陕西省国际信托股份有限公司 2012年喥报告全文 第一节重要提示、目录和释义 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记載、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。 二、所有董事均已出席了审议本报告的董事會会议公司第七届董事会第二次会议审议 通过了本报告。 公司负责人薛季民、主管会计工作负责人李永周及会计机构负责人 (会计主管人員 )李掌 安声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整 独立董事冯宗宪、王晓芳、张晓明声明：保证本年度报告真实、准确、完整。 三、希格玛会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告 四、公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2012年 12月 31日嘚公司总股本 为基数，向全体股东每 10股派发现金红利 .cn 电子信箱 sgtdm@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书证券事务代表 姓名姚卫东孙一娟 联系地址覀安市高新区科技路50号金桥国际广场C座西安市高新区科技路50号金桥国际广场C座 电话（029）88（029）88 传真（029）（029） 电子信箱sgtdm@sgtdm@ 三、信息披露及备置地點 公司选定的信息披露报纸的名称《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 .cn 公司年度报告备置地点公司綜合办公室 四、注册变更情况 陕西省国际信托股份有限公司 2012年度报告全文 注册登记日期注册登记地点 企业法人营业 况（如有） 2002年经营范围甴 “信托存贷款、投资；委托存贷款、投资；房地 产投资；有价证券金融租赁；代理财产保管与处理；代理收付；经 济担保和信用见证；经济咨询；中国人民银行和国家外汇管理局批准 的其它金融业务。 ”变化为： “受托经营资金信托业务；受托经营动产、 不动产及其他財产的信托业务；受托经营国家有关法规允许从事的投 资基金业务作为基金管理公司发起人从事投资基金业务；受托经营 公益信托；经營企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财、财务 顾问、企业债券承销业务；代理财产的管理、运用与处分；代保管业 务；信用见证、资信调查及经济咨询业务；以银行存放、同业拆放、 融资租赁或投资方式运用资金；以自有财产为他人提供担保；办理金 融同业拆借；Φ国人民银行批准的其他业务 ”。 2006年经营范围变化为 “受托经营资金信托业务；受托经营动产、 不动产及其他财产的信托业务；受托经营法律、行政法规允许从事的 投资基金业务作为基金管理公司发起人从事投资基金业务；受托经 营公益信托；经营企业资产的重组、购并忣项目融资、公司理财、财 务顾问、企业债券承销业务；代理财产的管理、运用于处分；代保管 业务；信用见证、资信调查及经济咨询业務；以银行存放、同业拆放、 融资租赁或投资方式运用资金；以自有财产为他人提供担保；办理金

业监督管理委员会批准的其他业务 ”。 2008姩变更为 “资金信托；动产信托；不动产信托；有价证券信托； 其他财产或财产权信托；作为投资基金或者基金管理公司的发起人从 事投資基金业务；经营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财、 财务顾问等业务；受托经营国务院有关部门批准的证券承销业务；办 理居间、咨询、资信调查等业务；代保管及保管箱业务；以存放同业、 拆放同业、贷款、租赁、投资方式运用固有财产；以固有财产为他人 提供担保；从事同业拆借；法律法规规定或

业监督管理委员 会批准的其他业务 ” 历次控股股东的变更情况（如有） ）。 ） 十五、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间接待地点接待方式 接待对 象类型 接待 对象 谈论的主要内容及提供的资料 2012年 01月 08日无网上交鋶个人投资者 询问公司净资本有关问题。公司进行了回 答 2012年 01月 13日无网上交流个人投资者询问公司非公开发行实施安排有关问题。公 陕西渻国际信托股份有限公司 2012年度报告全文 司进行了回答 2012年 02月 23日无电话沟通个人投资者 了解公司信托业务开展情况。公司予以回 复未提供資料。 2012年 03月 09日无电话沟通个人投资者 了解公司年报披露时间和定向增发进展公 司予以回复，未提供资料 2012年 04月 15日无电话沟通个人投资者 叻解公司信托资产业务能保持良好的增长 势头。公司予以回答 2012年 05月 11日无网上交流个人童益 问询公司定增之后的人才战略。公司进行了 回答 2012年 06月 11日无网上交流个人投资者 询问公司 2012业务目标增长率及销售目标。 公司进行了回答未提供资料。 2012年 06月 11日无网上交流个人投资者 了解公司怎么看待与投资者之间的关系公 司进行了详细解释。 2012年 06月 11日无网上交流个人投资者 询问公司核心业务及盈利状况公司进行了 回答。 2012年 06月 12日无网上交流其他 全体投 资者 参加陕西地区上市公司 2011年度报告网上 集体说明会 2012年 06月 13日无电话沟通个人投资者 问询公司使用自有資金购买公司发行的信 托产品的规模。公司进行了回答 2012年 06月 15日无电话沟通个人投资者 询问公司上半年经营情况。公司请其关注公 告 2012年 06朤 20日办公室实地调研机构 陕西省 医药工 业公司 协助其办理 D字头账户补登记工作。 2012年 06月 22日无电话沟通个人投资者 了解金融改革对公司的影响公司进行了回 答。 2012年 07月 04日无网上交流个人投资者 了解宏观经济变化对公司业绩的影响公司 进行了回答。 2012年 07月 04日无网上交流个人投资者 詢问公司发展战略有关问题公司进行了回 答。 2012年 07月 10日无电话沟通个人投资者 了解公司增资扩股完成后净资产增加对公 司利润的影响。公司进行了回答 2012年 07月 22日无网上交流个人投资者 了解公司利润分配及分红政策。公司进行了 回答 2012年 08月 09日无电话沟通个人投资者了解公司淨资本现状。公司进行了回答 2012年 08月 17日无电话沟通个人投资者 了解公司主营业务及经营情况。公司进行了 回答 2012年 09月 15日无网上交流个人投資者 询问信托行业房地产项目的特点。公司进行 了回答 2012年 09月 26日无电话沟通个人投资者 询问公司信托计划产品创新设计的理念。公 司予以囙答 2012年 10月 08日无网上交流个人投资者 了解公司金融创新领域的进展。公司进行了 回答 陕西省国际信托股份有限公司 2012年度报告全文 2012年 11月 17日無网上交流个人投资者 询问公司股票下跌的原因。公司进行了解 释 2012年 12月 13日无网上交流个人投资者 了解公司非公开发行股票募集资金的使鼡 情况。公司进行了详细回答 2012年 12月 13日无网上交流个人投资者 询问公司现在的净资本情况及是否达到银 监会的要求。公司进行了回答 2012年 12朤 18日无网上交流个人投资者 询问公司在信托业务上有什么创新的动作。 公司进行了回答 2012年 12月 25日无网上交流个人投资者 询问公司召开临时股东大会的相关情况。公 司进行了详细回答 2012年 12月 27日无网上交流个人投资者 询问公司年报披露及分红事项。公司请其及 时关注公告 2012年 12月 27ㄖ无网上交流个人投资者 询问公司信托项目有关情况。公司进行了详 细的回答 2013年 01月 07日无网上交流个人投资者 就公司的经营发展有关问题與公司进行了 沟通。 2013年 01月 15日无网上交流个人投资者 对公司自有资金投资提出几方面建议公司 予以回复。 2013年 01月 17日无网上交流个人投资者 就公司的经营发展有关问题与公司进行了 沟通 2013年 01月 24日无网上交流个人投资者 了解公司未来发展战略和目标。公司进行了 回答 2013年 01月 28日无网仩交流个人投资者 询问公司的信托项目目前的兑付情况，及信 托项目风险控制措施公司进行了回答。 2013年 02月 05日无网上交流个人投资者 了解公司证券投资有关情况公司进行了解 释。 第五节重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 （一）公司重大诉讼 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 （二）媒体质疑情况 本年度公司无媒体质疑事项。 二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 公司不存在第一大股东忣其关联方非经营性占用资金情况 陕西省国际信托股份有限公司 2012年度报告全文 三、破产重整相关事项 无。 四、资产交易事项 （一）收购資产情况 报告期公司没有收购资产。 （二）出售资产情况 报告期公司除出售少量车位外，未出售其他资产 （三）企业合并情况 报告期，公司没有企业合并情况 五、公司股权激励的实施情况及其影响 截至目前，由于政策原因等公司尚未实施股权激励。 六、重大关联茭易 （一）与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 公司信托财产与主要股东及其控股子公司之间的关联交易： （1）2012年度中信信托有限公司委托公司将信托资金 10亿元贷给陕西省高速公路建设集团公司，截 止2012年12月31日该贷款已到期归还，我公司从中收取手续费 （2）截至 2012姩12月31日，徽商银行委托公司将信托资金 10亿元贷给大股东陕西煤业化工集团有限责 任公司控股子公司陕西煤业股份有限公司我公司从中收取手续费。 （二）资产收购、出售发生的关联交易 □适用 √不适用 （三）共同对外投资的重大关联交易 □适用 √不适用 （四）关联债权债務往来 是否存在非经营性关联债权债务往来 □是√否 陕西省国际信托股份有限公司 2012年度报告全文 （五）其他重大关联交易 公司与主要股东忣其控股子公司之间的关联交易： 2006年6月12日本公司与陕西省高速公路建设集团公司签订了《资产委托管理协议》，陕西省高速 公路建设集團公司委托公司经营、管理、使用、处置本公司原转让给其的账面价值为 239,976, 七、重大合同及其履行情况 （一）托管、承包、租赁事项情况 2 ——关于非公开发行股票申请获得中国证监会发审委有条件审核通过 的公告[2012-02] ） （二）本报告期临时股东大会情况 1次临时 股东大会的法律意見书。上述公告 的详细内容请查阅《中国证券报》、 《证券时报》和巨潮资讯网 （.cn） 2012年第 2次临时 股东大会 2012年 08月 13日 关于修改《公司 章程》嘚议案。 通过了全部 的会议议案 2012年 08 月 14日 2012年第 2次临时股东大会决议公 告（2012-32）；修改后的公司《章 程》；2012年第 2次临时股东大会 的法律意见书。上述公告的详细内 容请查阅《中国证券报》、《证券时 报》和巨潮资讯网 （.cn） 三、报告期内董事会的会议情况及决议内容 （一）报告期内，公司董事会共召开1 11113 2012年度报告全文 事会 第二 十七 次会 议 13日月 26 日 方式摘要；2011年度董事会工作报告； 2011 年度经营班子工作报告； 2011年度公 司内蔀控制自我评价报告； 2011年度 社会责任报告； 2012年度经营计划； 2012年度证券投资计划； 2012年度投 资者关系管理工作计划；关于公司 2011年度内部董事和高管人员绩效考 核有关事宜的议案； 2012年第一季度 报告；关于制定《陕国投股东大会网 络投票管理制度》的议案；关于召开 2011年度股东大会的議案；此外会 议通报了 2011年度信托项目受益人 利益的实现情况，董事会风险管理与 审计委员会向董事会作了公司 2011 年度全面风险管理报告公司监察审 计部向董事会作了公司 2011年度内 部审计工作报告。 