Sina Visitor System广东嘉腾机器
自动化有限公司
信会师报字
广东嘉腾机器
自动化有限公司
审计报告及财务报表
、资产负债表
、现金流量表
、所有者权益变动表
、财务报表附注
事务所执业资质证明
广东嘉腾自动化有限公司
资产负债表
单位：人民币元
流动资产：
478,740.78
2,721,623.87
交易性金融资产
1,600,000.00
256,543.40
18,638,536.74
18,852,872.56
323,103.82
283,220.09
其他应收款
7,990,738.89
8,545,051.01
9,099,848.54
7,538,412.56
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计
38,130,968.77
38,197,723.49
非流动资产：
可供出售金融资产
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
2,825,064.14
2,899,134.67
固定资产清理
生产性生物资产
769,694.45
784,052.76
长期待摊费用
200,832.18
219,888.12
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计
3,880,308.91
3,990,082.40
42,011,277.68
42,187,805.89
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）
广东嘉腾自动化有限公司
资产负债表（续）
单位：人民币元
负债和所有者权益
流动负债：
3,500,000.00
3,500,000.00
交易性金融负债
3,205,122.45
2,943,338.36
1,982,312.99
1,740,025.46
应付职工薪酬
593,231.01
672,438.15
2,259,739.77
2,391,336.67
其他应付款
110,905.00
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
802,500.00
1,282,500.00
流动负债合计
12,458,944.55
12,625,075.36
非流动负债：
长期应付款
专项应付款
递延所得税负债
其他非流动负债
703,125.00
796,875.00
非流动负债合计
703,125.00
796,875.00
13,162,069.55
13,421,950.36
所有者权益：
10,275,000.00
10,275,000.00
17,463,100.00
17,463,100.00
减：库存股
102,775.55
102,775.55
未分配利润
1,008,332.58
924,979.98
外币报表折算差额
所有者权益合计
28,849,208.13
28,765,855.53
负债和所有者权益总计
42,011,277.68
42,187,805.89
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）
广东嘉腾自动化有限公司
单位：人民币元
一、营业收入
3,401,794.58
2 7,584,253.01
减：营业成本
1,443,088.72
1 1,842,430.83
营业税金及附加
1 93,461.20
267,773.32
2 ,924,025.41
1,895,668.36
7 ,878,753.84
1 99,990.12
资产减值损失
- 9,154.84
2 99,473.90
加：公允价值变动收益
1 3,979.59
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润
-263,066.22
4,260,097.30
加：营业外收入
573,750.00
6 32,163.10
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额
310,683.78
4,892,260.40
减：所得税费用
（三十三）
227,331.18
1 ,461,546.25
四、净利润
3,430,714.15
五、其他综合收益
六、综合收益总额
3,430,714.15
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）
广东嘉腾自动化有限公司
现金流量表
单位：人民币元
一、经营活动产生的现金流量：
　销售商品、提供劳务收到的现金
3,097,217.38
2 1,413,135.48
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金
（三十四）
2 44,521.47
4 64,820.17
经营活动现金流入小计
3 ,341,738.85
2 1,877,955.65
购买商品、接受劳务支付的现金
2 ,748,609.65
1 7,033,537.77
支付给职工以及为职工支付的现金
1 ,468,724.78
7 ,355,858.70
支付的各项税费
5 58,798.34
1 ,896,111.31
支付其他与经营活动有关的现金
（三十四）
1 ,244,332.58
7 ,056,484.71
经营活动现金流出小计
6 ,020,465.35
3 3,341,992.49
经营活动产生的现金流量净额
（三十五）
-2,678,726.50
-11,464,036.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益收到的现金
1 3,979.59
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
　　处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
1 ,480,000.00
投资活动现金流入小计
1 ,481,472.88
1 3,979.59
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
3 49,580.03
投资支付的现金
　　取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
（三十四）
1 ,000,000.00
8 ,087,210.00
投资活动现金流出小计
1 ,005,846.15
8 ,436,790.03
投资活动产生的现金流量净额
475,626.73
-8,422,810.44
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
1 8,648,100.00
取得借款收到的现金
　　发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
（三十四）
2 ,700,000.00
筹资活动现金流入小计
2 1,348,100.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
3 9,783.32
1 89,833.62
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
3 9,783.32
1 89,833.62
筹资活动产生的现金流量净额
-39,783.32
21,158,266.38
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
（三十五）
-2,242,883.09
1,271,419.10
加：期初现金及现金等价物余额
2 ,721,623.87
1 ,450,204.77
六、期末现金及现金等价物余额
4 78,740.78
2 ,721,623.87
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）
广东嘉腾自动化有限公司
所有者权益变动表
单位：人民币元
减：库存股
未分配利润
所有者权益合计
一、上年年末余额
10,275,000.00
1 7,463,100.00
102,775.55
924,979.98
28,765,855.53
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额
1 0,275,000.00
1 7,463,100.00
102,775.55
924,979.98
28,765,855.53
三、本年增减变动金额
（一）净利润
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者的分配
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增实收资本
2．盈余公积转增实收资本
3．盈余公积弥补亏损
（六）专项储备
1．本年提取
2．本年使用
（七）其他
四、本年年末余额
1 0,275,000.00
1 7,463,100.00
102,775.55
1,008,332.58
28,849,208.13
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）
广东嘉腾自动化有限公司
所有者权益变动表(续)
单位：人民币元
减：库存股
未分配利润
所有者权益合计
一、上年年末余额
9,090,000.00
