*本文为2022中国数据生产力大赛案例，未经授权禁止转载！01企业简介瓮福（集团）有限责任公司是国家在“八五”“九五”期间为保障国家粮食安全、填补国内高浓度磷复肥空白而建设的全国五大磷肥基地之一，拥有全资、控股或实际控制公司44家，参股公司10家，员工6400余人。公司先后荣获中国工业大奖表彰奖、贵州省省长质量奖、国家“AAAA级”标准化良好行为企业等荣誉，公司湿法净化磷酸产品荣获2018年度制造业单项冠军产品，是贵州唯一获此殊荣的企业。02财务需求1、经营背景在公司近几年产业高速发展、外部市场环境快速变化的大背景下，决策层对公司的经营管理、分析调度、决策规划需求日益增加，公司内部管理与行业外部监管对财务数据效率与质量要求更为严格。因此，财务部急需通过数字化转型重塑财务工作流程、提升数据处理效率、实现数字深度应用。2、公司财务工作主要痛点1）集团公司法人主体众多，控股结构复杂，财务信息传递慢在财务传统的工作模式下，财务报表数据按照法人主体层层汇总、层层合并、层层抵消，当公司控股结构较为复杂，传统的财务数据传递方式会严重影响财务报表工作效率，法人结构处于上层的财务人员往往会出现工作等待、频繁沟通，同时如果在合并层面发现数据问题，还需要层层下查，最终导致月末财务部门出现大量的“表哥”、“表姐”。2）化学反应生产工艺复杂，物料同质，耗用循环，成本分配与成本还原难化工型企业生产工艺复杂、环节多样，物料具有同质性以及可替代性，工业水、电、气具有循环耗用特性，因此在成本分配以及还原过程中处理难度大，数据运算复杂程度高。且传统的财务体系下成本分配算法需要逐级统计、逐级运算，造成数据维度损失，结果数据可利用性不强，没有充分发挥出数据的延展性、完整性，导致企业成本管理无法由浅入深。3）供应链条复杂，物料跨组织调拨，财务对账难集团公司纵向产业链布局深，企业内部上下游关系强，生产物料涉及跨组织调拨，且跨期处理对往来信息同步要求高，集团范围内财务对账、成本还原难度大，集团合并报表效率低，极大影响企业财务人员工作效率以及财务报表质量。4）财务数据孤立，数据审核复杂，纠错成本高公司财务数据孤立严重，各公司财务数据以本地数据方式存放，难以实现数据共享、数据效验，且数据传递只能通过文件传输方式。对于数据错误无法做到及时发现、及时纠正，需要人工反复修改、反复传递，耗时耗力。5）财务数据分析应用薄弱，数据时效性差财务数据分析应用层面薄弱，集团整体数据量庞大，但未实现数据分析、展示以及大数据应用，业务机构、财务机构未能快速获得数据的价值反馈，数据灵敏度和感知度较差。同时集团数据缺乏统一的来源与口径，导致公司数据分析存在“手表效应”，增加了人工数据核对、查验工作。因此，为解决数据汇总、运算、分析、应用等痛点，公司需引入一套完整的数据应用软件以及数据处理服务中间件，以实现数据集成、数仓搭建、数据集市以及可视化应用，同时具备数据的动态交互展示，并且支持自主开发、需求迭代，以此推动集团整体数字化建设工作。03财务数字化转型思路与方案基于企业当前数字建设现状与财务管理工作痛点，集团财务部门提出了三年财务数字化转型建设方案，主要围绕以下三方面开展：1、企业数据标准化建设数据标准化建设是财务数字化转型的基础。在集团数字化转型背景下，财务部门深入参与集团数据治理工作，站在财务管理视角，盘点相关的信息化系统和业务流程，理清各方数据需求，摸清现有数据真实情况，会同信息化部与其他业务部门共同推进数据标准体系的建立，逐步建立起覆盖各信息系统输入、处理、输出等各环节的、健全的数据标准，形成较为完整的企业数据标准体系。2、企业数据中枢构建利用数据中台工具搭建符合企业特色的数据中枢。数据中枢总体架构由以下三层组成：企业数据中枢架构1）数据中枢底层底层由管理台账和业务台账（以下合称“台账”）构成，主要实现数据采集和数据初步标准化的功能。台账根据一定的数据标准规范汇集企业内外部的所有数据，数据来源可选择手工录入或系统自动采集，主要取决于企业各种管理或各类业务的信息化、数字化程度。对于信息化程度不高的管理或业务，利用台账取代原有的手工台账，实现数据在同类业务中的标准统一，打破“信息孤岛”，以满足后续数据分析的需求。