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我们公司上个月进项票忘了认证
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我们公司上个月进项票忘了认证&&销项开了70多万 怎么办？
N次看到童鞋问这个问题，太苦逼了。理论上只有交税，不过也有童鞋说过可以去和税务局商量商量。
关于这个问题，好好学习王新老师的帖子哦！转一下
当月增值税进项发票忘记认证怎办？
& &我所说的情况是当月按17%开了销项发票，但进项发票忘记认证。当月只有销项没有进项是否按17%的销项税额交税？
& &有网友认为，碰到这么情况，应该创造延期申报的条件。但王新认为，这种方法基本上行不通。中华人民共和国税收征收管理法》延期申报的两个条件，　第三十一条纳税人、扣缴义务人按照法律、行政法规规定或者税务机关依照法律、行政法规的规定确定的期限，缴纳或者解缴税款。　纳税人因有特殊困难，不能按期缴纳税款的，经省、自治区、直辖市国家税务局、地方税务局批准，可以延期缴纳税款，但是最长不得超过三个月。
中华人民共和国税收征收管理法实施细则　　第四十一条 纳税人有下列情形之一的，属于税收征管法第三十一条所称特殊困难：
　　（一）因不可抗力，导致纳税人发生较大损失，正常生产经营活动受到较大影响的；
　　（二）当期货币资金在扣除应付职工工资、社会保险费后，不足以缴纳税款的。
　　计划单列市国家税务局、地方税务局可以参照税收征管法第三十一条第二款的批准权限，审批纳税人延期缴纳税款。
　　第四十二条纳税人需要延期缴纳税款的，应当在缴纳税款期限届满前提出申请，并报送下列材料：申请延期缴纳税款报告，当期货币资金余额情况及所有银行存款账户的对账单，资产负债表，应付职工工资和社会保险费等税务机关要求提供的支出预算。
　　税务机关应当自收到申请延期缴纳税款报告之日起２０日内作出批准或者不予批准的决定；不予批准的，从缴纳税款期限届满之日起加收滞纳金。
王新观点：由于犯了这样的低级错误，无可避免会造成财产损失。
首先去国税局与税收管理员沟通，正常申报，但只按你实际应缴的税额缴纳税款。也就是说，你没有抵扣需交500万元，你抵扣了只需交40多万元的税款，你就先只交40多万，剩下的400多万元，逾期按日缴纳万分之五的滞纳金。
下个月，立马认证上月发票，这个月税局会锁机，贵公司不能买发票，但有库存票可以开，没有库存，则会影响公司正常经营，千万注意本月若能开票，则不能再忘记当月进项税额。
很多人认为碰到这种情况就只能按17%的税款先交以后慢慢抵扣，但有部分网友不赞同此观点：中国会计视野wanshj003 ：谋事在人，成事在天！有多少人，还没开始干就绝望，那结果就是绝望！中国会计视野大苯狗：首先要尽量避免这样的事情发生，设置一些手机电脑提醒，贴点字条在桌子上。。。。。
万一摊上了死马当活马医，尽量减少损失。
处理不当会出现什么后果？
中国会计视野xiewanjian ：我在工作中不幸碰上了这样的事情，专管员毫无商量地要求交税，可怜我们这个规模不大的企业不得不先交上税，以后再慢慢抵扣，3个月以后，专管员下了通牒，你这个企业为什么连续几个月不交水呀？弄得老板又是赔笑又是------，地税局无端给企业下了罚单，最后企业只能关门！
是否可以在增值税纳税申报表附列资料（表一）第四行未开具发票栏填上负数？
2011年9月份，我接到山东日照市的一个电话：“王老师，你好。我8月份有近期600万的发票，进项税80多万忘记认证。现在增值税纳税申报表附列资料（表一）第四行未开具发票栏填上负数收入477.4万元，已顺利通过申报。你可在你的博客上加上这条，以后大家就知道怎办了。”
王新老师给她的答复是：在增值税纳税申报表附列资料（表一）第四行未开具发票栏通常是未开票形成收入，不是冲减收入。你申报系统通过了，你在这栏填上负数收入477.4万元，评估系统不一定通得过。第二、我国税局现行征管模式是征、管、查相分离，你只是征收环节通过了，但管理环节对你的申报资料进行纳税评估分析时，难道不会发现问题？第三、《
中华人民共和国税收征收管理法实施细则》第三十四条　纳税人办理纳税申报时，应当如实填写纳税申报表，并根据不同的情况相应报送下列有关证件、资料。第九十六条　纳税人、扣缴义务人有下列情形之一的，依照税收征管法第七十条的规定处罚：
　　（一）提供虚假资料，不如实反映情况，或者拒绝提供有关资料的；
《中华人民共和国税收征收管理法》