-2,402,958.62
6,687,041.38
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额
9,090,000.00
-2,402,958.62
6,687,041.38
三、本年增减变动金额
1,185,000.00
17,463,100.00
102,775.55
3,327,938.60
22,078,814.15
（一）净利润
3,430,714.15
3,430,714.15
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计
3,430,714.15
3,430,714.15
（三）所有者投入和减少资本
1,185,000.00
17,463,100.00
18,648,100.00
1．所有者投入资本
1,185,000.00
17,463,100.00
18,648,100.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
（四）利润分配
102,775.55
-102,775.55
1．提取盈余公积
102,775.55
-102,775.55
2．对所有者的分配
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增实收资本
2．盈余公积转增实收资本
3．盈余公积弥补亏损
（六）专项储备
1．本年提取
2．本年使用
（七）其他
四、本年年末余额
10,275,000.00
17,463,100.00
102,775.55
924,979.98
28,765,855.53
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）
广东嘉腾机器
自动化有限公司
财务报表附注
一、 公司基本情况
广东嘉腾机器
自动化有限公司（以下简称“
或“公司”
腾电子有限公司，
经顺德市工商局批准登记成立，取得注册号
《企业法人营业执照》，注册地址为佛山市顺德区大良凤翔工业
设立时注册资本为
万元，其中
万元，占注册资
；陈友出资
万元，占注册资本的
；陈洪波出资
万元，占注册资
；肖华出资
万元，占注册资本的
；黄平出资
万元，占注册资本
；符致云出资
万元，占注册资本的
；朱娟出资
万元，占注册资本
本公司设立时注册资本的实收情况业经
顺德市花洲会计师事务所有限公司
顺花会所验字（
验资报告验证。
日，朱娟分别与肖华、黄平签订《股权转让合同》，
万元出资，黄平受让朱娟
万元出资。
日，朱敏与陈友签订《股权转让合同》，
约定陈友受让朱敏
万元出资。
日，肖华分别与陈友、黄平、陈洪波
签订《股权转让合同》，
约定陈友受让肖华
万元出资，黄平受让肖华
万元出资，陈洪波受让肖平
，符致云受让肖平
及其持股比例变更为陈友出资
占注册资本的
；陈洪波出资
注册资本的
；符致云出资
万元，占注册资本的
；黄平出资
占注册资本的
股东会决议决定增加注册资本至
万元，增资后
股权结构变更为陈友出资
万元，占注册资本的
；陈洪波出资
占注册资本的
；符致云出资
万元，占注册资本的
；黄平出资
元，占注册资本的
广东德正有限责任会计师事务所
粤德会验字
验资报告验证。
日，经佛山市顺德区工商行政管理局批准，本公司营业执照注册号
股东会决议决定增加注册资本至
万元，增资后
股权结构变更为陈友出资
万元，占注册资本的
；陈洪波出资
占注册资本的
，符致云出资
万元，占注册资本的
；黄平出资
万元，占注册资本的
本次增资业
经广东新祥和会计师事务所有限公司
验资报告验证。
股东会决议决定增加
注册资本至
万元，增资后
股权结构变更为陈友出资
万元，占注册资本的
；陈洪波出资
占注册资本的
，符致云出资
万元，占注册资本的
；黄平出资
万元，占注册资本的
经佛山市达正会计师事务所
验资报告验证。
股东会决议决定增加注册资本至
万元，增资后
股权结构变更为陈友出资
万元，占注册资本的
；陈洪波出资
注册资本的
，符致云出资
万元，占注册资本的
；黄平出资
占注册资本的
经广东德正有限责任会计师事务所
粤德会验字
验资报告验证。
本公司股东会决议决定，同意新增佛山市顺德区群策投资有限
（以下简称“群策投资
”）为股东，
增加注册资本至
万元，增资后
股权结构变更陈友出资
万元，占注册资本的
；符致云出资
注册资本的
；陈洪波出资
万元，占注册资本的
；黄平出资
元，占注册资本的
万元，占注册资本的
经广东德正有限责任会计师事务所
粤德会验字
验资报告验证。
股东会决议决定，同意新增
佛山市顺德区群创投资有限
（以下简称“群创投资
”）为股东，
增加注册资本至
万元。增资后
股权结构变更为陈友出资
万元，占注册资本的
；符致云出资
占注册资本的
；陈洪波出资
万元，占注册资本的
；黄平出资
元，占注册资本的
万元，占注册资本的
万元，占注册资本的
经广东德正有限责任会计师事
粤德会验字
验资报告验证。
本公司股东会决议决定
，同意新增佛山市科技孵化基金（有限
合伙）为股东，增加注册资本至
万元。增资后
股权结构变更为陈友
万元，占注册资本的
；符致云出资
万元，占注册资本的
陈洪波出资
万元，占注册资本的
；黄平出资
万元，占注册资本的
万元，占注册资本的
万元，占注册资
；佛山市科技孵化基金（有限合伙）出资
万元，占注册资本的
经广东德正有限责任会计师事务所
粤德会验字
日，经佛山市顺德区市场安全监督局批准，本公司企业名称变更为
“广东嘉腾自动化有限公司”。
日，佛山市科技孵化基金（有限合伙）与陈友签订《股权转让合同》，
约定陈友受让佛山市科技孵化基金（有限合伙）出资
构变更为陈友出资
万元，占注册资本的
；陈洪波出资
万元，占注册
；符致云出资
万元，占注册资本的
；黄平出资
占注册资本的
；群策投资出资
万元，占注册资本的
；群创投资出
万元，占注册资本的
公司经营范围包括：
工业智能及配件、恒温恒湿机、电脑测试治具、工装夹
具、电子仪器仪表；销售：电子元件、电子器件、工业软件、合成石材料及机电设
备零配件（经营范围不含国家政策规定的专营、专控项目）；经营和代理各类商
技术的进出口业务（国家限定经营或禁止进出口的商品及技术除外，涉及许可证的
必须凭有效许可证经营）
二、 主要会计政策、会计估计和前期差错
财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于
日颁布的《企业会计准则
基本准则》和
项具体会计准则、其后颁布的企
业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关
以下合称企业会计准则
遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司
的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
日止为一个会计年度。
本报告期为
记账本位币
采用人民币为记账本位币。
现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、
价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
外币业务和外币报表折算
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除
属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照
借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货
币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由
此产生的汇兑差额计入
当期损益或资本公积。
外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者
权益项目除
未分配利润
项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利
润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产
生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相
关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置
境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置
当期损益。
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公
值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或
金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
金融工具的确认依据和计量方法
）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领
取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入
当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公
允价值变动损益。
）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用
