固定资产原价的期末数是怎么算的_百度知道
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固定资产原价的期末数是怎么算的
　　固定资产的期末数=固定资产原值的期末数—累计折旧的期末数—固定资产减值准备的期末数。　　分析如下：　　固定资产原价指企业在建造、改置、安装、改建、扩建、技固定资产计量术改造固定资产时实际支出的全部货币总额。该指标根据企业会计&资产负债表&中&固定资产原价&项的期末数填列。　　如果没有固定资产购置或处置的，期初数和期末数是一样的。　　除非企业全年没有发生增加固定资产和没有固定资产清理，资产负债表固定资产年初数原值和期末数原值完全是不一样的。因为期末数的固定资产原值求和数是按年初数固定资产原值+本月增加固定资产原值-本月清理固定资产原值。
固定资产原价的期末数=固定资产期初数+发生固定资产原价
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你账面的固定资产即是原值
固定资产=固定资产原值-累积折旧-固定资产清理
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资产负债表“期末余额”栏各项目的填列方法
10:31:30东奥会计在线字体：
　　财务报表的编制，基本都是通过对日常会计核算记录的数据加以归集、整理来实现的。为了提供比较信息，资产负债表的各项目均需填列“年初余额”和“期末余额”两栏数字。其中，“年初余额”栏内各项目的数字，可根据上年末资产负债表“期末余额”栏相应项目的数字填列。如果本年度资产负债表规定的各个项目的名称和内容与上年度不相一致，应当对上年年末资产负债表各个项目的名称和数字按照本年度的规定进行调整。“期末余额”栏各项目的填列方法如下：
　　(一)根据明细账户期末余额分析计算填列
　　资产负债表中一部分项目的“期末余额”需要根据有关明细账户的期末余额分析计算填列。
　　1.“应收账款”项目，应根据“应收账款”账户和“预收账款”账户所属明细账户的期末借方余额合计数，减去“坏账准备”账户中有关应收账款计提的坏账准备期末余额后的金额填列。
　　2.“预付款项”项目，应根据“预付账款”账户和“应付账款”账户所属明细账户的期末借方余额合计数，减去“坏账准备”账户中有关预付款项计提的坏账准备期末余额后的金额填列。
　　3.“应付账款”项目，应根据“应付账款”账户和“预付账款”账户所属明细账户的期末贷方余额合计数填列。
　　4.“预收款项”项目，应根据“预收账款”账户和“应收账款”账户所属明细账户的期末贷方余额合计数填列。
　　5.“应收票据”、“应收股利”、“应收利息”、“其他应收款”项目应根据各相应账户的期末余额，减去“坏账准备”账户中相应各项目计提的坏账准备期末余额后的金额填列。
　　(二)根据总账账户期末余额计算填列
　　资产负债表中一部分项目的“期末余额”需要根据有关总账账户的期末余额计算填列。
　　1.“货币资金”项目，应根据“库存现金”、“银行存款”和“其他货币资金”等账户的期末余额合计填列。
　　2.“未分配利润”项目，应根据“本年利润”账户和“利润分配”账户的期末余额计算填列，如为未弥补亏损，则在本项目内以“一”号填列，年末结账后，“本年利润”账户已无余额，“未分配利润”项目应根据“利润分配”账户的年末余额直接填列，贷方余额以正数填列，如为借方余额，应以“一”号填列。
　　3.“存货”项目，应根据“材料采购(或在途物资)”、“原材料”、“周转材料”、“库存商品”、“委托加工物资”、“生产成本”等账户的期末余额之和，减去“存货跌价准备”账户期末余额后的金额填列。
　　4.“固定资产”项目，应根据“固定资产”账户的期末余额减去“累计折旧”、“固定资产减值准备”账户期末余额后的净额填列。
　　5.“无形资产”项目，应根据“无形资产”账户的期末余额减去“累计摊销”、“无形资产减值准备”账户期末余额后的净额填列。
　　6.“在建工程”、“长期股权投资”和“持有至到期投资”项目，均应根据其相应总账账户的期末余额减去其相应减值准备后的净额填列。
　　7.“长期待摊费用”项目，根据“长期待摊费用”账户期末余额扣除其中将于一年内摊销的数额后的金额填列，将于一年内摊销的数额填列在“一年内到期的非流动资产”项目内。
　　8.“长期借款”和“应付债券”项目，应根据“长期借款”和“应付债券”账户的期末余额，扣除其中在资产负债表日起一年内到期、且企业不能自主地将清偿义务展期的部分后的金额填列，在资产负债表日起一年内到期、且企业不能自主地将清偿义务展期的部分在流动负债类下的“一年内到期的非流动负债”项目内反映。
　　(三)根据总账账户期末余额直接填列
　　资产负债表中大部分项目的“期末余额”可以根据有关总账账户的期末余额直接填列，如“交易性金融资产”、“固定资产清理”、“工程物资”、“递延所得税资产”、“短期借款”、“交易性金融负债”、“应付票据”、“应付职工薪酬”、“应交税费”、“递延所得税负债”、“预计负债”、“实收资本”、“资本公积”、“盈余公积”等项目。这些项目中，“应交税费”等负债项目，如果其相应账户出现借方余额，应以“一”号填列：“固定资产清理”等资产项目，如果其相应的账户出现贷方余额，也应以“一”号填列。
　　(四)资产负债表附注的内容
　　资产负债表附注的内容，根据实际需要和有关备查账簿等的记录分析填列。
　　如或有负债披露方面，按照备查账簿中记录的商业承兑汇票贴现情况，填列“已贴现的商业承兑汇票”项目。
责任编辑：初晓微茫
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财务简报资产，固定资产本期期末余额和上年同期期末余额的怎么填
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财务报表上，固定资产项，找相应时期的固定资产净值，净值=原值-折旧
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回答问题，赢新手礼包海通证券：2011年半年度报告
海 通 证 券 股 份 有 限 公 司
（600837）
2011年半年度报告
二○一一年八月
一、重要提示 2
二、公司基本情况2
三、股本变动及股东情况5
四、董事、监事、高级管理人员情况7
五、董事会报告8
六、重要事项 16
七、财务报告 24
八、备查文件目录 24
海通证券股份有限公司
2011 年半年度报告
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及...
海 通 证 券 股 份 有 限 公 司
（600837）
2011年半年度报告
二○一一年八月
目 录一、重要提示 2二、公司基本情况2三、股本变动及股东情况5四、董事、监事、高级管理人员情况7五、董事会报告8六、重要事项 16七、财务报告 24八、备查文件目录 24海通证券股份有限公司
2011 年半年度报告
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本报告经公司第五届董事会第四次会议、第五届监事会第二次会议审议通过。刘树元董事、李葛卫董事、夏斌独立董事因事未能出席本次董事会。刘树元董事、李葛卫董事授权王开国董事长代为行使表决权，夏斌独立董事授权戴根有独立董事代为行使表决权。未有董事、监事对本报告提出异议。
本公司半年度财务报告已经立信会计师事务所审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
公司不存在被控股股东及其关联方非经常性占用资金情况。公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
公司董事长王开国先生、主管会计工作负责人兼会计机构负责人李础前先生声明：保证本半年度报告中的财务报告真实、完整。
第二节 公司基本情况
（一）公司名称
法定中文名称：海通证券股份有限公司
法定英文名称：HAITONG Securities Company Limited
法定英文名称缩写：HAITONG Securities Co.,Ltd.
