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财政局年非税收入清算银招标公告
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财政局年非税收入清算银招标公告
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广州市财政局年非税收入清算银行单一来源采购公示
一、采购人、采购项目名称和内容
采购人：广州市财政局
采购项目名称：年广州市非税收入清算银行
采购项目内容：广州市非税收入清算银行负责广州市本级和区级非税收入资金的清算业务。清算银行需建设约20个与广州市市本级和区级非税系统的相关清算接口、2个与人民银行的电子缴税入库系统进行对接的接口；通过专线连接，与财政部门建立一主一备网络通道；根据非税收入清算要求，建设清算业务系统；建立完善的信息安全及灾备保障制度，保证内部网络、应用系统及数据的安全。设立市本级和区级非税收入清算账户（账户资金每日清零，不可滞留）；每日清算所有代收银行划入的代收非税收入，并按财政部门下达的清算指令，将非税收入分别按预算级次划缴市本级和各区国库或财政管理资金专户；定期向市本级和区级财政部门提供清算户及不明款账户的会计凭证及清算报表；建立完善的安全管理制度和应急管理制度，加强内部管理和监控，确保财政资金安全、及时入库。
二、采用单一来源采购方式的原因及相关说明
（一）广州市非税收入清算银行必须保持稳定性和不可间断性。广州市非税收入征收管理系统是一个涉及执收单位、代收银行和财政三方联网的缴费系统，电子化程度高，各个工作节点环环紧扣，而清算部分更是非税收入划入国库最复杂、最关键的环节，对清算银行的综合服务能力要求很高。自2006年以来，工商银行建设先进、快捷、安全的清算系统，加强运营团队建设和与财政部门、人民银行以及其他15家银行的协调合作，清算业务日趋平稳、顺畅，未出现过重大责任事故。如果更换其他银行担任清算银行，该银行需重复建设清算系统，而且与财政、其他15家代收银行、人民银行等缺乏长期积累的合作经验与默契，在一定时间内，将会大大增加财政、人民银行和执收单位的沟通成本，并带来一系列的风险隐患，包括清算工作间断、清算效率降低、为国库收入带来损失等,影响清算业务的时效性、连续性、稳定性以及服务质量。因此，工商银行能够满足非税收入清算业务的稳定性和不间断性的要求。
（二）广州市非税收入清算银行须保证其清算业务的高效、快捷。从论证背景中可见，高效快捷是广州市非税收入清算银行的基本要求。工商银行开放了广州市及各区（县级市）的全部综合网点代收广州市非税收入，在目前商业银行中网点最多，代收非税收入的业务量一直居各代收银行的首位，占全市非税代收业务量逾70%。工商银行还是广州代收非税收入渠道最多的银行。基于上述优势，工商银行作为清算银行处理清算业务，比其他商业银行更具有高效、便利、快捷的特点:一是大量代收收入在同一家银行内清算，效率更高；二是一旦发现问题，代收和清算为同一家银行，解决力度更强、协调力度更高，避免了跨行协调而延误财政资金入库。因此，工商银行能够满足非税收入清算业务高效、快捷的要求。
（三）广州市非税收入清算银行须降低成本投入和避免重复建设。非税收入清算业务不仅要求清算银行在信息化建设上投入大量资金用于清算平台系统的开发建设和硬件设备购置，以及完善与财政部门、人民银行的信息交换系统，还要求组建高素质的专职运营团队，负责数据对账、日常业务咨询、技术保障支持和投诉处理等，确保在办理非税清算业务中与各方沟通畅顺。工商银行共投入逾2000万元用于清算平台系统的开发建设和设备购置，系统投产运行至今，运行稳定、兼容性强，对实时收缴确认、对账等信息的交互及时、准确，未出现有系统不兼容的情况,为非税业务提供了稳定高效的清算服务。而且其系统设备及网络防火墙、路由器均为双备份机制，“两地三中心”实时备份运行数据能在异常情况下，实现自动实时切换，保证应用的不间断运行。如果更换其他银行担任清算银行，新的清算银行需重新投入大量资金开发建设清算系统和购置硬件，以及配置高素质的团队处理各项业务，不仅造成系统的重复建设和工商银行此前投入的全部浪费，还将增加财政部门支付清算费用的成本。因此，工商银行作为非税收入清算银行可以降低成本投入，避免重复建设。
