以下分享深圳教师面试分享：今年深圳教师的资审时间、地点和材料和去年一样，会和笔试合格线同时公布。2022年因疫情影响，深圳教师资审改为线上资审，而今年回归正常，大概率还是会按照线下的形式进行资审。点击回复【深圳教师】即可领取详细资审材料清单！虽然深圳教师的面试时间没有具体提及，但按照往年深圳教师时间来看，面试一般在资审后半个月左右进行，所以估完分对自己笔试比较有信心的老师们要开始认真备战了，避免备战时间不充裕的情况！进面就一定要拿下！深圳教师面试考情分析由公告可知，深圳各地区的面试形式有所不同，具体到时见面试通知书，不过大家也不用担心，小顿着手整理了去年深圳统招教师面试考情，老师们可以借此参考准备应对面试！面试环节主要形式有4种：结构化面试、学科结构化、说课、试讲。根据2022深圳教师面试情况来看，面试基本以试讲和结构化为主，小部分地区采用其他形式。同时，总成绩=笔试成绩*40%+面试成绩*60%，各岗位在面试成绩60分以上人员中依总成绩从高分到低分的顺序，按规定再确定体检人选。除此之外，面试过程中有严格的时间限制，最少有 6 分钟（结构化/学科结构化，及2021年龙华区试讲），最多有 10 分钟，时间一到计时员就会喊停，因此各位老师们一定要掌握和分配好时间，尽量把时间控制在和规定时长差不多即可。下面一起来看看，教师招聘面试的主要形式具体考察什么内容：NO.01说课说课是对一堂课的教学设计进行阐述。即说明如何上这堂课，简述自己的教学思路。比如说重难点、说教法、说学法、说教学过程、说板书设计等等。这就考验大家一方面对教材的熟悉程度，另一方面则是对课堂教学的整体设计。NO.02试讲试讲是指教师在备课基础上，于授课前面对领导、同行或评委主要用口头语言讲解具体 课题的教学设想及其依据的一种教研活动，它是教师将教材理解、教法及学法设计转化为“教 学活动”的一种课前预演，也是督促教师业务文化学习和进行课堂教学研究、提高业务水平 的重要途径，还是评估教学水平的有效手段。试讲一般来说分为以下两类:一类是真实试讲，即有生试讲，在教师面对真实存在的学生进行规定时间的讲课。 在真实试讲中，是把考生直接放入教室，面对真实学生进行试讲，同时，一般教室后排还会坐有评委。一般是一节课，所以考生要注意课堂上节奏的把握。授课要有完整的导入、新授、巩固练习、小结和作业这些完整的环节，逻辑清晰。对于考生来说，还要能够调控整个班级， 遇到突发状况的时候要善于应变。另一类是模拟课堂，即在没有学生的情况下，通过教在规定的时间里进行的讲课以这种方式，考察教师的教学技能及能力。要注意模拟课堂是没有学生的，而且是规定的时间里完 成某项教学任务，所以要注意知识点的把握。这里考生需要注意的是，模拟课堂是一个比较 理想的环境，考生可以预设学生的水平，教学手段，教学效果等等。这需要考生在讲台上能 够放得开。模拟课堂带有一定表演的性质。NO.03学科结构化学科结构化，即针对教育教学实践能力的学科结构化面试，主要是指教师从事教育教学 活动、完成教学任务、指导学生学习获得所需要的各种能力和素质的总和。就教师结构化面试来说，教育教学实践能力主要以教师的基本素养、教育教学过程中学生出现的常规性问题为素材进行命题考查。学科结构化和结构化问答其实较为类似，也是通过问答形式来进行考察，和结构化问题最大的区别是，带有学科的特色，比如语文学科或者数学学科，会对相对应的学科提出针对性问题。NO.04结构化面试结构化面试是当前面试实践中应用最广的一种面试方法，一般教师招聘考试面试主要采取这种方式。需要注意的是，教师招聘考试中的结构化问答有一类教育教学理论与学科专业知识题。考试题目约为2至3道左右，每道题约2至3分钟回答时间。各位老师们平时可以多找些历年的题来练习，切忌背诵套路答题模式，带上自己的感受和理解。以上是深圳教师面试的考情面试竞争激烈备考难度大提前准备有助于迈进一大步深圳教师往年进面分汇总往年进面分（仅供参考）大家可以提前做好面试准备大家可以提前做好面试准备篇幅有限，只展示部分截图，完整版进面分汇总，回复【深圳教师】即可领取快跟着小顿一起准备吧，回复“深圳教师”

报销制度是一个组织内部重要的管理制度，它规范了员工的费用报销行为，确保了企业的财务管理的规范性和透明度。随着企业规模的扩大和业务的复杂化，报销制度的建立和执行变得尤为重要。一个健全的报销制度不仅可以提高企业的管理效率，还可以有效防止财务风险和滥用报销的现象。它明确了报销的范围、标准和流程，并对报销的审核和审批进行了规定，使得每一笔费用都能够得到合理的核销和记录。同时，报销制度还能够激励员工的积极性和创造力。通过合理的费用报销政策，员工可以得到应有的回报和认可，从而更好地发挥自己的职业能力和潜力。这不仅有助于提高员工的工作满意度和忠诚度，还能够促进企业的创新和发展。然而，报销制度的建立和执行并非一蹴而就，需要企业不断完善和优化。只有通过不断地总结经验和借鉴先进的管理经验，才能够建立起适应企业发展需要的报销制度。同时，企业还应加强对员工的培训和沟通，提高他们对报销制度的理解和遵守度。小编点评，报销制度的建立和执行对于企业的发展至关重要。只有通过健全的制度和规范的操作，才能够实现企业财务管理的科学化和规范化，为企业的可持续发展提供有力的支持。篇1：财务报销制度及报销流程　　为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度。　　一、报销审批监控程序　　1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。　　2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总裁办审核汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。领用时，须填制出库单，经分管领导批准。总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。　　3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。　　4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。　　5、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。　　6、每周三定为费用报销日。培训回来的员工必须要当月进行转训，由行政签字确认后方可报销。当事人填好报销单，部门经理签字，交给财务小方即可。　　二、报销规定　　(一)、差旅费报销规定　　1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费　　2、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到财务部报销。　　3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。　　4、住宿费：单人或双人出差每天最高不超过200元，去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超过350元，超出部分由个人承担，如有特殊情况需总裁批准方可报销。　　5、交通费：员工出差需购买飞机票的，一律由办公室统一购买，不得擅自购买。如擅自购买，费用由个人承担。出差不是为处理紧急事务的，普通员工以车，船交通工具。员工长途出差交通费可实报实销，出租车票不得连号。　　6、出差津贴：每人每天30元。　　（二）、市内交通费用报销规定　　公司员工在市内外出办事，应尽量选择乘坐公司车或公交车，原则上不提倡乘坐出租车，如确应工作需要乘坐出租车，要事先请示分管领导，并在报销单上　　注明，报销时出租车票不得连号。　　（三）、报销发票粘贴规定　　报销人应将发票及相关附件分类逐张整齐地粘贴在报销单背面（左上角处），完整规范地填写相应的报销单。具体要求为：　　1、费用报销单：按事类逐项逐件填写内容摘要，写清大小写金额，所附单据附件张数，有借款记录需要在报销时冲账的应注明借款人姓名、金额及时间。　　2、费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容，发票涂改、大小写不符以及非行政部门开具的收款收据一律不予报销。　　3、差旅费报销单：按途中经过的地点及发生相关费用逐地逐项填写对应的时间、车船费等费用，因出差发生的费用填在差旅费报销单中“其它“费用项上，注明出差事由，随行人员及借款情况。　　4、填写报销单时应使用水笔或钢笔填写，不得使用圆珠笔或铅笔。　　三、报销时间　　购买材料和支付工程款，必须在单据所填日期的一个月内报销，员工报销其他费用，必须在费用发生之日的本周内按规定程序进行报批。　　四、下列情况不予报销：　　1、违章罚款及其它因当事者过失造成损失浪费。　　2、其它不符合国家开支标准的单 据，无理由跨年度的单据。篇2：公司报销制度　　1、私车公用车贴方案：每公里2元，事先申请；报销时，需注明私车公用理由，如：带货、有客户、紧急成行，等等；日期、起点、终点、公里数；　　2、请客户吃饭：150元/位，例如：来客户四人，加你五人，最多可报：150*5=750元；报销时，需写明项目名字、公司名字、客户名字、职务；　　3、所有出差需邮件预申请，报预算，包括可能的请客送礼；如果申请中写明差旅费的某部分由第三方支付，此部分不管任何理由不得报销；　　3.1出差（指上海以外地区）饭贴为：早餐：15元/人（如果酒店不含早餐，允许报），午餐20元/人；晚餐：20元/人；如果请客户或客户请，这餐补贴不能计入的；　　3.2住宿费：300元/晚；北京、广州、深圳，400元/晚；二人同性成行，为标准双人房，无预先申请批准，只能报一间；　　3.3公司已为所有员工买了保险，包括意外险，其他未经预申请批准的个人保险，一律不得报销；　　4、报销汇总单需对应每张报销单据。