第六十三条　纳税人伪造、变造、隐匿、擅自销毁账簿、记账凭证，或者在账簿上多列支出或者不列、少列收入，或者经税务机关通知申报而拒不申报或者进行虚假的纳税申报，不缴或者少缴应纳税款的，是偷税。对纳税人偷税的，由税务机关追缴其不缴或者少缴的税款、滞纳金，并处不缴或者少缴的税款百分之五十以上五倍以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
　　扣缴义务人采取前款所列手段，不缴或者少缴已扣、已收税款，由税务机关追缴其不缴或者少缴的税款、滞纳金，并处不缴或者少缴的税款百分之五十以上五倍以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
　　第六十四条　纳税人、扣缴义务人编造虚假计税依据的，由税务机关责令限期改正，并处五万元以下的罚款。
　　纳税人不进行纳税申报，不缴或者少缴应纳税款的，由税务机关追缴其不缴或者少缴的税款、滞纳金，并处不缴或者少缴的税款百分之五十以上五倍以下的罚款。
国庆放假回来上班后没几天，又接到了她的电话，说税局来了三个人，要求她回答为什么会出现巨额负数收入，她如实回答。二天后，税局给她下了《税务行政处罚决定书》，认定为偷税，补缴税款、滞纳金和50%的罚款。希我过去帮她处理这事。
10月16日，我坐上从深圳到青岛的飞机，刚下飞机就和她联系上了，近二个小时的车程到了日照市。认真分析当前情况，王新认为，贵公司不负有这部分增值税纳税义务，只能按
《中华人民共和国税收征收管理法》第六十四条　纳税人、扣缴义务人编造虚假计税依据的，由税务机关责令限期改正，并处五万元以下的罚款。王新凭着多年和税务人员的沟通经验，竭尽全力和税务人员沟通、交流。最终贵公司因编造虚假计税依据被税局罚款三万元。王新在这里不得不提醒各位：不要聪明反被聪明误！碰到这种情况，还是听听专家的意见！
有钱是否可按17%的销项税额交税，以后慢慢抵扣？
公司再有钱，先按17%的销项税额交税也是下策。第一：占用了公司的流动资金；第二：若你连续六个月抵扣没有交税的话，税局评估系统会认为你企业纳税异常。这时就会面临税局来稽查的风险。有人在网上向我咨询，他企业流动资金较多，一下把上个月没有认证的一百多万全交了，这一百多万需连续抵扣十一个月，第七个月税局以企业连续六个月未交税款为异常户来稽查，税务主管把那个月一下交了一百多万的纳税申报表拿出来给他们看，这事算解决了。但税局稽查是带任务的（稽便函[2011]11号&&从稽查部门面临的内部要求来看，稽查工作任务越来越重，稽查办案标准越来越高，稽查工作的社会关注度越来越深！）他们来了就顺便看看有什么问题没有，不查不知道，一查不得了，最后此家企业补缴企业所得税税款、滞纳金和罚款二百六十几万。从此，企业元气大伤，没有三个月就倒闭了。(注：以上观点仅供参考，具体结果还需看和税局沟通情况，从我协助客户处理多起这种事情来看，通常情况下应该可行。欢迎交流：王新：&&）用此办法已在北京、上海、广东、广西、浙江、福建、贵州等地成功地解决了很多企业实际困难，见。
纳税筹划 税收筹划及税务风险管理 王新
我把王新老师的帖子帖出来，大家再看看
试试其他办法
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其他还有些啥好办法，欢迎分享
其实，只要你不是在税务局的窗口代开的，就没事，一旦是在税务局的窗口代开的，是要当场划卡缴税的，缴税完毕，如这个月不把缴的税算进去，是过不去的。如是自己开的，这个月忘记认证了，可以下个月认证，税务局不管的，所以你放心吧，没事，如果是你自己开的，就放心，啊，没事。如是在税务局窗口代开的，你就倒大霉了。
楼主，告诉你王新说的根本不对，没有一条对的，他是胡说八道，在现实操作中，认证票这个月忘记认证了，下个月再认证税务局是不管的，不需要缴纳滞纳金，当然你也不能拖得太久；另外楼主你的问题我没看清，我现在告诉你，你销项开了70多万，进项忘记认证，很抱歉的通知你，你得交税了，就算按照70万来算，你也得交元的增值税，13222.22元的附税，我告诉你楼主，没有商量的余地，必须得交，王新说的不对，他是胡说八道，如不交这些税，从报税期过了开始，每日万分之五的滞纳金你是逃不了的，税务局不可能让你晚交的，而且税务局把你的机器锁上，你根本报不了税，明白了吗，别听王新的，听我的准没错