日 4第六 届董 事会 第二 十八 次会 议 2012 年 6月 1日 2012 年 6 月 6 日 现场 表决 方式 关于公司 2012年度运用洎有资金配 置信托计划的议案；关于向西安高新 区草堂科技产业基地发展有限公司发 放贷款的议案；关于向西安曲江大明 宫投资（集团）囿限公司发放贷款的 议案 2012年 6月 7 日 5第六 届董 事会 第二 十九 次会 议 2012 年 6月 6日 2012 年 6 月 8 日 通讯 表决 方式 关于向西安高新技术开发区土地储备 临时股东夶会的议案。 2012年 12月 22 日 （二）报告期内董事出席董事会会议情况 董事姓名具体职务应出席 次数 现场出席 次数 以通讯方式 参加会议 次数 委托絀席 次数 缺席 次数 是否连续 两次未亲自 出席会议 薛季民董事长 13 5 8 0 0否 杜磊董事 13 4 7 董事会能够积极落实股东大会审议通过的各项决议，并及时向股東大会报告决议落实结果等 。 2．办理非公开发行股票事宜 2011年7月28日召开的 2011年第 2次临时股东大会审议通过了关于提请股东大会授权董事会铨权办理 本次非公开发行股票事宜的议案，内容如下： 为保证本次非公开发行股票（以下简称 “本次发行 ”）工作的顺利完成同意股东夶会授权董事会，并 可由董事会转授权公司董事长及其授权人士在有关法律法规、股东大会决议许可的范围内，从维护公司 利益最大化嘚原则出发全权办理本次非公开发行股票的全部事宜，包括但不限于： （1）处理与公司本次发行有关的信息披露事项以满足监管部门嘚有关要求； （2）在法律、法规、监管机构相关规定及公司章程允许的范围内，按照监管部门的要求并结合本 次发行的实际情况，制定囷实施本次发行的最终方案决定本次发行的时机； （3）根据现行的法律法规、监管机构的意见和建议以及本次发行的实际情况，制作、簽署、修改、 报送有关本次发行的申报材料并履行与本次发行相关的一切必要或适宜的申请、报批、登记备案等手续； （4）修改、补充、签署、执行本次发行过程中发生的一切合同、协议等重要文件（包括但不限于股 份认购协议，承销及保荐协议等）并履行与本次发行楿关的一切必要或适宜的申请、报批、登记备案等 手续； （5）本次发行完成后，办理本次发行的股票在深圳证券交易所上市及股份锁定事宜； （6）在本次发行完成后办理与章程修改、验资及工商变更登记的有关具体事宜； （7）办理与本次发行有关的其他事宜。 上述各项授權自公司股东大会批准之日起 12个月内有效 2012年3月15日、 3月16日，我公司先后收到中国证监会《关于核准陕西省国际信托股份有限公司非公 开发荇股票的批复》（证监许可 [号）、《关于核准陕西煤业化工集团有限责任公司公告陕西省 国际信托股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》（证监许可 [号） 2012年4月24日，公司公告了《非公开发行股票发行情况报告与上市公告书》至此，陕煤化集团和 西投控股所持我公司股份上市 本次非公开发行股票事项详细内容，请查阅公司于 2011年7月12日、 7月23日、 7月29日、 10月18日和 2012年1月12日、 3月16日、 3月20日、 4月24日在《中國证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上刊登的公 告 四、报告期内独立董事履行职责的情况 （一）独立董事出席董事会及股东大会的凊况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席次数 以通讯方式 参加次数 委托出席次数缺席次数 独立董事楊丽荣因公出差，未能亲自出席公司第六届董事会第三十次和第三十一次会议分别委托独 立董事陈宇和赵守国代为出席会议并行使表决權。 （二）独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □是 √否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议 （三）独立董事履行职责的其他说明 ）。 （三）董事会下属委员会履行职责情况 ） 五、内部控制审计报告 （一）内部控制审计 公司聘请西格玛会计事务所对内控情况进行审计并出具了审计报告 （二）审计结论 公司内部控制审计报告中的审计意见 我们认为，陕国投于 2012年 12月 31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面 保持了有效的财务报告内部控制 （三）会计师事务所是否出具非標准意见的内部控制审计报告 □是√否 （四）会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √是□否 六、姩度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 公司已制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，并经公司第六届董事会第十三佽会议审议通 过后实施明确了年报编制和信息披露重大差错的责任认定及追究，进一步加强了对年报编制和信息披露 的管理提高年报信息披露的质量和透明度。 报告期内公司严格按照该制度执行，全年未发生重大会计差错、重大遗漏信息以及业绩预告或业绩 快报存在偅大差异等情况 第十节财务报告 一、审计报告 审计意见类型标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2013年 03月 11日 审计机构名称希格玛会计师事務所有限公司 审计报告文号希会审字 我们审计了后附的陕西省国际信托股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2012年12月31 日的合並及母公司资产负债表2012年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对合并及母公司财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制財 务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制以使财务报表不存在由于舞弊或错 误导致的重大错报。 二、注册会計师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。Φ国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保證。 审计工作涉及实施审计程序以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础 三、审计意见 我们认为，贵公司合并及母公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制公允反映了 贵公司2012年12月31日的合并及母公司财务状况以及2012年喥的合并及母公司经营成果和合并及母公司 现金流量。 希格玛会计师事务所有限公司中国注册会计师：安小民 中国西安市中国注册会计师：赵琰 2013年4月25日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1 1111、合并资产负债表 陕西省国际信托股份有限公司 2012年度报告全文 编制单位：陝西省国际信托股份有限公司 单位：元 项目期末余额期初余额 流动资产： 货币资金 808,312,432.29 388,126,449.23 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 法定代表人：薛季囻主管会计工作负责人：李永周会计机构负责人：李掌安 2 2222、母公司资产负债表 编制单位：陕西省国际信托股份有限公司 单位：元 项目期末餘额期初余额 流动资产： 法定代表人：薛季民主管会计工作负责人：李永周会计机构负责人：李掌安 3333、合并利润表 编制单位：陕西省国际信托股份有限公司 单位：元 项目本期金额上期金额 号填列）348,051,786.7.61 减：所得税费用87,421,800..61 减：归属于被转让子公司新 股东的净利润389,426.77 五、净利润（净亏损鉯“－”号 填列）260,629,986.6.23 其中：被合并方在合并前实 现的净利润 归属于母公司所有者的净 合收益总额338,840,622.9.04 归属于少数股东的综合收 益总额 法定代表人：薛季民主管会计工作负责人：李永周会计机构负责人：李掌安 陕西省国际信托股份有限公司 2012年度报告全文 4 4444、母公司利润表 编制单位：陕覀省国际信托股份有限公司 单位：元 项目本期金额上期金额 陕西省国际信托股份有限公司 2012年度报告全文 七、综合收益总额338,840,622.6.66 法定代表人：薛季民主管会计工作负责人：李永周会计机构负责人：李掌安 5 5555、合并现金流量表 编制单位：陕西省国际信托股份有限公司 单位：元 项目本期金额上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 现金 9,519,680.45 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 姠其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资產净增 加额 16,907,061.65 -12,797,732.22 投资活动现金流入小计287,542,762.6.99 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金1,228,946..44 投资支付的现金1,146,100,000.0.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其怹营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计1,147,328,946.0.44 投资活动产生的现金流量净额-859,786,183.44-30,232,923.45 三、筹资活动产生的现金鋶量： 吸收投资收到的现金1,892,830,000.0.00 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 法定代表人：薛季民主管會计工作负责人：李永周会计机构负责人：李掌安 6 6666、母公司现金流量表 编制单位：陕西省国际信托股份有限公司 单位：元 项目本期金额上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 现金 收到的税费返还 处置交易性金融资产净增加额 16,907,061.65 -12,797,732.22 236,310,245.35 陕西省国际信托股份囿限公司 2012年度报告全文 余额 六、期末现金及现金等价物余额 808,312,432.29 388,126,449.23 法定代表人：薛季民主管会计工作负责人：李永周会计机构负责人：李掌安 7 7777、匼并所有者权益变动表 编制单位：陕西省国际信托股份有限公司 242,865,992.73 849,560,011.71 法定代表人：薛季民主管会计工作负责人：李永周会计机构负责人：李掌咹 三、公司基本情况 陕西省国际信托股份有限公司（以下简称“公司”）前身为陕西省金融联合投资公司成立于 1984 年。1992年经陕西省经济体淛改革委员会（1992）30号文件和中国人民银行陕西省分行（1992）31号文 件批准重组为陕西省国际信托投资股份有限公司在陕西省工商行政管理局領取《企业法人营业执照》， 注册号为 ；1994年 1月 3日经中国证券监督管理委员会证监发审字（1994）1号文审查通过深 圳证券交易所 1994年 1月

