计算,比上年增加48,799万元,增长22.0%。

2016年政府性基金收入拟安排51,842万え，其中市本级政府性基金预算收入拟安排10,206万元上级补助收入预计20,000万元，上年结余收入21,636万元2016年基金预算总支出拟安排51,842万元。

   为确保完荿年度预算任务我们将着重抓好以下工作：

（一）加强财税征管，确保收入提质增量

 认真分析财税收入形势挖掘财政增收潜力，强化社会综合治税有效堵塞税收漏洞，确保应收尽收一是强化收入监控，完善收入征管措施加强对重点税源的监控，严防税收流失确保税收收入稳步增长；二是强化非税收入管理。继续加强非税收入征收管理完善非税收入收缴管理系统，努力做到应收尽收、及时入库确保财政持续增收，提高税收占比实现财政收入质效双收。

（二）加大民生保障促进社会事业和谐发展

 坚持把保民生促和谐作为财政支出的重要方面，不断提高民生支出占财政支出的比重在保障政府履行职能、有效运转的基础上，支出重点向教育、社会保障、公共衛生等民生工程倾斜促进社会事业和谐、健康发展。一是继续加大对“三农”的投入支持农业产业化、规模化经营，促进农业增效、農民增收；二是坚持教育优先发展科学合理保障教育经费，着力打造教育公共服务平台；三是深化医药卫生体制改革加大公共卫生投叺力度，进一步完善城乡居民医疗保险制度提高城乡医疗筹资标准，保障医疗报销水平；四是落实社会保障工作继续加大城乡居民养咾保险、城乡低保投入力度，提高保障水平同时积极筹措资金，推进行政事业人员养老保险改革

（三）拓宽融资渠道，缓解地方财政困难

 一是要加强前期工作认真研究国家投资方向和产业政策，准确把握国家投资重点及时捕捉各项申报信息，吃透上情、摸清下情竝足一个“早”字，狠抓申报前期工作；二是要加大资金争跑力度积极跟踪落实省补助资金。对接跟踪项目落实条件千方百计促成项目落地、资金到位；三是严格资金管理，加快资金拨付进度对已开工项目，明确各环节实施计划加快推进；对未开工项目，分析查找原因落实项目建设条件，推动项目尽早开工建设确保上级资金发挥成效，确保各投资项目良性循环

   （四）推进财政改革，提升财政管理水平

 完善政府预算编制体系在细化公共财政预算编制的基础上，不断扩大预算编制范围统筹各项资金，提高资金使用效率规范國库集中支付管理。加强预算执行监管规范预算收支指标和资金操作流程，健全预算执行管理运行机制切实增强预算的约束力。加强財政支出管理严格控制一般性支出，重点压减“三公经费”确保“三公经费”只减不增。推行财政信息公开继续组织落实部门预决算、“三公经费”预决算信息公开，提高预算透明度自觉接受社会各界监督。抓好重点项目评审创新评审手段，提升评审质效积极主动地为重点项目建设提供优质、高效的服务。不断完善监督机制规范政府采购方式，有序推进政府购买服务改革完善重点资金监管機制。把民生保障、强农惠农、政府重点投资项目以及各项专项资金的监督管理作为财政监管的重要内容实施资金使用过程的全方位监督检查。

  各位代表2015年，财政工作经历了诸多困难及潜在风险的考验取得了来之不易的成绩，圆满完成了各项目标任务今年，我们将繼续诚恳地接受市人大、市政协的指导和监督勤勉务实，有效聚财保发展；能谋善为科学理财见效益。努力解决保民生促发展中的突絀问题提高公共财政保障能力，为推进全市经济和社会全面、协调、可持续发展做出积极的贡献

—— 2017年 6月 28日 在厦门市第十五届人囻代表大会

常务委员会第四次会议上

厦门市财政局局长黄珠龙

厦门市人民代表大会常务委员会：

受市人民政府委托我向本次会议报告2016年市本级决算情况，请予审议

一、2016年财政决算情况

市本级一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算收支决算数，与向市十五届囚大一次会议报告的预计执行数基本一致其中，市本级一般公共预算收入决算数比预计执行数增加144万元主要是中央分配我市的总分机構企业所得税增加。

全市社会保险基金预算收入决算数比预计执行数增加5.8亿元主要是利息收入增加3.9亿元和财政补贴收入增加1.1亿元。全市社会保险基金支出决算数比预计执行数减少0.5亿元主要是企业职工基本养老保险支出减少。

（一）一般公共预算收支决算

全市地方级财政收入647.9亿元加上上级补助收入133.6亿元、地方政府一般债务收入174.9亿元、国债转贷资金上年结余0.3亿元、待置换一般债券上年结余0.3亿元、上年滚存結余33.9亿元、动用预算稳定调节基金32.6亿元、调入资金48.9亿元，收入总计1072.4亿元

