为什么财务总监要求出口报关时要把实际成交金额降低？ - 外贸财务 -
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为什么财务总监要求出口报关时要把实际成交金额降低？
有个一问题一直想不通，我们出口报关时财务总监要求我们的产品出口报关时要把报关金额降低，说这是行业的普遍做法，降低的好处是为了预防被海关下厂核查。我们是有香港子公司的，香港子公司收客户的外汇，收到客人的外汇后会根据报价单的金额转汇到工厂，使到工厂的账户平衡，香港子公司多出来的那部分外汇留在香港流通。
想不通的是我们产品出口退税率是16%， 那把报关单价降低了，不是收到的退税就少了吗？
求高人分析这种做法的原因，先谢啦！
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看的人少，回一下
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这个问题是真没人懂还是不愿分享呢
机不可失失不再来
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利润留在海外少缴企业所得税。
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根据外汇监管系统来看 一般情况下是报关多少收汇多少（这样资金或物流笔才能处于正常范围之内），但事实上难免会有所改变&&你们Boss不是说了么 报关金额太高的 或许会引起海关的注意 可能回牵扯到被海关下厂核查。还好的的你们有香港子公司的，香港子公司收客户的外汇，收到客人的外汇后会根据报价单的金额转汇到工厂。这样的话显示你们报关和收汇是匹配的，至于退税16%的税率 是极好的，退税时要看工厂的发票金额的含税价是多少进而算出来的，我想 报关金额只要不是很离谱 是没有问题的，在退税系统里不是有个换汇成本吗，算换汇成本是是按FOB报关金额算的 有个上下浮动范围的，只要在范围内 一切事OK的。者仅代表我的理解，如有错误 还请高人指导！
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看你是外贸公司还是生产企业，不一样的
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回复 #4 dbeck 的帖子
刚百度了一下，企业所得税25%，出口退税16%，这样算的话确实是少缴了企业所得税，但延伸另外一个问题，我从客户那里获悉我的竞争对手跟客户说如果报美金价的话可以减10%的退税给客人，这样又是什么策略呢？
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回复 #6 heyun2011 的帖子
是生产型企业
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回复 #5 amamdar 的帖子
谢谢你的回复，我是业务不是财务，报关和财务都有专人操作的，我是想分析一下成本和利润的问题，以便做到更好的应对竞争对手
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回复 #9 brady_wong 的帖子
我在想 你们香港子公司的账是如何处理的
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回复 #10 dlq2008 的帖子
大陆母公司卖给香港子公司的价格是不含客人的利润的，在香港它相当于一个贸易公司，他只是根据工厂提供的装箱单额外做一份单据给客人来收款，货物仍然是在大陆直接上大船的
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回复 #1 brady_wong 的帖子
企业报关报的少，你们香港公司也自然划款到你们工厂账户划的少，一部分利润就留在香港公司名户上，这部分利润交的税就少，反之，你们工厂挣点钱，国内的税费多高，这个税那个税的···
报关报的多少和退税也没多大关系，反正退税是按照增值税发票上的金额*退税率来的
自己愚见，也不知道对不对···
[ 本帖最后由 shenyueyue1 于
16:33 编辑 ]
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回复 #12 shenyueyue1 的帖子
报关报的多少和退税也没多大关系?这个不太理解呢，真的吗？
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回复 #1 brady_wong 的帖子