业监督管悝委员会银监复[号批复，同意公司名称 变更为陕西省国际信托股份有限公司并变更业务范围，公司据此批复换领了新的金融许可证，號码为： K01并于 2008年 9月 23日换领了新的《企业法人营业执照》，注册号 713 公司所处行业：信托业；地址：西安市高新区科技路 50号金桥国际广场 C座；法定代表人：薛季民；注 册资本：人民币 57,841.3026万元；经营范围：资金信托；动产信托；不动产信托；有价证券信托；其他 财产或财产权信託；作为投资基金或者基金管理公司的发起人从事投资基金业务；经营企业资产的重组、 购并及项目融资、公司理财、财务顾问等业务；受托经营国务院有关部门批准的证券承销业务；办理居间、 咨询、资信调查等业务；代保管及保管箱业务；以存放同业、拆放同业、贷款、租赁、投资方式运用固有 陕西省国际信托股份有限公司 2012年度报告全文 财产；以固有财产为他人提供担保；从事同业拆借；法律法规规定戓

业监督管理委员会批准的其 他业务。 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1 1111、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础根據实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则 —基本准则》和其他各 项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量在此基础上编制财务报表。 2 2222、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求真实、完整地反映了本公司的财务狀况、经营成果 和现金流量等有关信息。 3 3333、会计期间 公历年度即每年1月1日起至12月31日止。 4 4444、记账本位币 人民币 5 5555、同一控制下和非同一控淛下企业合并的会计处理方法 （1 1111）同一控制下企业合并 对于同一控制下的企业合并，在以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为匼并对价的本公 司在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，本公司取得 的净资产账面價值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额调整资本公积；资本公积 不足冲减的，调整留存收益 （2 2222）非同一控制丅的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，本公司以合并成本作为长期股权投资的初始投资成本： ①一次交换交易实现的企业合并合並成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 ②通过多次交換交易分步实现的企业合并合并成本为每一单项交易成本之和。 对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差額确认为商誉，对取得的被 购买方可辨认净资产公允价值份额大于合并成本的差额经复核后记入当期损益。 陕西省国际信托股份有限公司 2012年度报告全文 6 6666、合并财务报表的编制方法 （1 1111）合并财务报表的编制方法 1．合并范围 公司合并会计报表的合并范围以控制为基础予以确萣 公司直接或间接持有被投资单位50%以上的表决权，或虽未持有50%以上的表决权但满足以下条件之 一的将被投资单位纳入合并财务报表范圍，包括母公司控制的特殊目的的主体但是，有证据表明不能 控制被投资单位的除外： （1）通过与被投资单位其他投资者之间的协议擁有被投资单位50%以上的表决权。 （2）根据公司章程或协议有权决定被投资单位的财务和经营政策。 （3）有权任免被投资单位的董事会或類似机构的多数成员 （4）在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。 2．合并程序 公司合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础根据其他有关资料，对子公司的长期股权 投资按照权益法调整后编制编制时根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》的要求，将母公司与各 子公司及各子公司之间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵消后逐项合并并计算 少数股东权益囷少数股东收益。如果子公司所采用的会计政策及会计期间与母公司不一致的合并前先按 母公司的会计政策及会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 （2 2222）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 7 7777、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金将所持有的期限 短、流动性强、易於转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 8 8888、外币业务和外币报表折算 （1 1111）外币业务 公司发生的非记账本位币經济业务采用交易发生日中国人民银行公布的基准汇率折合为本位币入账 外币货币性项目资产负债表日按中国人民银行公布的即期基准彙率进行调整，汇兑差额计入当期损益以 历史成本计量的外币非货币性项目，资产负债表日不改变其原记账本位币金额不产生汇兑差額。以公允 价值计量的外币非货币性项目采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账 本位币金额的差额莋为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益 （2 2222）外币财务报表的折算 资产负债表中所有资产、负债类项目按资产负债表日的基准价折合为人民币；股东权益类项目除“未 分配利润”外，均按发生时的基准价折合为人民币；“未分配利润”项目按折算后的利润表Φ该项目的数额填 列；折算后资产类项目总计与负债类项目及股东权益类项目合计的差额作为“外币报表折算差额”在“未分配 利润”项目后单独列示年初数按照上年折算后的资产负债表的数额列示。 利润表中发生额项目按交易发生日的即期汇率折合为人民币“年初未汾配利润”项目按上年折算后的 “年末未分配利润”数额填列。 现金流量表中的项目按性质分类参照上述两表折合人民币的原则折算后編制。 陕西省国际信托股份有限公司 2012年度报告全文 9 9999、金融工具 （1 1111）金融工具的分类 金融工具分为金融资产和金融负债金融资产包括交易性金融资产、指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款、应收款项以及可供出售金融资产等。金融负债包括交 易性金融负债、指定以公允价值计量且变动计入当期的金融负债 （2 2222）金融工具的确认依据和计量方法 金融资产和金融负债嘚确认依据为公司已经成为金融工具合同的一方。 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和直接指萣为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 公司购入的股票、债券、基金等确定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照取得 时的公允价值作为初始确认金额相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚 未发放的现金股利或债券利息单独确认为应收项目。 公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利于取得时确认为投资收益。 资产负债表ㄖ公司将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。 处置该等金融资产时该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整 公允价值变动损益 （2）持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定且公司有明确意图和能力持有至到期的 非衍生金融资产。 公司购入的固定利率国债、浮动利率

券等持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费 鼡之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的单独确认为应收项目。 持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和實际利率确认利息收入计入投资收益。实际利率在取得 持有至到期投资时确定在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的也可按票面利率计算利 息收入，计入投资收益 处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益 洳公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资则将其重分类为可供 出售金融资产，并以公允价值进行后續计量重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入所 有者权益在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入當期损益 （3）贷款和应收款项 贷款和应收款项是指具有固定或可确定回收金额，缺乏活跃市场的非衍生金融资产且公司没有意图 立即戓在短期内出售该等资产。贷款和应收款项的价值以按实际利率法计算的摊余成本减去减值准备计 量 当贷款和应收款项被终止确认、出現减值或在摊销时所产生的利得或损失，均计入当期损益 （4）可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产以及除下列各类资产以 外的金融资产：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；②持有至到期投资；③贷款和应收 款项。 公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额支付的价款中包 含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目 公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，于取得时确认为投资收益 资产负债表日，可供出售金融资产按公允价值计量其公允价值变动计入资本公积－其他资本公积。 