篇3：差旅报销制度　　为了进一步加强对差旅费的管理，严格控制费用支出，达到节约高效的目的，结合公司实际情况，对公司差旅费报销标准规定如下：　　一、营销及服务人员差旅费报销标准：　　公司各事业部及分（子）公司的营销及服务人员出差的住宿费、伙食补贴、电话费、市内交通费（包括出租车票及票面上印有公交字样的票据）等实行费用包干，具体标准为：　　1、到xx市所属xx区、xx区、xx区出差，不予补助；到xx市所属其他县、市出差，当天往返的，每人每天补助8元，如果住宿，每人每天包干费用45元；　　2、xx省内其它地区出差，当天往返每人每天12元；xx省以外地区出差，当天往返的，每人每天补助15元，如果住宿，每人每天包干费用80元。　　3、参加专业会议或由于工作需要随身携带设备、资料超过15公斤的人员可乘市内出租车，写明情况后由单位（部门）负责人签字，总经理助理批准，可酌情报销。　　4、各部门经理及副经理出差，可报销往返车船票、机票及住宿费。出租车票由公司总经理签字可报销。住宿费每人每天150元，（超150元后按150元报，低于150元实报实销）出差补贴每人每天25元。其他人员出差可乘坐火车、轮船三等舱位，经总经理特批可乘飞机普通舱位。　　二、公司管理人员差旅费报销标准　　公司管理人员包括职能科室人员和各分（子）公司单位及事业部的管理人员。　　1、出差住勤补助：到廊坊市所属xx区、xx区、xx区出差，不予补助；到xx市所辖各县、市出差，每人每天补助8元；到省内其他地区出差，每人每天补助12元；到省外出差，每人每天补助15元；到深圳、珠海、厦门、汕头和海南省出差，每人每天补助20元。　　2、住宿费标准平均每人每天60元。出差人员市内正常交通费可酌情报销。　　3、公司总经理级领导、博士、教授级高级工程师可乘火车软席车、轮船二等舱位、飞机普通舱位，实报实销。公司副总级人员费用标准可参照分（子）公司经理执行。其他工作人员出差可乘坐火车、轮船三等舱位，经分管领导特批可乘飞机普通舱位。　　三、司机差旅费报销标准　　司机出差，实行费用包干。到xx市所属广xx、xx区、xx区出差，不予补助；到省内其他地区出差每人每天补助45元，到省外地区出差每人每天补助50元。所在部门要对出差人员的往返时间用派车单做好记录，按实际出差天数计算差旅费；住宿费、市内交通费、电话费等其它费用不再报销。　　四、其他有关事项的规定　　1、乘坐火车的补助。如果是普通硬座车，从晚上8：00——凌晨7：00之间连续乘车超过6小时（含6小时），可按票面金额的60%给予补助；如果乘坐新型空调硬座车，按票面金额的30%给予补助；无论卧铺或硬座，凡购买直达目的地的联票，每满12小时加发20元伙食补助费。　　2、公司所有人员出差电话费（含ic卡）不予报销。出差中正常的传真资料、邮寄物品、打字复印等费用可酌情核销。　　3、出差人员回公司后，必须在五日内到财务报销，否则将不给予新增借款。借款后如果情况发生变化，借款事项不成立，应在3日内退回所借款项，否则不给予新增借款；备用金借款应严格控制在2千元以内，由分管领导（或子公司单位负责人）签批，长期驻外人员按核定的定额备用金限额执行；严禁欠款或未报帐者以他人名义借款；营销活动借款应注明事由按资金开支程序单独签批。　　4、由于工作的临时变动出现的正常车船票、机票退票，经单位（部门）负责人签字，总经理助理批准可报销。丢失的票据（含车船票、机票）一概不报销，补贴经共同出差的人员证明，经单位（部门）负责人签字，可酌情支付。　　5、单据粘贴需规范、统一，符合档案管理要求。在相应位置应列明大写金额，字迹清晰、规范，大小写完整一致，不得涂改。　　6、差旅费审批程序按《xx开发有限公司关于资金开支审批程序的规定》进行。将来若实行二级核算时，单位的审批人必须是核算单位负责人，单位负责人因特殊原因不能审批，可书面委托主持工作的领导审批，并将委托书转相应的财务部门备案。签批字迹要清晰，填写位置要恰当。　　7、参加会议必须凭会议出具的会议证明或会议邀请函实报实销，已享受会议伙食补助费的不再享受会议期间的出差补助费。公司举办展示会，根据实际情况由公司总经理（总经理助理）确定报销标准。　　8、其他费用（包括业务招待费、公关招标费等）应单独审批报销，不得与差旅费混在一起。　　五、关于出差时间的计算：　　（1）出发时间的计算： 12：00点（含12：00）以前出发算1天；　　12：00——17：00（含17：00）出发算半天；　　17：00以后出发当天无补助。　　（2）返回时间的计算：12：00（含12：00）以前返回算半天；　　12：00以后返回算1天　　（3）出发时间及返回时间都以车、船、机票上所载时间作为依据。　　六、对报销票据的要求：　　1、 车票：　　1） 车票上出现单位盖章或盖章有效字样时，必须加盖出票单位印章方可报销。印章不清晰，视同无印章不予报销。　　2） 所贴车票必须与差旅费报销单上所填写的起止日期、出差路线一致。如果所附车票没有明确标明起止地点的.，应自己写上。　　3） 对非同一次乘车却出现票号相连的票的现象，将不予报销；对于弄虚作假者，将给予票据金额两倍的罚款。　　2、发票：　　1） 必须是印有“全国统一发票监制章”的正规发票，发票的户名必须写全称。例如，“xx开发有限公司”不能简写为“xx房地产”或其它名称。　　2） 跨行业（住宿发票、餐饮发票、商业零售发票等）发票不可互相混用。　　3） 发票金额（无论大写、小写）填写有错误、描画或涂改的，只能由发票的出具单位重新开具，而不能自己在原发票上进行更正。如果发票记载的其他内容确实有误的，应当由发票的出具单位重新开具或进行更正，如果进行更正，开具单位还应当在更正处加盖该单位的印章。　　4） 收据分为行政事业性收据和非行政事业性收据。行政事业性收据可以作为报销凭据。　　七、本规定自20xx年x月x日起执行。　　八、本规定解释权归公司财务部。篇4：报销管理制度　　一、财务报销票据原始凭证的要求　　原始单据（发票）的一般要求：　　1、报销凭证必须是正式发票或财政局及税务部门印发的统一收据，填写时一律用炭素笔，圆珠笔或铅笔填写无效。　　2、发票内容要齐全：单位名称（一律填进修学校）、日期、品名（必须填写物品及办公用品的具体名称）、单价、数量、金额等项目填写齐全，字迹清楚，金额正确，大、小写相符。票据一经涂改即无效。　　3、印章要齐全：报销的发票必须有税务机关统一印制的发票监制章，并加盖开票单位发票专用章或财务专用章；事业收据必须有省或市级财政部门统一印制的财政票据监制章并加盖财务专用章。发票或收据须在税务机关规定的使用有效期内（必须是本年度或前一年度印制的）。　　4、在超市购买商品的，须提供超市机制发票（发票上须注明品名、单价、数量）且商品符合财务报销范围。　　5、报销凭证严重破损导致内容不全、不清的，财务人员不得给予报销。　　二、财务报销手续及要求　　（一）财务报销审批权限　　学校实行“一支笔”审批制度，学校所有的财务支出都必须经校长审批后，方可到财务处办理结算。　　（二）预算申报制度　　学校各类需要采购的物品必须事先提出申请，做好预算由校长签批，方可借支进入采购程序，采购秉承一人为私二人为公的原则，为报销提供证明。严格执行前帐不清后账不借。　　（三）财务报销基本手续及要求　　1．购买的设备、办公用品、贵重物品需经手人签字、审核人签字（财务）、校长签字，方可报销、进账。　　2．凡到财务处报销的票据，需校长、审核人、经手人签字方可报销。　　3、教职工到财务处报帐，必须携带报帐所需的全部凭证，包括：需要报销的有关发票、收据；物资采购一律由学校统一执行。篇5：严格财务报销制度　　一、经费支出项目　　我局经费支出除按规定制表发放的在编人员工资外，划分为经常性支出和非经常性支出两类。　　(一)经常性支出项目　　1.测站报汛劳务费。主要支出范围：水文(位)站劳务派遣人员报汛劳务费，洪水期间抢险加班费、夜班费等。　　2.办公费：主要包括日常办公用品，如纸、笔、墨、票夹、文件夹;打印资料，饮用水、报刊杂志等。　　3.邮电费：指信函、包裹、货物等物品的邮寄费。　　4.差旅费：主要包括因公出差的交通费、住宿费、出差补助、探亲路费、保险等费用。　　5.房租费：指经批准临时发生的房屋租赁费用。　　6.整站及维修费：主要包括房屋及单价低于2000元的设施设备的一般维修维护费用。　　7.水文资料整编费：主要包括对已收集的各类水文原始数据资料，进行初审复审、整理汇编成册所发生的费用。　　8.生产测验费：主要包括测站水费、电费、汽油、柴油、黄油、草把、油漆及其他业务专用耗材料等。　　9.水电费：指局机关、基地办公用水电费。　　10.雨量站报汛承包费：主要指雨量站雨量观测报汛承包费，遥测雨量站。自动监测水文站设备看护费。　　11.水文(位)站临时(抢险、维修、观测)劳务费：主要包括因临时抢险、整站维修、水文观测发生的劳务费。　　12.报汛通讯费：主要包括报汛电话费、网络费等。　　13.购置费：主要包括单价在1000元以下的小型、零星设备仪器购置。　　14.墒情系统运行费：主要包括墒情设备设施维护费(维修材料、车辆、人员差旅费)、场地租赁费及设备设施看护费、通讯费等。　　15.车辆运行费：主要包括车辆的燃料费、维修保养费、保险费、路桥费、洗停车费、年检费、安全奖励费、驾驶员公里补助等。　　16.水质监测费：主要包括水质业务费和取样费。业务费：含水质劳务派遣人员劳务费、标样费、药品费、小型仪器的购置及仪器鉴定费等。取样费：含取样交通费(包括租船、租车)、差旅费及取样人员劳务费。　　17.接待费：主要包括单位各类接待所产生的伙食费、住宿费等。　　18.会议费：主要包括会议中按规定开支的住宿费、伙食补助费，以及文件资料的印刷费、会议场地租用费等。　　19.其他：除以上所列项目外，经审批准予报销的其他费用。　　(二)非经常性支出项目包括遇不可抗力导致的`房屋、大型设备维修和水毁修复以及局安排的专项工作，其经费支出按局财务制度执行，单独列报。　　二、经费支出报销票据要求　　(一)需要提供正规发票的支出项目办公费、邮电费、差旅费(除出差补助)、房租费、整站及维修的材料费、水文资料整编费(除人员补助)、测验费、水电费、报汛通讯费、购置费、墒情系统运行费(除出差补助)、车辆运行费(除安全奖及驾驶员公里补助)、水质监测费(除劳务派遣人员劳务费)、接待费、会议费等支出必须提供有效合规发票单据。水文(位)站发生的临时抢险、整站维修、水文观测劳务费用)，应填写水文(位)站临时(抢险、维修、观测)劳务费领条，并到税务部门开取正规发票。　　