（二）公司法定代表人：王开国
（三）董事会秘书：金晓斌
联系地址：上海市广东路689号海通证券大厦12层
联系电话：021-
传真：021-
电子信箱：
证券事务代表：孙涛
联系地址：上海市广东路689号海通证券大厦12层
联系电话：021-
2海通证券股份有限公司
2011 年半年度报告
传真：021-
电子信箱：
（四）公司地址
公司注册地址：上海市淮海中路98号（邮政编码: 200021）
公司办公地址：上海市广东路689号海通证券大厦（邮政编码: 200001）
公司国际互联网网址：
电子邮箱：
（五）信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报、证券时报 、证券日报
登载定期报告的中国证监会指定网站的网址：.cn
公司定期报告备置地点：上海市广东路689号海通证券大厦12层董事会办公室
（六）股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：海通证券
股票代码：600837
（七）其他有关资料
1、公司首次注册登记日期：1993年 2 月2 日
公司首次注册登记地点：上海市天山路 800 号
2、历次工商注册变更情况：
（1）第1 次变更
注册登记日期：2002 年11月11 日
登记地址：上海市浦东新区张扬路 838 号
（2）第2 次变更
注册登记日期：2007 年7月6 日
注册登记名称：海通证券股份有限公司
注册登记法定代表人：王开国
注册登记注册资本：人民币3,389,272,910元
注册登记实收资本：人民币3,389,272,910元
注册登记地址：上海市淮海中路98号
注册登记经营范围：证券（含境内上市外资股）的代理买卖，代理证券的还本付息、分红派息、证券代保管、鉴证，代理登记开户，证券的自营买卖、证券（含境内上市外资股）的承销（含主承销），证券投资咨询（含财务顾问），受托投资管理，中国证监会批准的其他业务。
海通证券股份有限公司
2011 年半年度报告
（3）第3 次变更
注册登记日期：2007 年11月21日
注册登记注册资本：人民币4,113,910,590元
注册登记实收资本：人民币4,113,910,590元
（4）第4次变更
注册登记日期：2008 年6月11日
注册登记注册资本：人民币8,227,821,180元
注册登记实收资本：人民币8,227,821,180元
（5）第5次变更
注册登记日期：2009 年6月3日
注册登记经营范围：证券经纪；证券自营；证券承销与保荐；证券投资咨询；与证券交易、
证券投资活动有关的财务顾问；证券资产管理；直接投资业务；证券投资基金代销；为期货公司
提供中间介绍业务；中国证监会批准的其他业务。
（6）第6次变更
注册登记日期：2010 年3月22日
注册登记经营范围：证券经纪；证券自营；证券承销与保荐；证券投资咨询；与证券交易、
证券投资活动有关的财务顾问；证券资产管理；直接投资业务；证券投资基金代销；为期货公司
提供中间介绍业务；融资融券业务；中国证监会批准的其他业务。
3、企业法人营业执照注册号：182
公司税务登记号码：21X
组织机构代码：X
4、公司聘请的法定审计机构：立信会计师事务所有限公司
法定审计机构办公地址 ：上海市南京东路61号4楼
（八）主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标(合并报表)
单位：（人民币）元
本报告期末比上年度期
2011 年 6 月 30 日
2010 年 12 月 31 日
末增减(%)总资产
105,967,789,993.22
115,413,097,453.01
-8.18归属于上市公司股东的所有者权益
45,153,495,197.78
44,467,362,905.00
海通证券股份有限公司
2011 年半年度报告归属于上市公司股东的每股净资产
本报告期比上年同期增
2011 年 1-6 月
2010 年 1-6 月
减(%)营业利润
3,051,885,124.87
2,434,907,274.06
25.34利润总额
3,063,120,264.33
2,475,446,407.84
23.74归属于上市公司股东的净利润
2,234,780,558.15
1,841,976,474.06
21.33归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的
2,225,931,961.45
1,808,696,986.44
23.07净利润基本每股收益
22.73扣除非经常性损益后的基本每股收益
22.73稀释每股收益
22.73加权平均净资产收益率（％）
增加 0.70 个百分点经营活动产生的现金流量净额
-20,037,878,310.48
-15,916,476,211.27
-每股经营活动产生的现金流量净额
2、非经常性损益项目和金额（合并报表）
单位：（人民币）元
非经常性损益项目（收益＋，损失－）
2011 年 1-6 月
非流动资产处置损益
239,537.71
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定
3,332,582.69
额或定量享受的政府补助除外）
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
-247,927.20
其他符合非经常性损益定义的损益项目
1,004,030.82
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
7,910,946.26
所得税影响额
-2,997,930.55
少数股东损益影响额（税后）
-392,643.03
8,848,596.70
注：非经常性损益项目的说明详见报表附注十四（二）。
股本变动和股东情况
（一） 报告期内公司股份变动情况表
截至 2011 年 6 月 30 日，本公司全部股东为无限售条件股东。
本次变动前
本次变动增减（＋，－）
本次变动后
其他（限售股到
海通证券股份有限公司
2011 年半年度报告
期可流通）
(%)一、有限售条件股份1、国家持股
-2、国有法人持股
-3、其他内资持股
-其中:境内非国有法人持股 境内自然人持股4、外资持股
-其中：境外法人持股
境外自然人持股有限售条件股份合计
-二、无限售条件流通股份1、人民币普通股
8,227,821,180
8,227,821,180
1002、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他无限售条件流通股份
8,227,821,180
8,227,821,180
100合计三、股份总数
8,227,821,180
8,227,821,180
（二）股东数量和持股情况（截止日）
单位：股报告期末股东总数
588,722 户
前十名股东和前十名无限售股东持股情况
持有有限售条
质押或冻结的股份
报告期内增减
件股份数量
(%)光明食品（集团）有限公司
482,686,582
无上海烟草集团有限责任公司
416,420,568
无上海电气（集团）总公司
392,474,762
无申能(集团)有限公司
338,164,142
无上海上实(集团)有限公司
326,569,986
-229,000,000
无上海久事公司
242,911,998
无上海百联集团股份有限公司
一般法人股
214,471,652
海通证券股份有限公司
2011 年半年度报告文汇新民联合报业集团
208,210,284
无上海兰生股份有限公司
190,950,000
-1,400,000
无辽宁能源投资（集团）有限责
159,130,342
（三）控股股东及实际控制人变更情况
公司股东持股情况较为分散，直接持有公司5％以上的股东有2家，其中第一大股东光明食品
（集团）有限公司持股比例为5.87％。公司无控股股东及实际控制人。
董事、监事、高级管理人员情况
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动情况。
报告期内，没有董事、监事和高级管理人员持有公司股票。
（二）报告期内董事、监事和高级管理人员的新聘或解聘情况
1、董事变更情况
公司按照法定程序，于日召开了公司2010年度股东大会，审议通过了《关于公
司董事会换届改选的议案》。根据该议案：王开国、李明山、钱世政、冯煌、庄国蔚、周东辉、
徐潮、王鸿祥、张建伟、刘树元、李葛卫等11位同志当选公司第五届董事会董事，夏斌、李光荣、
陈琦伟、张惠泉、张鸣、戴根有等6位同志当选公司第五届董事会独立董事。于日召
开的第五届董事会第一次会议，审议通过了《关于选举董事长的议案》和《关于选举副董事长的
议案》，选举王开国先生担任公司第五届董事会董事长，选举钱世政先生担任公司第五届董事会
副董事长。
公司董事会现有17名董事，其中独立董事6名。
2、监事变更情况
公司按照法定程序，于日召开的公司第二届第六次职工代表大会，选举王益民、
杨庆忠、仇夏萍和杜洪波等4位同志当选为公司第五届监事会职工监事。于日召开了
公司2010年度股东大会，审议通过了《关于公司监事会换届改选的议案》。根据该议案：袁领才、
董小春、吴芝麟、金燕萍、许奇、邢建华、王玉贵等7位同志当选公司第五届监事会股东监事。
7海通证券股份有限公司
2011 年半年度报告
公司于日召开的第五届监事会第一次会议，审议通过了《关于选举监事会主席的议案》和《关于选举监事会副主席的议案》，选举王益民先生为本公司第五届监事会主席，选举杨庆忠先生为本公司第五届监事会副主席。
公司监事会现有11名监事，其中职工监事4名，股东监事7名。
3、高级管理人员的变更情况
公司按照法定程序，于日召开了第五届董事会第一次会议，审议通过了《关于聘任总经理的议案》、《关于聘任副总经理的议案》、《关于聘任董事会秘书的议案》、《关于聘任财务总监的议案》和《关于聘任首席风险控制执行官兼合规总监的议案》，董事会聘任李明山先生为公司总经理，聘任沈德高先生、吉宇光先生、任澎先生、马勇先生为公司副总经理，聘任金晓斌先生为公司董事会秘书，聘任李础前先生为公司财务总监，聘任王建业先生为公司首席风险控制执行官兼合规总监。
第五节 董事会报告
（一）经营情况讨论与分析
公司是中国证券市场历史最悠久的证券公司之一，获得了创新类证券公司资格，并在今年证券公司分类监管评级中连续第四年被评为AA级。公司长期以来秉承“务实、开拓、稳健、卓越”的理念，在国际化、集团化、业务创新、风险控制等诸多方面取得了良好的业绩。
公司注册资本82.28亿元，主营业务范围为：证券经纪；证券自营；证券承销与保荐；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券资产管理；直接投资业务；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务；融资融券业务；中国证监会批准的其他业务。
1、公司总体经营情况
今年以来，受宏观政策趋紧影响，国内资本市场较为低迷，公司面临较大的经营压力。公司全体干部员工奋力拼搏、积极开拓，取得了较好的经营业绩。上半年，公司经纪业务股票基金市场占有率稳步提升，融资融券业务稳居市场前列，QFII业务收入快速增长；投资银行继续保持平稳快速发展；投资业务实现较好收益；战略规划实施取得阶段性进展；H股发行上市项目顺利启动；公司连续四年获得分类监管“AA”评级，并被《21世纪经济报道》评为“2010年度中国最佳
8海通证券股份有限公司
2011 年半年度报告证券公司”。公司研发的“基金投资综合服务平台”项目荣获上海市金融创新成果奖三等奖。
截至6月30日，公司总资产1,059.68亿元，净资产(归属于上市公司股东)451.53亿元，母公司净资本332.71亿元，净资本/净资产比例为74.32％，各项风险控制指标均符合监管要求。上半年，公司营业收入52.47亿元，同比增幅19.72%；实现利润总额30.63亿元，同比增加5.88亿元，增幅23.74%；净利润(归属于上市公司股东)22.35亿元，同比增长21.33%，每股收益0.27元。公司营业收入、营业利润及净利润变动的主要影响因素是：公司自营业务部门把握市场机会及时兑现盈利，衍生产品套保业务取得较好业绩，自营业务利润同比大幅增加；融资融券业务快速发展，融资融券利息收入同比增加；公司加强资金管理，同时银行存款利率上升，银行存款利息收入同比增加；但受证券市场持续低迷、佣金率竞争加剧，以及经营规模扩大、证券营业部设立或迁址等原因使成本费用相应小幅增加等因素的影响，公司证券经纪业务利润同比下滑。
2、主营业务情况分析
（1）证券及期货经纪业务
上半年，随着证券公司新设网点的进一步增加以及佣金率下滑，市场竞争日趋激烈，证券经纪业务面临严峻挑战。公司通过加强统一领导和协调，进一步优化网点结构，加强营销团队建设，完善客户服务体系，提升中台服务能力等一系列手段提升经纪业务市场占有率；上半年，公司股票基金市场占有率为 4.12％，市场排名第五，较上年末（4.06%）增长 0.06 个百分点。公司期货经纪业务继续维持快速发展势头。期货经纪业务代理成交量为 1335 万手，同比增长13.5%，市场占比 2.71%，比上年提升了 0.7 个百分点；股指期货共成交 196 万手，市场占比 8.9%，继续保持行业领先优势。上半年证券及期货经纪业务实现营业收入 20.67 亿元，利润总额 12.30亿元，同比（13.79 亿元）减少 1.49 亿元，降幅为 10.80%。
（2）自营业务
自营业务方面，公司把握市场机会，适时兑现盈利。上半年共实现营业收入 7.63 亿元，利润总额 7.03 亿元，同比（1.42 亿元）增加 5.61 亿元，增幅 395.07%。