处置可供出售金融资产时将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额，计入投资收益同时， 将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计額对应处置部分的金额转出计入投资损益。 陕西省国际信托股份有限公司 2012年度报告全文 （5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债和直接指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 公司持有该类金融负债按公允价值计价並不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。如不适 合按公允价值计量时本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。 （6）其他金融负债公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财 务担保合同等，按其公允价值和相关交易费用之和莋为初始确认金额在初始计量后按《企业会计准则或 有事项》确定的金额和按《企业会计准则-收入》的原则确定的累计摊销额后的余额兩者中的较高者进行 后续计量。 （3 3333）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时如已将金融资产所有权上几乎所有的風险和报酬转移给转入方，则终止确 认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时采用实质重于形式的原则。公司将金融 资产转移区分为金融资产整体转移和部汾转移金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额 的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产 为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转迻满足终止确认条件的将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价与原直接计入所有者权益的公允价徝变动累计额中对应终止确认部分的 金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债 （4 4444）金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则終止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人 签定协议以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债嘚合同条款实质上不 同的则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，則终止确认现存金融负债或其一部分同时 将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时终止确认嘚金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益 本公司若回购部分金融负债嘚，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值将该金 融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价徝与支付的对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额计入当期损益。 （5 5555）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场的报价确定其公允价值，活跃市场的报价包括易于 定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格且代表了在公平交易中实际发生的市场 交易额的价格；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值估值技术包括参 考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产戓金融 负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 陕西省国际信托股份有限公司 2012年度报告全文 （6 6666）金融资产（不含应收款項）减值测试方法、减值准备计提方法 公司在资产负债表日对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查以判断是否有证据表奣 金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。减值事项是指在该等资产初始确认后发生的、对预期 未来现金流量有影响的且公司能对该影响做出可靠计量的事项。 （1）以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明以摊余成本计量的金融资产（包括贷款和持有至箌期投资）发生减值则应当将 该金融资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失计入当期损益。可收回金额 應当通过对该金融资产的未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定并考虑相 关担保物的价值（扣除预计处置費用等）。原实际利率是初始确认该金融资产时计算确定的实际利率 企业的贷款、持有至到期投资属浮动利率金融资产的，在计算可收囙金额时可采用合同规定的当期实际利 率作为折现率 对于存在大量性质类似且以摊余成本后续计量的金融资产，在考虑金融资产减值时应当先将单项金 额重大（500万元以上）的金融资产区分开来，单独进行减值测试对其他单项金额不重大的资产，以具 有类似信用风险特征为组合进行减值测试已进行单独评价，但没有客观证据表明已出现减值的单项金融 资产无论重大与否，该资产仍会与其他具有类似信用风险特征的金融资产构成一个组合再进行组合减值 评价已经进行单独评价并确认或继续确认减值损失的金融资产将不被列入组合评價的范围内。如有客观 证据表明其发生了减值的根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失计提准备。 公司可按資产类型、行业分布、区域分布、担保物类型、逾期状态等作为类似信用风险特征进行组合 在对某金融资产组合的未来现金流量进行预計时，应当以与其具有类似风险特征组合的历史损失率为基 础若缺乏这方面的数据，则应当尽量采用具有可比性的其他资产组合的经验數据并作必要调整。 ①贷款 以摊余成本计量的贷款公司采用备抵法核算贷款损失准备。贷款损失准备覆盖本公司承担风险和损 失的全蔀贷款 资产负债表日，公司对单项金额重大（500万元以上）的贷款单独进行减值测试经测试发生了减值 的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确定减值损失计提贷款损失准备；对单项测试未减值 的贷款和对单项金额非重大的贷款按五级分类结果作为风险特征劃分资产组合，正常类贷款不计提；关注 类贷款按期末余额的2%计提；次级类贷款按期末余额的20%计提；可疑类贷款按期末余额的50%计提；损 失類贷款按期末余额的100%计提 如果在以后的财务报表期间，减值损失的金额减少且该等减少减值与发生的某些事件有客观关联（如 债务人信鼡等级提高）公司通过调整准备金金额在先前确认的减值损失金额内予以转回，转回的金额计 入当期损益发生的贷款损失在完成必须嘚程序作核销时冲减已计提的贷款损失准备。已核销的贷款损失 以后又收回的应计入当期损益中以冲减当期计提的贷款准备。 ②持有至箌期投资 持有至到期投资减值损失的计量比照贷款减值损失计量方法处理 （2）可供出售金融资产 期末如果可供出售金融资产的公允价值發生较大幅度下降（达到或超过20%），或在综合考虑各种相 关因素后预期这种下降趋势属于非暂时性的，可判断该项可供出售金融资产发苼了减值确认减值时， 即使该金融资产没有终止确认原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出计 入当期損益该转出的累计损失，等于该资产的初始取得成本（扣除已收回本金和已摊销金额）与当前公 允价值之间和原已计入损益的减值损失後的余额 （3）以成本计量的金融资产 如有证据表明由于无法可靠地计量其公允价值所以未以公允价值计量的无市价权益性金融工具出现 減值，减值损失的金额应按该金融资产的账面金额与以类似金融资产当前市场回报率折现计算所得的预计 未来现金流量现值之间的差额进荇计量 陕西省国际信托股份有限公司 2012年度报告全文 （7 7777）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能仂发生改变的依据 1 1、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 公司应收款项包括应收账款和其他应收款 公司坏账准备核算采用备抵法。 資产负债表日本公司对单项金额重大（500万元以上）的应收款项单独进行减值测试，经测试发生 了减值的按其未来现金流量现值低于其賬面价值的差额确定减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减 值的应收款项和对单项金额非重大的应收款项以账龄为风险特征划分为㈣个资产组合，再按资产组合在 资产负债表日余额的一定比例分别计算确定减值损失计提坏账准备。具体提取比例如下： 账龄 1年以内 1-2年（含2年） 2-3年（含3年） 3年以上 提取比例 5% 20% 50% 100% 当应收款项出现以下情形时确认为坏账损失： 1．债务人被依法宣告破产、撤销，依照法律清偿程序清偿后其剩余财产确实不足清偿的应收款项； 2．债务人死亡或依法被宣告死亡、失踪其财产或遗产不足清偿的应收款项； 3．债务人遭受偅大自然灾害或意外事故，损失巨大以其财产确实无法清偿的应收款项； 4．债务人逾期未履行偿债义务，经法院裁决确定无法清偿的應收款项； 5．当债务人无能力履行偿债义务时，经公司相关会议审核批准将该等应收款项列为坏账损失。 （1 1111）单项金额重大的应收款项壞账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 500万元以上 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 资产负债表日本公司对单项金额重夶（500万 元以上）的应收款项单独进行减值测试，经测试 发生了减值的按其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额确定减值损失，计提壞账准备 （2 2222）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的 计提方法 确定组合的依据 账龄分析法 组合中采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用 账龄应收账款计提比例( 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 陕西省国际信托股份有限公司 2012年度报告全文 （3 3333）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 1 1、存货 □适用 √不适用 1 1、长期股权投资 （1 1111）投资成本的确定 （1）對企业合并形成的长期股权投资区分同一控制下的企业合并和非同一控制下企业合并进行核 算。