同时，台账的建立也有助于该类管理或业务更好的实现信息化。对于已经通过信息化系统开展的管理或业务，台账作为信息化系统的数据承载，将各系统数据自动传递至数据中枢。台账是数据中枢与信息系统之间的桥梁，它与企业各管理类系统及业务类系统相互兼容，相互补充。该方式能够满足不同信息化程度的管理或业务，实现与各类管理、业务数据的双向传递和信息互通。2）数据中枢中层中层是数据治理的核心。通过数据中台工具为中心、其他信息化子系统为辅助对数据进行加工处理。具体内容包括对数据进行清洗加工，采取剔除重复数据、填补空值、处理异常数据等多种策略来修正数据，得到高质量、可利用的数据，实现多源异构数据的聚合与联接，同时结合管理需求，提取数据指标，搭建好用、易用、可复用的指标库。需特别注意的是，我们摒弃将所有原始数据采集至数据中台后，再对数据做清洗治理的传统方式，而是充分利用各信息化子系统的数据处理优势，将该工作应前置至各子系统，确保台账采集到的数据可见、可懂、可用，具备一定的标准化基础。3）数据中枢顶层顶层由数据分析模型构成，主要实现数据价值的深度挖掘。通过财务数据分析模型及智能算法技术，形成瓮福特色的模型工厂，面对内部管理决策和外部监管要求时，可以做到按需开箱即用。3、企业信息生态体系搭建通过“新”共享理念＋机器人工具实现数据标准化建设，以数据中枢为核心，连接企业内部所有信息化子系统，攫取外部可用数据，打造数据分析模型工厂，结合各类前端可视化应用，探索构建企业管理信息生态系统，实现瓮福集团财务数字化成功转型。企业管理信息生态系统瓮福集团企业管理信息生态系统并非某个特定的信息化系统，它是大型的复杂的综合信息化系统集群。在这个系统集群中，数据准确、及时、高效的流转显得尤为重要。传统的系统集成方式是点对点的技术架构，想要实现数据的流转，需开发如蜘蛛网般繁杂的接口。数据中台则采用数据总线方式，实现数据的单向流转，所有系统数据均传递至数据中台后进行处理。瓮福集团企业管理信息生态系统中的数据中枢则采用创新的网状连通方式融合各个系统，构建系统生态化。通过这种新的连通方式，可以解耦各个信息系统内部的强连接，在系统的灵活性与规范性之间取的平衡，灵活应对业务扩展，同时它能够实现数据的跨系统双向传递，使得数据能够在任意系统间顺畅流转，系统集成生态更清晰、稳定和易于运维。数据集成方式对比04业务场景：全面预算管理系统搭建1、基于FineReport搭建企业全面预算管理系统全面预算是企业运营、投资、融资管理的核心，标志着企业未来的战略目标和经营决策。集团传统全面预算编制工作采用业务部门填列业务计划，财务部门编制单体预算报表并逐级合并的方式开展，这种模式下全面预算工作主要存在：各层级预算数据不共享，数据编制均基于线下EXCEL表格，数据汇总工作量大；
各法人主体预算编制规则不统一，预算质量取决于各级财务人员预算水平；
预算编制时效性差，编制效率低下，沟通成本高，平均编制预算全集团所有财务人员总共需耗时80人天以上；
预算数据应用水平差，预算编制结果缺乏多维度分析依据数据层次钻取，领导决策等待时间长，数据反复确认耗时耗力。
为了解决传统全面预算编制工作痛点，集团基于FineReport报表填报、展示功能以及ETL数据处理相结合的方式，通过对会计报表编制流程中数据运算逻辑梳理，构建集计划填报、产销平衡、成本分配、成本还原、现金平衡、预算报表自动生成、预算执行分析为一体的全面预算管理系统。系统架构如下：全面预算管理系统2、填报平台搭建全面预算交互层主要采用帆软FineReport行式填报功能，主要用于采集预算年度生产经营计划，主要包括生产计划、销售计划、物料价格、物流线路、部门费用、投资计划等，交互填报界面具备快速填充、批量导入功能；主要解决业务单位批量化操作，提高填报效率，同时系统设置数据结转功能，能快速实现上年预算、上一版本预算数据同步生成，从而优化填报界面用户体验感，避免预算从零开始。系统界面展示如下：生产装置产能档案销售计划填报界面工程项目投资计划填报界面3、产销平衡自动化全面预算系统通过自主整理的集团产销平衡规则，基于物料清单和多源采购规则，实现自动化物料平衡，在录入生产计划、销售计划的过程中，系统自动化生产公司物料消耗计划、采购计划、调拨计划，实现全自动物料平衡，极大减少传统预算编制模式下的人员工作量、同时最优平衡算法也实现了预算层面资源配置优化。