（3）资产管理业务
资产管理业务平稳运作，海富通基金新发基金 1 只，客户资产管理部发行海蓝精选集合理财产品。资产管理业务上半年实现营业收入 5.14 亿元，利润总额 2.17 亿元，同比（1.51 亿元）增加 0.66 亿元，增幅 43.71%。
（4）投资银行业务
上半年，投资银行完成 20 个主承销项目，承销总金额 218.6 亿元，储备项目超 200 家。上
海通证券股份有限公司
2011 年半年度报告
半年，投资银行业务实现营业收入 5.97 亿元，利润总额 4.64 亿元，较上年同期（4.32 亿元）
增加 0.32 亿元。
（5）境外业务
公司成立了国际业务协调委员会，统一领导和协调境外业务的开展，全面推进国际化战略
的实施。上半年，公司境外业务实现利润总额 1.71 亿元，同比（0.69 亿元）增加 1.02 亿元，
增幅 147.83%。
公司主营业务情况表
单位：（人民币）元
营业收入比上
营业成本比上
营业利润率比上年同
年同期增减
年同期增减
期增减证券及期货经纪
2,067,349,707.24
840,902,215.23
增加 1.69 个百分点业务自营业务
763,220,179.68
59,952,841.99
增加 8.69 个百分点资产管理业务
514,157,473.92
297,509,982.43
增加 1.29 个百分点投资银行业务
597,095,079.49
132,974,135.92
增加 6.02 个百分点境外业务
446,280,377.86
271,711,040.02
增加 15.13 个百分点
注：报告期公司对内部管理条线、管理要求进行微调，以调整后新的经营分部为基础重述相
关期间的分部报告，详见报表附注六。
3、比较式财务报表中变动幅度超过 30%以上主要项目的情况：
单位：（人民币）元
2011 年 6 月 30 日
2010 年 12 月 31 日
主要是年初新股申购资
结算备付金
3,726,400,736.17
19,652,582,721.13
金交收暂存，使得年初客
户备付金金额较大
买入返售金融资产规模
买入返售金融资产
10,143,491,331.73
2,120,000,000.00
主要是应收债券以及应
376,160,399.21
217,241,178.02
收存款利息增加
主要是直投业务投资增
长期股权投资
2,468,075,335.45
1,433,590,871.86
主要是应付未付可抵扣
递延所得税资产
163,581,159.86
61,591,824.82
税款增加，使可抵扣暂时
性差异增加
代理承销证券款
700,000,000.00
承销项目结束
主要是卖出回购金融资
2,565,865.14
898,423.30
产应付利息增加
4,760,406.37
6,853,279.17
案件结案，预计负债减少
主要是公司持有的可供
递延所得税负债
133,711,050.48
196,136,179.16
出售金融资产公允价值
海通证券股份有限公司
2011 年半年度报告
下降，使应纳税暂时性差
汇率变动使合并海通国外币报表折算差额
-167,717,383.95
-89,033,116.02
际控股港币报表折算差
2011 年 1-6 月
2010 年 1-6 月
主要是子公司基金管理资产管理业务净收入
436,859,435.47
312,168,561.29
业务收入增加
主要是自有及客户资金利息净收入
1,021,457,003.85
606,667,957.94
利息收入、融资融券业务
利息收入等均同比增加
主要是本期持有和处置
交易性金融资产、可供出投资收益
1,320,487,739.70
584,759,453.14
售金融资产、处置衍生工
具取得的投资收益增加
主要是子公司汇兑损益汇兑损益
34,636,503.92
-5,732,959.96
主要是本期公司收到的营业外收入
17,396,392.93
43,475,710.46
政府补助减少
主要是非流动资产处置营业外支出
6,161,253.47
2,936,576.68
损失同比增加
主要是本期实现利润增所得税费用
723,994,334.89
550,110,916.20
加，按税法及相关规定计
算的当期所得税增加
主要是公司可供出售金其他综合收益
-331,639,352.94
-835,880,593.97
融资产产生的利得同比
主要是公司净利润同比
增加，以及可供出售金融综合收益总额
2,007,486,576.50
1,089,454,897.67
资产产生的利得同比增
主要是公司净利润同比归属于母公司所有者的综合收
增加，以及可供出售金融
1,923,918,061.48
1,014,077,298.57
89.72%益总额
资产产生的利得同比增
主要是代理买卖业务支经营活动产生的现金流量净额
-20,037,878,310.48
-15,916,476,211.27
付的现金同比增加
4、公司营业收入、营业利润的分地区情况
（1） 公司营业收入分地区情况
单位：（人民币）元
2011 年 1-6 月
2010 年 1-6 月 地区
海通证券股份有限公司
2011 年半年度报告
40,758,467.17
43,418,693.94
53,175,998.21
54,845,385.26
16,077,313.17
18,105,459.01
90,715,108.56
101,673,340.89
108,327,970.40
136,343,186.48
广西自治区
7,974,169.96
10,158,349.93
40,665,857.71
47,237,295.84
8,799,382.97
11,281,989.09
17,401,186.44
25,224,297.59
34,840,328.67
50,449,536.42
262,516,462.30
357,261,178.60
20,551,730.33
31,661,463.14
16,550,157.61
17,514,364.61
42,448,260.48
56,333,923.32
140,551,321.07
158,112,705.39
58,213,283.84
71,981,637.61
46,406,012.74
65,436,584.19
134,097,503.32
161,113,100.21
41,237,377.29
50,931,674.74
25,786,643.10
28,835,864.91
289,683,997.56
362,758,533.37
25,518,498.26
26,859,543.12
11,756,727.50
15,099,979.65
新疆自治区
22,490,251.66
26,615,405.46
24,272,601.38
27,478,580.64
191,972,498.68
242,331,947.04
18,504,707.47
23,346,499.94
-20.74%公司总部及境内子
3,278,932,070.85
1,929,094,937.17
5,070,225,888.71
4,151,505,457.56
446,280,377.86
286,266,353.54
-269,993,992.06
-55,358,967.70
5,246,512,274.51
4,382,412,843.40
注：截至 2011 年 6 月 30 日，公司证券营业部 188 家，另有 5 家证券营业部正在筹建中。
（2）公司营业利润分地区情况
单位：（人民币）元
2011 年 1-6 月
2010 年 1-6 月
12,523,542.45
22,704,876.02
海通证券股份有限公司
2011 年半年度报告
25,971,656.46
25,504,973.73
7,266,539.54
7,444,146.30
62,475,430.27
67,018,327.44
49,675,967.83
58,079,256.13
广西自治区
5,059,691.55
4,541,352.07
30,435,561.79
34,149,699.88
5,692,082.52
5,450,063.14
12,078,951.79
16,867,263.17
21,815,914.11
25,405,965.29
159,177,821.58
224,258,071.59
6,329,714.42
14,495,792.57
9,362,519.82
7,408,984.44
28,667,431.67
40,064,940.50
78,549,803.57
87,812,040.72
43,952,694.19
49,106,352.67
27,926,908.82
40,469,433.35
93,165,841.36
97,705,178.06
25,783,923.69
32,416,232.60
17,955,620.83
17,578,883.51
161,687,396.56
211,607,281.20
15,559,199.42
16,769,698.21
8,007,430.86
9,821,727.59
新疆自治区
15,106,582.81
17,620,008.62
15,117,090.18
16,723,870.75
138,085,435.40
172,099,248.75
10,317,875.00
13,270,238.07
-22.25%公司总部及境内子
2,058,605,296.94
1,084,671,966.01
3,146,353,925.43
2,421,065,872.38
174,569,337.84
68,679,561.36
-269,038,138.41
-54,838,159.68
3,051,885,124.87
2,434,907,274.06
5、资产负债结构和资产质量
截至日，公司总资产1,059.68亿元，较年初减少94.45亿元，主要是货币资金和
结算备付金较年初减少227.47亿元（主要是受市场行情影响客户存放的交易结算资金减少）；公
司货币资金和结算备付金占总资产的比率为52.11%，交易性金融资产占总资产的比率为16.36%，
买入返售金融资产占总资产的比率为9.57%，融出资金占总资产的2.49%；固定资产、投资性房产
仅占公司总资产的1.00%，大部分资产变现能力较强，公司资产流动性强，资产结构合理。
截至日，公司总负债596.68亿元，较年初减少101.28亿元，主要是代买卖证券款
海通证券股份有限公司
2011 年半年度报告
减少167.10亿元，卖出回购金融资产款增加69.82亿元。
（注：公司其他资产负债变动的主要原因详见《比较式财务报表中变动幅度超过30%以上主要
项目的情况》）
截至日，公司总股本82.28亿股，归属于上市公司股东的净资产451.53亿元。母
公司的净资本为332.71亿元，净资本与净资产的比例为74.32％，公司资产质量良好，各项风险
控制指标符合《证券公司风险控制指标管理办法》等有关规定。 母公司风险控制指标
2011 年 6 月 30 日
2010 年 12 月 31 日
监管标准净资本
33,270,527,418.51
32,459,539,115.45
>240,000,000.00
>200,000,000.00净资产
44,766,191,477.08
43,852,096,456.71
>600,000,000.00
>500,000,000.00各项风险资本准备之和
6,681,451,878.61
5,678,057,676.35
-净资本/各项风险资本
减少 73.72 个
>100.00%准备之和
增加 0.30 个净资本/净资产
减 少 882.67净资本/负债
减少 1194.37净资产/负债
个百分点自营权益类证券及证券
增加 10.10 个衍生品（包括股指期货）
百分点/净资本自营固定收益类证券/
增加 6.04 个
<500.00%净资本
6、现金流转情况
月，公司现金及现金等价物净增加额-231.02亿元。其中：
（1）经营活动产生的现金流量净额为-200.38亿元，其中：现金流入52.93亿元，占现金流入
总量的60.04％，是公司现金流入的主要来源，主要是收取利息、手续费及佣金收入所收到的现
金47.87亿元；现金流出253.31亿元，占现金流出总量的79.55％，主要是代理买卖证券款减少支
付的现金167.10亿元、处置交易性金融资产净减少19.32亿元、支付各项税费11.20亿元、卖出回
购业务净支付的现金10.41亿元。
（2）投资活动产生的现金流量净额为-18.27亿元，其中：现金流入30.23亿元，占现金流入
总量的34.29％，主要是公司收回投资及取得投资收益等收到的现金；现金流出48.50亿元，占现
金流出总量的15.23％，主要是公司投资支付的现金、购建固定资产、无形资产和其他长期资产
14海通证券股份有限公司
2011 年半年度报告等支付的现金。
（3）筹资活动产生的现金流量净额为-11.64亿元，其中：现金流入5.00亿元，占现金流入总量的5.67％，主要是取得借款收到的现金；现金流出16.64亿元，占现金流出总量的5.23％，主要是分配现金股利支付的现金。
7、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
（1）海富通基金管理有限公司，注册资本 1.5 亿元人民币，海通证券持有 51%的股权。截至 2011 年 6 月 30 日，海富通基金公司总资产为 7.75 亿元，净资产 6.20 亿元；2011 年 1-6 月，实现营业收入 3.64 亿元，营业利润 1.34 亿元，净利润 1.00 亿元。