之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利
率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
）应收款项
公司对外销售商品或提供
劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不
包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，
以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其
现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领
取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将
公允价值变动计入资本公积（
其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同
时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，
计入投资损益。
）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续
金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转
移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形
式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资
产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
）所转移金融资产的账面价值；
）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
（涉及转移的金融资产为可供出售金
融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，
在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，
并将下列两项金额的差额计入当期损益：
）终止确认部分的账面价值；
）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确
认为一项金融负债。
金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部
分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，
且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融
负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融
负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价
（包括转出的非现金资产或承
担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的
相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分
的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间
的差额，计入当期损益。
金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的
金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表
日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减
值的，计提减值准备。
）可供出售金融资产的减值准备
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关
因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接
计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的
会计期间公允价值已上升
且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以
转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
）持有至到期投资的减值准备
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
应收款项坏账准备
1、 单项金额重大的应收款项坏账准备计提
单项金额重大的判断依据或金额标准：
应收账款单项金额在
万元以上（含
万元）且占应收账款账面余额
以上的款项；其他应收款单项金额在
万元以上（含
万元）且占有其他应
收款账面余额
以上的款项。
单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账
准备，计入当期损益。单独测试后未发生减值的，包括在具有类似信用风险特
征的应收款项组合中再进行减值测试。
2、 按组合计提坏账准备应收款项
确定组合的依据
以账龄特征划分为若干应收款项组合
无风险组合
按交易对象信誉、款项性质、交易保障措施等进行归类组合
按组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
采用账龄分析法
无风险组合
按个别认定法计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
应收账款计提比例
其他应收款计提比例
一年以内(含一年)
一至二年(含二年)
二至三年(含三年)
三至四年(含四年)
四至五年(含五年)
3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由
有客观证据表明可能发生减值，如债务人出现撤销、破产或死亡，以其破产财
产或遗产清偿后仍不能收回，现金流量严重不足等情况的。
坏账准备的计提方法
对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从相关组合中分离出来，
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减
值损失，计提坏账准备。
存货的分类
存货分类为：
原材料、在产品、产成品、低值易耗品等
发出存货的计价方法
货发出时按加权平均
存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货
跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产
经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，
确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所
生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持
有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售
合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
末按照单个存货项目计提存货跌价准
备；但对于数量繁多、单价较低的存货，
按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、
具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并
计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计
提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资
产负债表日市场价格为基础确定。
资产负债表日市场价格异常的判断依据为：
末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确
存货的盘存制度
采用永续盘存制。
低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品采用一次转销法
固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超
过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
）该固定资产的成本能够可靠地计量。
各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和
预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同
方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方
法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所