您好！很想知道这样的话你们申请出口退税提供的出口发票上客户名称写的是香港公司还是国外客户公司？合同又是怎样签的？
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回复 #12 shenyueyue1 的帖子
一，核销和退税申报所需资料：
收汇核销所需资料：
1，& && &&&核销单
2，& && &&&报关单（出口收汇专用联），前提已以电子口岸交单
3，& && &&&银行结汇水单
4，& && &&&出口收汇核销表（一式两份）
退税申报所需资料：
1，& && &&&核销单（退税专用联，已核销过）
2，& && &&&报关单（退税专用联），前提是在电子口岸下的出口退税子栏目下已交单
3，& && &&&进项发票（已认证）
4，& && &&&出口发票（有些地方不用附此单证）
以上四种资料把报关单顺序，外加封皮封底装订
~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~
这是置顶帖子“进出口企业核销退税的必经流程”看到的，报关和退税是紧密相联的
当前时区 GMT+8, 现在时间是
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买单和自己进出口权退税以及工厂开票的问题
惭愧呀，做了7年外贸都没弄懂买单，自己有进出口权退税以及工厂开票的关系... 恳请各位大虾点条明路！！
以前一直SOHO给老外采购，帮他注册了香港公司开了账号，什么都我自己管，买单出口为主，有些是FOB价格成交的工厂自己安排报关。
今年头脑发热自己注册了个公司，因为家婆和老公都是做会计的，以为三剑合璧可以连退税也赚点。结果发现不是我想象的那么简单。他们没做过外贸，退税也没接触过。
以前我买单的费用都是老外出，所以可以忽略不计。我报给老外的价格就是简单的直接拿（工厂不含税价+利润（随意的））/汇率。如一个1块钱出厂不含税的东西，卖出价格就是1.1块，做一万个就赚了一千。
但是要用自己的进出口权我就必须要工厂开票，工厂说收我10个点，别家的货也可以帮我代开。
那么价格和利润就完全变了。
含税价格：1.1元
票面价格:1.17元
退税：1.17/（1+17%）×13%=0.13元
成本：含税价1.1-退税0.13=0.97
实际收汇：￥1.1/6×6.2=￥1.137
那么我的收益就是 1.137-0.97=0.167吗？比不退税多了0.067×10，000=670. 也就是一个订单多赚670元。
我自己的公司开要去税局申领出口发票又是怎么回事？出口时我还需要交17%的税吗？要是要交我不是亏了？我卖给客户的价格1.1，我还要交17%的税吗？交税后的价格就是1.287，亏大了..... 不可能这样的呀。以前工作的工厂找外贸代理出口，开票给他们去退税，退了税收取2%作为手续费。那按我的算法这外贸公司又是怎么存活的……极度不解
婆婆一开始帮我申请的是小规模而不是一般纳税人。要退税必须是一般纳税人。但是我要亏大了我还弄来瞎折腾干嘛呢？
谁能帮我解除疑问呢？必须搞清楚了我才能进行下一步，最近有票散货，想试试操作。求助！！！
(深圳总部潘先生)
【代理退税元老】
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来自 华运企业进出口代理
首先，如果是用你供应商的发票做退税。那就是供应商的不含税价*退税率。&&开本成本就是10个点。
其次，一般要利用自己的进出口权来做退税。量多金额高，不然财务和单证员和跟单的工资都不够。
最后，如果你想要自己申请一般纳税人也可以。交17的税是交你增值的那一部分。不是交全部。
1.请别找工厂代开其他货物的票，后果自负！
2.你以前的代理收2个点，现在都不需要那么多了！
3.做退税是一定赚的。但是，你的是什么产品？退税率13%开票成本要10个点？ 像LED也是13%开票成本8个点。求问你的产品
自己操作出口：
需要配备专业财务，至少两人；报关员一名或者找报关行代理报关。
1、 货物准备好之后根据箱单发票做好报关资料，根据 SO 确定报关时间；
2、 整理公司进项发票及进项资料，不能抵扣（抵扣了就不能退税了），向生产型企业
的地区税局专管员领取出口专用发票，在电子口岸报备；
3、 报关通关后，拿海关退回来的报关单第六联（也就是退税联）、出口专用发票、工
厂税务明细表、进项明细表等相关资料交到专管员那边（那会报关单后注意外汇是
否又收到，是否已经在外管局的电子网站上核销）
4、 等待专管员审批；一般情况：退税在每次交单后三到五个月税局回退到你对公账户；
5、 退税到账户后，此单完结。税局对发票和退税款拥有永久追索权（一旦发现发票有