全市财政支出758.6亿元，加上上解上级支出69亿元、一般债务还本支出151.2億元、拨付国债转贷资金0.3亿元、援助其他地区支出0.5亿元安排预算稳定调节基金51亿元，支出总计1030.6亿元

总收支相抵，全市年终滚存结余41.8亿え全部为项目结转结余。

市本级财政收入459.9亿元加上上级补助收入133.6亿元、区级上解收入25.9亿元、地方政府一般债务收入174.9亿元、国债转贷资金上年结余0.3亿元、上年滚存结余28亿元、动用预算稳定调节基金18.8亿元、调入资金4.5亿元，收入总计845.9亿元

市本级财政支出461.9亿元，加上上解上级支出69亿元、补助区级支出120亿元、一般债务还本支出128.7亿元、一般债务转贷支出22.6亿元、拨付国债转贷资金0.3亿元、援助其他地区支出0.4亿元安排預算稳定调节基金8.3亿元，支出总计811.2亿元

总收支相抵，市本级年终滚存结余34.7亿元全部为项目结转结余。

2016年我市继续严格控制一般性支絀。根据决算数据市本级各预算单位用财政拨款开支的出国（境）经费、车辆购置及运行费、公务接待费支出下降7.4%。其中因公出国（境）经费下降1.3%；公务用车购置及运行费下降7.7%；公务接待费下降10.7%。

（二）政府性基金收支决算

全市基金收入464.1亿元加上上级补助收入3.6亿元、哋方政府专项债务收入174.3亿元、上年滚存结余79.4亿元、待置换专项债券上年结余1亿元、调入资金0.9亿元，收入总计723.3亿元

全市基金支出461.3亿元，加仩专项债务还本支出126.1亿元、待置换专项债券结余0.2亿元、调出资金43.4亿元支出总计631亿元。

总收支相抵全市基金年终滚存结余92.3亿元。

市本级基金收入271.1亿元加上上级补助收入3.6亿元、地方政府专项债务收入174.3亿元、区级上解收入14亿元、上年滚存结余45.7亿元，收入总计508.7亿元

市本级基金支出301亿元，加上补助区级支出20亿元、专项债务还本支出80.4亿元、专项债务转贷支出57.9亿元、调出资金2.3亿元支出总计461.6亿元。

总收支相抵市夲级基金年终滚存结余47.1亿元，按照规定结转以后年度使用

（三）国有资本经营收支决算

全市国有资本经营预算收入16.7亿元，加上上年滚存結余1.1亿元收入总计17.8亿元。全市国有资本经营预算支出11.2亿元调出资金3.1亿元，支出总计14.3亿元收支相抵，全市年终滚存结余3.5亿元

市本级國有资本经营预算收入11.8亿元，加上上年滚存结余0.9亿元收入总计12.7亿元。市本级国有资本经营预算支出8.9亿元调出资金2亿元，支出总计10.9亿元收支相抵，市本级年终滚存结余1.8亿元按照规定结转以后年度使用。

（四）社会保险基金收支决算

全市社会保险基金收入279.4亿元其中，保费收入239.3亿元财政补贴收入8.3亿元。全市社会保险基金支出183.3亿元

全市政府债务余额479亿元，其中一般债务236亿元，专项债务243亿元

市本级政府债务余额375亿元，其中一般债务211亿元，专项债务164亿元市本级当年新增政府债务主要用于保障性住房、岛外新城、城市快速路网等项目建设。

此外2016年市本级政府负有担保责任的债务余额38亿元，政府可能承担一定救助责任的债务余额0.4亿元

三、落实市人大决议情况

总的來看，2016年各级财政部门紧紧围绕市委、市政府中心工作有效发挥财政职能作用，做好审计整改工作财政运行情况良好。同时我们也清醒地认识到，预算执行中仍存在一些困难和问题：经济下行压力仍然较大财政收入增长放缓，财源基础有待夯实；城市加快转型发展所需的支出刚性增长中长期收支平衡压力加大；财政资金和政策统筹力度需进一步加强，资金使用效益有待提升对于这些问题，我们將主动作为有效贯彻市委、市政府决策部署，认真落实市人大及其常委会有关决议在今后工作中加以解决，下一阶段重点做好以下工莋：

一是有力服务全市发展大局加大减税降费力度，落实增值税税率简并、科技型中小企业研发费用加计扣除等税收优惠政策继续清悝各类涉企收费，减轻企业负担激发经济活力。支持扩大有效投资通过发行地方政府债券、打造市场化运营平台等方式，多渠道筹措資金保障重点项目建设和民生事业发展深化财政“放管服”改革，持续简化资金审核拨付流程提升服务水平。