有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能
够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期
间内计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
折旧年限（年）
年折旧率（
房屋建筑物
办公设备及其他
固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公
允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间
较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可
收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相
应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使
该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除
预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其
可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资
产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
融资租入固定资产的认定依据、计价方法
租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租
）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公
）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其
差额作为未确认的融资费。
在建工程的类别
在建工程以立项目分类核算。
在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为
固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但
尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或
者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政
策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价
值，但不调整原已计提的折旧额。
在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能
发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项
在建工程的可收回金额进行估计的，
以该在建工程所属的资产组为基础确定资
产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计
未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可
收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相
应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而
发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，
予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认
为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达
到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
）资产支出已经
发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资
产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
）借款费用已经发生；
）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已
借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费
用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借
款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，
该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可
对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连
个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合
资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，
用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当
期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或
进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产
支出超过专
门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平
均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或
者溢价金额，调整每期利息金额。
无形资产的计价方法
）公司取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达
到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支
付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确
定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之
间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可
靠计量的前提下，非货币性资产交换入的无形资产以换出资产的公允价值为
基础确定其
入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不
满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税
费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确
定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价
值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务
成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本
化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生
的其他直接费
）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资
产，不予摊销。
使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
预计使用寿命
专利使用期限
软件可使用期限
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
使用寿命不确定的无形资产的判断依据
资产负债表日
本公司没有使用寿命不确定的无形资产
无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能
发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项
资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资
产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计
未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可
收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相
应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后
，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相
应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账
