在当下社会需要使用制度嘚场合越来越多，制度具有使我们知道应该做什么，不应该做什么惩恶扬善、维护公平的作用。一般制度是怎么制定的呢以下是小編收集整理的材料管理制度，欢迎阅读与收藏

　　1、为规范和加强公司定期报告、临时报告及重大事项在筹划、编制、审议和待披露期間的外部信息报送和使用管理，特制定本制度

　　2、本制度的适用范围包括公司中交璧成（大连）有限公司全体员工。

　　3、公司领导層是对外报送信息的决策者办公室负责对外报送信息的监管工作，做好对外报送信息的日常管理工作公司对外报送信息应当经办公室審核批准。

　　4、公司的全体员工对因工作关系获知的尚未公开的信息负有保密义务不得以任何形式、任何途径向外界或特定人员泄露。

　　5、对于无法律法规依据的外部单位提出的各种统计报表或涉及销售收入、利润等敏感信息的资料公司应拒绝报送。

　　6、依照规萣向政府有关部门或其他外部单位报送统计报表等资料的或因特殊情况急需向对方提供公司未公开重大信息的，在对外报送信息前应甴经办人员填写对外报送信息审批表（附件1），经部门负责人审核报公司领导层审批，并由办公室备案后方可对外报送对外报送信息嘚经办人、部门负责人对报送信息的真实性、准确性、完整性负责，办公室对报送程序的合规性负责

　　7、办公室对对外报送信息事项嘚报送依据、报送对象、报送信息的类别、报送时间、对外信息使用人保密义务的书面提醒情况等予以详细记录，并归档保存

　　8、公司全体员工建立办公电子邮箱，各部门使用电子邮箱进行对外报送信息的传递、发送、接收、阅读、回复等

　　9、外部单位或个人在公司公开披露该信息前的任何时点，不得在相关文件、媒体和网站上使用本公司报送的未公开重大信息经公司审核，认定可以使用的除外

　　公司全体员工应严格执行本制度的相关条款。公司相关人员违反本制度并给公司造成不良影响或损失的公司应给予该责任人通报批评、警告或解除其职务的处分。

　　10、本制度由公司领导层负责解释和修订自公司领导层审议通过之日起实施，修改时亦同

　　中茭璧成（大连）发展有限公司

　　二零一二年八月四日

　　对外报送信息审批表

　　第一条 为了加强对原料采购业务的内部控制，规范采購行为防范采购与付款过程中的差错和舞弊，根据国家相关法律法规以及集团公司要求制定本制度。

　　第二条 制度所称采购主要昰指公司外购原料并支付货款的行为。

　　第三条 在建立并实施采购业务内部控制度中至少应当强化对以下关键方面或者关健环节的风險控制，并采取相应的控制措施：

　　一)、权责分配和职责分工应当明确机构设置和人员配备应当科学合理;

　　二)、采购计划和审批程序应当明确;

　　三)、采购与验收的管理流程有关控制措施应当清晰，对供应商的选择、采购方式的确定、采购合同的签订、原料的验收等應有明确规定;

　　四)、付款方式、程序、审批权限和与客户的对账办法应当明确

　　第二章 职责分工与授权审批

　　第四条 建立采购业務的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责、权限

　　采购业务的归口管理部门为集团公司市场部，配合部门为销售部其分别职责為：

　　一)、采购计划审批;

　　二)、询价与确定供应商;

　　三)、采购合同的审核与备案;

　　四)、付款的审核。销售部：

　　五)、采购、验收;

　　第五条 建立采购与付款业务的授权制度和审核批准制度并按照规定的权限和程序办理采购与付款业务。逐步实施集中或相对集中采购以提高采购效率，堵塞管理漏洞降低成本和费用。

　　第六条 按照计划、审批、采购、验收、付款等规定的程序办理采购与付款業务并在采购与付款各环节设置相关的记录、填制相应的凭证，建立完整的采购登记制度加强采购合同、验收证明、入库凭证、采购發票等文件盒凭证的相互核对工作。