(二)需要填列自制凭据的支出项目测站报汛劳务费、雨量站报汛承包费、墒情设施设备看护费，需填列相应的局自制领条凭据。　　(三)凭证粘贴及附件要求原始单据按经费支出项目归类，填制xx市水文局报销封面。购置材料、仪器设备、办公用品，必须附有所购物品明细清单，并经保管验收人签字;非经常性支出项目应附审批手续。按规定须签订经济合同的，应附相应合同(协议);金额较大、有经费申请的支出需在报销时附上经费申请及批复文件的复印件;会议费支出需附会议通知、参会人员名单等资料。　　三、基地、测站报账程序　　基地、测站取得原始单据后，按规定填制报销封面。经审核、分类、汇总填列经费支出报销表。　　(一)报表审核意见程序　　1.机关报销，由经办人、科室负责人、财务人员、分管领导、分管财务领导签字后方可报销。经办人必须是我单位在编职工，收款单位相关人员不得作为报销经办人。　　2.测站报销，首先由基地进行初审，由基地负责人在报销封面上签字。基地报帐员在报销表上写明费用报销情况，核对测站与基地的上期结存是否一致，注明本期的发生额和本期余额。　　3.基地报销，首先由财务人员审核其规范性和合理性，再交分管局领导审查，并在报销封面上签字，报销表上批明是否同意报销。　　4.计财科对测站、基地的凭证和报表数据进行核对，注明本期的发生额和本期余额。如发现支出不合理、单据不合规等，不与报销。数据不一致的，必须当期核实。　　(二)报表具体填列方法　　1.经费收支情况　　(1)经费收入合计=拨入经费+借款+其他收入;　　(2)经费支出合计=报销数额+上交款;　　(3)本月经费结存=上月经费结存+本月经费收入合计-本月经费支出合计;本月经费结存(包括：银行存款、库存现金、暂付款等)。　　2.经费支出报销核转程序　　(1)测站报表，报销金额由测站填列;核转数和核退金额由基地填列，本月报销由局计财科审定填列。　　(2)基地报表，报销金额由基地填列，核转数和核退金额由局计财科审核填列。　　3.测站报销说明：由测站或基地写明本期报销需要说明的事例，以便基地和计财科审核。篇6：财务报销制度　　为进一步规范财务行为，加强财务管理，严格控制预算支出，提高资金使用效率，加强会计监督，根据《中华人民共和国会计法》等规定，结合我校实际，制定本制度。　　一、财务报销票据原始凭证的要求　　原始单据（发票）的一般要求：　　（一）报销凭证必须是由财政局或税务部门监制印发的统一票据，电脑发票手工填写无效。发票背面要有经手人、验收（证明人）、负责人亲笔签名，缺一不可，并注明用途。　　（二）发票内容要齐全：单位名称（一律为镇江高等职业技术学校）、日期、汽（必须填写物品及相关的具体名称）、单价、数量、金额等项目填写齐全，字迹清楚，金额正确，、小写相符。票据一经涂改即无效。　　（三）印章要齐全：报销的发票必须有税务机关统一印制的发票监制章，并加盖开票单位发票专用章或财务专用章；事业收据必须有省或市级财政部门统一印制的财政票据监制章并加盖财务专用章。发票或收据须在税务机关规定的使用有效期内。　　（四）按规定发放的加班费、补贴、劳务费等，均要填制十行单，按人员造册，注明编制单位、标准、工作天数，劳务费须注明所聘请人员工作单位。由部门审核后，相关主要负责人签字，报分管财务校长签批。　　（五）原始票据遗失的处理办法：须提供对方单位出具的证明（单据号码、金额、业务内容等）和加盖财务专用章的票据复印件。　　二、现金、银行结算的要求　　（一）现金结算的注意事项　　1、现金报销应符合现金使用范围的管理规定。　　2、凡一次零星采购金额超过500元，原则上不得用现金结算，均应办理转帐支票（同城）或汇款（异地）进行结算。　　（二）银行结算注意的事项　　1、工作人员在当地或到外地购物，应有批准的预算计划，所持结算凭证为合法凭证方可报销。　　2、用款部门经办人凭办理好报销手续的发票或暂付款（预付款单据），经审核制单后可直接到财务处开具支票、汇票、汇兑。　　3、使用支票付款时，应先取得对方的正式发票或有准确开支金额，由出纳填好日期、金额，用途和收款单位名称等，不得开出空白支票。　　（三）领取支票注意事项　　1、支票不能折叠，密码、日期、金额不能涂改。　　2、每月25日前办理支票转账手续。　　3、支票要在有效期内使用（转帐支票期限为10天）。　　4、作废或过期支票一律由原单位经办人员换取，校外人员不予办理。　　5、遗失支票由本人立即到银行挂失，并及时通知财务处，因遗失支票造成经济损失的，一律由持票人负责。　　6、支票领用之日起，在十天内办理报销手续。　　三、借款和结账要求　　（一）借款：凡因公出差开会等需要，并且金额较，可提前借款，借款时必须由个人先填写借款单，经分管校长、财务校长签字后，方可到出纳员处借款，但应提前预约，以保证用款。私人用款一律不借。　　（二）凡因保管不善，造成现金丢失者，造成的经济损失，全部由经办人负责赔偿。　　（三）结帐：公务活动结束后，必须凭原借条和报销单据在10天之内办理结帐手续。　　如因特殊情况不能及时结算的，应写出书面说明，列明具体结账日期（最长不超过三个月），由本部门负责人签字，并报财务校长审核批准。　　（四）采用转帐支票结算的各类借款，经办人须在十天内办理报销手续；采用汇票或汇款结算的各类借款，经办人须在三十天内办理报销手续。　　（五）在规定期限内未结清借款的，由财务部门在有关经费中直接扣款，并且遵循“前帐不结，后帐不借”的原则。　　四、经常性支出报销管理　　（一）办公用品、维修等专项材料：应附资产入库单，注明“消耗品”字样，属政府采购项目的，发票还须加盖政府采购定点供应章。　　（二）邮寄费：应取得邮政部门的有效发票。　　（三）差旅费：按镇江市财政局《关于印发〈镇江市市级机关、事业单位工作人员差旅费开支规定〉的通知》执行，出差开会培训的，需附有关通知。出差人回校后一周内需到财务处办理结算手续，用蓝（黑）墨水笔填写“差旅费报销单”，数人一起出差使用一张差旅费报销单时，要将每个人的`姓名都填上，内容填写要齐全，要有经手人、证明人、负责人的签名，将出差发生的费用票据按规定在“差旅费报销单”后左上角整齐粘贴好，并附出差通知和有关会议通知。职工出差返回后应于一周内办理核销手续，未按规定时间报销的，财务部门应于当月工资中扣回预借款，待报销时再行支付。　　（四）会议费：应为列入预算的会议费用，结算时应附省级部门会议通知等各项开支清单。　　（五）学历进修培训费：按教育局有关文件规定办理。　　（六）差旅费、会议费、培训费不得报销旅行社出具的发票。　　（七）业务招待费按镇江市财政局《关于转发省财政厅〈行政事业单位业务招待费列支管理规定〉的通知》第16号）执行，并严格加以控制。　　（八）固定资产购建和修理费：应附资产入库单、政府采购申请表、标书、合同、中标通知书、预决算报告等。　　（九）小型维修支出，应按主管部门有关规定执行，报账时需提供批准的维修报告，单位招标文件。　　五、财务报销流程及相关要求　　（一）财务报销基本流程　　报销人取得相关经济业务的合法原始凭证→按要求在合法原始凭证背面签字并在粘贴单上粘贴原始凭证→填制费用报销表→财务处审核凭证→经手人、验收人或证明人在费用报销表上签字→所在部门或相关职能部门负责人核签→分管校长审批→财务校长审批→报销人将报销单据交出纳会计办理相关手续。　　（二）财务报销相关要求　　1、教职工到财务处报销，必须携带报销所需的全部凭证，包括：需要报销的有关发票、收据；物资采购的需有“入库单”；符合固定资产的还须有固定资产入库单，属政府采购项目的必须有政府采购审批表；外出参加培训的须有培训通知，参加会议的须有省级会议通知等。　　2、票据须分别由经办人、验收人、证明人签字，并经财务校长审批。　　3、报销发票、事业收据时，填写“费用报销（原始凭证粘贴单）”；报销差旅费，填制“差旅费报销单”。报销凭证后所附的有关发票要整齐地粘贴在左上角，并在封面上写清楚所附票据张数和合计金额，所附票据与封面内容必须一致。　　4、各种凭证、单据一律要求用钢笔、蓝黑或碳素墨水填写，做到内容完整、字迹清晰、工整，不得涂改，人民币小写要清楚、完整、正确、相符，小写必须写到分位，没有的用“0”补齐。　　5、对于发票、收据手续不完备、内容不完整、不合法、有涂改现象，人民币小写不正确、不相符，不按规定粘贴、不按规定填写报销凭证的，不予报销。　　6、报销时间规定：每周三报销，如遇特殊情况顺延。　　3、学校财务报销管理制度　　为了管好用好学校资金，充分发挥资金效益，更好地为教学为师生服务，特制定财务管理制度。　　1、学校对预算内外资金支出做到事前有计划，量入而出，严格执行收支两条线，审批一支笔。每一张原始单据要有“三人”（经办人、分管领导、主管财务领导）签字后方可报销。严禁白条入帐。　　2、学校的财务人员必须坚持财务工作制度，坚持会计原则，履行会计义务。做到科目齐全，帐目清楚，明细分类，日清月结。财务人员要做好会计档案的管理。正确行使会计职权，不徇私情，拒收拒付乱收乱付的条据。　　3、学校勤工俭学财务人员负责做好商店、食堂的核算记帐，把每天的商店、食堂的收入交到学校财务室，纳入学校统一管理，由学校财务室给勤工俭学拨一定的周转金，商店和食堂需要购物时，由勤工俭学财务人员把条据分类整理好，每张原始票据有“三人”（经办人、分管领导、主管领导）签字后方可开财政内部票据，再由主管领导签字后到财务室划拨款。勤工俭学财务人员做到科目齐全，帐目清楚，明细分类，日清月结。做好商店和食堂票据档案的管理。　　4、学校财务人员严格执行上级有关管理规定，及时准确地做好经费入户，杜绝坐收坐支，违者按有关规定给予责任人经济制裁。　　5、学校财务人员严格执行教下发的，管好用好代办资金，严格禁止乱收乱支。篇7：员工报销制度　　一、原则　　　本着既有效节约、又要考虑出差人员工作与生活需要，同时保证工作效率与公司形象的原则，制订本制度。　　二、适用范围：　　因公出差的员工。　　三、差旅费标准：　　（一）市区　　1、员工中午因工作外出不能在公司就餐时，午餐补助5元/人。　　2、市内交通费按月填报，经考勤等有关部门审核后报销。　　3、员工因公外出一般乘坐公交车、地铁，实报实销。　　4、如特殊情况需乘坐出租车时，应先请示，报销时必须写清楚起始地点及原因，由公司总经理签字后方可报销。　　