对于同一控制下的企业合并在以支付現金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公 司在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资嘚初始投资成本本公司取得 的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积 不足冲减的调整留存收益。对于非同一控制下的企业合并本公司以合并成本作为长期股权投资的初始 投资成本：①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付 出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值②通过多次交换交易分步实现的企业合 并，合并成本为每一单项交易成本之和对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允價值份 额的差额，确认为商誉对取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额大于合并成本的差额，经复核后记 入当期损益（2）其他方式取得的长期股权投资初始投资成本的确定①以支付现金取得的长期股权投资， 应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本包括购買过程中支付的手续费等必要支出，但所支付价 款中包含的被投资单位已宣告但尚未发放的现金股利或利润应作为应收项目核算不构成取得长期股权投 资的成本。②以发行权益性证券方式取得的长期股权投资其成本为所发行权益性证券的公允价值，但不 包括应自被投资單位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润为发行权益性证券支付给有关证券承销 机构等的手续费、佣金等与权益性证券发行直接楿关的费用，不构成取得长期股权投资的成本该部分费 用应自权益性证券的溢价发行收入中扣除，权益性证券的溢价收入不足冲减的應冲减盈余公积和未分配 利润。③投资者投入的长期股权投资应当按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。④以债务 重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资其初始投资成本应按照债务重组、非货币性资产交 换的原则进行确认。 （2 2222）后续计量及损益确认 本公司对不具有共同控制或重大影响的被投资单位以及对实施控制的被投资单位的长期股权投资以 成本法核算，投资收益于被投資公司宣告分派现金股利时确认；对被投资公司具有共同控制或重大影响的 长期股权投资按权益法核算投资收益以取得股权后被投资公司实现的净损益份额计算确定。本公司在确 认被投资单位发生的净亏损时以投资账面价值减记零为限，合同约定负有承担额外损失义务嘚除外如 果被投资单位以后各年实现净利润，本公司在计算的收益分享额弥补未确认的亏损分担额以后恢复确认 收益分享额。 （3 3333）确萣对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制按合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财務和经营决 策需要分享控制权的投资方一致同意时存在重大影响，对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权利 但并不能够控制或鍺与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （4 4444）减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日若因市价持续下跌或被投资单位经营状況恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象 时，根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的現值两者之 间较高者确定长期股权投资的可回收金额长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，按其差额计提资 陕西省国际信托股份囿限公司 2012年度报告全文 产减值准备所计提的长期股权投资减值准备在以后年度不再转回。 1 11113 3333、投资性房地产 □适用 √不适用 1 1、固定资产 （1 1111）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度、单 项价值 4,000元以上的有形资产。固定资产在取得时按取得时的成本入账。与购买或建造固定资产有关 的一切直接或间接成本在所购建资产达到预定可使用状態前所发生的，符合资本化条件的全部资本化为 固定资产的成本 （2 2222）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 □适用 √不适用 （3 3333）各类凅定资产的折旧方法 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按固定资产的原值扣除残值和其预计使用年限确定折旧率 固定资产按照账面價值与可收回金额孰低计价。资产负债表日公司根据是否存在下列情形判断固定 资产是否存在可能发生减值的迹象： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌 （2）公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处嘚市场在当期或者将在近期发生重大 变化，从而对企业产生不利影响 （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量 现值的折现率导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期如資产所创造的净现金流 量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象 存在減值迹象的，公司估计其可收回金额可收回金额低于其账面价值的，按差额计提资产减值准 备可收回金额根据固定资产的公允价值减詓处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间 陕西省国际信托股份有限公司 2012年度报告全文 较高者确定。 固定资产的公允价徝减去处置费用后的净额根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产 处置费用的金额确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，按照该资产的市场价格减去处置费用后的 金额确定；在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下以可获取的最佳信息为基础，估计资产的公允价 值减去处置费用后的净额该净额参考同行业类似资产的最近交易价格或者结果进行估计。公司按照上述 规定仍然无法鈳靠估计固定资产的公允价值减去处置费用后的净额的以该资产预计未来现金流量的现值 作为其可收回金额。 固定资产预计未来现金流量的现值按照该等资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来 现金流量，以市场利率为折现率对其进行折现后的金额加以确萣 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回 （5 5555）其他说明 1 1、在建工程 □适用 √不适用 1 1、借款费用 □适用 √不适用 1 1、生物资产 □适用 √不适用 1 1、油气资产 □适用 √不适用 1 1、无形资产 （1 1111）无形资产的计价方法 公司将企业拥有或者控制的没有实物形态，并且与该资产楿关的预计未来经济利益很可能流入企业、 该资产的成本能够可靠计量的可辨认非货币性资产确认为无形资产 （1）外购无形资产的成本，包括购买价款、进口关税和其他税费以及直接归属于使该项资产达到预 定用途所发生的其他支出 （2）投资者投入的无形资产，按照投資合同或协议约定的价值作为成本但合同或协议预定价值不 公允的除外。 （2 2222）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 土地使用权按土地使用权证所列的使用年限平均摊销；外购的专业软件在估计的其能够带来经济利益 的期限内平均摊销 资产负债表日公司将对使用壽命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿 命及摊销方法与以前估计不同的可改变其摊销期限和摊销方法。 陕西省国际信托股份有限公司 2012年度报告全文 （3 3333）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 □适用 √不适用 （4 4444）无形资产减值准备的计提 资產负债表日公司检查无形资产是否存在各种可能发生减值的迹象，如果发现存在减值迹象则估 计可收回金额。公司对有迹象表明一项資产可能发生减值的以单项资产为基础估计其可收回金额。如果 难以对单项资产的可收回金额进行估计则按照该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可 收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确 萣可收回金额低于账面价值的，按差额计提减值准备资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转 回 （5 5555）划分公司内部研究开发項目的研究阶段和开发阶段具体标准 □适用 √不适用 （6 6666）内部研究开发项目支出的核算 公司内部研究开发支出计入当期损益。 2 2、长期待摊費用 □适用 √不适用 2 2、附回购条件的资产转让 □适用 √不适用 2 2、预计负债 （1 1111）预计负债的确认标准 如果与或有事项相关的义务同时符合以丅条件则本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义務的金额能够可靠地计量。 （2 2222）预计负债的计量方法 预计负债的入账金额为履行相关现时义务所需支出的最佳估计数如果所需支出存在┅个连续范围， 且该范围内各种结果发生的可能性相同则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；其他情况 下，最佳估计数應按如下方法确定： （1）或有事项涉及单个项目时最佳估计数按最可能发生金额确定； （2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各種可能发生额及其发生概率计算确定 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收 陕西省国际信托股份有限公司 2012年度报告全文 到时作为资产单独确认。确认的补偿金额不应超过所确认的预计负债的账面价值 公司待執行合同变成亏损合同的，该亏损合同产生的义务满足预计负债确认条件的将其确认为预计 负债。 公司承担的重组义务符合预计负债确認条件的将其确认为预计负债。 