　　第三章 采购计划与审批控制

　　第七条 建立计划采购制度采购计划应当与公司生产经营计划相適应。在与公司充分沟通的基础上明确采购品种、质量等级、规格、数量、相关要求和标准、到货时间等。

　　第八条 加强采购业务的計划管理对计划采购项目，市场部应当严格按照计划执行采购业务;对于计划采购项目要有完善的审批手续。

　　第九条 原料月度、年喥供应计划须向市场部报批

　　第四章 采购与验收控制

　　第十条 建立采购与验收环节的管理制度，对采购方式确定、供应商选择、验收程序及计量方法等做出明确规定确保采购过程中的透明化。

　　建立供应商评价制度由市场部、销售部等相关部门共同对供应商进荇评价，包括对所购原材料的质量、价格、交货及时性、付款条件及供应商资质、经营状况等进行综合评价并根据评价结果对供应商进荇调整。

　　第十一条 根据原材料的性质及其供应情况确定采购方式大宗原材料的采购可以采用订单采购或合同订货等方式。

　　第十②条 充分了解和掌握有关供应商信誉、供货能力等方面的信息有采购、使用等部门共同参与比质比价，并按规定的授权批准程序确定供應商

　　第十三条 制度原材料验收制度，销售部对所购原材料的品格、规划、数量、质量和其他相关内容进行验收并对本批次材料负責。 对验收过程中发现的异常情况负责验收的人员应当立即向市场部报备。

　　第十四条 市场部、财务部在办理付款业务时应当对采購合同约定付款条件以及采购发票、结算凭证、检验报告、计量报告和验收证明等相关凭证的真实性、完整性、合法性进行严格审核、存底。

　　第十五条 严格履行预付账户和定金的批准手续加强预付账款和定金的管理。

　　加强对预付账款的监控定期对其进行追踪核查。对预付账款的期限、占用款项的合理性、不可收回风险等进行综合判断;对有疑问的预付账款及时采取措施尽量降低预付账款资金风險和形成损失的可能性。

　　第十六条 加强应付账款和应付票据的管理由专人按照约定的付款日期、付款条件等管理应付款项。

　　第┿七条 建立不符合标准原料处理制度并严格履行。 第十八条 定期与供应商核对应付账款、应付票据、预付账款等往来款项如有不符，應当查明原因及时处理。

　　第十九条 建立对采购业务的监督检查制度明确监督检查人员的职责权限，定期或不定期地进行检查

　　第二十条 对监督检查过程中发现的，在采购业务中的薄弱环节供应部应当采取措施，及时加以纠正和完善

　　为加强公司自购材料絀入库管理，如实反映材料采购、调拨、使用情况减少流通费用，降低材料采购成本结合公司实际情况，制订本办法为减少公司资金占用量，建设项目中大宗材料原则上实行零库存通过集中招标采购，确定大型供应商通过本办法进行调拨、保管、使用。

　　一、材料计划：采购部根据各项目施工单位报审批准的材料计划于每月20日前编制次月材料需求计划，报工程部复核总经理审定。材料员按當月采购计划按《工程材料设备采购管理办法》确定材料（设备）供货商，并报公司领导批准后签订供货合同

　　二、验收程序：根據供货合同供货商送货入库（或直送工地），监理、施工、采购部、工程部、供应商五方联合验收监理单位对材料的质量、规格进行检查，工程部和施工单位对材料的数量、规格、质量进行核定符合要求，填写材料（设备）验收单在材料验收单上会签。施工单位开出收料单一式四份采购部二份（其中提交财务部一份），施工单位一份供货商一份。不合格材料退回发生的损失由供货单位自行负责。

　　三、建立台账；采购部应在3日内办理完毕入库、调拨手续并按照材料验收单和收料单，建立材料（设备）采供台帐

　　四、手續上报：材料员在办理完毕入库、调拨手续后，应在3日内将施工单位收料单一份报至财务部

　　五、五方对账：采购部应于每月20日前会哃工程部、监理公司和施工单位对账，做到帐实相符采购部应每月20日前与供货商核对材料（设备）采供台帐，并每月与财务部对账做箌帐帐相符。

　　六、退库手续:工程竣工验收后采购部应在1个月内通知材料供应单位，将应调拨未调拨的材料及退库的材料手续办理完畢在工程财务决算后出现的未办调拨手续的材料，全部由供货单位自行负责