（二）短途　　1、寻找客户尽量乘坐公交车，如需乘坐出租车，费用控制在30元以内，凭票报销。　　2、拜访客户也应尽量乘公交车；如需乘坐出租车，费用控制在20元以内，凭票报销。　　3、拜访客户应有计划性、连续性，尽量减少当日往返、重复路线。　　（三）外地　　1、员工出差实行包干制。即住宿、交通、膳食统一计算。标准如下：　　1）北京、上海、广州、深圳：每天160元。若一人出差，没有确定住宿标准，第一天首选公司规定的地方（如家），第二天另找就近合适的地方住宿。不产生住宿费的，午餐费、交通费给予补助10元。　　2）省会城市及天津、重庆、青岛、苏州、无锡：每天100元。若一人出差，没有确定住宿标准，第一天首选公司规定的地方（如家），第二天另找就近合适的地方住宿。不产生住宿费的，午餐费、交通费给予补助10元。　　3）地级城市：每天80元。不产生住宿费的，午餐费、交通费给予补助10元。报销单程出租车票。能当日回来的尽量回来住宿。　　（辽宁省：朝阳、阜新、铁岭、抚顺、本溪、辽阳、鞍山、丹东、营口、盘锦、锦州、葫芦岛；吉林省：吉林市、白城、松原、四平、辽源、通化、白山。）　　4）县级市（包括县）：每天60元。不产生住宿费的'，午餐费、交通费给予补助10元。报销单程出租车票。能当日回来的尽量回来住宿。　　（辽宁省：新民、瓦房店、普兰店、庄河、北票、凌源、调兵山、开原、灯塔、海城、凤城、东港、大石桥、盖州、凌海、北宁、兴城；吉林省：德惠、九台、榆树、磐石、蛟河、桦甸、舒兰、洮南、大安、双辽、公主岭、梅河口、集安、临江、延吉、图们、敦化、珲春、龙井、和龙）　　5）出差至设有固定住宿酒店的城市，必须住在固定住宿酒店（如有特殊情况，确实无法入住该酒店，应寻找与其价格相仿的其它酒店）；出差至无固定住宿酒店的城市应该就近寻找合理的住处，作为固定的住宿地点。　　6）员工报销时尽量提供车票、餐票等，住宿票必须提供。　　7）包干费用的计算时间以24小时为一天。　　2、员工出差可乘坐火车、长途汽车、轮船（包括三等舱、四等舱票）。没有批示不得乘坐软卧、飞机。乘坐火车超过六个小时可购硬卧车票（夜间特殊）。　　3、公司员工出差期间，确因工作需要宴请客户时，需经主管领导核准，费用标准需跟领导请示，在此范围内依票据实报实销。　　4、公司员工出差期间，因游览或非工作需要的开支，均由个人自理。　　5、特殊情况特殊申请。　　（四） 公司出车　　1、当日出差能够往返：午餐补助10元/人，凭票报销。　　2、当日不能够往返：逐额减去短途交通费10元。　　3、司机费用报销：随车辆使用部门申报。省内三人以上出差尽量派车。　　（五） 参加培训　　1、国外工厂　　1）博世扬州培训：（根据其规定标准执行）　　住宿地点：福客都；　　住宿费用：淡季：54元/人，旺季：69元/人（人员搭配分担）；　　餐费补助：20元/人，凭票报销。　　2）博世无锡RBCD培训：　　住宿地点：宜必斯；　　住宿费用：155元/人，凭票报销；　　餐费补助：早、晚餐补助20元/人，凭票报销；　　车费补助：短途车费早25元、晚上乘公交，凭票报销。　　3）盖瑞特培训：　　住宿地点及费用：按照其住宿规定标准执行；　　餐费补助：40元/人，凭票报销。　　4）德尔福等国外企业培训按出差标准执行。　　2、国内工厂：按照各工厂的标准执行，凭票报销。　　1）成都威特：　　住宿地点：成飞宾馆；　　住宿费用：30元/人（三人间）；　　餐费补助：20元/人。　　（六） 参加会议　　1、会议主办方承担当日餐费的，不予餐费补助；　　2、会议不负责当日餐食的每日补助20元/人（包括往返路程）。　　（七） 现场服务　　1、主机厂有特殊要求：按其要求执行；　　2、主机厂无特殊要求：按照正常出差标准执行。　　（八）BDP现场培训服务　　按照正常出差标准执行。　　（九）分部间的培训及办公　　1、分部有住宿能力：住在分部提供的宿舍。　　2、分部无住宿能力：按出差标准执行（不包括餐费 补贴）。　　3、餐费：所有人员用餐均在当地分部解决。　　五、出差及报销流程　　1、员工因公出差，需事前填写《出差申请单》，经部门负责人审核并由总经理批准方可出差；　　2、如因事情紧急而未能事前申请，须事前由部门负责人口头报告总经理；待返回公司后，立即补办手续；　　3、员工出差费用报销的程序如下：　　1） 出差申请：详细填写《出差申请单》，经部门负责人审核后呈报总经理批准。　　2）预支费用：凭总经理批准的《出差申请单》，填写借款单，向财务部预支差旅费。　　3）费用报销：出差人应在返回后3日内应逐项详细填写《出差旅费报销单》，至财务部报销。篇8：制度的含义财务报销制度财务报销制度　　第一部分 总则　　第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。　　第二条 本制度适用公司全体员工。　　第二部分 借支管理规定及借支流程　　(一) 出差借款：出差人员凭审批后的《借款申请表》按批准额度办理借款，出差返回10个工作日内办理报销还款手续。　　(二) 其他临时借款，如业务费、备用金等，事情办结后应及时报帐。　　(三) 借款未还者原则上不得再次借款，年底未还且不能说明原因的，将从工资中扣回。　　第三部分 日常费用报销制度及流程　　第一条 日常费用主要包括：差旅费、电话费、交通费、办公费、业务招待费、维修费、水电费、低值易耗品及备品备件、资料费等。　　第二条费用报销制度　　（一）报销人根据原始发票、出差申请等有关手续填写费用报销单，简述费用内容或事由，按单据要求项目填写完整，财务依据审批完整的报销凭单支付现金，如在财务有借款会计办理销账手续。　　(二) 报销人原则上必须取得相应的合法票据(国家税务局印制的发票),如有特殊情况需说明原因，对于无法取得发票的单据必须由对方单位盖章或签字，报销单上注明附件张数。　　(三) 审批流程：　　主管部门经理审核签字→财务部门支付现金　　第三条 各费用标准　　（一） 差旅费报销标准：　　职务 交通工具 住宿标准 伙食标准 外埠市内交通费用　　一般员工 火车硬卧（长途汽车） 元/天 元/天 元/天　　项目经理 火车硬卧（长途汽车） 元/天 元/天 元/天　　总经理及以上 火车、飞机 实报实销 实报实销 实报实销　　差旅费标准的补充说明：　　（1）. 住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。　　（3）. 伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。　　（4）.出差到公司施工现场或公司驻点（办事处）的，公司不再补发住宿、伙食补助。　　（二）、电话费报销标准　　公司级领导 每月每人 元　　工程项目主管 每月 元　　电话费报销标准的补充说明：　　电话费报销时必须提供发票　　（三）办公用品、低值易耗品等报销制度　　管理规定: 为有效利用办公资源、倡导节约、合理控制办公费用，由各部门按需申请，公司办公室负责统一购买、领用、保管，此工作指定专人负责。物品购回后执行登记、领用制度。　　（四） 招待费报销制度　　如因公司业务需要宴请客户，经办人或部门主管必须事前争得公司领导同意（或电话申请），取得同意后方可进行。一般工作招待用餐原则上不超过每人50元的标准（含烟酒）。公司遇特殊业务、大额招待费必须由公司领导出席（或授权他人），此类招待费可据实报销。　　第四部分工地人材机支出及固定资产购置报销财务制度　　（一）材料费：材料费是指在施工过程中直接发生的以及有助于构成工程实体的材料，包括主材、预制构件、施工设备、耗材等，2000元以上的材料需上报总经理审批，月底根据实际消耗的材料据实支付。（二）人工费：人工费是指直接施工人员（不包括机械操作人员）的工资、奖金。人工费工资部分按施工人员的实际发生数支付。　　（三）机械费：每月底根据取得的机械修理费、材料配件费、燃料费、机械台班的使用费等情况据实支付。外部施工机械，由项目经理根据施工班组签字的清单，编制“机械台班单”转给财务部入账。　　（四）公司各施工工地使用机器设备,动力设备,工具仪器等由工程部归口管理　　固定资产：单位价值在2000元以上，使用期限一年以上的设施、设备、机械、车辆、不动产等。　　（1）购置固定资产，经办人或部门主管必须事前争得公司领导同意（或电话申请），取得同意后方可进行。　　（2） 资产购回后，财务部凭购物发票或财产收入验收单办理报销手续，工程部门登记台帐。　　（3） 资产在公司内部之间转移使用应办理移交手续，移交手续由工程部门办理，送财务部备案。　　（4）财产的清查、盘点。 公司工程部门应定期进行财产清查盘点工作，年终必须进行一次全面的盘点清查， 财产盘点清查后发现盘盈，盘亏和毁损的，均应书面说明亏损原因，对因个人失职造成财产损失的，必须追究主管人员和经办人员的责任。　　（5） 凡已达到自然报废条件或不能正常使用的固定资产，工程部门应上报公司主管领导，由公司主管领导决定处理意见。　　（五）加强对费用的总额控制，严格制定各项费用的开支标准和审批权限，财务人员应认真审核有关支出凭证，未经领导签字或审批手续不全的，不予报销，对违反有关制度规定的行为应及时向领导反映。　　第五部分 附则　　第一条本制度解释权归公司财务部。　　第二条本制度自发布之日起生效。未尽事宜由公司另行文补充规定。篇9：出差报销管理制度　　一、目的　　为加强对出差人员费用管理力度，有效控制公司经营成本，规范费用报销管理流程，特制订本制度。　　二、适用范围　　本制度适用于出差人员　　三、出差申请程序　　1、员工因公出差，必须填写《出差申请表》，注明出差申请人、部门、出差原因、陪同出差同事、行程安排、出差起止日期及费用支出预算金额;　　2、填写好的《出差申请表》交部门主管批准后，再交人力资源及行政部审批，方可出差;此表出差前一律交公司前台登记并作考勤记录;　　3、如遇到紧急情况，由部门负责人临时派遣出差者，必须先电话通知人力资源及行政部,说明出差事由，经同意后,方可先行出差,事后补填《出差申请表》交部门主管及人力资源行政部批准。　　4、需要订购机票及酒店的，必须提前5天提交《出差申请表》并通知人力资源行政部，以便提前预订到价格经济实惠的机票或酒店。　　