面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、
研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前
，将研究成果或其他知识应用于某项计
划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
）无形资产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产
品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内
部使用的，能够证明其
）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，
并有能力使用或出售该无形资产；
）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的
支出，在发生时计入当期损益。
长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项
长期待摊费用的摊销方法为直线法，在受益期内平均摊销。
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来
以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
）该义务是本公司承担的现时义务；
）履行该义务很可能导致经
济利益流出本公司；
）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货
币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出
进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相
同的，则最佳估计数按照
该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围
内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计
数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各
种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在
基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债
的账面价值。
支付及权益工具
本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具交易。本公司的股份支
付为以权益结算的股份支付
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。
授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产
负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等
后续信息对可行权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价
值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。权益工具的公允
价值采用授予日收盘价确定。
在满足业绩条件和服务期限条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费
用，并相应增加资本公积。可行权日之前，于每个资产负债表日为以权益结算的股
份支付确认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本公司对最终可行权的权益
工具数量的最佳估计。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非
可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条
件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的
服务。此外，任何增加所授
予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的
变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未
确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作
为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工
具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原
权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
销售商品收入确认和计量原则
）销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所
有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额
能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的
成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
安装验收完毕
作为收入的确认时点
销售以双方对账确认作为收入的确认时点
对账后开票确认收入。
让渡资产使用权收入的确认和计量原
让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别
下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
让渡资产使用权收入
按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则
按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入确认和计量的总体
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认
提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合
同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进
度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收
入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完
工进度扣除以前会计期间累计已确
认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确
认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当
期损益，不确认提供劳务收入。
按完工百分比法确认
提供劳务的收入和建造合同收入
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资
产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资
产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款
的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的
政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的
具体标准为：政府文件有明确规定款项
使用途，并且该款项预计使用方向预计将形成相关的资产；
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府文件未规定使用途，
并且该款项预计使用方向为补充流动资金；
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关
或与收益相关的判断依据为：除公司将其用途指定为与资产相关外，将其计入
当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限
入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时
确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业
已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
收到政府相关补助时，将其确认为政府补助。
递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可
抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企
业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的