产销平衡表4、成本分配模块建设全面预算管理系统可实现多套成本中心、成本分配方案配置，可灵活实现不同成本方案下的成本分配计算，以及不同方案下的成本分配结果对比。同时基于成本中心、分配方案建设，系统自动进行成本分配，同时基于自主研发的成本还原算法，实现成本还原一还到底，运算速度快，且数据还原到具体明细，数据维度不缺失，充分确保还原数据有极强的拓展性，满足与后期各种场景的应用适配。成本分配方案控制台成本中心与对象关系填报界面成本中心分摊方式维护界面5、现金预算平衡与筹融资规划集团财务部通过对企业历史现金收支数据进行统计分析，得到各个业务类型在时间维度上的分布函数以及票据收付比例，同时结合新一年度的产供销费及投资计划的业务预算数据，将年度预算进行月度分解，得到集团十二个月份现金与票据的收支预测数。同时在对历史收支数据按照各种维度进行动因分析后，制定最有利于企业经济效益的收付款计划，做到企业现金应收尽收，应现尽现。在完成企业外部现金收支平衡后，集团财务部基于集团现金和票据收支平衡表，统筹平衡内部法人主体之间内部现金收支计划和票据收付比例，避免企业内部出现个别单位票据盈余，个别单位票据短缺，减少集团整体开票金额，增加集团票据使用效率，降低财务费用。同时，在现金平衡端，集团通过对历史融资数据进行多维度分析，寻找融资成本在机构、品种、期限、地域等不同维度下的比较优势，并基于集团现金平衡表，合理安排企业最优融资计划，充分发挥企业融资优势特性，提高现金使用效率，合理保障企业现金流风险，做到风险收益最优平衡。集团公司通过充分发挥数据价值，指导预算编制最优化，实现全年财务费用下降至少2000万元，从真正意义上实现企业管理价值化。现金预算平衡表6、财务报表自动化生成通过企业生产经营业务数据填报、成本自动分配、产销平衡和会计报表规则等模块的搭建，最终在数据输出端实现自动化财务预算报表生成，同时实现数据上下联动、实时更新，并且报表输出层面可实现单体报表、合并报表同步查询。系统搭建极大提高财务部门在预算报表编制工作中的效率，统一了集团报表编制规则，初步实现全面预算管理板块的数字化转型工作。预算利润报表通过全面预算系统平台搭建，财务部门预算编制工作由原来的全集团总共80人天下降至3人天，集团层面可以实现预算变量的统筹配置、安排，真正意义上实现企业各种要素统筹优化配置，并且集中管控和共享的预算管理模式也极大的减少了公司各层级人员之间的沟通成本。同时，标准化的数据存储为全面预算分析应用、执行控制提供了有利保障，从真正意义上实现了预算控制到个人、预算执行到部门、预算分析到全局的全面预算管理体系。05总结与展望在数字化背景下，财务部门作为企业天然的数据中心，更需要通过运用云计算、大数据等技术来重构财务组合和再造业务流程，提升财务数据质量和财务管理效率，更好地赋能业务、辅助经营和支撑管理决策。基于集团全面预算管理系统成功建设的背景下，公司将进一步深入探索财务数字化转型之路，在充分利用企业ERP系统、帆软报表平台以及ETL、数据仓库、数据中台等各类技术手段，进一步围绕集团财务共享中心系统架构蓝图，开发具有瓮福特色的财务共享中心管理系统，最终实现企业数据管理生态体系，充分创造企业数据价值。企业财务共享中心系统架构蓝图比如，目前主流的软件——finereport，它小到填报、查询、部署、集成，大到可视化大屏、dashboard驾驶舱，应有尽有，功能很强大。最重要的是，因为这个工具，整个公司的数据架构都可以变得规范，下一步就是构建企业的大数据平台了。而且它是java编写的，支持二次开发，类Excel的设计器，无论是IT还是业务，上手都很简单：编辑sql优化、数据集复用简直都是小case，大大降低了报表开发的门槛。在企业中被关注最多的数据安全方面，FineReport支持多人同时开发同一套报表，并通过模板加锁功能防止编辑冲突；通过数据分析权限控制，保障数据安全。