四、出差批准权限　　1、普通职员出差的，由部门主管审核、人力资源及行政部批准后，方可出差。　　2、部门主管或主管级以上人员出差的，由总经理批准。　　五、借款及还款　　1、员工因公出差需预支差旅费的，可以向公司财务部办理借款;　　2、出差人员借款，必须填写《借款审批单》，填写清楚借款人、借款事由、预计还款报销日期等相关内容，交部门主管及人力资源及行政部批准后，方可以向财务部借款。　　3、借款金额达1000元以上的，需详细注明每笔借款的原因及用途。　　4、借款金额达3000元以上的，则需提前3个工作日提出申请;　　5、出差前所借的费用 ，必须在出差返回后7个工作日内报销，按时还清所借的款项。报销时，需填写《费用报销单》张贴上相关的发票，并详细注明每笔费用发生的原因，经部门主管及人力资源部审核后到财务部报销;　　六、在执行过程中，若有冲突，人力资源部有权根据实际情况进行修订; 本制度由总经理批准后生效执行。篇10：财务报销制度及报销流程　　一、财务管理制度　　第一条　　为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。　　第二条　　本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。　　第三条　　本制度适用公司全体员工。　　第四条　　借款管理规定　　（一）出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。　　（二）其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。　　（三）各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。　　（四）借款销账规定：　　（1）借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；　　（2）借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。　　（五）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。　　第一条　　借款流程　　（一）借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。　　（二）审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。　　（三）财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。　　第二条　　日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。　　第三条　　费用报销的一般规定　　（一）报销人必须取得相应的合法票据（相关规定见发票管理制度），且发票背面有经办人签名。　　（二）填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。　　（三）按规定的审批程序报批。　　（四）报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。　　第四条　　费用报销的一般流程：报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。　　第五条　　差旅费报销制度及流程。　　（一）费用标准：　　职务　　交通工具　　住宿标准　　伙食标准　　外埠市内交通费用　　一般员工　　火车硬卧　　120元/天　　30元/天　　30元/天　　部门负责人　　火车硬卧　　150元/天　　40元/天　　40元/天　　总经理助理　　飞机　　200元/天　　50元/天　　50元/天　　总经理及以上　　飞机　　实报实销　　实报实销　　实报实销　　（二）费用标准的补充说明：　　1、住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。　　2、实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返京时间为准，12：00以后出发（或12：00以前到达）以半天计，12：00以前出发（或12：00以后到达）以一天计。　　3、伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。　　4、宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费，同时按比例（早餐20%、午餐或晚餐40%）扣减出差人当天的伙食补贴。　　5、出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。　　二、报销流程　　1、出差申请：拟出差人员首先填写《出差申请表》，详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，出差申请单由总经理批准。　　2、借支差旅费：出差人员将审批过的《出差申请表》交财务部，按借款管理规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。　　3、购票：出差人员持审批过的出差申请复印件，到行政部订票（原则上机票一律用支票支付，特殊情况不能用支票的，需事先书面说明情况，经审批人签字后报财务备案）。　　4、返回报销：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写《差旅费报销单》，部门经理审核签字，财务部审核签字，总经理审批；原则上前款未清者不予办理新的借支。　　第六条　　电话费报销制度及流程　　（一）费用标准　　1、移动通讯费：为了兼顾效率与公平的原则，员工的手机费用的报销采用与岗位相关制，即依据不同岗位，根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准，具体标准见行政部相关管理制度规定。　　2、固定电话费：公司为员工提供工作必须的固定电话，并由公司统一支付话费。不鼓励员工在上班期间打私人电话。　　（二）报销流程　　1、公司人力资源部每月初（10日前）将本月员工手机费执行标准（含特批执行标准）交财务部。　　2、财务部通知员工于每月中旬（20日前）按话费标准将发票交财务部集中办理报销手续。　　3、财务部指定专人按日常费用的审批程序集中办理员工手机费报批手续。　　4、员工到财务部出纳处签字领款（每月25日前）。　　5、固定电话费由行政部指定专人按日常费用审批程序及报销流程办理报销手续，若遇电话费异常变动情况应到电信局查明原因，特殊情况报总经理批示处理办法。篇11：公司报销制度　　一、总则　　1、为加强公司差旅费管理，规范差旅费报销程序和标准，提高工作效率，　　结合公司实际情况，特制订《差旅费报销制度》。　　2、本制度规定的出差是指公司员工因公，保证出差人员工作与生活的需要。本制度适用公司所有员工。　　二、出差审批　　1、出差人员应填写《出差审批单》，报经部门负责人或总经理批准后执行。出差超过核准天数时，应请示批准人核准，否则超期部分不予补贴。临时出差不能及时填写《出差审批单》时，可在费用报销单粘贴单上注明“临时出差”。　　2、出差审批权限：　　（a）分管经理出差由总经理审批；　　（b）部门负责人出差由分管经理或总经理审批；　　（c）其他员工出差，由所在部门负责人核准，分管经理审批。　　三、差旅费支出内容及标准　　（一）差旅费报销内容：公司员工出差报销的差旅费包括在途交通费、住宿费、生活补助、通讯费等。　　（二）往返出差地点交通费标准　　1、乘坐交通工具：员工往返出差地点一般乘坐火车、汽车、动车，需乘坐飞机时，应在出差审批表中注明，经批准后方可乘坐。未经批准，乘坐者超出部分由自己负担。　　2、在途交通费：出差人员乘坐火车，从当日晚8时至次日晨7时乘坐6小时以上的，或连续乘坐8小时以上的，应乘卧铺。　　3、出差人在当地所乘坐的公交、打车费用据实报销，乘坐出租车时需在票据背面注明起止地点和情况说明，核实后予以报销。　　（三）住宿及补贴标准　　1、出差天数。出差天数以往返车、船票或飞机票时间为准，所乘交通工具晚点时，以实际出发或往返时间为准。出差天数以中午12：00为界限，以车、船票的时间为准。出发时间在12：00以前的，出差天数为一天，反之为半天。出差返回时间在22：00前的（以票面时间为准），第二天照常上班；出差返回时间超过22：00而未超过次日6：00的，第二天休息半天。　　2、住宿费：住宿费参照地区标准给予报销，住宿费按实际住宿天数平均计算，以车、船票时间为准。　　3、出差补贴：餐费及住宿费160元/天，乘坐交通工具凭票报销；自己开车凭公里数0。9元/公里。　　四、报销程序　　1、报销人把与差旅费相关的所有票据全部粘贴在《差旅费报销单》的后面，所有票据应整洁、无涂改、粘贴整齐，报销内容填写正确。　　2、报销人持《差旅报销单》和粘贴、计算完整的报销单据经部门负责人审核后，到财务部由财务人员按公司有关规定进行复核。　　3、持财务人员审核完毕后的有关单据交总经理或分管副总经理审批；　　4、报销人全部审核完毕后到出纳人员进行报销。篇12：差旅报销制度　　为进一步加强对差旅费的管理，适应当前的物价水平，根据省财政厅文件精神，结合我公司具体状况，重新修订公出人员差旅费标准:　　一、公出人员交通费　　1、公司各部门经理可乘坐火车软席、轮船二等舱、飞机普通舱，其他人员可乘坐火车硬席、轮船三等舱，长途汽车凭据报销。　　2、严格控制公出人员乘坐飞机，需乘坐飞机的应事先经总经理同意批准。　　3、乘火车从晚八点至次日凌晨七点之间，在火车上过夜六小时以上或连续乘坐超过十二小时，可购买同席卧铺票。贴合本规定而不买卧铺票，可依据实际乘坐火车票价按以下比例发给个人补贴；直快的按票价60%；特快以及新型空调直达特快列车分别按其硬坐席位票价的30%发给个人，另外加收的空调费不计入座位票价之内。　　二、公出人员宿费、市内交通费、补助费、杂费，按实际天数计算包干限额，超出部分自理。