海富通基金的主营业务：基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其他业务。
（2）富国基金管理有限公司，注册资本 1.8 亿元人民币，海通证券持有 27.775%的股权。截至 2011 年 6 月 30 日，富国基金公司总资产为 9.79 亿元，净资产 7.81 亿元；2011 年 1-6 月，实现营业收入 4.32 亿元，营业利润 1.90 亿元，净利润 1.45 亿元。
富国基金的主营业务：基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其他业务。
（3）海富产业投资基金管理有限公司，注册资本 2000 万元人民币，海通证券持有 67%的股权。截至 2011 年 6 月 30 日，海富产业基金公司总资产为 2.31 亿元，净资产 1.09 亿元；2011年 1-6 月，实现营业收入 1.07 亿元，营业利润 0.62 亿元，净利润 0.46 亿元。
海富产业投资基金管理公司的主营业务：产业投资基金管理；投资咨询；发起设立投资基金。
（4）海通期货有限公司，注册资本 5 亿元人民币，海通证券持有 93.334%的股权。截至2011 年 6 月 30 日，海通期货有限公司总资产为 54.60 亿元，净资产 5.85 亿元；2011 年 1-6 月，实现营业收入 1.33 亿元，营业利润 0.31 亿元，净利润 0.26 亿元。
海通期货有限公司的主营业务：商品期货经纪、金融期货经纪。
（5）海通国际控股有限公司，注册资本40亿港币，海通证券持有100%的股权。截至2010年6月30日，海通国际控股有限公司总资产为153.44亿港币，归属于母公司所有者权益40.81亿港币；月，实现营业收入5.37亿港币，营业利润2.10亿港币，归属于母公司所有者的净利润1.88亿港币。
海通国际控股有限公司的主营业务：通过设立不同子公司分别经营证券及期货合约经纪、投资银行、并购融资、资产管理、市场研究等业务，以及香港证券监管规则允许的其他业务。
（6）海通开元投资有限公司，注册资本 30 亿元人民币，海通证券持有 100%的股权。截
15海通证券股份有限公司
2011 年半年度报告至 2011 年 6 月 30 日，海通开元投资有限公司总资产为 32.91 亿元，净资产 31.07 亿元；2011年 1-6 月，实现营业收入 0.36 亿元，营业利润 0.23 亿元，净利润 0.14 亿元。
海通开元投资有限公司的主营业务：股权投资、财务顾问服务；国债、投资级公司债、货币市场基金、央行票据等证券投资，以及证券公司经批准设立的集合资产管理计划、专项资产管理计划；证监会同意的其他业务。
（二）在经营中出现的问题及解决办法
一是行业竞争不断加剧，传统证券经纪业务面临严峻挑战，公司分支机构平均佣金率呈下滑态势，赢利能力减弱。
二是随着公司业务规模、业务领域的不断扩大，各业务领域专业人才需求较大，尤其是研究、资管、衍生品等方面的优秀人才紧缺，因此需要不断完善薪酬激励体制。
针对上述问题，我们主要采取以下措施：
以五年发展规划和 H 股上市为契机，坚持稳健经营，合规发展，坚持改革转型、创新驱动，进一步完善组织架构，进一步提高管理效率，巩固传统业务优势，加快创新业务步伐，提升公司盈利能力。
（三）报告期投资情况
1、报告期内募集资金使用情况
公司报告期内未募集资金，且无延续至报告期内的募集资金。
2、公司报告期内发生的投资活动
报告期内，公司没有重大投资项目。
第六节 重要事项
（一）公司治理
公司长期以来致力于法人治理结构和制度建设的不断完善。报告期内，公司严格遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《证券公司监督管理条例》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规和规范性文件的有关规定，建立健全了公司的规章制度和内控管理体系。不断完善法人治理，规范公司运作。公司股东大会、董事会、监事会和经营管理层各负其责、各
海通证券股份有限公司
2011 年半年度报告
尽其职。公司“三会”（股东大会、董事会、监事会）的召开程序、表决程序合法有效，信息披
露真实、准确、完整、及时、公平，投资者关系管理规范、专业，公司治理科学、规范、透明。
公司是上海证券交易所公司治理板块的样本股，也是上证50、上证180和沪深300指数的样本股。
报告期内，公司经营和管理规范有序，符合《上市公司治理准则》、《证券公司治理准则》、
《证券公司监管条例》以及中国证监会相关法律法规的要求。公司连续4年在证券公司分类监管
评级中获得”AA”评级，2011年上半年，公司还先后获得了优秀董事会、最具战略眼光董事长、最
具创新力董秘、上交所优秀董秘、中国上市公司金牛奖综合百强、中国上市公司市值百强金牛奖
等多项荣誉。
（二） 报告期实施的利润分配方案执行情况，2011年半年度拟定的利润分配预案、公积金转
增股本预案
公司2010 年度股东大会审议通过2010年度利润分配方案：以日总股本
8,227,821,180股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.50元（含税），共计分配现金股利
1,234,173,177.00元。公司于日的中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报
和上海证券交易所网站刊登了公司2010年度利润分配实施公告，股权登记日日，除
息日日，现金股利发放日日。公司2010年度利润分配方案已实施完毕。
2011年半年度未拟定利润分配预案和公积金转增股本预案。
（三）报告期内现金分红政策的执行情况
公司实施连续、稳定、积极的利润分配政策。公司2010年度利润分配方案已于
日实施完毕。公司最近三年以现金方式累计分配的利润超过最近三年实现的年均可分配利润的百
分之三十。
（四） 重大诉讼、仲裁事项
报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
（五）公司证券投资、持有其他上市公司股权、参股非上市金融企业股权情况
1、证券投资情况
单位：（人民币）元
占期末证券总序
期末账面价值
报告期损益
最初投资成本（元）
投资比例号
1,311,998,455.61
13,060,000.00
1,286,148,800.00
6,684,826.87
海通证券股份有限公司
2011 年半年度报告
921,819,202.33
9,220,670.00
919,761,832.50
14,924,742.35
642,887,602.20
6,452,380.00
637,946,810.60
-8,026,339.53
527,831,482.25
54,960,000.00
608,407,200.00
93,736,056.57
330,291,424.82
33,270,588.00
327,382,585.92
59,829,507.87
349,789,830.00
3,500,000.00
319,492,600.00
2,858,450.00
293,520,211.51
3,000,000.00
294,522,300.00
2,528,392.93
290,998,860.31
2,780,630.00
290,130,934.20
10,482,687.78
256,100,000.00
2,600,000.00
256,946,820.00
1,292,406.66
254,785,540.00
2,600,000.00
253,917,560.00
1,404,141.90
MTN2 期末持有的其他证券投资
13,326,446,145.49
13,122,284,301.27
-193,336,661.50 报告期已出售证券投资损益
486,870,869.79
18,490,614,151.64
18,302,162,517.13
479,249,081.69注：1、本表按期末账面值占公司期末证券投资总额的比例排序，填列公司期末所持前十只证券情况；
2、本表所述证券投资是指股票、权证、可转换债券等投资。其中，股票投资只填列公司在合并报表交易性金融资产中核算的部分；
3、其他证券投资指除前十只证券以外的其他证券投资；
4、报告期损益，包括报告期公司因持有该证券取得的投资收益及公允价值变动损益。
2、持有其他上市公司股权情况
单位：（人民币）元
报告期所有者权
最初投资成本
期末账面价值
报告期损益
会计核算科目
非公开增发及
1,084,152,638.47
1,083,766,598.88
13,474,341.76
57,519,767.54
可供出售金融资产
二级市场买入
股改限售股及
356,619,882.62
809,699,182.29
80,772,585.76
可供出售金融资产
二级市场买入
305,610,000.00
309,270,000.00
-7,930,000.00
可供出售金融资产
非公开增发
379,710,756.36
281,159,502.18
1,706,772.02
-69,789,643.18
可供出售金融资产
增发包销余股
170,970,000.00
224,971,500.00
695,000.00
54,001,500.00
可供出售金融资产
非公开增发
180,000,000.00
185,375,265.60
5,375,265.60
可供出售金融资产
非公开增发
非公开增发及
186,362,922.73
179,959,244.00
2,854,460.00
-22,596,321.27
可供出售金融资产
二级市场买入
香港二级市场
187,110,752.72
119,655,501.45
-67,455,251.27
可供出售金融资产
海通证券股份有限公司
2011 年半年度报告
55,000,000.00
130,575,000.00
750,000.00
-4,818,750.00
可供出售金融资产
直投业务参股
73,081,215.64
69,784,478.82
1,432,728.76
-2,884,058.00
可供出售金融资产
二级市场买入
其他上市公司股权
2,286,876,044.14
2,280,495,973.13
15,404,182.24
7,831,473.13
5,265,494,212.68
5,674,712,246.35
36,380,444.78
30,026,568.31
注：1、本表填列公司期末在长期股权投资、可供出售金融资产中核算的持有其他上市公司股权情况；
2、报告期损益指该项投资对公司本报告期合并净利润的影响。
3、持有非上市金融企业股权情况
单位：（人民币）元
最初投资成本
期末账面价值
报告期损益
报告期所有者权 所持对象名称
会计核算科目
益变动（元）
（%）富国基金管理有
92,907,375.00
49,995,000
225,990,292.06
38,747,075.40
-3,207,192.99
长期股权投资
出资认购限公司海富通基金管理
出资设立子
67,000,000.00
76,500,000
76,500,000.00
51,207,023.76
-1,018,525.26
长期股权投资有限公司
公司海富产业投资基
出资设立子
13,400,000.00
13,400,000
13,400,000.00
30,687,946.71
长期股权投资金管理有限公司
非同一控制海通期货有限公
下企业合并
470,791,777.61
466,670,000
470,791,777.61
23,802,528.76
-276,970.00
长期股权投资司
取得的子公
司海通国际控股有
出资设立子
3,494,038,000.00
4,000,000,000
3,494,038,000.00
121,124,941.38
-106,238,833.43
长期股权投资限公司
公司海通开元投资有
出资设立子
3,000,000,000.00
3,000,000,000
3,000,000,000.00
14,374,219.28
-13,902,652.47
长期股权投资限公司
公司广发银行股份有
2,931,600.00
2,931,600.00
长期股权投资
出资认购限公司
7,141,068,752.61
7,607,409,981
7,283,651,669.67
279,943,735.29
-124,644,174.15
/注：1、金融企业包括商业银行、证券公司、保险公司、信托公司、期货公司等，此表填报的是母公司持有的非上市金融企业股权情况；
2、报告期损益指该项投资对公司本报告期合并净利润的影响；
3、报告期所有者权益变动指该项投资对公司本报告期合并所有者权益的影响。
（六）资产交易情况
报告期内，公司无重大收购资产、出售资产、资产置换和吸收合并情况。
（七） 重大关联交易事项
报告期内，公司无重大关联交易事项，不存在非经营性关联债权债务往来。
19海通证券股份有限公司
2011 年半年度报告
（八）重大合同及其履行情况
1、报告期内公司无重大托管、承包、租赁事项；
2、报告期内公司无重大担保事项；
3、报告期内公司未发生委托他人进行现金、资产管理事项；
4、报告期内无其它应披露而未披露的重大合同。
（九）关联方资金往来与对外担保情况