三、拟定的唯一供应商名称、地址：
供应商名称：中国工商银行广东省分行营业部
地址：广州市大沙头路29号
四、专家论证意见及专家姓名、工作单位、职称：
专家组论证意见：专家组从供应商的资质、服务和履约能力等方面进行论证，一致认为中国工商银行股份有限公司广东省分行营业部适合作为广州市非税收入清算银行的单一来源采购服务供应商。
专家姓名、工作单位、职称：
广州市委党校
广东财经大学
广东省信息中心
教授级高级
广州市律师协会
五、公示的期限： 日至日（五个工作日）。其它供应商如对公示存在异议，请在公示期内以书面形式向采购人和财政监督管理部门反映。公示期间无异议，财政部门将依法进行单一来源审批。
六、采购人、采购代理机构、财政部门的联系地址、联系人和联系电话：
采购人：广州市财政局
地址：广州市华利路61号
联系人和联系电话：林先生020-
财政监督管理部门：广州市财政局
地址：广州市华利路61号
联系人：马先生∕朱小姐
电话：020-923543
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微信公众号湖南省人民政府办公厅关于年推进财政资金统筹使用的若干意见
湖南省人民政府门户网站 www.时间：日
湖南省人民政府办公厅
关于年推进财政
资金统筹使用的若干意见
湘政办发〔号
各市州、县市区人民政府，省政府各厅委、各直属机构：
　　为贯彻落实《国务院关于印发推进财政资金统筹使用方案的通知》（国发〔2015〕35号），进一步优化财政资源配置，提高财政资金使用效益，完善预算管理制度，促进经济社会持续健康发展，经省人民政府同意，现就年全省推进财政资金统筹使用提出若干意见：
　　一、推进全口径政府预算统筹配置，打破以收定支、收支挂钩、切块安排的分配模式，优化结构、有机衔接
　　1、政府性基金预算分批次转入一般公共预算。在2015年将地方教育附加等11项基金转列一般公共预算的基础上，从日起，将水土保持补偿费、政府住房基金、无线电频率占用费、铁路资产变现收入、电力改革预留资产变现收入等5项基金转列一般公共预算。上述基金转列后，支出仍主要用于或专项用于安排相关支出，且收入规模增加的，支出规模原则上相应增加。对于暂时保留在政府性基金预算管理的资金，与一般公共预算投向类似的，调入一般公共预算统筹使用，或与一般公共预算资金制定统一的资金管理办法，实行统一的资金分配方式。政府性基金预算结转资金超过该项基金当年收入30%的部分，全部调入预算稳定调节基金统筹使用。
　　2、国有资本经营预算主要用于公共支出和国企改革支出。在2015年国有资本收益上缴一般公共预算的比例不低于15%的基础上，2016年提高到19%，并逐年提高，2020年达到30%。国有资本经营预算支出范围主要用于解决国有企业历史遗留问题及相关改革成本支出，其次可用于对国有企业的资本金注入及国有企业政策性补贴等方面，不得直接返还给上缴企业。同时，一般公共预算安排用于这方面的资金相应减少。
　　3、一般公共预算中的专项收入取消以收定支、专款专用的规定。从2016年起，取消城市维护建设税、排污费、水资源费、教育费附加、矿产资源补偿费、探矿权采矿权使用费和价款等专项收入专款专用的规定，对相关领域支出统筹安排保障。