问题、或者外汇有问题、或者贸易真实性有问题等等，税局会下厂调查）
找代理出口：
1、 出货前提供装箱单发票 SO 给我们，我们安排报关；
2、 报关后按照出货金额安排外汇给我们，我们结汇成人民币付给您这边；
3、 您根据我们的开票资料 给我们开增值税票，收到发票验证无误后我们给您退税款
（走公帐）
&&以上是我们公司总结的小小经验&& 希望回复能帮助到你。也希望其他的大神发表下意见
(Directindustry:Q)
资深外贸人士与您话谈外贸
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来自 法国Directindustry中国总部
回复 #1 yvonneq_0101 的帖子
楼上的福友回复的太专业了
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首先，如果是用你供应商的发票做退税。那就是供应商的不含税价*退税率。&&开本成本就是10个点。
其次，一般要利用自己的进出口权来做退税。量多金额高，不然财务和单证员和跟单的工资都不够。
最后，如果你想要自己申请一般纳税人也可以。交17的税是交你增值的那一部分。不是交全部。
1.请别找工厂代开其他货物的票，后果自负！
2.你以前的代理收2个点，现在都不需要那么多了！
3.做退税是一定赚的。但是，你的是什么产品？退税率13%开票成本要10个点？ 像LED也是13%开票成本8个点。求问你的产品
自己操作出口：
需要配备专业财务，至少两人；报关员一名或者找报关行代理报关。
1、 货物准备好之后根据箱单发票做好报关资料，根据 SO 确定报关时间；
2、 整理公司进项发票及进项资料，不能抵扣（抵扣了就不能退税了），向生产型企业
的地区税局专管员领取出口专用发票，在电子口岸报备；
3、 报关通关后，拿海关退回来的报关单第六联（也就是退税联）、出口专用发票、工
厂税务明细表、进项明细表等相关资料交到专管员那边（那会报关单后注意外汇是
否又收到，是否已经在外管局的电子网站上核销）
4、 等待专管员审批；一般情况：退税在每次交单后三到五个月税局回退到你对公账户；
5、 退税到账户后，此单完结。税局对发票和退税款拥有永久追索权（一旦发现发票有
问题、或者外汇有问题、或者贸易真实性有问题等等，税局会下厂调查）
找代理出口：
1、 出货前提供装箱单发票 SO 给我们，我们安排报关；
2、 报关后按照出货金额安排外汇给我们，我们结汇成人民币付给您这边；
3、 您根据我们的开票资料 给我们开增值税票，收到发票验证无误后我们给您退税款
（走公帐）
&&以上是我们公司总结的小小经验& &希望回复能帮助到你。也希望其他的大神发表下意见
:lol :lol :lol :lol :lol :lol
:$ :$ :$ :$
出口服务（外汇通关退税）
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呵& & 这就是很多工厂宁愿找代理退税
不自己操作退税的原因！&&
第一&&没有专业的财务是个麻烦！
第二&&没有专业的人员来处理这些事！税务方面也会是个问题
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这个要看楼主你做的产品的退税率是多少了，如果退税率低的，我觉得没多大必要去搞自己退税，可以找代理帮您操作退税，这样还更划算些，方便些，对吧？关于各方面的问题，二楼的解答已经很详细了，如还有什么不明白的欢迎咨询
(Niko-纯代理-上海男)
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原帖由 yvonneq_0101 于
12:35 发表
惭愧呀，做了7年外贸都没弄懂买单，自己有进出口权退税以及工厂开票的关系... 恳请各位大虾点条明路！！
以前一直SOHO给老外采购，帮他注册了香港公司开了账号，什么都我自己管，买单出口为主，有些是FOB价格 ... 可参考
如有其他疑问，可咨询我
(Niko-纯代理-上海男)
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原帖由 yvonneq_0101 于
12:35 发表
惭愧呀，做了7年外贸都没弄懂买单，自己有进出口权退税以及工厂开票的关系... 恳请各位大虾点条明路！！
以前一直SOHO给老外采购，帮他注册了香港公司开了账号，什么都我自己管，买单出口为主，有些是FOB价格 ... 退税出口，首先你产品的出口退税率要高于工厂开票给你的点数，至少要高三个点，否则你还不如做买单出口！
广州深圳报关/商检/代收外汇 ...