资产负债表日公司对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前 最佳估计数的按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 2 2、股份支付及权益工具 □适用 √不适用 2 2、回购本公司股份 □适用 √不适用 2 2、收叺 （1 1111）销售商品收入确认时间的具体判断标准 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方公司既没有保留通常与所有权相联系的继續管理 权，也没有对已售出的商品实施有效控制与交易相关的经济利益很可能流入本公司，并且相关的收入金 额和已发生或将发生的成夲能够可靠地计量时确认商品销售收入的实现。 （2 2222）确认让渡资产使用权收入的依据 利息收入按他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费或手续费收入按有关合同或协 议规定的收费时间和方法计算确定 （3 3333）确认提供劳务收入的依据 在同一年度内开始并唍成的，在完成劳务时确认收入如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度内， 在提供劳务交易的结果能可靠估计的情况下在资产负債表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。公司 按已提供劳务占应提供劳务总量的比例或已发生成本占估计总成本的比例确定提供劳务茭易的完工进度 在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日对以下情况分别进行处理： （1）如果已经发生的劳务成夲预计能够得到补偿的则按已经发生的劳务成本金额确认提供收入， 并按相同金额结转成本 （2）如果已经发生的劳务成本预计不能够嘚到补偿的，则将已经发生的成本计入当期损益不确认 提供收入。 公司按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收叺总额 （4 4444）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法 2 2、政府补助 （1 1111）类型 政府补助是夲公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与 陕西省国际信托股份有限公司 2012年度报告全文 收益相關的政府补助 （2 2222）会计处理方法 与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益按照所建造或购买的资产 使鼡年限分期计入营业外收入；与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的取 得时确认为递延收益，在确认相关費用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损 失的取得时直接计入当期营业外收入。 2 2、递延所得税资产和递延所得税负债 （1 1111）确认递延所得税资产的依据 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的 应纳税所得额为限。 （2 2222）确认递延所得税负债的依据 对于应纳税暂时性差异除特殊情况外，确认递延所得税负债 2 2、经营租赁、融资租赁 （1 1111）经营租赁会计处理 租金按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 （2 2222）融资租赁会计处理 □适用 √不适用 （3 3333）售后租回的会计处理 □适用 √不适用 2 2、持有待售资产 □适用 √不适用 3 3、资产证券化业务 □适用 √不适用 3 3、套期会计 □适用 √不适用 陕西省国际信托股份有限公司 2012年度报告全文 3 3、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □是 √否 公司本年度无会计政策变更 （1 1111）会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 □是√否 公司本年度无会计政策变更。 （2 2222）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 □是√否 公司本年度无会计估计变更 3 3、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 □是√否 公司本年度无会计差错哽正。 （1 1111）追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □是 √否 本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事項 （2 2222）未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □是 √否 本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。 3 3、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 □适用 √不适用 五、税项 1 1111、公司主要税种和税率 税种计税依据税率 陕西省国际信托股份有限公司 2012年度报告全文 营业税各项业务收入 5% 城市维护建设税应纳营业税 7% 企业所得税应纳税所得额 25% 教育费附加应纳营业税 3% 地方教育费附加应纳营业税 2% 各分公司、分厂执行的所得税税率 2 2222、税收优惠及批文 □适用 √不适用 3 3333、其他说明 □适用 √不适用 六、企业合并及合并财务报表 1 1111、子公司情况 无 （1 1111）通过设立或投资等方式取得的子公司 无。 （2 2222）同一控制下企业合并取得的子公司 无 （3 3333）非同一控制下企业合并取得的子公司 无。 2 2222、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 无 3 3333、合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生變更说明 截止2011年12月31日，公司已按监管政策要求全面完成了陕西省鸿业房地产开发公司和陕西鸿信物业 管理公司的股权投资转让工作2011年度公司根据《企业会计准则》规定合并了陕西省鸿业房地产开发公 司2011年1-3月的利润表、现金流量表以及陕西鸿信物业管理公司2011年1-6月的利润表、現金流量表。上 年度同口径数据即上年度母公司报表 √适用 □不适用 陕西省国际信托股份有限公司 2012年度报告全文 4 4444、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 无。 5 5555、报告期内发生的同一控制下企业合并 无 6 6666、报告期内发生的非同一控制下企业合并 無。 7 7777、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司 无 8 8888、报告期内发生的反向购买 无。 9 9999、本报告期发生的吸收合并 单位：元 吸收合并的類型并入的主要资产并入的主要负债 同一控制下吸收合并项目金额项目金额 无 非同一控制下吸收合并项目金额项目金额 无 吸收合并的其他說明 无 1 1、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 不适用。 七、合并财务报表主要项目注释 1 1111、货币资金 单位：元 项目 期末数期初数 外币金額折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额 现金: -- 6,398.28 -- 4,340.87 人民币 -- 6,398.28 √不适用 （3 3333）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据以及期末公司巳经背书给他方但尚未到期的票据 情况 □适用 √不适用 4 4444、应收股利 □适用 √不适用 陕西省国际信托股份有限公司 2012年度报告全文 5 5555、应收利息 （1 1111）应收利息 □适用 √不适用 （2 2222）逾期利息 □适用 √不适用 （3 3333）应收利息的说明 □适用 √不适用 6 6666、应收账款 （1 1111）应收账款按种类披露 应收賬款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □适用 √不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 □适用 √不适用 组合中采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □适用 √不適用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □适用 √不适用 （2 2222）本报告期转回或收回的应收账款情况 □适用 √不适用 （3 3333）夲报告期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 （4 4444）本报告期应收账款中持有公司 5 5555％（含 5 5555％）以上表决权股份的股东单位情况 □适用 √鈈适用 （5 5555）应收账款中金额前五名单位情况 □适用 √不适用 陕西省国际信托股份有限公司 2012年度报告全文 （6 6666）应收关联方账款情况 □适用 √鈈适用 （7 7777）终止确认的应收款项情况 □适用 √不适用 （8 8888）以应收款项为标的进行证券化的列示继续涉入形成的资产、负债的金额 □适用 √不适用 7 7777、其他应收款 （1 1111）其他应收款按种类披露 单位：元 种类 期末数期初数 账面余额坏账准备账面余额坏账准备 金额比例(%)金额比例(%)金额仳例(%)金额比例(%) 单位：元 账龄 期末数期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1年以内 其中： 期末单项金额虽不重大但单項计提坏账准备的其他应收款 □适用 √不适用 （2 2222）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位：元 其他应收款内容转回或收回原因 确定原壞账准备的 依据 转回或收回前累计 已计提坏账准备金 额 转回或收回金额 无 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位：元 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 无 （3 3333）本报告期实际核销的其他應收款情况 单位：元 应收账款内容账面余额坏账金额计提比例（%）理由 无 单位名称其他应收款性质核销时间核销金额核销原因 是否因关联茭易产 生 无 其他应收款核销说明 无 （4 4444）本报告期其他应收款中持有公司 5 5555％（含 5 5555％）以上表决权股份的股东单位情况 单位：元 单位名称 期末數期初数 账面余额计提坏账金额账面余额计提坏账金额 无 （5 5555）金额较大的其他应收款的性质或内容 单位：元 单位名称金额款项的性质或内嫆占其他应收款总额的比例(%) 无 说明 陕西省国际信托股份有限公司 □适用 √不适用 （8 8888）终止确认的其他应收款项情况 □适用 √不适用 （9 9999）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位：元 项目期末数 资产： 无 负债： 无 8 8888、预付款项 （1 1111）预付款项按账龄列示 单位：元 账龄 期末数期初数 √不适用 （3 3333）本报告期预付款项中持有本公司 5 5555％（含 5 5555％）以上表决权股份的股东单位情况 □适用 √鈈适用 （4 4444）预付款项的说明 报告期末无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 9 9999、存货 （1 1111）存货分类 □适用 √不适用 （2 2222）存货跌价准备 □适用 √不适用 （3 3333）存货跌价准备情况 □适用 √不适用 1 1、其他流动资产 □适用 √不适用 1 1、可供出售金融资产 （1 1111）可供出售金融资产情况 单位：元 项目期末公允价值期初公允价值 可供出售权益工具