公出人员往返旅程期间按实际天数每日补助15元。　　宿费、市内交通费、补助费、杂费等包干标准:　　1、自带交通工具的从其包干费中每人每一天扣减交通费20元。　　2、在本市区公出需在外就餐者，每日补助10元（含交通费），其他城市当日往返补助15元。　　3、公司外派的技术服务人员，食宿由公司负责解决，补助费每人每一天40元。　　4、公司员工陪同部门经理外出的，随部门经理的标准报销。　　5、因工作需要超出差旅费包干标准的，需总经理事先批准方可实报实销。　　6、旅途期间，在非工作地不许滞留。　　7、财务严格按照公出人员申请公出目的地及合理的.行车线路予以审核报销。如中途有变化的需事先请示领导批准，否则发生费用自理。　　三、报销票据:　　公出人员报销票据务必贴合国家有关票据报销规定，否则不予报销，各种票据丢失一律不予报销。　　四、报销时间:　　公出人员回来后一周之内，到财务部门报销，如有故意拖欠不及时报销的，适情节给予50元以上的处罚。　　五、本规定自8月1日起执行，以前有关规定与本规定有抵触的，均按本规定执行。篇13：报销管理制度　　为了规范学校的财务行为，加强财务管理，提高资金的使用效率，促进教育事业的健康发展，根据上级有关规定，结合学校的实际情况，特制定本制度：　　一、财务报销票据原始凭证的要求　　原始单据（发票）的一般要求：　　1.报销凭证必须是正式发票或财政局及税务部门印发的统一收据，圆珠笔或铅笔填写无效。　　2.发票内容要齐全：单位名称（一律为“乐成镇实验中学”）、日期、品名（必须填写物品及办公用品的具体名称）、单价、数量、金额等项目填写齐全，字迹清楚，金额正确，大、小写相符。票据一经涂改立即无效。　　3.印章要齐全：报销的发票必须有税务机关统一印制的发票监制章，并加盖开票单位发票专用章或财务专用章；事业收据必须有省或市级财政部门统一印制的财政票据监制章并加盖财务专用章。发票或收据须在税务机关规定的使用有效期内（必须是本年度或前一年度印制的）。　　4.在超市购买商品的，须提供超市机制发票（发票上须注明品名、单价、数量）且商品符合财务报销范围。　　5.各部门按规定领取加班费、补贴、临时工工资、酬金等，均要填制领款单据（或工资表），按人员造册，注明标准、工作天数，并须相关人没签字。加班费、补贴、考核工资、酬金等统一由办公室审核后，报校长签批后到财务室报销；临时工工资每月统一由所使用部门考核造册经审核报校长签批后到财务室报销。　　6.原始票据遗失的处理办法：现金结算的要重新取得；非现金结算的，段提供对方单位出具的证明（单据号码、金额、业务内容等）和加盖财务专用章的票据复印件。证明和复印件需本人和单位领导签字。　　7.因公出差遗失票据的处理办法：遗失单程票的，由本人写出书面情况说明经同行人员证明和单位领导签字确认。遗失火车票、汽车票的，可比照另一单程票价，在规定的标准内给予报销；遗失双程票的，将不予报销。　　二、现金银行结算的要求　　（一）现金结算的注意事项　　1.现金报销应符合现金使用范围的管理规定。　　2.凡一次零星采购金额超过1000元，原则上不得用现金结算，均应办理转帐支票（同城）或汇款（异地）进行结算，并应取得对方单位的完整名称和银行帐号。　　3.因公借款及一次报销金额超过10000元者，必须提前1天告知财务室，否则由本人到银行凭财务室出具的现金支票提取现金。　　4.报销时间规定：这为每周三五报销。请各位同志予以支持，自觉遵守。　　（二）银行结算注意的事项　　1.工作人员在当地或到外地购物，应有批准的预算计划，如属固定资产的安排固定资产管理实施细则办理各项手续，所持结算凭证为合法凭证方可报销。　　2.用款部门经办人凭办理好报销手续的发票或暂付款，经审核制单后可直接开具支票、汇票、汇兑。　　（三）领取支票注意事项　　1.支票不要折叠，密码、日期、金额不能涂改。　　2.每月25日前办理支票转帐手续。　　3.支票要在有效期内使用（转帐支票期限为10天）。　　4.作废或过期支票一律由本单位经办人员换取，校外人员不予办理。　　5.遗失支票由本人立即到银行挂失，并及时通知财务室，以免造成损失。　　6.办理外地与本地汇款，经办人提供的帐号、开户行，单位名称必须准确无误，如有差错责任自负。　　三、往来帐款结算的要求　　1.出差人员因出差所借差旅费，必须在规定时间内（出差回来一个星期内），办理报销还款手续；如因特殊情况不能在一个月内结算的，应写出局面说明，列明具体归还日期（最长不超过三个月），由总务主任签字，并报校长审核批准。　　2.零星购物所借备用金，应于购物后一周内到财务室结帐。　　3.采用转帐支票结算的各类借款，经办人须在十天内办理报销帐款手续；采用汇票或汇款结算的各类借款，经办人须在三十天内输报销帐款手续。　　4.在规定期限内未结清借款的，由财务室在有关经费中直接扣款，并且遵循“前帐不结，后帐不借”的原则。　　四、财务报销手续及要求　　（一）财务报销审批权限　　学校实行“一支笔”审批制度，学校所有的财务支出都必须经校长审批后，方可到财务室办理结算。结算金额在一万元以上的，还须经校委会审核。　　（二）财务报销基本手续及要求　　1.教职工到财务室报帐，必须携带报帐所需的全部凭证，包括：需要报销的有关发标、收据；物资采购的需有“物资采购申请单”；符合固定资产的还须有固定资产入库单，属政府采购项目的必须有政府采购审批表；外出参加会议的还须有会议通知等。　　2.票据须分别由经国人、验收人、证明人签字，并经校长审批。　　3.填制“差旅费报销单”。报销凭证后所附的有关必票要整齐地粘在左上角，并在封面上写清楚所附票据张数和合计金额，所附票据与封面内容必须一致。　　4.各种凭证、单据一律要求用钢笔、蓝黑或碳素墨水填写，做到内容完整、字迹清晰、工整，不得涂改，人民币大小写要清楚、完整、正确、相符，小写必须写到分位，没有的用“0”补齐。　　5.对于发票、收据手续不完备、内容不完整、不合法、有涂改现象，人民币大小写不正确、不相符，不按规定粘贴、不按规定填写报帐凭证的，财务人员有权拒绝给予报帐。　　（三）具体业务报销手续太要求　　1.基本工资、补助工资的调整与变动由办公室根据国家规定核定，并办理好相关调整审批手续后，由办公室签发通知单，通知财务室造册，并报校长室审批后发放。　　2.校内津贴按学校津贴考核分配方案执行，具体标准由办公室负责考核，并报校长审批，财务室按审批后的考核表造册发放。　　3.外聘教师讲座费，需经校长室同意，并由学校办公室负责填制领款单据，交校长审批后到学校财务室报销。　　4.离退休人员工资由办公室根据政府有关核定，变动时需由办公室办理好相关审批手续后，由办公室签发通知单，通知财务室造册，并报校长室审批后发放。　　5.学生奖、助学金由教务处、政教处根据国家有关规定办理，财务室监督执行。社会捐助特困生专项助学金，由教务处、政教处根据学校有关规定负责具体评定，造册并报校长室审批后，报财务室发放。　　6.职工探亲费：外市籍教师及招聘教师利用休假期间回家探亲的（包括已婚职工探望配偶和未婚职工探望父母）每学期包干补助300元探亲费，其他费用包括路费、住宿费等不再单独报销，探亲费单据由办公室负责核定，并造表报校长室审批后到学校财务室报销。　　7.独生子女费，领取独生子女证的教职工，每年发独生子女费50元，直至小孩14周岁。由学校财务室于每年年底造册，报校长室审批后发放。　　8.丧葬抚恤费、遗属补助费由办公室根据政府有关规定核定，财务室监督执行。其他福利费由工会根据有关规定办理。　　9.临时人员工资由各使用部门在每月下旬负责考核并造册，报校长室审批后到学校财务室报销。　　10.校内津贴、课时津贴等各种劳务费用报销表，需经办公室审核、校长室批准，财务室负责发放，并由领款人签字，本人不在时可由他人代签，但一人不得同时替多人代签。　　11.在职工资、离退工资一律以银行储蓄卡形式发放至本人手中，所有相关人员有义务配合学校依据银行规定办理开卡、开折太挂失补办手续。若发生工资本遗失时，必须在每月20日前将补办的工资卡号告知财务室及时变更，以防发生差错（学校全体教职员工的工资卡统一在市农业银行办理，其他银行无效）。　　12.因学校教育教学工作需要，购置各类办公用品或其它物品，首先由部门负责人填写《物资采购申请单》报校长室审批后，统一由学校总务处安排购买。所有购置物品，必须遵循先入库（经办人、保管人签字），再签准报销、后办领用手续的财务程序。报销时，发票必须由经手人、保管人、证明人签名，同时连同《物资采购申请单》和《入库单》一并到财务室报销（办公用品的购买统一归口学校总务处负责，所有手续统一由总务处负责办理）。　　13.因学校教育教学工作需要，购置各类小额教学用品或专用材料，由总务处负责人填写《物资采购申请单》报校长室审批，统一由总务处安排购买。如有必要，由总务处联系政府采购中心购买。所有购置物品，必须遵循先入库（经办人、保管人签字），再签准报销、后办领用手续的财务程序。报销时，发票下面必须由经手人、保管人、证明人签名，同时连同《物资采购申请单》和《入库单》一并到财务科报销。　　14.固定资产的购置，按年度学校计划，一律由总务处办理好政府采购（或政府采购特例）手续，凭政府采购（或政府采购特例）单经校长签批后到学校财务室先办理暂付款手续，待固定资产交付时，随同政府采购单（或政府采购特例）和固定资产入库单，经校长签批后至财务室办理结算手续。　　15.差旅费的报销：　　（1）教职工的出差一律由校长室安排批准，凭开会文件及校长室批准通知由教务处调度课务，填制出差通知单。　　（2）出差人；回校后一周内需到财务室办理报销手续，用蓝（黑）墨水笔填写“差旅报销单”，数人一起出差使用一张差旅费报销单时，要将每个人的姓名都填上，内容填写要齐全，要有经手人、证明人、负责人的签名，将出差的车票和住宿费发票按规定动作在“差旅费报销单”后左上角整齐粘贴好，并附出差通知和有关会议通知。　　（3）出差伙食补助标准不分途中和住勤，每人每天补助标准为：县市20元，外市一般地区30元，特定地区50元，已享受承包单位伙食补贴或讲课补贴者，不再享受出差补贴。　　（4）工作人员出差期间，每人每天发城关内交通费15元，乐清市内城关以外60元，包干使用，不再报销市内交通费。出差时使用自备车的，也按以上标准发放。　　