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出口发票是几十一份的，那个不用交什么税的。
国际速递:DHL/UPS/FEDEX/EMS/TNT
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来自 杰派国际物流
看人看量了。人少量少就算了吧
(苏丹埃塞CIQ)
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一楼说得比较到位，我司可以代退税有关退税可以多多交流
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关于出口退税
我公司现刚谈成了一个美国客户授权我们在中国采购的合作，遇到一些问题，请教大家。
假如我们从国内采购货物含税价为117，出口退税率为13%，这个时候我们要赚15个点，国内工厂财务怎么给我们开票，我们才能赚着15个点？
我们在与美国客户签合同的时候佣金部分该如何写？报价是按照CIFC2报价吗？
微信公众号：trade-service
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来自 青岛/天津
不明白你的意图，既然含税价是117，也就是你的成本是117，退税则是117*13%，如果你想赚15个点，那你自己偷着加上就是了，和你的供应商没啥关系啊，如果他多开金额你就得多给人家税钱，没啥意义的。
关于佣金看你和国外客户怎么谈，最好是CIF C2，这样你们的佣金多一点。
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117*0.87*1.15=117.0585& &工厂多给你开票还收点手续费. 建议你可以报到 117.5
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回复 #3 qiesongshawn 的帖子
CIFC2就赚的多？怎么讲
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回复 #4 进出口代理ICE 的帖子
请教下，那我报价给美国客户发票上是不是要单另列一行写清楚佣金多少
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回复 #5 5688comcn 的帖子
工厂多给我开票什么意思？增值税不一般都是17个点吗
广州深圳报关/商检/代收外汇 ...
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你们只能赚到13个点的退税的。。怎么会出来15个点呢 佣金可以另外支付的这个可以直接国外私账之类的 佣金是可以谈的
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回复 #9 CCFA 的帖子
发票上不能体现佣金多少是吗
(报关商检 QQ:)
收购进口税单
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来自 产地证+证明书+使馆认证+CIQ证书
是什么产品出口退税。
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回复 #11 产地证/证明书 的帖子
橱柜出口退税
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含税价是117 退税是13% 那你能拿到的退税就是117/1.17*13% =13&&实际的退税大概是11个点左右，扣除掉代理公司一个点左右的费用，剩余就是10个点。
那你要拿到15个点，那就是还剩下5个点左右了，如果还有其他的费用的话 那就要一并扣除了。
大概的算法就是这样吧 最好你们公司有自己的离岸账户可以收美金，把5个点（扣除了国内费用）的利润留存在自己账户上，其他的等代理公司那边给你
(忘记的过客)
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同意楼上的，最好公司有离岸账户，通过离岸账户操作！多增加利润！
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回复 #13 komasuki 的帖子
不好意思，之前可能描述有误，我们实际上谈的是给国外进行采购，所有采购成本都透明，我们负责给他出口，并垫付资金，这样我们在CIF基础上收取15个点的服务费，这样财务该如何操作，
工厂那边我们如何给他们返点。
即工厂给我们报出厂含税价117，没利润，他们原来是自己出口赚退税，现在报给我们还是117，我们直接报给美国那边117，然后美国给我们服务费15%，我们给工厂返13个点退税（人民币）。
这个模式财务怎么走？？
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来自 缥缈峰
如果你和工厂谈价格的时候，要开票的话还得加点的话便别开票了
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关于退税，怎么计算利润啊
最不懂的是退税，根本不知道如何计算利润等。比如客户要买80个产品，报价给客户10美金一个，客户同意；国内找到货源，是8美金一个，退税13%；那么含税价是多少？退税和利润多少？
更百思不得其解的是，如果客户要8000个产品，报价10美金；国内货源恰巧也是10美金，那么是不是可以只赚钱退税呢？如果是，那客户就花8w美金，而我也会花8w美金购买货源，很明显我没赚到产品差价，只赚了退税，问题是退税造成了谁的损失？我得到的这些退税利润是谁的呢？国家的吗？代理为什么要帮退税呢？
大家告诉下啊
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挣了国家挣了国家的钱啊.挣了国家的钱啊.的钱啊.