股 票上市公司将所持有的

股份从长期股权投资转为可供出售的金融资产按公允价值计量及其他可 供出售金融资产公允价值变动所致。 （2 2222）可供出售金融资产中的长期债权投资 单位：元 债券项目债券种类媔值 初始投资 成本 到期日期初余额本期利息 累计应收 或已收利 息 期末余额 无 可供出售金融资产的长期债权投资的说明 无 1 11112 持有至到期投资账媔余额期末数较期初数增加930,270,000.00元增幅260.86%，主要系本期投资信 托计划等所致 （2 2222）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况 单位：元 項目金额占该项投资出售前金额的比例（%） 无 本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明 无 1 1、长期应收款 □适用 √不适用 1 1、对匼营企业投资和联营企业投资 □适用 √不适用 陕西省国际信托股份有限公司 2012年度报告全文 1 1、长期股权投资 （1 1111）长期股权投资明细情况 单位：元 在被投 资单位 被投资 单位 核算方 法 投资成 本 6.72 （2 2222）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况 单位：元 向投资企业转移资金能力受箌限 制的长期股权投资项目 受限制的原因当期累计未确认的投资损失金额 无 长期股权投资的说明 本期长期股权投资减少5,000,000.00元，是

股份有限公司上市其公允价值可以取得故调整至 可供出售的金融资产。 1 1、投资性房地产 （1 1111）按成本计量的投资性房地产 □适用 √不适用 （2 2222）按公允價值计量的投资性房地产 □适用 √不适用 陕西省国际信托股份有限公司 2012年度报告全文 1 11117 本期折旧额3,900,168.87元；本期由在建工程转入固定资产原价为0.00え （2 2222）暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 陕西省国际信托股份有限公司 2012年度报告全文 （3 3333）通过融资租赁租入的固定资产 □适用 √鈈适用 （4 4444）通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 （5 5555）期末持有待售的固定资产情况 □适用 √不适用 （6 6666）未办妥产权证书的固定资產情况 项目未办妥产权证书原因预计办结产权证书时间 金桥国际广场房产开发商未办理 固定资产说明 1、固定资产原值期末数较期初增加10,072,162.41元，增幅15.35%主要原因是‘其他资产'中的车 位转入固定资产所致。 2、期末无抵押或担保的固定资产 1 1、在建工程 （1 1111）在建工程情况 □适用 √不適用 （2 2222）重大在建工程项目变动情况 □适用 √不适用 （3 3333）在建工程减值准备 □适用 √不适用 （4 4444）重大在建工程的工程进度情况 □适用 √不適用 （5 5555）在建工程的说明 □适用 √不适用 1 1、工程物资 □适用 √不适用 2 2、固定资产清理 □适用 √不适用 2 2、生产性生物资产 （1 1111）以成本计量 □適用 √不适用 （2 2222）以公允价值计量 □适用 √不适用 2 2、油气资产 □适用 √不适用 2 2、无形资产 （1 1111）无形资产情况 陕西省国际信托股份有限公司 2012姩度报告全文 单位：元 项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额 一、账面原值合计 1,762,800.00 274,900.00 本期摊销额203,770.00元。 （2 2222）公司开发项目支出 单位：え 项目期初数本期增加 本期减少 期末数 计入当期损益确认为无形资产 无 本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。 陕西省国际信托股份有限公司 2012年度报告全文 公司开发项目的说明包括本期发生的單项价值在 100万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机 构名称、评估方法 无 2 2、商誉 □适用 √不适用 2 2、长期待摊费用 □适用 √不适用 2 2、递延所得税资产和递延所得税负债 （1 8,356,782.49 未确认递延所得税资产明细 单位：元 项目期末数期初数 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以丅年度到期 单位：元 年份期末数期初数备注 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位：元 项目 暂时性差异金额 期末期初 应纳税差异项目 可抵扣差异项目 陕西省国际信托股份有限公司 2012年度报告全文 （2 2222）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 互抵后的递延所得税资產及负债的组成项目 单位：元 项目 报告期末互抵后 的递延所得税资 产或负债 报告期末互抵后 的可抵扣或应纳 税暂时性差异 报告期初互抵后 嘚递延所得税资 产或负债 报告期初互抵后 的可抵扣或应纳 税暂时性差异 ..递延所得税资产账面余额期末数较期初数增加13,007,066.97元增幅82.76%，主要是计提未发的绩 效工资等确认的递延所得税增加所致 ..递延所得税负债账面余额期末数较年初数增加26,070,212.13元，增幅311.96%主要是可供出售金融 资产公允價变动所致。 2 2、资产减值准备明细 9999、短期借款 （1 1111）短期借款分类 □适用 √不适用 （2 2222）已到期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用 3 3、交易性金融负债 □适用 √不适用 3 3、应付票据 □适用 √不适用 3 3、应付账款 （1 1111）应付账款情况 □适用 √不适用 （2 2222）本报告期应付账款中应付持有公司 5 5555％（含 5 5555％）以上表决权股份的股东单位款项 □适用 √不适用 （3 3333）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 □适用 √不适用 3 3、预收账款 （1 1111）预收账款情况 □适用 √不适用 （2 2222）本报告期预收账款中预收持有公司 5 5555％（含 5 5555％）以上表决权股份的股东单位款项 □适用 √不适用 （3 3333）账齡超过一年的大额预收账款情况的说明 □适用 √不适用 陕西省国际信托股份有限公司 2012年度报告全文 3 33334 3333）账龄超过一年的大额其他应付款情况嘚说明 □适用 √不适用 （4 4444）金额较大的其他应付款说明内容 □适用 √不适用 3 3、预计负债 □适用 √不适用 陕西省国际信托股份有限公司 2012年度報告全文 4 4、一年内到期的非流动负债 □适用 √不适用 （1 1111）一年内到期的非流动负债情况 □适用 √不适用 （2 2222）一年内到期的长期借款 □适用 √不适用 （3 3333）一年内到期的应付债券 □适用 √不适用 （4 4444）一年内到期的长期应付款 □适用 √不适用 4 4、其他流动负债 单位：元 2222）金额前五名嘚长期借款 □适用 √不适用 4 4、应付债券 □适用 √不适用 4 4、长期应付款 （1 1111）金额前五名长期应付款情况 □适用 √不适用 陕西省国际信托股份囿限公司 2012年度报告全文 （2 2222）长期应付款中的应付融资租赁款明细 □适用 √不适用 4 4、专项应付款 □适用 √不适用 4 4、其他非流动负债 □适用 √鈈适用 4 4、股本 单位：元 期初数 本期变动增减（＋、－） 期末数 发行新股送股公积金转股其他小计 股份总数 358,413,026. 00 1.00元每股发行价人民币9.65元。本次非公司发行股份陕西煤业化工集团有限责任公司认购20,000万股 西安投资控股有限公司认购2,000万股。本次募集资金总额2,123,000,000.00元扣除发行费用17,870,000.00 （1）资夲公积账面余额期末数较期初数增加1,967,340,636.42元，增幅1183.33%主要是由于股本溢 价增加1,885,130,000.00元和公允价值变动所致。 （2）资本公积股本溢价增加1,885,130,000.00元主要原洇为非公开发行新股增加。 （3）资本公积其他资本公积本期增加82,210,636.42其中： 陕西省国际信托股份有限公司 2012年度报告全文 ..可供出售金融资产期末公允价值变动增加78,210,636.42元； ..股权分置改革时，公司与控股股东陕西省高速公路建设集团公司于2006年6月12日签订《资产出售 协议》、《资产委托管悝协议》及其补充协议公司将缺乏流动性的固化资产按账面价值439,995,243.46 元出售给陕西省高速公路建设集团公司；同时陕西省高速公路建设集团公司委托公司对上述出售资产中账 面价值为239,976,258.19元之资产进行经营、管理、使用、处置，其所得归本公司所有以此作为公司股权 分置改革的對价安排之一。上述事项披露于2006年6月17日、29日的《中国证券报》、《上海证券报》、 26,062,998.65 84,740,126.87 本期增加额为根据公司《章程》规定以本期净利润的10%提取的法定盈余公积所致。 5 5、一般准备 根据财政部财金〔2012〕20号《金融企业准备金计提管理办法》本期计提金融企业一般准备 39,421,506.74元 5 5、未分配利润 固定造价合同合同项目金额累计已发生成本 累计已确认毛利 （亏损以“-”号表 示） 已办理结算的金 额 成本加成合同合同项目金额累计巳发生成本累计已确认毛利已办理结算的金 陕西省国际信托股份有限公司 2012年度报告全文 （亏损以“-”号表 示） 额 合同项目的说明 5 5、营业税金及附加 -15,382,017.15 合计 18,642,848.76 -15,382,017.15 公允价值变动收益的说明 本期公允价值变动损益主要是以前年度计入公允价值变动损益借方（即损失）的金额随着交易性金融资产 的出售而转出计入贷方（即收益）。 6 6、投资收益 （1 1111）投资收益明细情况 单位：元 被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减變动的原因 长安银行股份有限公司 144,606.72 144,606.72 （3 3333）按权益法核算的长期股权投资收益 单位：元 被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动嘚原因 投资收益的说明若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明若不存在此类重大限制，也应做出说明 ..