根据中国证券监督管理委员会与国务院国有资产监督管理委员会联合颁发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的规定，公司与关联方资金往来与对外担保情况：
1、截至日，大股东及其附属企业无占用公司资金的情况。
2、截至日，公司与大股东及其他关联方无资金往来。
3、截至日，公司无对外担保情况。
（十）公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东承诺事项
报告期内，公司或持有公司股份 5%以上（含 5%）的股东无承诺事项。
（十一）聘任会计师事务所及审计情况
公司续聘立信会计师事务所为公司2011年度审计机构，聘期一年。公司2011年半年度财务报告已经立信会计师事务所审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
(十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人没有受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、证券市场禁入、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
(十三) 监管部门对公司的分类结果
公司2011年分类评价结果为：A类AA级。
海通证券股份有限公司
2011 年半年度报告
(十四)公司行政许可事项的相关情况
1、报告期内营业部行政许可情况
营业部新设
营业部迁址
分公司迁址
（1） 报告期内营业部新设行政许可情况
海通证券股份有限公司湖州
浙江省湖州市南浔区大中路
南浔证券营业部
389、391、393、395号
海通证券股份有限公司镇江
江苏省镇江市润州区中山西
中山西路证券营业部
海通证券股份有限公司韶关
广东省韶关市浈江区文化街
文化街证券营业部
广西省柳州市城中区桂中大
海通证券股份有限公司柳州
道南端2号阳光壹佰城市广
桂中大道证券营业部
海通证券股份有限公司厦门
福建省厦门市集美区乐海北
乐海北里路证券营业部
里路98号－103号
（2） 报告期内营业部迁址行政许可情况序
获得许可证
迁址前营业部名称
迁址后营业部名称
批复日期号
海通证券股份有限公司芜
海通证券股份有限公司
安徽省芜湖市文化
皖证监函字
2011 年 1 月
2011 年 2 月1
湖银湖路证券营业部
芜湖文化路证券营业部
[2011]13 号
海通证券股份有限公司
海通证券股份有限公司兰
兰州市安宁区安宁
甘证监发字
2011 年 4 月2
兰州安宁西路证券营业
州安宁西路证券营业部
西路 381 号
海通证券股份有限公司
陕西省咸阳市沈兴
海通证券股份有限公司咸
陕 证 监 函
2011 年 5 月
2011 年 7 月3
咸阳沈兴北路证券营业
北路 1 号国际商会
阳渭阳西路证券营业部
大厦 3 层4
海通证券股份有限公司哈
海通证券股份有限公
黑龙江省哈尔滨
黑证监许可
2011 年 5 月
2011 年 6 月
海通证券股份有限公司
2011 年半年度报告
尔滨通江街证券营业部
司哈尔滨通江街证券
市道里区通江街
字 [2011]14
163 号（一层部分、 号
三、四、五、六层）
海通证券股份有限公司牡
海通证券股份有限公
黑龙江省牡丹江
黑证监许可
2011 年 6 月
同楼迁址许5
丹江绥芬河山城路证券营
司牡丹江绥芬河山城
绥芬河山城路 101
字 [2011]19
可证不变更
路证券营业部
号（七楼）
2、报告期内集合理财业务行政许可情况
截至报告期末，公司目前正在运作的集合计划有 5只，合计管理份额 19.79亿份，合计管理
资产规模18.11亿元。日，海通海蓝消费精选集合资产管理计划经中国证监会《关于
核准海通证券股份有限公司设立海通海蓝消费精选集合资产管理计划的批复》（证监许可
[号）获准设立。报告期内，新增海通海蓝消费精选集合资产管理计划，首发募集资金规
模为 14.98亿元，于2011年 2月10日公告成立。
（十五）报告期内其他重大事项及期后事项
1、海通期货有限公司增资事项
日，公司第四届董事会第三十三次会议审议通过了《关于对海通期货有限公司
增资的议案》，同意对其进行增资，增资后海通期货注册资本为10亿元人民币。截止目前，相关
增资的申请文件已报监管部门。
2、关于公司拟发行H股并在香港联交所挂牌上市的事项
日，公司2010年度股东大会审议通过了《关于公司发行H股股票并在香港上市的
议案》及其相关议案，公司拟发行境外上市外资股（H股）并申请在香港联交所主板挂牌上市。
目前该项工作正在准备之中。
3、成立海通创新投资交易有限公司事项
日，公司第五届董事会第二会议（临时会议）审议通过了《关于成立海通创新
投资交易有限公司的议案》，同意公司设立专业子公司从事金融产品等投资业务，名称暂定为“海
通创新投资交易有限公司”，注册资本为人民币30亿元整，并授予公司经营层人民币30亿元的投
资权限。公司将尽快完成该子公司的筹备、报批以及成立等工作。
4、海通开元投资有限公司增资事项
日，公司第五届董事会第三次会议（临时会议）审议通过了《关于向海通开元
投资有限公司增资的议案》，同意向海通开元投资有限公司增资10亿元人民币，用于满足直接股
22海通证券股份有限公司
2011 年半年度报告权投资和发起设立股权投资基金及基金管理人等业务之需。截至目前，海通开元已经完成了增资等事项，注册资本增至40亿元人民币，经营范围变更为：使用自有资金对境内企业进行股权投资；为客户提供股权投资的财务顾问服务；设立直投基金，筹集并管理客户资金进行股权投资；在有效控制风险、保持流动性的前提下，以现金管理为目的，将闲置资金投资于依法公开发行的国债、投资级公司债、货币市场基金、央行票据等风险较低、流动性较强的证券，以及证券投资基金、集合资产管理计划或者专项资产管理计划；证监会同意的其他业务。公司同时还对章程及董事进行了变更。
5、设立上海海通证券资产管理有限公司（名称暂定）事项
日，公司第五届董事会第三次会议（临时会议）审议通过了《关于设立上海海通证券资产管理有限公司（名称暂定）的议案》，同意公司设立资产管理子公司，注册资本增加至10亿元，并授权公司经营层办理资产管理子公司的筹备、报批以及成立等相关事宜。
6、报告期内公司无应披露而未披露的其他重大事项及期后事项。
(十六) 信息披露索引
截至报告期末，公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》以及上海证券交易所网站（.cn）上披露的信息如下：
海通证券 2010 年 12 月财务数据简报
海通证券关于上海烟草（集团）公司转让所持公司股权的提示性公告
海通证券简式权益变动报告书
海通证券简式权益变动报告书
海通证券 2010 年度业绩快报
海通证券 2011 年 1 月财务数据简报
海通证券第四届董事会第三十二次会议（临时会议）决议公告
海通证券 2011 年 2 月财务数据简报
海通证券 2011 年 3 月财务数据简报
海通证券关于公司股票停牌的公告
海通证券 2010 年度关联方资金往来审核报告
海通证券 2010 年度内部控制评价报告
海通证券 2010 年度企业社会责任报告
海通证券第一季度季报
海通证券年报摘要
海通证券年报
海通证券关于召开 2010 年度股东大会的通知
海通证券第四届监事会第十一次会议决议公告
23海通证券股份有限公司
2011 年半年度报告
海通证券第四届董事会第三十三次会议决议公告
海通证券 2011 年 4 月财务数据简报
海通证券 2010 年度股东大会会议资料
海通证券关于召开 2010 年度股东大会的补充通知
海通证券关于上海上实（集团）有限公司减持公司股份后持股比例低
于 5%的提示性公告
海通证券 2010 年度股东大会决议公告
海通证券 2010 年度股东大会之律师见证法律意见书
海通证券第五届董事会第一次会议决议公告
海通证券第五届监事会第一次会议决议公告
海通证券 2011 年 5 月财务数据简报
海通证券 2010 年度利润分配实施公告
海通证券第五届董事会第二次会议（临时会议）决议公告
第七节 财务报告
（一）公司2011年半年度财务报告已经立信会计师事务所审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
（二）财务报表（附后）
（三）财务报表附注（附后）
第八节 备查文件目录
（一）载有公司法定代表人签名的半年度报告文本。
（二）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名盖章的财务报告文本。
（三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名盖章的审计报告文本。
（四）报告期内中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
（五）其他有关资料。
海通证券股份有限公司
董事长：王开国
二一一年八月二十五日
24海通证券股份有限公司审计报告及财务报表2011 年 1-6 月
海通证券股份有限公司
审计报告及财务报表
（2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日止）
合并资产负债表和母公司资产负债表
合并利润表和母公司利润表
合并现金流量表和母公司现金流量表
合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表
财务报表附注
审 计 报 告
信会师报字[2011]第 13338 号海通证券股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的海通证券股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2011 年 6 月 30 日的合并和母公司资产负债表、2011年 1-6 月的合并和母公司利润表、合并和母公司现金流量表、合并和母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、 管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
审计报告 第 1 页
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 审计意见
我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2011 年 6 月 30 日的财务状况以及2011 年 1-6 月的经营成果和现金流量。立信会计师事务所有限公司
中国注册会计师：
中国注册会计师：
二 O 一一年八月二十五日
审计报告 第 2 页
合并资产负债表
日编制单位：海通证券股份有限公司
单位：人民币元
负债和所有者权益
51,497,584,005.91
58,318,115,177.24 负债：
其中：客户资金存款
40,499,776,259.65
41,419,017,298.96
3,396,252,918.00
2,922,320,540.06
结算备付金
3,726,400,736.17
19,652,582,721.13
其中：质押借款
2,355,147,840.00
2,071,922,371.31
其中：客户备付金
2,757,016,359.65
19,209,753,600.11
交易性金融负债
交易性金融资产
17,340,567,298.45
15,018,084,280.62
衍生金融负债
衍生金融资产
卖出回购金融资产款
6,982,100,000.00
买入返售金融资产
10,143,491,331.73
2,120,000,000.00
代理买卖证券款
46,971,914,003.53
63,682,353,783.47
376,160,399.21
217,241,178.02
代理承销证券款
700,000,000.00
存出保证金
2,781,592,905.09
3,229,576,427.22
应付职工薪酬
969,238,912.21
905,142,562.28
可供出售金融资产
6,636,307,465.03
6,033,472,023.60
31 （二十一）
713,387,299.09
758,105,685.30
持有至到期投资
32 （二十二）
2,565,865.14
898,423.30
长期股权投资
2,468,075,335.45
1,433,590,871.86
33 （二十三）
4,760,406.37
6,853,279.17
投资性房地产
98,914,243.96
100,643,606.86
965,028,552.09
988,314,020.20
315,147,279.65
301,275,503.97
递延所得税负债
133,711,050.48
196,136,179.16
其中：交易席位费
102,515,430.41
103,476,956.67
37 （二十四）
494,104,379.14
624,539,664.16
递延所得税资产
163,581,159.86
61,591,824.82
59,668,034,833.96
69,796,350,116.90
9,454,939,280.62
7,938,609,817.47 所有者权益：
40 （二十五）
8,227,821,180.00
8,227,821,180.00
41 （二十六）
22,844,485,839.84
23,080,276,660.28
减：库存股
43 （二十七）
1,671,429,625.40