什么是财务数字化？简单来说，财务数字化则是企业为了更快更准地管理财务，把传统的财务流程转到线上数字处理的过程。在企业数字化转型浪潮不断深入演绎的当下，财务数字化无疑是企业数字化的重要一环。而这一点在国家顶层设计层面也得到了倡导。2023年12月28日，国务院国资委召开中央企业财务工作会议，会上提及2024年各中央企业财务系统要“锚定建设世界一流财务管控体系的总目标”，明确指出“顺应智能变革趋势，以司库建设为抓手，加快推进财务数智化转型”。可见，我国企业在财商领域的数字化转型也是一大重点发展趋势。还需明确的一点是，财务的数字化实施和推进是一个系统性、逐步深化的过程，不可能一蹴而就。那么，财务数字化具体该如何展开和推进呢？从时间的角度出发，可以将财务数字化纵向拆解为如下四大步骤，照着来可以实现：1、制定详细实施方案，选择趁手系统工具在启动财务数字化之前，企业需要制定详细的实施方案，以明确数字化的目标、范围、时间表、资源需求以及预期效果等，并对实施方案进行全面评估，确保其具有充分的可行性。而财务数字化的实施和推进，应该交由企业专门组建的数字化团队负责。该团队的人员组成应该包括具备数字化技能和经验的专业人员，例如财务专家、信息技术专家等，并且成员彼此之间需要密切协作，共同推进数字化进程。如果你的企业暂时没有IT人才，建议使用无代码工具来满足系统需求，这里推荐下自家产品：轻流无代码系统搭建平台，不需要代码基础，财务人员自己通过拖、拉、拽的简单操作就能快速上手，搭建出自己需要的财务管理系统。2、优化与完善财务管理流程在实施财务数字化之前，企业需要对现有的财务管理流程进行全面梳理和优化。这包括简化流程、消除冗余环节、提高流程效率等。优化后的流程应该更加规范、透明，并能够适应数字化的要求。反映在实操层面，就要求软件能够快速响应变化。仍然以轻流无代码为例，当某一环节流程简化或者发生变更优化时，财务人员可以直接进入编辑后台，调整更改再上线，整个过程三五分钟就可以搞定。图中同款工具平台链接（支持免费试用）：https://qingflow.com3、打破部门壁垒，系统集成高效合作公司的财务部门不是孤立存在的，他们和销售、采购等多个部门都有频繁的业务往来，这也就要求财务的数字化系统不是一座孤岛，而且与其他业务相连互通的，这样才能实现数字化的最大价值。如果企业其他部门并未部署相关的数字化系统，那么轻流无代码已有面向众多场景需求的现成系统模版和解决方案可供直接应用，或者企业用户也可选择个性化定制管理系统，从而在轻流单个系统内实现业务的互通往来与数据共享。而如果其余部门已经使用专门的管理系统，那么轻流无代码强大的连接能力支持企业通过Q-Linker、Webhook、Q-Source等连接功能实现数据的推送和采集，进而消除企业信息孤岛，打通全局数据。4、加强数据管理和安全保障财务数据是企业的重要资产，加强数据管理和安全保障是财务数字化的重要环节。企业需要建立完善的数据管理制度和流程，确保数据的准确性、完整性和安全性。同时，还需要采用先进的安全技术和手段，如加密技术、防火墙等，防止数据泄露和非法访问。轻流具有多层次全方面的安全能力，在产品安全层面，轻流提供从系统数据到用户验证的双重保障；在运维安全层面，轻流则具有充分的防御体系和日常监测机制。此外，轻流获得多项国际、国内权威安全体系认证，切实保障用户业务体系的安全性和稳定性。最后需要指出的是，财务数字化是一个持续改进和优化的过程。企业需要定期对数字化进程进行评估和审计，发现存在的问题和不足，并及时采取措施进行改进和优化。同时，还需要关注新方法的发展动态，积极引入和应用创新成果，推动财务数字化的不断发展。如果相关的改进和优化反映在系统层面，轻流所具备的敏捷高效、随时调整随时发布使用的特性，足以确保企业财务数字化实时更新、稳步推进。图中同款工具平台链接（支持免费试用）：https://qingflow.com希望上述回答对您有所帮助！什么是财务数字化？财务数字化怎么做？在企业信息化、数字化发展的历程中，财务在每一次企业转型的过程中都扮演着重要角色。30多年前，企业信息化刚刚起步，信息技术在企业中最早应用的领域就是财务，我们称那个时代为“会计电算化”时代。20多年前，ERP系统开始在企业普及，而“财务管理”作为ERP系统核心，成为了企业管理升级优化的重要抓手。