（5）出差住宿费标准：乐清市内乐成镇以外每天50元，外市一般地区80元，特定地区100元；　　（6）“差旅报销单”先经财务人员技术审核，再由校长审批，最后到财务室报销。　　16.教师学习、进修、培训费用的报销规定：　　（1）经学校批准参加非学历学习、进修、培训的：①、住宿费、往返费按相关规定凭据限额报销，报名费、考试费、书本费、学费、培训费等开支凭据全额报销；②、伙食补助费每天补助20元。本地学员原则应回家食宿，不发伙食费补助。　　（2）教师参加本科段学历学习的费用学校不再给予报销。　　17.业务招待费：学校的接待任务统一归口学校办公室负责，上级单位、同等级别或重要客人、其他人员的接待标准不得超过国家制定的标准，正常接待一律安排在学校食堂，特殊情况需到宾馆饭店接待的需报校长室批准，所有接待都必须由办公室填制《乐成实验中学来客接待审批单》方可到财务科报销，未办理审批手续的，财务室不得支付接待费用。　　18.校内零星维修归口总务处负责，学校发生的零星修缮费，都必须由总务处开具派工单。零工在结算时，总务处按实际支出额填写《工资表》发放。　　19.基建工程支出：学校所有基建工程都必须执行招投标制度，工程结束预付款不得走出工程预算的80%，基建工程项目完后须报相关审计处审计后方办理报销手续。　　21.当年各类票据的报销截止日为下一年度的三月底，超过期限的票据，财务室可不予办理，有特殊情况的需书面说明情况并报分管校长批准后，方可报销。　　22.本制度由校长室负责解释和修订。篇14：严格财务报销制度　　一、办事处所有行政支出一律执行财务“一支笔”制度，同时必须有经办人、分管领导和主任全部签字后才能到财务报销。　　二、严格执行有关经费支出管理制度规定的开支范围及开支标准，保证人员工资和单位正常运转必需的开支。　　三、正常的费用报销必须有正规的.机打发票，字迹清楚，大小写金额相符，印章齐全，不能涂改。自开出发票之日起两个月内报销，跨年的发票一律不予报销。对个别确实无法取得正规发票的应根据支出用途据实填写支出报销单，并由单位负责人、经办人、证明人签字，金额不得超过500元。　　四、各科室因业务和上级部门检查需接待的，需事先请示领导同意，发票必须写明招待事由，报销发票必须有三人以上签字，三天内到财务报销，逾期不予办理。　　五、本单位人员因公出差及办公事需借款的，应据实认真填写借款单，由分管领导审签，主任确认后，到财务部门预借。　　借款人须在公务办完后7个工作日到财务办理报销手续(除特殊情况外)否则前款不结清，后款不予办理借款手续。按规定一次或分次从工资中扣除借款。　　六、对上级财政部门要求办理政府采购的项目，应按要求办理政府采购，否则，财务部门不予报销。　　七、财务报销时间：每星期二、四两天。报销超过3000元以上的提前一天通知财务部门。借款500元以上的，写明用途，经分管领导同意，由主任签字后，到财务预借。　　八、工程借款必须有工程预算、有部门负责人签字，才能借款，预算交财务一份存档，否则财务不予办理借款。　　九、对外付款金额在2000元以上的，尽可能用转账支票支付，保证现金流量支出减少。　　十、为了更好的建立健全会计管理档案，各科室如有需要复印的发票和单据，应在报销前自己科室复印好留存。否则，装订后的票据查阅复印必须经书记、主任同意后，才能复印办理。篇15：财务报销制度　　1、报销的前提是报销人必须取得合法有效的报销单据(发票)。　　⑴、报销发票单位名称需写全称“xxx”;　　⑵、项目部租赁房屋需以单位名义签协议、并需对方开据房屋租赁专用发票;　　⑶、原则上跨年度发票不允许报销;　　⑷、发票内容与报销单内容一致;　　⑸、具体项目上发生的费用需填写对应的项目号、项目名称;　　⑹、报销单上需写明所附单据数量;　　⑺、报销时需将发票分类，按报销类型分行填列报销单据，报销类型主要分为以下几种：差旅费、业务招待费、交通费、通讯费、会议费(报销时需附会议通知)等。　　会议费证明材料应包括：会议时间、地点、出席人员、内容、目的、费用标准、支付凭证等。　　2、单笔报销总额超过2000元，需要提前一天通知财务备款。　　3、费用报销基本流程及审批管理：　　⑴、总经理负责公司所有货币资金等的支付审批。　　⑵、货币资金支付的批准方式为书面方式。　　⑶、部门主任根据公司本制度规定的费用报销标准对本部门发生的费用报销业务真实性审核。　　⑷、财务部门对费用报销凭证的合法性，合规性、合理性、发票金额的正确性进行审核。　　⑸、出纳收到报销单后应检查总经理、部门主任、会计签名是否齐全，对审批手续齐全的报销单据应及时给予报销，对于不符合审批手续的报销单出纳有权拒绝报销或付款。　　⑹、报销人要对其所报销费用内容的真实性负全部责任，在费用发生后必须取得合法有效的凭证。　　4、报销时间的具体规定　　公司财务部根据实际情况在每星期二、星期三、星期四集中进行财务报销。　　5、费用报销单填写及票据粘贴要求：　　⑴、报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改;　　⑵、报销单封面与封面后的托纸必须大小一致，各票据不得突出于封面和托纸之外(票据过大时应按封面大小折叠好);　　⑶、各票据应均匀贴在报销单封面后的托纸上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致;　　⑷、若报销票据面积大小相同或相似(如车票等)，需有层次序列张贴;　　⑸、报销单据金额、类型相同的(如车票等)，应尽量张贴在一块，并按金额大小排列;　　⑹、报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额;　　⑺、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写;　　⑻、报销单各项目应填写完整，大小写金额一致，并经部门领导有效批准;　　⑼、有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认，需入库的实物单据应附入库单;篇16：员工报销制度　　第一章 总 则　　第一条 本制度旨在确定公司管理人员和员工因公司业务出差的手续及差旅费支付标准。由于出差目的、性质、时间及费用支出千差万别，难作统一规定，故本制度仅作一般性规定。　　第二条 本制度未涉及事项，均接有关细则处理。对海外出差，将另行规定。　　第三条 出差分为“近距离外出”、“当日出差”(当日回来)和“住宿出差”三类。　　第四条 近距离外出是指利用交通工具，以公司总部为中心，半径为×千米范围的外出。外出范围由总务部主管与总经理协商决定。在必要时，近距离外出可变更为当日出差，或作住宿出差处理。　　第五条 当日出差，是指从公司出发后，当日可返回的出差。当日出差的地域范围由总务部主管与总经理协商决定。但它不得与前条所述地域重复。地理偏僻或交通不使地区，可按住宿出差处理。　　第六条 住宿出差，是指出差到较远的地方，通常需要住宿的出差。因出差内容和需要时间的差别，有些住宿出差也可以作为近距离外出或当日出差处理。　　第七条 出差路线一般应选择最短的且最方便的线路。应尽量减少出差所用时间。出差途中如遇天灾人祸等不可抗拒因素，需改变路线时，需得到总务部主管同意，按实际旅费支付。　　第八条 员工私人旅行公务出差时，公司向其支付用于公务出差部分的`差旅费。　　第九条 出差费在区分“近距离外出”、“当日出差”和“住宿出差”前提下分别支付。　　第十条 出差费及报销　　1.出差费包括以下内容：　　(1)铁路、船舶、飞机票费；　　(2)交通费；　　(3)出差补贴；　　(4)住宿费；　　(5)通讯费；　　(6)其他伴随出差发生的正当费用。　　2.铁路、船舶、飞机票费依种类和等级实报实销；　　3.交通费指短距离乘坐公共汽车、地铁等的费用，据个人中报，接实际费用支付。原则上不得乘坐出租车；　　4.出差补贴用于出差者的饮食和杂费支出，按出差回报定额支付。上午出差按全额支付，下午出差按半额支付，晚上8时以后不支付；　　5.住宿费按定额住宿天数支付，在火车上过夜的按半额支付；　　6.出差中的电话、传真、信函、汇款、邮票等通信费依据报销凭证实费支付。　　第十一条 出差费原则上应在一周前，通过《出差计划表》提出预算，经分公司主管批复后支付。　　第十二条 当交易客户、相关公司人员或公司管理人员随行，或因不得已理由，出差费超出规定时，经随行管理人员或公司财务主管批准后，按实际费用报销。　　第十三条 驾驶或搭乘公司车辆出差时，不支付交通费。　　第十四条 出差过程中，利用出租车仅限于有交易客户同行、紧急情况、有可能耽误出发时间或携带物品过重、下雨天访问客户等情况。这时按实额支付出租车费。但必须在出差费报销单中说明理由，并经随行管理人员或分公司主管批准。　　第十五条 出差过程中，如遇出差人公休日，应以公务为重，继续执行出差任务。但是，如遇出差单位公休日，无法开展工作时，可安排休息。为避免这种情况发生，出差前，应事先与有关单位联系。出差归来后，可补足休息日。　　第十六条 出差过程中，因生病、交通中断或其他意外情况超过预定期限停留时，在查清事实基础上，可按长期滞留费标准支付费用。　　第十七条 在出差过程中，如需向客户提供礼金(用于庆贺、吊唁、探望等)，或赠送土特产时，其金额应限在××元以内。超出此金额须经上级主管批准。　　第十八条 在出差地招待客户，原则上应先在《出差计划表》中提出具体预算，并经上级主管批准。其金额一般限定在×××元之内，部门主管以上限定在×××元之内。　　第二章 近距离外出及当日出差　　第十九条 出差者必须提交《出差申请表》，经主管批准后方可出发。　　第二十条 出差者从公司出发和归来时，必须向上级主管报到。：不能按期回公司时，需通过电话等与化司联系。　　第二十一条 当日出差者完成出差任务，回公司后，应填写出差回报，提交给上级主管。　　第二十二条 近距离外出，仅对交通费实报实销。当日出差，依不同职务支付出差补贴和交通费。　　第二十三条 日常性的当日出差费，可依据出差计划表提出概算，并预付出差费。　　第二十四条 当日出差如遏紧急情况或其他不可抗拒的原因，需在外住宿时，按住宿出差的有关规定支付住宿费。但应提前与主管上司联系，井得到其批准。　　第三章住宿出差　　第二十五条 出差者必须事先提出出差计划表，提交上级主管批准。　　