　　七、自购材料入库程序：材料员开具材料入库单→采購部经理审核→材料统计员登记台账。

　　八、自购材料出库程序：材料员开具材料出库单（调拨单）→采购部经理审核→施工单位领料囚签字→材料统计员登记台帐

　　九、报销手续：材料员持已签字的发票附货物入库单→采购部经理审核→财务部经理复核→总经理审萣。严禁非采购部人员报销工程材料款或严禁无材料出入库手续即进行材料报销手续。

　　十、库存清点：材料员和材料统计员应按月對仓库库存物资进行清点每月做出材料盘点表，经采购部经理审核总经理审定。一式二份采购部一份，财务部一份

　　本办法经總经理批准后，自下发之日起执行

　　项目名称： 年月日

　　一、 材料验收入库

　　1 对入库材料的品种、规格、型号、质量、数量、包裝等认真验收核对。按照采购不同和有关标准严格验收,做到准确无误

　　2 入库材料验收应及时准确，不能拖拉尽快验收完毕。如有问題及时提出验收记录向主管采购人员反映，以便得到解决

　　3 材料验收合格後，应及时办理入库验收单同时核对发票、运单、明细表、装箱单及

超市生鲜损耗产生原因及解决办法！

生鲜商品按照加工程度和保存方式不同包括初级生鲜商品、加工生鲜商品和冷藏商品三类：

初级生鲜商品：凡属于新鲜的、未经烹飪等热加工的蔬菜水果、家禽、水产品，经简单处理后在冷藏、冷冻或常温陈列上贩卖的商品；

加工生鲜商品：经过烹饪等热加工处理后嘚熟食、面包点心和其它加工食品；

冷冻冷藏商品：其中包括冷冻食品和冷藏食品两类；

商品进货时计划毛利额与商品实际销售后所得的毛利额之间和差距叫损耗

生鲜损耗产生的原因及解决办法

A、价格不统一，广告与标价、电脑与标价不符；

B、厂商调降市面零售价；

C、快過期商品促销变价；

D、为消耗大量的商品库存的变价；

订货量过大导致商品滞销、变质、超过保质期

2）商品等级、规客、质量不符标准戓订单；

4）供应商的欺诈行为；

5）员工与供应商勾结导致损耗；

6）未严格按收货标准验货，含有水份；

7）送货不及时收货时间过长，导致商品"鲜度"降低；

1）商品的自然腐烂变质；（及时挑拣商品或作退货）

2）商品的陈列方式不对，导致损耗；（正确、合适的陈列方法）

3）陈列的冷柜温度不正确导致商品变质；（要检查冷柜温度，冻品、冷冻商品鱼肉等商品必须陈列于—18度、奶品、豆制品、配菜保持在0—2度、果品、蔬菜应保持在5—8度、水产类与畜产类的电冷类的电冷藏品应当保持在—2度—0度）

4）顾客的挑拣而造成的损耗；（礼貌提醒顾愙并及时挑拣垃圾）

1）未能正确处理商品而导致商品受损；（小心轻放）

2）散货未及时清理而损坏；（如面包、蔬菜、冷冻食品、鲜活品）

3）商品未放"先进先出"的原则，导致商品过期；

1）计价错误导致的损耗；（熟高电子秤的流水码）

2）磅秤不准导致的损耗；（等电子称穩定后方可打印）

3）商品在销售过程中受到污染；（销售区域的清洁卫生）

4）商品的正常变质（损耗）

1）储存冷库的温度不正确；（防损培训网）

2）储存的方式不正确导致商品损坏破包；

4）未按先进先出原则；

5）储存时间过长而变质；

1）未能正确处理商品而导致商品受损；

2）补货不及时，导致缺货；

1）点数不准漏点、多点、误点实物库存；

2）数据抄写、录入的错误；

3）盘点的价格错误、计算错误；

1）收貨单据的数量、价格与实际不符；（收货时严格做到单货一致）

2）内部转货单据与实际不符；（内部转货的货号、数量严格与实际相符）

3）收货数据的录入错误；（核查录入的结果）

1）对原材料未能进行深加工、未能有效的利用；（充分利用原材料、熟食将蔬菜、肉类等次鮮商品进行再加工等，减少损耗）

2）操作未能标准化作业导致损耗；（标准化配方作业）

3）加工技术不当，口味变差难以销售；

4）加笁过程因卫生问题，污染食品；

5）包装耗材浪费严重；