外贸代理精英
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来自 宁波洲际进出口有限公司
退税的钱是你们的啊。至于为什么有退税， 是因为工厂把原材料加工成成品有个增值的过程，要交增值税，国家为了鼓励企业出口产生退税政策。&&退税也是你们的利润之一啊
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退税是国家为了鼓励出口设置的一个政策。。
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最不懂的是退税，根本不知道如何计算利润等。比如客户要买80个产品，报价给客户10美金一个，客户同意；国内找到货源，是8美金一个，退税13%；那么含税价是多少？一般工厂都是报人民币价格。凡是报不含税或者美金价格都，应都是南方那几个省的特有产物。按换汇1:6.5来说，含税价=8x6.5=52元，出厂价=8x6.5/1.17=44.44元。退税和利润多少？退税=44.44x13%=5.78元。不算间接费用，利润=（2x6.5+5.78）x80=1502.40元
更百思不得其解的是，如果客户要8000个产品，报价10美金；国内货源恰巧也是10美金，那么是不是可以只赚钱退税呢？是的。如果是，那客户就花8w美金，而我也会花8w美金购买货源，很明显我没赚到产品差价，只赚了退税，问题是退税造成了谁的损失？没有人有损失。退税是国家对出口产品的优惠政策，即在工厂缴纳的增值税后又返还一部分。我得到的这些退税利润是谁的呢？报关单核销单写的是谁的名字，就是谁的利润。国家的吗？代理为什么要帮退税呢？挣手续费。
[ 本帖最后由 guozheng99 于
21:32 编辑 ]
纯出口代理
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原帖由 guozheng99 于
21:45 发表
最不懂的是退税，根本不知道如何计算利润等。比如客户要买80个产品，报价给客户10美金一个，客户同意；国内找到货源，是8美金一个，退税13%；那么含税价是多少？一般工厂都是报人民币价格。凡是报不含税或者美金 ... 不是这么计算的& &工厂给你报的是8美金一个那么含税价就是8x6.5& &&&退税金额=8x6.5/1.17x13%（汇率以6.5计算为例）
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回复 #6 guozheng99 的帖子
说的很好 很对啊！ 真的不明白有些同学，为什么不先基础知识学扎实......
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回复 #6 guozheng99 的帖子
有个问题问楼主，一般情况下，含税价要比不含税价贵，看LZ算出来的，含税价格是：RMB44.44，但或8美元是不含税价，算出来的是：RMB52.。。。。。如果8美元是含税价，那是否还要去/1.17？ 谢谢！
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回复 #9 Joanna916208 的帖子
含税价是已包括增值税的17个点。退税=增值税不含税金额*退税率
纯出口代理
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回复 #8 哈桑 的帖子
6楼得退税金额是用了含税价去算的 ，这是错误的
退税公式是10楼说的& &&&退税=增值税不含税金额*退税率
增值税不含税金额=增值税含税价/1.17
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不好意思，上面写笔误了，含税是52元，不含税是52/1.17=44.44元
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(Benson Liu)
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6楼回答的很全面！
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学习了，终于搞清楚了
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