1,671,429,625.40
一般风险准备
44 （二十七）
1,671,429,625.40
1,671,429,625.40
交易风险准备
45 （二十七）
1,671,429,625.40
1,671,429,625.40
未分配利润
46 （二十八）
9,234,616,685.69
8,234,009,304.54
外币报表折算差额
-167,717,383.95
-89,033,116.02
归属于母公司所有者权益合计
45,153,495,197.78
44,467,362,905.00
少数股东权益
49 （二十九）
1,146,259,961.48
1,149,384,431.11
所有者权益合计
46,299,755,159.26
45,616,747,336.11
105,967,789,993.22
115,413,097,453.01
负债和所有者权益总计
105,967,789,993.22
115,413,097,453.01法定代表人：王开国
主管会计工作负责人兼会计机构负责人：李础前
报表 第1页
母公司资产负债表
日编制单位：海通证券股份有限公司
单位：人民币元
行次 附注十三
负债和所有者权益
41,368,892,326.50
46,185,658,710.32 负债：
其中：客户资金存款
34,566,603,695.03
34,352,899,596.73
结算备付金
3,115,722,271.61
20,289,882,850.44
其中：质押借款
其中：客户备付金
2,146,337,895.09
19,209,753,600.11
交易性金融负债
交易性金融资产
17,053,224,364.58
14,913,358,795.47
衍生金融负债
衍生金融资产
卖出回购金融资产款
6,982,100,000.00
买入返售金融资产
10,143,491,331.73
2,120,000,000.00
代理买卖证券款
37,829,774,370.73
54,231,820,014.79
337,447,373.82
187,104,219.12
代理承销证券款
700,000,000.00
存出保证金
1,403,034,089.10
836,805,871.61
应付职工薪酬
802,529,174.89
680,839,458.12
可供出售金融资产
5,933,424,104.88
5,129,170,626.99
624,841,824.22
661,862,622.49
持有至到期投资
1,748,684.88
长期股权投资
7,378,830,669.67
7,395,285,587.26
4,760,406.37
6,853,279.17
投资性房地产
95,135,947.18
96,800,100.82
917,122,738.80
945,432,752.17
161,113,224.77
166,038,225.83
递延所得税负债
88,225,518.23
146,600,761.09
其中：交易席位费
97,019,465.89
97,019,465.89
289,178,183.00
437,587,367.84
递延所得税资产
123,273,536.29
42,333,013.94
46,623,158,162.32
56,865,563,503.50
3,358,637,660.47
2,409,789,206.24 所有者权益：
8,227,821,180.00
8,227,821,180.00
22,909,535,773.44
23,023,889,612.73
减：库存股
1,671,429,625.40
1,671,429,625.40
一般风险准备
1,671,429,625.40
1,671,429,625.40
交易风险准备
1,671,429,625.40
1,671,429,625.40
未分配利润
8,614,545,647.44
7,586,096,787.78
所有者权益合计
44,766,191,477.08
43,852,096,456.71
91,389,349,639.40
100,717,659,960.21 负债和所有者权益总计
91,389,349,639.40
100,717,659,960.21法定代表人：王开国
主管会计工作负责人兼会计机构负责人：李础前
报表 第2页
合并利润表
月编制单位：海通证券股份有限公司
单位：人民币元
上期金额一、营业收入
5,246,512,274.51
4,382,412,843.40
手续费及佣金净收入
3,146,061,824.54
3,439,355,153.89
其中：代理买卖证券业务净收入
1,839,119,195.81
2,273,347,125.17
证券承销业务净收入
536,299,834.97
498,260,214.94
资产管理业务净收入
436,859,435.47
312,168,561.29
利息净收入
（三十一）
1,021,457,003.85
606,667,957.94
投资收益（损失以“-”号填列）
（三十二）
1,320,487,739.70
584,759,453.14
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
34,047,841.88
39,627,522.26
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
（三十三）
-289,254,533.63
-251,243,827.88
汇兑收益（损失以“-”号填列）
34,636,503.92
-5,732,959.96
其他业务收入
（三十四）
13,123,736.13
8,607,066.27二、营业支出
2,194,627,149.64
1,947,505,569.34
营业税金及附加
（三十五）
222,462,086.46
186,904,990.96
业务及管理费
（三十六）
1,969,842,079.78
1,761,329,337.61
资产减值损失
（三十七）
-977,667.00
-2,687,448.50
其他业务成本
（三十八）
3,300,650.40
1,958,689.27三、营业利润（亏损以“-”号填列）
3,051,885,124.87
2,434,907,274.06
加：营业外收入
（三十九）
17,396,392.93
43,475,710.46
减：营业外支出
6,161,253.47
2,936,576.68四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
3,063,120,264.33
2,475,446,407.84　　减：所得税费用
（四十一）
723,994,334.89
550,110,916.20五、净利润（净亏损以“-”号填列）
2,339,125,929.44
1,925,335,491.64
其中：被合并方在合并前实现净利润
归属于母公司所有者的净利润
2,234,780,558.15
1,841,976,474.06
少数股东损益
104,345,371.29
83,359,017.58六、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
0.22七、其他综合收益
（四十二）
-331,639,352.94
-835,880,593.97八、综合收益总额
2,007,486,576.50
1,089,454,897.67
归属于母公司所有者的综合收益总额
1,923,918,061.48
1,014,077,298.57
归属于少数股东的综合收益总额
83,568,515.02
75,377,599.10法定代表人：王开国
主管会计工作负责人兼会计机构负责人：李础前
报表 第3页
母公司利润表
月编制单位：海通证券股份有限公司
单位：人民币元
上期金额一、营业收入
4,429,869,358.64
3,661,416,334.43
手续费及佣金净收入
2,360,635,988.58
2,778,662,076.24
其中：代理买卖证券业务净收入
1,726,942,013.18
2,149,261,392.84
证券承销业务净收入
521,901,542.00
496,215,921.66
受托客户资产管理业务净收入
11,522,297.77
7,967,211.90
利息净收入
804,578,529.08
500,718,654.63
投资收益（损失以“-”号填列）
1,539,254,916.35
619,289,550.69
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
38,747,075.40
39,627,522.26
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
-284,190,688.14
-245,047,583.84
汇兑收益（损失以“-”号填列）
-1,873,391.84
-425,516.56
其他业务收入
11,464,004.61
8,219,153.27二、营业支出
1,532,855,849.85
1,410,828,900.22
营业税金及附加
188,857,804.98
163,380,806.16
业务及管理费
1,343,279,146.88
1,248,471,388.92
资产减值损失
-977,667.00
-2,687,448.50
其他业务成本
1,696,564.99
1,664,153.64三、营业利润（亏损以“-”号填列）
2,897,013,508.79
2,250,587,434.21
加：营业外收入
13,898,504.75
32,505,612.02
减：营业外支出
2,249,080.12
2,137,795.56四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
2,908,662,933.42
2,280,955,250.67　　减：所得税费用
646,040,896.76
502,629,218.55五、净利润（净亏损以“-”号填列）
2,262,622,036.66
1,778,326,032.12六、每股收益：
23　　（一）基本每股收益
24　　（二）稀释每股收益
25七、其他综合收益
-114,353,839.29
-845,631,058.91八、综合收益总额
2,148,268,197.37
932,694,973.21法定代表人：王开国
主管会计工作负责人兼会计机构负责人：李础前
报表 第4页
合并现金流量表
月编制单位：海通证券股份有限公司
单位：人民币元
上期金额一、经营活动产生的现金流量：
处置交易性金融资产净增加额
958,120,948.27
收取利息、手续费及佣金的现金
4,787,357,971.73
4,613,628,345.23
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到其他与经营活动有关的现金
（四十三）1
505,770,086.68
128,027,727.95经营活动现金流入小计
5,293,128,058.41
5,699,777,021.45
处置交易性金融资产净减少额
1,931,671,757.24
支付利息、手续费及佣金的现金
711,048,823.42
598,474,566.03
回购业务资金净减少额
1,041,391,331.73
6,005,700,000.00
支付给职工及为职工支付的现金
1,057,474,593.27
1,200,656,357.44
支付的各项税费
1,120,161,593.47
878,315,721.99
支付其他与经营活动有关的现金
（四十三）2
19,469,258,269.76
12,933,106,587.26经营活动现金流出小计
（四十四）
25,331,006,368.89
21,616,253,232.72经营活动产生的现金流量净额
-20,037,878,310.48
-15,916,476,211.27二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
2,906,928,764.62
2,197,693,999.32
取得投资收益收到的现金
103,573,903.86
74,791,255.06
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
（四十三）3
12,185,166.18
682,500.22投资活动现金流入小计
3,022,687,834.66
2,273,167,754.60
投资支付的现金
4,708,719,874.93
3,035,070,449.04
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
140,818,789.69
188,418,659.45
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
25投资活动现金流出小计
4,849,538,664.62
3,223,489,108.49投资活动产生的现金流量净额
-1,826,850,829.96
-950,321,353.89三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