第二十六条 出差者依据批复的出差计划表，向财务部提出出差费预算，并申请预付出差费。财务部对未清算上次出差费者，拒绝预付出差费。　　第二十七条 出差者必须每日自出差地向上级主管寄进出差回报一式两份。但出差时问为二天者，可回公司后提交。　　对不按规定邮送或提交出差回报者，停发相应的出差补贴，但经主管上司认为特殊情况者除外。　　第二十八条 出差者回公司后，应于二日以内填写出差费表，经主管上司签字后，提交给财务部，以作结算。　　如出差者回公司后遇公休日，原则上应在次日办理出差费结算。　　第二十九条 对住宿出差者依不同职务支付铁路、船舶、飞机票费以及住宿费和交通费。　　第三十条 出差者原则上应在公司指定的旅馆住宿。如变更旅馆，领事先进行联系。　　第三十一条 在特殊情况下，经主管上司批准后，可搭乘快速列车或飞机出差。除总经理外，一般坐普通舱。　　第四章 特别旅费处理　　第三十二条 出席招待会、客户接待出差、投宿于公司驻外机构时，不支付住宿费。　　来往于公司总部和各分，公司之问的出差，原则上必须利用，公司的住宿设施。 投宿于亲友家时，支付50％的住宿费。　　第三十三条 在同一地区连续停留超过7日时，视为长期滞留出差。　　第三十四条 出差目的与内容跟一般出差有区别的，为特殊业务出差，如参加研讨会、招待客户、随客户出差、到本公司分公司赴任等。　　特殊业务出差的出差费支付标准如下：　　1.出席研讨会时，支付火车、船舶、飞机票费，住宿费及其他必要的费用，原则上实报实销；　　2.因招待客户出差时，支付预算范围内的接待费，火车、船舶、飞机票费，住宿费、其他杂费和相当于30％的补贴，原则上实报实销；　　3.异地赴任则按另行规定处理。　　第三十五条 出差中不允许进行私人旅行。在不得已情况下，如欲进行私人旅行，需得到上级主管的批准。私人旅行日数应从本制度中的出差日期数中扣除。篇17：制度的含义财务报销制度财务报销制度　　为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，规范出差人员的审批及报销程序，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况，特制定本规定。　　原则　　一、严格财务收支审批制度，公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用报销单，注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、和经办人签字、部门经理签字、财务部门审核、相关程序审批后，出纳方可付款。　　二、加强报销管理，当月账，当月了，25日以后的账最迟不得超过下月5日。　　三、为了分清责任，进步部门核算，不同人员支出的业务费用不得混淆在一张报销单上。　　借支管理　　一、借款管理规定　　(一)出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续，核销日期最晚不得超过次月发工资日。　　(二)其他临时借款，如市场业务费、广告费、押金等，借款人员应及时报帐，除押金外其他借款原则上不允许跨月借支。　　(三)各项借款金额超过5000元应提前一天告知财务部备款。　　二、借款流程　　（一）借款人按规定填写《借款单》，注明借款日期、借款人姓名、借款事由、借款金额（大小写须完全一致，书写规范，不得涂改，其中大写数字：壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万）。　　（二）审批流程：主管部门经理审核签字→财务部复核→总经理审批。　　（三）借款人执审批后的《借款单》到财务部，由出纳按照批准金额予以支付；　　（四）借款人请款后必须及时报销。借款不得超月，差旅费借款必须在返回公司上班之日起5天内报销。　　三、借款报销管理程序　　（一）借款人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。　　（二）报销时，应以借款申请单为依据，据实报销，报销单上应注明所办事有何用途，并附原始单据和发票，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝报销。　　（三）财务人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核；　　（四）报销人执复核后凭据和报销单到出纳处核销（由双方当面对“借款单”剪角为凭）；　　（五）借款购置固定资产和低值易耗品，还应附验收单。　　费用报销管理　　一、版面费、广告代理费：由部门凭发票填写费用报销单，财务部对票据进行核实（附上媒体刊登的详细清单），核对无误后付款。　　二、印刷费：部门凭发票，附印刷品结算单，进行核实无误后，填写费用报销单，财务审核无误后付款。　　三、办公用品、低值易耗品：由行政中心统一购买，行政中心保管人员根据发票同实物核对无误后，填写验收单（低值易耗品还需有出库单），凭发票（附上验收单及分摊明细）填写费用报销单。各部门自行购买的凭发票填写费用报销单经相应级别领导审批后报销。　　四、资料费：各部门购书及其他资料，首先将书、资料和发票拿到行政管理中心进行登记验收，并在书、资料上盖章、编号。经手人凭发票及附上验收单填写费用报销单。　　五、业务费：所有业务费用票据需开明细发票，经手人须在票据背面签字。各部门应本着勤俭节约的原则使用业务费用，任何人不得用于除业务需要以外的个人消费。业务招待费须有两人以上签字并注明时间及招待客户名称；交通费须注明起始、地点及原因；快递费单据上请注明客户名称。所有费用均分别计入各个部门成本。未按规定填写说明或者签字的，财务人员应将报销凭证退回并说明原因。　　差旅费管理　　一、差旅费标准规定　　差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。　　（一）公司员工出差使用交通工具为飞机、火车、汽车、轮船等交通工具。其中总监及总监以上高管人员，可选择飞机头等舱，高铁一等座，普通火车的软席、轮船二等舱；业务经理及以下员工，出差时火车时长达8小时以上可选择卧铺，时长不足者，选择火车硬席，特殊情况，确实工作需要乘坐飞机者，必须事先报请公司领导审批，经公司领导批准后，可选择飞机，如选择飞机，尽可能选择价格较低的经济舱。　　（二）公司在创业期间及新项目开发时，应注意控制成本，一切以节俭为主，尽可能选择经济实惠的交通工具及席别。　　（三）违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销，超出部分由个人支付。　　（四）市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和原因。　　（五）员工出差期间，标准内住宿费用实报实销（但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用），具体住宿标准见附件明细。　　（六）员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。　　（七）关于私事绕道的报销规定：趁出差或调动工作之便，事先经公司领导批准就近回家省亲、办事，所发生的车船票，一律按直线距离报销，多开支的部分由个人自理，不发放绕道和在家期间的一切补助费；　　（八）出外学习、培训和参加会议的人员，如果主办单位或者公司统一安排食宿，食宿费已包括学习、培训、会议费用中的，凭会议证明和发票，在审核后按实报销学习、培训、会务费，不再另报住宿费盒伙食补助费。如经审查后，发现有弄虚作假者，按多报住宿费盒伙食补助费的5倍罚款。　　二、差旅费报销　　（一）填写内容按照《差旅费报销单》单上的要求填写。　　（二）粘贴注意事项：　　1、将各类车票按面额的大小分类粘贴；　　2、注明起始地点及交通工具；　　3、在粘贴处注明各类面额票据的张数和总金额；　　4、字体要规范清楚，不得涂改，金额大小写需顶格写，不得留空隙。　　（三）报销流程：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写《差旅费报销单》，部门经理审核签字，财务部审核签字，总经理审批；原则上前款未清者不予办理新的借支。　　报销时间的具体规定　　为了协调公司对内、对外的业务工作安排，方便员工费用报销，财务部将报销时间具体安排如下：　　1．财务费用报销：公司财务部每周四为财务报销日。若当月的最后一个报销日在该月的28日以后，为了便于财务部集中时间月末结账，该报销日停止财务报销。　　2．借支及其他业务的不受以上的时间限制，可随时办理。　　本制度为创业初期暂行规定，解释权归财务部及总裁办。篇18：出差报销管理制度　　一、 目的　　为完善公司财务管理，规范费用报销流程，合理控制费用开支，特制订本制度。　　二、 适用范围　　本制度适用于公司全体员工出差费用报销的账务处理。　　三、 出差费用报销标准　　一) 交通费　　以最合理的方式选择交通方式，以实际发生金额为准报销。　　二) 伙食费　　出差的伙食费按照每天早饭10元，午、晚饭20元，共计50元/天的标准报销。未出差在公司按照15元/餐的标准报销。　　三) 住宿费　　出差住宿费按照同性2人一间150元/天的标准，以实际出差天数为准报销。　　四) 招待费　　以实际发生金额报销，并且需项目经理提前向总经理进行招待申请，并签字确认方可进行招待行为。　　四、 出差报销票据要求　　一) 所有票据原则上要求必须为国家税务部门监制的正式发票，并加盖开票单位的发票专用章或财务专用章，否则视为无效票据不予报销。　　二) 交通费发票必须是注明时间地点的机器打印的发票。确实无法提供票据的情况，需由项目经理签字确认并注明金额、时间及地点。　　三) 伙食费及住宿费发票必须是真实的发票，确实无法提供票据的情况，需由项目经理签字确认并注明金额，进行报销。　　四) 招待费的发票同上述情况一样，需由项目经理签字后凭票报销。　　五) 费用报销必须严格按照标准流程进行，否则将不予报销。　　五、 其他　　一) 本制度自发布之日起生效。　　二) 本制度解释权归成都新动力公司财务部所有。