其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行
时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资
产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者
是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资
产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
经营租赁、融资租赁
经营租赁会计处理
）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直
线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交
易相关的初始直接费用，
计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从
租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直
线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，
计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁
收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金
收入总额中扣除，按扣除后的租
金费用在租赁期内分配。
融资租赁会计处理
）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付
款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期
应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未
确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直
接费用，计入租入资产价值。
）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之
和与其现值的差额确认为
未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为
租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款
的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一
方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而
不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司的关联方。
本公司的关联方包括但不限于：
（1）本公司的母公司；
（2）本公司的子公司；
（3）与本公司受同一母公司控制的其他企业；
（4）对本公司实施共同控制的投资方；
（5）对本公司施加重大影响的投资方；
（6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；
（7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；
（8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；
（9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
（10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成
员控制、共同控制的其他企业。
主要会计政策、会计估计的变更
会计政策变更
本报告期公司主要会计政策未发生变更。
会计估计变更
本报告期公司主要会计估计未发生变更。
前期会计差错更正
本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。
未来适用法
本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。
公司主要税种和税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税
额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税
城市维护建设税
按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征
教育费附加
按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征
地方教育附加
按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征
企业所得税
按应纳税所得额计征
从价计征的，按房产原值一次减除
计缴；从租
计征的，按租金收入的
四、 财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
471,257.37
2,646,696.31
471,257.37
2,646,696.31
478,740.78
2,721,623.87
，不存在受
限制的货币资金
应收票据的分类
银行承兑汇票
256,543.40
256,543.40
末本公司无已质押应收票据。
本公司无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及
公司已经背书给
他方但尚未到期的票据情况
报告期内，本公司无
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
公司已背书给其他方但尚未到期的票据
涟水新融美纺织有限公司
寿光市富甲汽车销售有限公司
已贴现或质押的商业承兑票据
应收票据中无持本公司
）表决权股份的股东单位欠款
应收账款账龄分析
17,365,907.26
173,659.07
17,539,92.04
1,469,305.83
1,513,507.82
18,891,26.43
252,729.69
19,109,53.20
256,680.64
应收账款按种类披露
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款
按组合计提的应收账款
账龄分析法
18,891,26.43
252,729.69
19,109,53.20
256,680.64
18,891,26.43
252,729.69
19,109,53.20
256,680.64
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收
18,891,26.43
252,729.69
19,109,53.20
256,680.64
应收账款种类的说明
末无单项金额重大
并单项计提坏账准备的应收账款
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
17,365,907.26
173,659.07
17,539,92.04
1,469,305.83
1,513,507.82
18,891,26.43
252,729.69
19,109,53.20
256,680.64
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
无以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本
又全额或部分收回的应
本报告期无实际核销的应收账款
应收账款中无持本公司
）表决权股份的股东单位欠款。
应收账款中欠款金额前五名单位情况
与本公司关系
占应收账款
总额的比例
苏州嘉沪电子有限公司
3,46,921.15
苏州恒兴进出口贸易有限公司
1,83,470.47
广东美的制冷设备有限公司
1,842,38.51
烟台市嘉康电子有限公司
294,152.80
1,240,303.23
武汉神龙汽车有限公司
1,312,050.17
10,039,286.3
末应收关联方款项
预付款项按账龄列示
年以内（含
203,421.21
205,538.29
323,103.82
无账龄超过一年的大额预付
预付款项金额前五名单位情况
与本公司关系
未结算原因
广东银河摩托车集团有限公司
交易未完成
深圳市畅想物联电子有限公司
交易未完成
杭州登新科技有限公司
交易未完成
联创中控（北京）科技有限公司
交易未完成
深圳市捷通科技有限公司
交易未完成
194,386.07
预付款项中无持本公司
）表决权股份的股东单位欠款。
期末预付账款中无预付关联方款项。
其他应收款
其他应收款账龄分析
7,942,530.46
8,51,828.27
134,351.30
124,569.50
8,076,81.76
8,636,397.7
2、 其他应收款按种类披露
单项金额重大并单
项计提坏账准备的
其他应收款
按组合计提坏账准
备的其他应收款
账龄分析法
8,076,81.76
8,636,397.7
无风险组合
8,076,81.76
8,636,397.7
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准