　　4、收费（罚没）和资产处置收入实行收支脱钩。从2015年起，行政事业性收费、罚没收入和土地、房屋、矿产等国有资产（资源）处置收入全面实行收支脱钩，收入全部缴入国库，纳入预算统筹安排，不得直接返还执收执罚单位和处置单位。新出台的税收或非税收入政策，一般不得规定以收定支、专款专用。
　　5、政府债务分类纳入预算并编制三年滚动项目债务预算。将政府债务分类纳入一般公共预算和政府性基金预算管理。省级在编制2015年交通基础设施建设项目债务预算的基础上，从2016年起，扩大到水利、能源、保障性住房等建设领域，并试编三年滚动预算，实行“一编三年、每年滚动”。加大存量债务资金和新增债务资金的统筹使用力度，加强库款管理与债务发行的统筹协调，尽可能地降低政府债务的杠杆率和融资成本。对PPP项目的财政补贴资金要足额编入预算，当年补贴总额占一般公共预算支出的比例应当不超过10%。
　　二、建立编制中期规划、实行跨年预算平衡的新型预算控制方式，提高预算编制的前瞻性和财政规划的约束力，发挥财政对经济的“稳定器”和逆周期调节作用
　　6、发挥跨年度预算平衡机制作用。一般公共预算执行中如出现超收，用于化解政府债务或补充预算稳定调节基金；如出现短收，通过调入预算稳定调节基金或其他预算资金、削减支出等方式弥补，不得收过头税、寅吃卯粮。如仍难以平衡，省政府可在报省人大或其常委会批准后增列赤字实现平衡，市县政府可以向省政府申请临时救助，并在下一年度预算中予以归还。
　　7、探索编制中期财政规划。中期财政规划约束年度预算。试行编制年省中期财政规划，对未来三年重大财政收支情况、重大改革、重要政策和重大项目进行分析预测。加快推进重点领域三年滚动财政规划，首先试行编制省级重大交通、水利、能源和保障性住房建设中期（年）财政规划，再逐步扩大到其他领域。2016年，省直部门和市县财政分别编制年部门和市县滚动财政规划。国民经济和社会发展五年规划纲要及相关专项规划、区域规划等，一般不得规定重点支出同财政收支增幅或生产总值挂钩事项。部门、行业规划涉及财政政策和资金支持的，要与三年滚动财政规划相衔接。
　　三、促进各口各部门专项资金的统筹整合，改革分配方式，提高资金安排的规范性、透明度和使用效益
　　8、进一步整合部门专项资金，严控专项资金数量，做到一个专项资金一个管理办法。省级财政专项资金数量要大幅压减，原则上在现有基础上只减不增，其中，一般部门1—2个，综合部门2—3个。严禁大专项下再套小专项，不得按部门内设机构切块安排资金。集中资金投向，避免撒胡椒面，切实改变资金散小、利益固化的格局。除经费自理事业单位外，逐步取消专项资金中用于本部门工资福利等人员经费的支出。健全专项资金设立和退出机制，专项资金设置年限不超过3年（法规有规定的按规定执行），到期自行终止，工作需要延续的，由有关部门提出申请，各级财政部门进行绩效评估后报本级政府审批。实行一个专项资金一个管理办法，明确政策目标、设置年限、使用方向、资金申报、分配办法等要素。除列入涉密信息目录清单的事项外，所有专项资金都要向社会公开。
　　9、结合重大工程和重要规划推进跨部门资金的统筹使用。要结合中期财政规划编制，以各级政府确定的重大工程、重大规划为依据，对分属不同部门管理、使用范围相似的专项资金实行跨部门整合，集中投入，形成合力。对同一个工作事项，确需分解为由多个部门负责的，按照项目和资金性质明确牵头部门，制定统一的资金管理办法。除基建、科研、维修等经费外，原则上各部门间不得横向分配资金。基建投资资金要加强与其他财政资金的统筹，按照统一的预算管理流程编制，提前研究并尽量明确到具体项目，年初细化编入部门预算；其他财政专项资金相应对基建类项目不再安排或减少安排，避免重复安排支出和固化投向。