25,751,371.88
6,537,028.50
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
25,751,371.88
6,537,028.50
取得借款收到的现金
473,932,377.94
1,715,715,731.24
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
33筹资活动现金流入小计
499,683,749.82
1,722,252,759.74
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
1,334,470,895.43
84,643,251.26
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
81,392,056.31
74,740,590.53
支付其他与筹资活动有关的现金
（四十三）4
329,576,464.55筹资活动现金流出小计
1,664,047,359.98
84,643,251.26筹资活动产生的现金流量净额
-1,164,363,610.16
1,637,609,508.48四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
-72,439,357.72
-54,878,479.73五、现金及现金等价物净增加额
-23,101,532,108.32
-15,284,066,536.41加：期初现金及现金等价物余额
76,551,624,840.30
93,758,887,336.36六、期末现金及现金等价物余额
53,450,092,731.98
78,474,820,799.95法定代表人：王开国
主管会计工作负责人兼会计机构负责人：李础前
报表 第5页
母公司现金流量表
月编制单位：海通证券股份有限公司
单位：人民币元
上期金额一、经营活动产生的现金流量：
处置交易性金融资产净增加额
969,999,459.64
收取利息、手续费及佣金的现金
3,753,076,247.37
3,779,695,669.98
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到其他与经营活动有关的现金
22,322,450.28
70,748,805.88经营活动现金流入小计
3,775,398,697.65
4,820,443,935.50
处置交易性金融资产净减少额
1,751,376,357.93
支付利息、手续费及佣金的现金
622,018,568.65
501,503,634.79
回购业务资金净减少额
1,041,391,331.73
6,005,700,000.00
支付给职工及为职工支付的现金
686,085,600.63
892,081,457.72
支付的各项税费
979,185,335.00
744,637,709.61
支付其他与经营活动有关的现金
18,800,622,132.36
11,560,259,868.32经营活动现金流出小计
23,880,679,326.30
19,704,182,670.44经营活动产生的现金流量净额
-20,105,280,628.65
-14,883,738,734.94二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
2,497,942,377.02
2,085,758,312.96
取得投资收益收到的现金
296,194,495.18
127,207,881.00
收到其他与投资活动有关的现金
12,119,166.18
682,500.22投资活动现金流入小计
2,806,256,038.38
2,213,648,694.18
投资支付的现金
3,346,165,243.98
2,657,593,004.15
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
83,355,820.22
150,337,256.61
支付其他与投资活动有关的现金
23投资活动现金流出小计
3,429,521,064.20
2,807,930,260.76投资活动产生的现金流量净额
-623,265,025.82
-594,281,566.58三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
29筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
1,234,173,177.00
支付其他与筹资活动有关的现金
33筹资活动现金流出小计
1,234,173,177.00筹资活动产生的现金流量净额
-1,234,173,177.00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
-28,208,131.18
-7,941,745.73五、现金及现金等价物净增加额
-21,990,926,962.65
-15,485,962,047.25加：期初现金及现金等价物余额
66,475,541,560.76
83,627,521,101.24六、期末现金及现金等价物余额
44,484,614,598.11
68,141,559,053.99法定代表人：王开国
主管会计工作负责人兼会计机构负责人：李础前
报表 第6页
合并所有者权益变动表
月编制单位：海通证券股份有限公司
单位：人民币元
归属于母公司所有者权益
归属于母公司的所
少数股东权益
所有者权益合计
实收资本(或股本)
减：库存股
一般风险准备
交易风险准备
未分配利润
有者权益合计一、上年年末余额
8,227,821,180.00
23,080,276,660.28
1,671,429,625.40
1,671,429,625.40
1,671,429,625.40
8,234,009,304.54
-89,033,116.02
44,467,362,905.00
1,149,384,431.11
45,616,747,336.11 加：会计政策变更
前期差错更正
4二、本年年初余额
8,227,821,180.00
23,080,276,660.28
1,671,429,625.40
1,671,429,625.40
1,671,429,625.40
8,234,009,304.54
-89,033,116.02
44,467,362,905.00
1,149,384,431.11
45,616,747,336.11三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）
-235,790,820.44
1,000,607,381.15
-78,684,267.93
686,132,292.78
-3,124,469.63
683,007,823.15（一）净利润
2,234,780,558.15
2,234,780,558.15
104,345,371.29
2,339,125,929.44（二）其他综合收益
-232,178,228.74
-78,684,267.93
-310,862,496.67
-20,776,856.27
-331,639,352.94上述（一）和（二）小计
-232,178,228.74
2,234,780,558.15
-78,684,267.93
1,923,918,061.48
83,568,515.02
2,007,486,576.50（三）所有者投入和减少资本
-3,612,591.70
-3,612,591.70
23,642,776.89
20,030,185.191．所有者投入资本
748,692.18
748,692.18
25,005,779.46
25,754,471.642．股份支付计入所有者权益的金额
5,401,871.79
5,401,871.793．其他
-4,361,283.88
-4,361,283.88
-6,764,874.36
-11,126,158.24（四）利润分配
-1,234,173,177.00
-1,234,173,177.00
-110,335,761.54
-1,344,508,938.541．提取盈余公积
152．提取一般风险准备
163．提取交易风险准备
174．对所有者（或股东）的分配
-1,234,173,177.00
-1,234,173,177.00
-110,335,761.54
-1,344,508,938.545．其他
19（五）所有者权益内部结转
201．资本公积转增资本（或股本）
212．盈余公积转增资本（或股本）
223．盈余公积弥补亏损
234．一般风险准备弥补亏损
245．交易风险准备弥补亏损
26（六）其他
27四、本期期末余额
8,227,821,180.00
22,844,485,839.84
1,671,429,625.40
1,671,429,625.40
1,671,429,625.40
9,234,616,685.69
-167,717,383.95
45,153,495,197.78
1,146,259,961.48
46,299,755,159.26法定代表人：王开国
主管会计工作负责人兼会计机构负责人：李础前
报表 第7页
合并所有者权益变动表
月编制单位：海通证券股份有限公司
单位：人民币元
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
归属于母公司的所
少数股东权益
所有者权益合计
实收资本(或股本)
减：库存股
一般风险准备
交易风险准备
未分配利润
有者权益合计一、上年年末余额
8,227,821,180.00
23,989,921,168.84
1,329,739,335.28
1,329,739,335.28
1,329,739,335.28
7,218,380,173.65
-11,380,370.44
43,413,960,157.89
1,104,634,713.88
44,518,594,871.77 加：会计政策变更
前期差错更正
4二、本年年初余额
8,227,821,180.00
23,989,921,168.84
1,329,739,335.28
1,329,739,335.28
1,329,739,335.28
7,218,380,173.65
-11,380,370.44
43,413,960,157.89
1,104,634,713.88
44,518,594,871.77三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）
-838,954,629.29
196,412,238.06
-22,376,514.18
-664,918,905.41
-53,687,318.27
-718,606,223.68（一）净利润
1,841,976,474.06
1,841,976,474.06
83,359,017.58
1,925,335,491.64（二）其他综合收益
-805,522,661.31
-22,376,514.18
-827,899,175.49
-7,981,418.48
-835,880,593.97上述（一）和（二）小计
-805,522,661.31
1,841,976,474.06
-22,376,514.18
1,014,077,298.57
75,377,599.10
1,089,454,897.67（三）所有者投入和减少资本
-33,431,967.98
-33,431,967.98
-51,594,442.75
-85,026,410.731．所有者投入资本
6,846,858.22
6,846,858.22
4,726,660.19
11,573,518.412．股份支付计入所有者权益的金额
-40,278,826.20
-40,278,826.20
-56,321,102.94
-96,599,929.14（四）利润分配
-1,645,564,236.00
-1,645,564,236.00
-77,470,474.62
-1,723,034,710.621．提取盈余公积
152．提取一般风险准备
163．提取交易风险准备
174．对所有者（或股东）的分配
-1,645,564,236.00
-1,645,564,236.00
-77,470,474.62
-1,723,034,710.625．其他
19（五）所有者权益内部结转
201．资本公积转增资本（或股本）
212．盈余公积转增资本（或股本）
223．盈余公积弥补亏损
234．一般风险准备弥补亏损
245．交易风险准备弥补亏损
26（六）其他
27四、本期期末余额
8,227,821,180.00
23,150,966,539.55
1,329,739,335.28
1,329,739,335.28
1,329,739,335.28
7,414,792,411.71
-33,756,884.62
42,749,041,252.48
1,050,947,395.61
43,799,988,648.09法定代表人：王开国
主管会计工作负责人兼会计机构负责人：李础前
报表 第8页
母公司所有者权益变动表
月编制单位：海通证券股份有限公司
单位：人民币元
实收资本(或股本)
减：库存股
一般风险准备
交易风险准备
未分配利润
所有者权益合计一、上年年末余额
8,227,821,180.00
23,023,889,612.73
1,671,429,625.40