备的其他应收款
8,076,81.76
8,636,397.7
其他应收款种类的说明：
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
7,942,530.46
8,51,828.27
134,351.30
124,569.50
8,076,81.76
8,636,397.7
末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
前年度已全额或大比例计提坏账准备，本
又全额或部分收回的
本报告期无实际核销的其他应收款情况
末其他应收款中持本公司
）表决权股份的股东
欠款情况详
见附注五（三）
其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款总
性质或内容
重庆市嘉义机电设备有限公司
佛山市顺德区群策投资有限公司
3,018,10.0
1,189,10.0
广东银河摩托车集团公司
134,351.90
广东芜湖制冷设备有
7,806,561.90
末应收关联方款项
614,018.78
614,018.78
482,463.72
482,463.72
2,654,952.92
2,654,952.92
2,465,24.90
2,465,24.90
447,286.96
447,286.96
1,930,717.7
1,930,717.7
227,943.10
227,943.10
3,415,547.25
3,415,547.25
3,915,473.8
3,915,473.8
9,09,848.54
9,09,848.54
7,538,412.56
7,538,412.56
本公司无计入存货成本的借款费用资本化金额。
末各类存货无可变现净值低于账面价值的情形，故未计提存货跌价
固定资产情况
一、账面原值合计：
5,406,052.27
5,41,898.42
其中：房屋及建筑物
2,239,190.0
2,239,190.0
2,080,589.92
2,080,589.92
办公设备及其他
991,872.35
997,718.50
二、累计折旧合计：
2,506,917.60
2,586,834.28
其中：房屋及建筑物
629,310.20
647,036.72
1,346,873.94
1,375,936.28
办公设备及其他
三、固定资产账面净值合计
2,89,134.67
2,825,064.14
其中：房屋及建筑物
1,609,879.80
1,592,153.28
704,653.64
办公设备及其他
513,452.13
489,907.12
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
办公设备及其他
五、固定资产账面价值合计
2,89,134.67
2,825,064.14
其中：房屋及建筑物
1,609,879.80
1,592,153.28
704,653.64
办公设备及其他
513,452.13
489,907.12
一、账面原值合计：
5,235,35.15
170,697.12
5,406,052.27
其中：房屋及建筑物
2,239,190.0
2,239,190.0
2,080,589.92
2,080,589.92
办公设备及其他
821,175.23
170,697.12
991,872.35
二、累计折旧合计：
2,04,310.02
462,607.58
2,506,917.60
其中：房屋及建筑物
106,361.52
629,310.20
1,163,50.39
1,346,873.94
办公设备及其他
327,917.67
三、固定资产账面净值合计
3,191,045.13
2,89,134.67
其中：房屋及建筑物
1,716,241.32
1,609,879.80
917,039.53
办公设备及其他
493,257.56
513,452.13
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
办公设备及其他
五、固定资产账面价值合计
3,191,045.13
2,89,134.67
其中：房屋及建筑物
1,716,241.32
1,609,879.80
917,039.53
办公设备及其他
493,257.56
513,452.13
462,607.58
用于抵押或担保的固定资产
详见附注七（二）
2、 期末无暂时闲置的固定资产。
3、 期末无通过融资租赁租入的固定资产。
4、 期末无通过经营租赁租出的固定资产。
5、 期末无持有待售的固定资产情况。
6、 期末无未办妥产权证书的固定资产。
以明显高于账面价值的价格出售固定资产的情况
1、 无形资产情况
2014 年 1-2 月
、账面原值合计
861,498.38
861,498.38
853,343.38
853,343.38
、累计摊销合计
、无形资产账面净值合计
784,052.76
769,694.45
、减值准备合计
、无形资产账面价值合计
784,052.76
769,694.45
、账面原值合计
682,615.47
861,498.38
674,460.47
853,343.38
、累计摊销合计
、无形资产账面净值合计
676,927.01
784,052.76
668,839.97
、减值准备合计
）土地使用权
、无形资产账面价值合计
676,927.01
784,052.76
）土地使用权
668,839.97
末无用于抵押或担保的无形资产。
长期待摊费用
厂房装修费
厂房装修费
递延所得税资产
已确认的递延所得税资产
资产减值准备
可抵扣差异项目明细
资产减值准备
338,872.56
348,027.40
338,872.56
348,027.40
资产减值准备
348,027.40
338,872.56
348,027.40
338,872.56
348,027.40
348,027.40
*1 2013 年 3 月 24 日，本公司与中国股份有限公司佛山顺德支行签订
网贷通循环借款合同 (编号：佛山市分行顺德支行 2013 年顺借字第 019 号)，借款
金额为人民币 350 万元，借款期限为 2013 年 3 月 25 日至 2014 年 3 月 24 日，借款
利率为 6.6%，公司全体股东提供最高额保证签订最高额保证合同（编号：佛山市
分行顺德支行 2013 年顺保字第 034 号），公司以自有房产做抵押签订最高额抵押
合同（编号：佛山分行顺德支行 2012 年顺抵字第 020 号），抵押期间为 2012 年 3
月 29 日至 2017 年 3 月 20 日，抵押资产价值详见附注七（二）。截止 2014 年 2 月
28 日，借款余额为 350 万元。
应付账款明细如下
2,73,854.84
2,904,54.84
432,474.09
3,205,12.45
2,943,38.36
中无欠持本公司
）表决权股份的股东单位款项。
期末应付关联方款项见附注
账龄超过一年的大额应付账款
预收款项情况
1,982,312.9
1,740,025.46
1,982,312.9
1,740,025.46
）表决权股份的股东单位款项。
关联方款项。
账龄超过一年的大额预收款项情况
应付职工薪酬
）工资、奖金、津贴和补贴
672,438.15
1,187,537.61
1,26,74.75
593,231.01
）职工福利费
）社会保险费
）住房公积金
）工会经费和职工教育经费
）因解除劳动关系给予的补偿
672,438.15
1,29,712.23
1,378,919.37
593,231.01
期末应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。
）工资、奖金、津贴和补贴
235,274.24
7,268,409.93
6,831,246.02
672,438.15
）职工福利费
）社会保险费
446,642.01
446,642.01
）住房公积金
）工会经费和职工教育经费
）因解除劳动关系给予的补偿
235,274.24
7,842,68.4
7,405,504.53
672,438.15
期末应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。
834,925.30
城市维护建设税
教育费附加
企业所得税
1,452,980.20
1,492,689.48
2,259,739.7
2,391,36.67
其他应付款
其他应付款情况
年以内（含
其他应付款
中无欠持本公司
）表决权股份的股东单位款
末其他应付款中无欠关联方款项。
账龄超过一年的大额其他应付款情况
金额较大的其他应付款
性质或内容
佛山市顺德区物联网技术工程中心
其他流动负债
政府补助：
基于搬运的汽车装配辆份
能配送系统
）智慧物流配送系统
1,282,50.0
涉及政府补助的负债项目说明
本期从其他
非流动负债
外收入金额
与资产相关
与收益相关
基于搬运的汽车装
配辆份智能配送系统
智慧物流配送系统
1,282,50.0
与资产相关
与收益相关
基于搬运的汽车装
配辆份智能配送系统
智慧物流配送系统
1,282,50.0
：根据佛山市顺德区经济和科技促进局《顺德区物联网产业发展专项资金管理办
法》（顺经发
号）文件，本公司于
月收到研发搬运产品
详见附注四、（二十）
其他非流动负债
政府补助：
）智慧物流配送系统
涉及政府补助的负债项目说明
外收入金额
本期转入其
他流动负债
与资产相关
与收益相关
智慧物流配送系统
外收入金额
本期转入其
他流动负债