现如今，企业掀起了基于数字化、智能化技术的数字化转型，而数字化最离不开的是“数据”，而对于大多数传统企业，数据管理成熟度最高的领域莫过于“财务”。同时，财务数据本身就是衡量、评判企业运营绩效的重要指标和决策依据。在数字化转型的大环境下，财务数字化是企业经济发展的必然选择，也是企业数字化转型的重大突破口。接下来结合案例，我们一起探讨一下如何进行财务数字化转型？一、财务数字化转型面临的困境？①数据困境数据来源分散：通常情况下，公司在建设信息化时期会采购多个财务信息系统，但发展到后来就会发现各个系统之间数据割裂，会有很明显的数据孤岛出现。 数据标准缺乏：业务人员和财务人员之间没有统一的数据规范和指标体系，数据几乎难以互通。
②业务困境难以支撑战略决策：财务数据权限不一，管理层决策很难通过具体的数据和指标进行战略决策。 问题根因难定位：当出现问题的时候，缺乏一个追根分析，难以找到问题解决的抓手。 风险预警不及时：缺乏自动财务预警机制，依赖“人找数据”，风险化解不及时。 ③应用困境应用覆盖率低：仅靠单一的PC端报表无法满足各类财务用户、各场景下的数据查看与分析需求，需要增加其他应用覆盖。 自助分析效率低：财务人员依赖IT部门进行数据采集与整理工作，需求流程长，造成反复沟通、效率低下，自助分析难以开展。二、财务数字化转型要怎么转？①业务财务一体化，打破数据困境。很多企业财务系统和业务系统之间是割裂的，数据不及时互通、信息孤岛问题严重，而财务管理的数字化转型首先要解决的问题就是“业财融合”的问题。这个问题涉及两个方面，一个是人的层面，另一个是应用数字化技术层面。人的层面来说财务人员和业务人员必须互相了解工作内容，并通过财务组织体系和绩效考核模式的建立来进行融合。第二个是应用技术层面，统一搭建决策系统，打破数据孤岛。工具指路↓↓↓具体看下面的案例：作为一家拥有多条产品线和业务线的大型生产制造公司，惠科在发展的过程中逐渐意识到精细管理的重要和困难，纵观财务模块，传统预算已无法满足企业高速发展及精细化管理，特别是在企业高速发展的过程中问题尤为显著。为了解决这些问题，惠科基于FineReport报表平台，灵活搭建符合企业实际应用场景以及实际业务现状的经营预实分析管理平台。其中实现了包括打通从业务预算编制、到预算管控、预实对比、再到预算分析报告的全过程；覆盖生产、成本费用、销售、利润等全方位；以及涵盖了填报的业务端、审核调整的财务端、分析应用的决策管理端等全员参与的平台特点。最终，完成了财务信息化变革，业务、财务双向发力。②全面构建分析体系，支撑业务决策。实现全面分析体系的构建，应该以财务业务流程处理为基础，以优化组织结构、规范流程、提升流程效率、降低企业运营成本或创造企业价值为目的，以市场视角为基础对内外部客户提供专业化生产服务的分布式管理行为。通过集中集团各公司的财务管理的日常事务，可以达到规模化效益，增加了财务的透明度和可控性，提高企业在规模效益下的财务管理水平。具体看下面的案例：瓮福集团通过全面预算系统的建设，完成了集团四十多家子公司的计划填报。系统创新性地实现了业务计划和财务预算的打通，充分融合业务和财务，在计划填报阶段直接取产品BOM信息做产品物料拆分，大大提高了业务做计划的效率。③财务管理智能化，全面提高效率。财务管理不仅需要流程化，还需要智能化。目前在低代码技术发展快速的现在，需要结合财务管理的内容和流程特点，以自动化替代传统的财务手工操作，辅助财务人员完成交易量大、重复性高、易于标准化的基础业务，例如：报销规则的自动化审核，发票的自动化查重和真伪验证，会计凭证自动识别和审核，付款单的一致性与合规性检查等。从而优化财务流程，提高业务处理效率和质量，减少财务合规风险，使资源分配在更多的增值业务上，促进财务转型。具体看下面的案例：上药信谊通过企业财务数字化建设搭建了从业务计划、预算编制、预算查询、预算执行分析体系，实现了以全面预算管理为抓手，对上承接集团战略规划，对下合理协调配置产销存等各方资源的配置。特别是通过FineReport自动汇总ERP中已经发生的数据，作为预算编制的参考、金额数据会自动取出预算前提中产品的价格数据做匹配，根据销量计划自动计算出收入数据。工具指路↓↓↓以上，更多内容欢迎关注 @帆软