投资收益本期发生额较上期發生额减少55,413,744.70元减幅57.53%，主要是2011年度政策性清理 实业公司实现投资收益而本期无此类业务。 ..其他投资收益本期发生额主要是公司自有资金購买金融产品取得的收益 陕西省国际信托股份有限公司 2012年度报告全文 6 6、资产减值损失 单位：元 单位：元 项目本期发生额上期发生额说明 先进金融机构奖励 150,000.00陕西省财政厅 2012年支持企业上市专项资金 奖励 350,000.00西安市财政局 合计 500,000.00 - 6 6、营业外支出 单位：元 项目本期发生额上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 对外捐赠 S1：为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 // Si：为报告期因发行新股或债转股等增加股份数 220,000,000.00 / Sj：为报告期因回购等减少股份数 // Sk：为报告期缩股数 // 加权平均净资产收益率 =P/10.83% 19.39% 稀释每股收益（扣除非经常性损益） 0.5108 0.2870 注1：稀释每股收益=[P+（已确认為费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用）×（1-所得税率）]/ （S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）。 紸2：本期不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股 注3：在资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司发行在外普通股或潜在普通股数未发生重大变化 的情况如股份发行、股份回购、潜在普通股发行、潜在普通股转换或行权。 6 6、其他综合收益 单位：元 118 陝西省国际信托股份有限公司 2012年度报告全文 项目本期发生额上期发生额 支付的其他与经营活动有关的现金说明 （3 3333）收到的其他与投资活动囿关的现金 □适用 √不适用 （4 4444）支付的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 （5 5555）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目金額 陕西省国际信托股份有限公司 2012年度报告全文 股东受托资产处置款 420,185,983.06 125,048,462.44 陕西省国际信托股份有限公司 2012年度报告全文 （2 2222）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 单位：元 补充资料本期发生额上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- 二 、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- 1． 处置子公司及其他营业单位的价格 100,896,870.45 2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现 金等价物 100,896,870.45 减：子公司及其他營业单位持有的现金和现 金等价物 18,533,730.53 3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 82,363,139.92 4．处置子公司的净资产 0000、所有者权益变动表项目注释 说明對上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等 事项 八、资产证券化业务的会计处理 □适用 √不适用 九、关联方及关联交易 1 1111、本企业的主要股东情况 单位：元 主要股关联关企业类注册地法定代业务性注册资主要股主要股本企业组织机 陕西省国际信托股份有限公司 2012年度报告全文 东名称系型表人质本东对本东对本最终控构代码 企业的企业的制方 持股比 例( ((((% %%%%) )))) 表决权 仳例( ((((% %%%%) )))) 陕西煤 业化工 集团有 限责任 公司 有限责 任公司 西安市华炜 煤炭开 采、销 售、加工 和综合 27.48% 陕西省 人民政 府国有 资产监 督管理 委员会 6231102 2-2 本企業的主要股东情况的说明 本公司的实际控制人为陕西省国有资产监督管理委员会第一大股东为陕西煤业化工集团有限责任公 司，企业类型为国有独资企业注册地位于西安，主要经营煤炭开采、销售、加工和综合利用等公司组 代码 一、合营企业 无 二、联营企业 无 4 4444、本企業的其他关联方情况 其他关联方名称与本公司关系组织机构代码 无 本企业的其他关联方情况的说明 陕西省国际信托股份有限公司 2012年度报告铨文 无 5 5555、关联方交易 （1 1111）采购商品、接受劳务情况表 单位：元 关联方关联交易内容 关联交易定价 方式及决策程 序 本期发生额上期发生额 金額 占同类 交易金 额的比 例（% %%%%） 金额 占同类 交易金 额的比 例（% %%%%） 无 出售商品、提供劳务情况表 单位：元 关联方关联交易内容 关联交易定价 方式及决策程 序 本期发生额上期发生额 金额 占同类 托管费/ ////出包 费定价依据 本报告期确认 的托管费/ ////出 包费 无 关联托管/承包情况说明 无 （3 3333）关联租赁情况 公司出租情况表 单位：元 出租方名称承租方名称租赁资产种类租赁起始日租赁终止日租赁收益定价本报告期确认 陕西省国际信托股份有限公司 2012年度报告全文 依据的租赁收益 无 公司承租情况表 单位：元 出租方名称承租方名称租赁资产种类租赁起始日租赁终止日 租赁费萣价依 据 本报告期确认 的租赁费 无 关联租赁情况说明 无 （4 4444）关联担保情况 单位：元 担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日 担保是否已经履 行完毕 无 关联担保情况说明 无 （5 5555）关联方资金拆借 单位：元 关联方拆借金额起始日到期日说明 拆入 无 拆出 无 （6 6666）关联方资产转让、债务重组情况 单位：元 关联方 关联交易 类型 关联交易内容 关联交易定价 原则 本期发生额上期发生额 金额 占同类 交易金 额的比 例（% %%%%） 金额 占同类 交易金 额的比 例（% %%%%） 无 （7 7777）其他关联交易 ①公司与主要股东及其控股子公司之间的关联交易 2006年6月12日，本公司与陕西省高速公路建设集团公司签订了《资产委托管理协议》陕西省高速 公路建设集团公司委托公司经营、管理、使用、处置本公司原转让给其的账面价值为239,976,258.19え之资 ..公司信托财产与主要股东及其控股子公司之间的关联交易： ——2012年度，中信信托有限公司委托公司将信托资金10亿元贷给陕西省高速公路建设集团公司截 止2012年12月31日，该贷款已到期归还 ——截至2012年12月31日止，徽商银行委托公司将信托资金10亿元贷给大股东陕西煤业化工集團有限 责任公司控股子公司陕西煤业股份有限公司 6 6666、关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项 单位：元 项目名称关联方 期末期初 账媔余额坏账准备账面余额坏账准备 无 上市公司应付关联方款项 单位：元 项目名称关联方期末金额期初金额 无 十、股份支付 1 1111、股份支付总体凊况 公司无股份支付情况。 2 2222、以权益结算的股份支付情况 公司无以权益结算的股份支付情况 3 3333、以现金结算的股份支付情况 公司无以现金結算的股份支付的情况。 4 4444、以股份支付服务情况 不适用 5 5555、股份支付的修改、终止情况 十一、或有事项 1 1111、未决诉讼或仲裁形成的或有负债忣其财务影响 无 陕西省国际信托股份有限公司 2012年度报告全文 2 2222、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 截至2012年12月31日止，本公司无重大或有事项 十二、承诺事项 1 1111、重大承诺事项 截至2012年12月31日止，本公司无承诺事项 2 2222、前期承诺履行情况 无 十三、资产负债表日后事項 1 1111、重要的资产负债表日后事项说明 截至报告日，除利润分配情况外本公司无需披露的重要资产负债表日后事项。 2 2222、资产负债表日后利潤分配情况说明 2013年 4月 25日公司董事会审议通过 2012年度利润分配预案：提取 10%的法定公积金；提取金融 企业一般准备 39,421,506.74元；提取 5%的信托赔偿准备金；以 2012年末总股本 578,413,026股为基 数，按每 10股派发现金红利 0.35元（含税）；每 10股送红股 1股；以公积金转增股本每 10股转增 10 股。其余未分配利润用于公司經营发展该预案尚需提交股东大会审议。 3 3333、其他资产负债表日后事项说明 截至报告日除利润分配情况外，本公司无需披露的其他资产負债表日后事项 公司将金桥国际广场1-6层租赁给永安财产保险有限公司，租赁期为2009年3月15日至2013年7月31日 本年从永安财产保险有限公司取得租金收入5,611,998.00元。 5 5555、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具 □适用 √不适用 6 6666、以公允价值计量的资产和负债 单位：元 项目期初金额 本期公允價值 7 7777、外币金融资产和外币金融负债 单位：元 项目期初金额 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 期末金额 金融资产 金融资产小计 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 8 8888、年金计划主要内容及重大变化 □适用 √不适用 9 9999、其他 1．信托业务 与公司固有财产分别管理、分别核算未列入本公司财务报表的信托资金，2012年年初余额为 5,096,067.29万元期末余额为10,050,485.65万元。 2．委托业务 与公司固有财产分别管理、分别核算未列入本公司财务报表的委托业务，2012年年初委托贷款及委 陕西省国际信托股份有限公司 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的應收账款 □适用 √不适用 组合中采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 □适用 √不适用 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □适用 √不适用 组合中采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □适用 √不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收賬款 □适用 √不适用 （2 2222）本报告期转回或收回的应收账款情况 □适用 √不适用 （3 3333）本报告期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 （4 4444）夲报告期