与资产相关
与收益相关
智慧物流配送系统
：根据广东省经济和信息化委员会《关于下达
年广东省发展专项资
金现代信息服务业专项目计划的通知》（粤经信软信
号）文件，本公司
月收到研发搬运产品的补助
投资者名称
10,275,0.0
10,275,0.0
投资者名称
佛山市科技孵
化基金（有限合
10,275,0.0
、资本溢价
投资者投入的资本
17,463,10.0
17,463,10.0
17,463,10.0
17,463,10.0
、资本溢价
投资者投入的资本
17,463,10.0
17,463,10.0
17,463,10.0
17,463,10.0
万元系股东佛山市顺德
区群创投资有限公司溢价投入
万元系股东佛山市顺德区群策投资有限公司
溢价投入；
万元系股东佛山市科技孵化基金（有限合伙）溢价投入。
法定盈余公积
法定盈余公积
根据公司法以及公司章程，
弥补亏损后
盈余公积金。
未分配利润
提取或分配比例
初未分配利润
924,979.98
2,402,958.62
归属于母公司所有者的净利润
3,430,714.15
减：提取法定盈余公积
弥补以前年度亏损
末未分配利润
1,08,32.58
924,979.98
营业收入和营业成本
营业收入、营业成本
主营业务收入
3,401,794.58
27,584,253.01
1,43,08.72
11,842,430.83
主营业务（分行业）
3,401,794.58
1,43,08.72
27,584,253.01
11,842,430.83
3,401,794.58
1,43,08.72
27,584,253.01
11,842,430.83
主营业务（分产品）
物流自动化成套
3,062,743.98
1,38,96.15
23,48,130.81
9,175,087.60
339,050.60
4,136,12.20
2,67,343.23
3,401,794.58
1,43,08.72
27,584,253.01
11,842,430.83
公司前五名客户的营业收入情况
营业收入总额
占公司全部营业收入的比例
安徽股份有限公司
1,264,957.26
苏州嘉沪电子有限公司
邯郸美的制冷设备有限公司
635,384.62
苏州恒兴进出口贸易有限公司
201,461.94
联想移动通信（武汉）有限公司
128,736.75
2,956,940.57
营业收入总额
占公司全部营业收入的比例
苏州恒兴进出口贸易有限公司
2,973,759.24
苏州嘉沪电子有限公司
2,918,307.76
广东美的制冷设备有限公司
2,62,546.94
股份有限公司
2,5,387.82
武汉神龙汽车有限公司
2,393,162.39
13,503,164.15
营业税金及附加
城市维护建设税
109,330.29
详见附注三
教育费附加
详见附注三
详见附注三
193,461.20
1,438,506.09
工资及福利费
776,151.01
广告费及业务宣传费
280,043.38
2,924,025.41
工资及福利费
2,742,83.3
971,324.53
2,710,482.60
149,517.71
548,405.56
业务招待费
136,031.90
446,642.01
无形资产及长期待摊费用摊销
1,895,68.36
7,878,753.84
减：利息收入
资产减值损失
理财产品收益
营业外收入
营业外收入分项目情况
计入非经常性损益的金额
计入非经常性损益的金额
632,163.10
632,163.10
政府补助明细
具体性质和内容
基于搬运的
汽车装配辆份
企业研发搬运机器
人产品的补助
货币性资产
）智慧物流配
企业研发搬运机器
人产品的补助
货币性资产
所得税费用
按税法及相关规定计算的当期所得税
225,042.47
1,536,414.72
递延所得税调整
1,461,546.25
现金流量表项目注释
收到的其他与经营活动有关的现金
往来款及其他
214,849.37
投标保证金
464,820.17
支付的其他与经营活动有关的现金
付现销售费用
2,147,874.40
付现管理费用
1,056,868.89
2,650,743.38
投标保证金
往来款及其他
1,85,271.93
1,24,32.58
7,056,484.71
支付其他与投资活动有关的现金
8,087,210.0
8,087,210.0
收到其他与筹资活动有关的现金
现金流量表补充资料
现金流量表补充资料
、将净利润调节为经营活动现金流量
3,430,714.15
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧
462,607.58
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
固定资产报废损失（收益以
公允价值变动损失（收益以
财务费用（收益以
投资损失（收益以
递延所得税资产减少（增加以
递延所得税负债增加（减少以
存货的减少（增加以
1,561,435.98
4,627,287.1
经营性应收项目的减少（增加以
1,382,249.62
11,74,123.40
经营性应付项目的增加（减少以
经营活动产生的现金流量净额
2,678,726.50
11,464,036.84
、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换券
融资租入固定资产
、现金及现金等价物净变动情况
现金的年末余额
478,740.78
2,721,623.87
减：现金的年初余额
2,721,623.87
1,450,204.7
加：现金等价物的年末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额
2,242,83.09
1,271,419.10
金和现金等价物的构成
478,740.78
2,721,623.87
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款
471,257.37
2,646,696.31
可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、年末现金及现金等价物余额
478,740.78
2,721,623.87
五、 关联方及关联交易
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
控制本公司的关联方情况
关联方名称
表决权比例
与公司的关系
陈友（自然人）
控制本公司的关联方持有本公司股本的变化情况：
关联方名称
陈友（自然人）
关联方名称
陈友（自然人）
本公司的其他关联方
其他关联方名称
其他关联方与本公司的关系
组织机构代码
广州敏安汽车零部件有限公司
实际控制人控制的其他公司
深圳市嘉仁电子有限公司
实际控制人控制的其他公司
东莞市嘉润电子有限公司
以上股东投资的其他企业
苏州嘉沪电子有限公司
以上股东投资的其他企业
厦门嘉闽电子有限公司
以上股东投资的其他企业
佛山海顺达投资咨询有限公司
以上股东投资的其他企业
重庆市嘉义机电设备有限公司
以上股东投资的其他企业
烟台市嘉康电子有限公司
以上股东投资的其他企业
关联交易情况
关联担保情况
担保起始日
担保到期日
担保是否已经履行
陈友、陈洪波、符致云、
提供劳务情况
关联交易内容
关联交易定
价方式及决
占同类交易
占同类交易
深圳市嘉仁电子有限公司
苏州嘉沪电子有限公司
厦门嘉闽电子有限公司
重庆市嘉义机电设备有限
1,020,584.91
烟台市嘉康电子有限公司
4,352,503.
接受劳务情况
关联交易内容
关联交易定
价方式及决
占同类交易
占同类交易
东莞市嘉润电
子有限公司
向关联方拆入资金
佛山市顺德区群策投资有限公司
向关联方拆出资金
重庆市嘉义机电设备有限公司
佛山市顺德区群策投资有限公司
4,498,10.0
8,087,210.0
关联方应收应付款项
应收关联方款项
深圳市嘉仁电子有限
203,892.41
苏州嘉沪电子有限公
3,46,921.15
2,917,03.15
重庆市嘉义机电设备
1,212,913.85
1,212,913.85
烟台市嘉康电子有限
1,534,456.03
1,534,456.03
6,418,183.4
113,793.96
5,75,91.24
107,924.41
其他应收款
佛山市顺德区群策投
资有限公司
3,018,10.0
4,498,10.0
重庆市嘉义机电设备
1,189,10.0
7,607,210.0
8,087,210.0
应付关联方款项
深圳市嘉仁电子有限公司
烟台市嘉康电子有限公司
124,875.89
六、 或有事项
本公司无需要披露的或有事项。
七、 承诺事项
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
根据公司与出租方签订的办公场所及经营场地租赁合同，未来应付租金情况如下：
剩余租赁期
最低租赁付款额
573,683.57
260,458.72
836,547.29
其他重大财务承诺事项
日止，本公司及子公司用于借款抵押的资产情况如下：
抵押物名称
抵押物账面价值
份有限公司佛山
房屋建筑物
最高额抵押合同（编号：
佛山分行顺德支行
1,592,153.28
八、 其他重要事项说明
需要披露的其他重要事项
九、 资产负债表日后事项
本公司无需要披露的
资产负债表
十、 财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于
日批准报出。
广东嘉腾自动化有限公司
（加盖公章）
二〇一四年