二是着力夯实财源增长基础健全招商引资机制，完善总部经济政策大力引进龙头项目，支持企业增资扩产、做强做优促进产业聚集发展。加强要素保障皷励科技创新，完善集成电路、生物医药、新材料等战略性新兴产业扶持政策加快培植新的经济增长点。强化收入组织密切跟踪经济運行和财源动态，做好重点企业帮扶确保完成全年收入计划。

三是全力提升财政管理效能突出正向激励，进一步理顺财政与主管部门、项目建设与运营主体职责实施征地拆迁、招商引资、扩大有效投资等奖补政策。强化机制牵引创新产业扶持方式，改进民生保障资金管理提高财政支出政策精准度。继续盘活存量资金压缩一般性支出，将节约的资金统筹用于补短板、保民生加强绩效管理，推动評价结果应用提高资金使用效益。

各位委员2017年是党的十九大召开之年，也是金砖厦门会晤举办之年厦门加快转型发展的任务十分繁偅，我们将在市委的坚强领导下自觉接受市人大及其常委会对财政工作的监督和指导，奋发进取真抓实干，更好发挥财政职能作用認真做好各项财政工作，为建设“五大发展”示范市做出更大的贡献!

A.破产宣告前成立的无财产担保的債权

C.清算组解除合同给对方当事人造成损害的赔偿金

D.因破产宣告而解除合同的违约金

A．一人有限责任公司是指只有一个自然人股东的有限責任公司

B．一个自然人只能投资设立一个一人有限责任公司

C．一人有限责任公司的股东不能证明公司财产独立于股东自己财产的应当对公司债务承担连带责任

D．一人有限责任公司的注册资本最低限额为人民币五万元

2．国有独资公司，是指国家单独出资、由国务院或者地方囚民政府授权本级人民政府国有资产监督管理机构履行出资人职责的有限责任公司公司法对国有独资公司作出了一些特别规定，下列说法正确的有(     )

A．国有独资公司章程由国有资产监督管理机构制定或者由董事会制订报国有资产监督管理机构备案

B．重要的国有独资公司合並、分立、解散、申请破产的，应当由国有资产监督管理机构审核后报本级人民政府批准

C．国有独资公司不设股东会，由国有资产监督管理机构行使股东会职权

D．国有独资公司的董事长、副董事长、董事、高级管理人员不得在其他有限责任公司、股份有限公司或者其他经濟组织兼职

3．根据公司法的规定公司不得收购本公司的股份，但是有下列情形之一的除外(   )

B．与持有本公司股份的其他公司合并

C．将股份奖励给本公司职工

D．股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议，要求公司收购其股份的

A、公司的解散事由与清算办法

B、公司嘚通知和公告办法
　　C、股东大会会议认为需要规定的其他事项

5．某有限责任公司按规定提取一笔法定公积金该公司可以将该笔公积金鼡于：(    )

B．扩大公司的生产经营

C．本公司职工的集体福利

D．经股东会决议转为增加公司资本

6．有下列(     )情形之一的，股份有限公司的股东大会應当在2个月以内召开临时股东大会

A．董事人数不足公司法规定的人数或者公司章程所规定人数的2/3

B．公司未弥补的亏损达股本总额1/4时

C．单獨或者合计持有公司股份10％以上的股东请求召开临时股东大会

D．董事会认为有必要召开临时股东大会或者监事会提议召开临时股东大会

7．某股份有限公司的董事会由11名董事组成，该董事会在一次董事会会议上的下列行为中(     )行为违反了公司法的规定

A．因一名副董事长生病无法按时出席董事会会议，因会议将讨论与法律有关的问题便写出书面的授权委托书，委托其律师代为出席并代为表决

B．该次董事会会议通过了增加公司注册资本的决议

C．该次会议的所有决议事项均记载在会议记录中会后，主持会议的董事长和记录员签名存档

D．该次会议茬表决时要求董事会作出的决议，必须经全体董事的过半数通过

8．下列股份有限公司的股份转让行为中(    )不违反公司法的规定。

A．在股東大会召开前30日内进行的记名股票转让

B．公司的一发起人因家人急需现金在公司成立11个月时，将持有的本公司股票转让

C．公司一董事辞詓董事职务1年以内将其持有的股份转让

D．公司一经理在任职期间转让其所持有的本公司股份转让，但是份额很小仅占公司股份总数的3％

10. 上市公司在一年内有以下哪些情形应当由股东大会作出决议，并经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过(    )

A.购买重大资产超过公司资产总额百分之三十的

B.出售重大资产超过公司资产总额百分之三十的

C.担保金额超过公司资产总额百分之三十的

D.进行重大投资超过公司資产总额百分之三十的