　　10、扩大市县对上级专项转移支付统筹安排的自主权。从2016年起，对中央及省下达的专项转移支付，市县政府可在不改变资金类级科目用途的基础上，发挥贴近基层的优势，结合本级安排的相关专项情况，加大整合力度，将支持方向相同、扶持领域相关的专项转移支付整合使用。市县要将整合方案报省直相关部门备案。省对市县分配的资金要加大因素法分配比重，由市县根据实际落实到具体项目，原则上对乡镇以下的一般公共服务项目不直接戴帽下达。
　　11、积极推动并规范财政投资基金运作。推进现有竞争性领域专项资金转型，即清理整合后保留的具有一定外部性的竞争性领域专项资金，在符合国家产业布局、发展规划等前提下，逐步改变行政性分配方式，采用市场化的基金运作模式。同时，财政出资设立基金，引导社会资本投入到存在资金制约的经济社会发展重点领域和薄弱环节。从2015年起，省级设立铁路、公路、水利等基础设施类投资基金以及轨道交通、生物医药、新材料、高端装备制造、节能环保等产业类投资基金。
　　四、建立提前准备、限时下达、动态调整、定期清理、依法监督的预算执行约束机制，提高管理效率和资金时效
　　12、加强部门预算项目库管理的前期工作。各级财政部门预算安排的项目支出全部纳入项目库管理，建立健全项目入库评审机制和项目滚动管理机制，提前做好预算项目的可行性研究、评审等前期准备工作，确保预算批复后资金就能实际使用。从2016年起，省财政对没有进入省级项目库的项目不安排预算。
　　13、提前下达、限时办结转移支付资金。从2016年起，各级政府应当将上级政府提前下达的转移支付资金编入本级预算，并按照中央要求，逐年提高基层政府预算特别是县级预算的年初到位率。对中央财政提前下达的转移支付资金，除必须由省级直接安排支出的部分外，省级财政应将其余部分全部提前下达市县财政。对省级、市级自有财力安排的固定数额和一般性转移支付资金要尽量按当年实际数提前下达。按因素法分配且金额相对固定的专项资金，提前下达的比例要达到90%；按项目法分配的专项资金，能够明确到具体项目的，要将项目和资金一并提前下达，暂时无法明确具体项目的，也应提前下达分市县资金切块数，并抓紧组织项目申报、审核等前期准备工作，确保预算批复后60日内正式下达。其中，省直部门应在预算批复后35日内提出分配下达意见报省财政厅审核。对中央下达的专项资金一般应在接到文件后30日内分配下达，其中，省直部门应在接到文件后12日内提出分配下达意见报省财政厅审核。
　　14、实行预算执行年中评估和动态调整。每年10月，省直各部门要对预算执行率进行全面评估。对当年执行率不到70%的项目资金，按程序报批后，可调整用于其他急需资金支持的领域。对年末市县财政存量资金规模超过当年一般公共预算支出9%或存量资金规模增长5%以上的地区，按一定比例相应核减对其下年转移支付规模。
　　15、定期清理结转结余资金。从2015年起，一般公共预算的结余资金、超过2年以上的项目结转资金和政府性基金超额结转资金，全部用于补充预算稳定调节基金。对不足两年的结转资金，要加快预算执行，不需按原用途使用的可按规定统筹用于其他急需资金支持的领域。从严控制一般公共预算结转项目，可不结转的项目不再结转。对各部门“三公”经费、办公性行政经费以及无需支出的项目支出结转结余资金，原则上全额收回预算，统筹安排或用于补充预算稳定调节基金。
　　推进财政资金统筹使用，避免资金使用“碎片化”，是创新宏观调控方式的重点内容，也是用足用活积极财政政策的关键举措。各级各部门要高度重视，加强组织领导，切实抓好工作落实。各部门是部门预算和专项资金管理的责任主体，要积极作为、主动配合，以问题为导向，大力推进财政资金统筹使用。各级财政部门要发挥牵头组织作用，密切关注相关工作进展情况，加强监督指导。各级审计机关要加强审计监督，切实推动各项措施落实到位。建立健全责任追究机制，明确权责分工，完善考核指标，对未按规定完成的，严肃追究相关部门和人员的责任。
　　湖南省人民政府办公厅&&&
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