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增值税专用发票取得之后经过认证就可以作为进项税进项抵扣，只要对方不在当月作废以及不是故意取得的虚开发票，对方是否交税对取得方并没有影响。开票方不缴税就会出现欠税，会有当地税务机关处理的。放心的去抵扣吧！只要业务真实！
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我方取得对方公司的增值税发票但对方公司开过发票后没交税那我方公司能正常认证和抵扣吗
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免费问律师8月份跟对方开具了增值税发票我公司拿去认证也抵扣了这个月税务局打电话来说对方没有交税这个发票等于就是没用的现在让我补缴税款9月份抵扣掉的能撤销吗？--在线法律咨询|律师365(64365.com)
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8月份跟对方开具了增值税发票我公司拿去认证也抵扣了这个月税务局打电话来说对方没有交税这个发票等于就是没用的现在让我补缴税款9月份抵扣掉的能撤销吗？
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（咨询请说明来自律师365）
地区：四川 成都|解答问题：40320条
你好！进项税是你方已经缴纳了的，不交税属于他方的逃税等违法问题，与你方无关。如果你方再行交进项税，等于你方缴纳两次进项，这不符合法律规定。
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我向对方最后一次开具增值税发票是2013年12月，他最近一次付款给我是2015年5月，送货单是有的，是他的工人签字的，明细帐也有，不过明细帐上没签名，没盖章，我可以赴诉吗
协商不成的，建议委托通过法律途径解决；具体事宜可进行详谈，为您提供更好的解决方案。
和客户签订的合同中约定——供方提供全额增值税发票，需方付全款，供方收到货款后再进行排产。如果按照合同约定执行，是否可以开具增值税发票？
随货物一起交付，若付款后索票也是正常的以上答复仅限于您所陈述的上述事实，不排除事实的相关变化而引起答复的变化，因法律的规定和实际的操作有很大的不同，同一个案件，可能有不同的解决方案，建议与您聘请的律师或者本律师面谈或者网络交流，更全面了解案情，以便拿出更好的解决方案。
客户欠款快一年了，迟迟未付，现在手上只有开具给他的增值税发票存根和没有兑现的支票，请问这样能起诉他们吗？
如果双方无法协商解决的，您可以携带明、、目录等去法院起诉处理。存根和没有兑现的支票可以作为证据提交，但建议您继续收集其他可以证明您与客户合同关系以及欠款的证据，以提高您案件的胜诉概率。
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收到一张增值税发票对方没交税，对方倒闭了
上海－金山区&12-05 11:46&&悬赏 0&&发布者:ysclb & 回答:(2)
在2008年6月的一张22000元的增票，税务所通知我对方没交税。我们了解到对方后来倒闭没做了。我已经去税务局补交了这22000的涉及的款项了。由于退货啥的，我们最后一笔付款是21000多。发票和付款对不上，税务又找上我了，怎么解决？
另外：对方那个公司的法人，我查到在另外一家相同产品的公司做副总，我能报案吗，怎么个流程
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回复时间：
1、和税务局解释清楚由于退货造成差额，因为对方倒闭无法更正发票，其实税务局就是要看你有没有少缴税，如果因为发票不符造成少缴税就要补缴；
2、对方公司肯定没有注销，你可以起诉要求对方承担给你造成的损失，申请执行时，如果公司没钱，可以要求法定代表人承担责任。
如果需要律师帮助可以与我联系。
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200813积分
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你好，一，你没有过错的情形下，把发票事情解释清楚，协助税务局查清楚就可以。二，对于你的损失，可以找给你开票的公司。三，若需要帮助，可以直接来电。
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