1,671,429,625.40
1,671,429,625.40
7,586,096,787.78
43,852,096,456.71 加：会计政策变更
前期差错更正
4二、本年年初余额
8,227,821,180.00
23,023,889,612.73
1,671,429,625.40
1,671,429,625.40
1,671,429,625.40
7,586,096,787.78
43,852,096,456.71三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）
-114,353,839.29
1,028,448,859.66
914,095,020.37（一）净利润
2,262,622,036.66
2,262,622,036.66（二）其他综合收益
-114,353,839.29
-114,353,839.29上述（一）和（二）小计
-114,353,839.29
2,262,622,036.66
2,148,268,197.37（三）所有者投入和减少资本
101．所有者投入资本
112．股份支付计入所有者权益的金额
13（四）利润分配
-1,234,173,177.00
-1,234,173,177.001．提取盈余公积
152．提取一般风险准备
163．提取交易风险准备
174．对所有者（或股东）的分配
-1,234,173,177.00
-1,234,173,177.005．其他
19（五）所有者权益内部结转
201．资本公积转增资本（或股本）
212．盈余公积转增资本（或股本）
223．盈余公积弥补亏损
234．一般风险准备弥补亏损
245．交易风险准备弥补亏损
26（六）其他
27四、本期期末余额
8,227,821,180.00
22,909,535,773.44
1,671,429,625.40
1,671,429,625.40
1,671,429,625.40
8,614,545,647.44
44,766,191,477.08法定代表人：王开国
主管会计工作负责人兼会计机构负责人：李础前
报表 第9页
母公司所有者权益变动表
月编制单位：海通证券股份有限公司
单位：人民币元
上年同期金额
实收资本(或股本)
减：库存股
一般风险准备
交易风险准备
未分配利润
所有者权益合计一、上年年末余额
8,227,821,180.00
24,017,365,221.61
1,329,739,335.28
1,329,739,335.28
1,329,739,335.28
6,839,828,992.97
43,074,233,400.42 加：会计政策变更
前期差错更正
4二、本年年初余额
8,227,821,180.00
24,017,365,221.61
1,329,739,335.28
1,329,739,335.28
1,329,739,335.28
6,839,828,992.97
43,074,233,400.42三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）
-845,631,058.91
132,761,796.12
-712,869,262.79（一）净利润
1,778,326,032.12
1,778,326,032.12（二）其他综合收益
-845,631,058.91
-845,631,058.91上述（一）和（二）小计
-845,631,058.91
1,778,326,032.12
932,694,973.21（三）所有者投入和减少资本
101．所有者投入资本
112．股份支付计入所有者权益的金额
13（四）利润分配
-1,645,564,236.00
-1,645,564,236.001．提取盈余公积
152．提取一般风险准备
163．提取交易风险准备
174．对所有者（或股东）的分配
-1,645,564,236.00
-1,645,564,236.005．其他
19（五）所有者权益内部结转
201．资本公积转增资本（或股本）
212．盈余公积转增资本（或股本）
223．盈余公积弥补亏损
234．一般风险准备弥补亏损
245．交易风险准备弥补亏损
26（六）其他
27四、本期期末余额
8,227,821,180.00
23,171,734,162.70
1,329,739,335.28
1,329,739,335.28
1,329,739,335.28
6,972,590,789.09
42,361,364,137.63法定代表人：王开国
主管会计工作负责人兼会计机构负责人：李础前
报表 第10页海通证券股份有限公司2011 年 1-6 月财务报表附注
海通证券股份有限公司
2011 年 1-6 月财务报表附注一、
公司基本情况
海通证券股份有限公司（以下简称D公司‖或D海通证券‖）前身为成立于 1988 年的上
海海通证券公司，是国内最早成立的证券公司之一。1994 年 9 月，经中国人民银行
批准，上海海通证券公司改制为全国性的有限责任公司，更名为D海通证券有限公
司‖，资本金增至 10 亿元。2000 年，经中国证券监督管理委员会批准，资本金增至
37.46 亿元。2001 年 12 月，经中国证券监督管理委员会批准，改制为股份有限公司，
资本金增至 40.06 亿元。2002 年 1 月，更名为D海通证券股份有限公司‖。 2002 年
11 月 1 日，经中国证券监督管理委员会核准，资本金增至 87.34 亿元。2007 年 6 月
7 日，公司与原都市股份（600837）吸收合并事宜获得中国证监会批准。吸收合并
后存续公司股本变更为 33.89 亿元，并于 2007 年 7 月 31 日在上海证券交易所上市
名称变更为D海通证券‖。2007 年 11 月 21 日，经中国证监会批准公司完成非公开发
行股票，增加股本 7.25 亿元，公司股本变更为 41.14 亿元。根据海通证券 2007 年
度股东大会决议通过的 2007 年度利润分配及资本公积转增方案，公司以 2007 年 12
月 31 日总股本 4,113,910,590 股为基数，每 10 股派送股票股利 3 股（含税），以资
本公积每 10 股转增 7 股，上述合计增加股本 4,113,910,590.00 元，公司股本变更为
8,227,821,180.00 元。
截止 2011 年 6 月 30 日，公司股本总数为 8,227,821,180 股，均为无限售条件股份。
公司经营范围为：证券经纪；证券自营；证券承销与保荐；证券投资咨询；与证券
交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券资产管理；直接投资业务；证券投资基
金代销；为期货公司提供中间介绍业务；融资融券业务；中国证监会批准的其他业
截止 2011 年 6 月 30 日，公司经批准设立分公司 10 家，证券营业部 188 家，另外有
5 家证券营业部正在筹建。二、
主要会计政策、会计估计和前期差错(一)
财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则―基本
准则》和其他各项会计准则及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务
财务报表附注第 1 页海通证券股份有限公司2011 年 1-6 月财务报表附注(二)
遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司
的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。(三)
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。本报告期为 2011 年 1 月 1 日至
2011 年 6 月 30 日止。(四)
记账本位币
采用人民币为记账本位币。
境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时
折算为人民币。(五)
同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计
量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份
面值总额）的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付
的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，
溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
被合并各方采用的会计政策与公司不一致的，在合并日按照公司会计政策进行
调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。
非同一控制下的企业合并
公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价
值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
公司在购买日对合并成本进行分配。
公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额的差额，计入当期损益。
财务报表附注第 2 页海通证券股份有限公司2011 年 1-6 月财务报表附注
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方
原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入公司且公允价值能够可靠
计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单
独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他
各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出公司且公允价值能够可靠计
量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值
能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。(六)
合并财务报表的编制方法
公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致，
如子公司采用的会计政策、会计期间与公司不一致的，在编制合并财务报表时，按
公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表以公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法
调整对子公司的长期股权投资后，由公司编制。
合并财务报表时抵销公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资
产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享
有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期
初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将
子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表
期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将该
子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，公司处置子公司，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司期初
至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；将该子公司期初至处置日的现金流
量纳入合并现金流量表。(七)
现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件
的投资，确定为现金等价物。
财务报表附注第 3 页海通证券股份有限公司2011 年 1-6 月财务报表附注(八)
外币业务和外币报表折算
公司对外币业务采用分账制进行核算。外币业务发生时，分别不同的币种按照
原币记账。资产负债表日，分别外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
外币货币性项目按资产负债表日即期汇率（中国人民银行公布的人民币汇率中
间价）折算，外币非货币性项目按交易日即期汇率折算，产生的汇兑差额计入
当期损益。
境外经营实体外币财务报表的折算方法
境外经营实体的外币资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即
期汇率折算，所有者权益项目除D未分配利润‖项目外，其他项目采用发生时的
即期汇率折算。外币利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率或
近似的汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财
务报表时，在