如何协调三者关系：在对资金来源和资产规模及各种资；商业银行资本金的构成（1）股本：普通股和优先股A；(2)盈余：资本盈余和留存收益由外源资本渠道形成；(3)债务资本：资本票据和债券（后期偿付证券）债；(4)储备金是应付未来回购、赎回资本债务或者防止；银行资本充足性指银行资本数量必须超过金融管理当局；商业银行资本包括核心资本和附属资本；核心资本包括实收资本或普
如何协调三者关系：在对资金来源和资产规模及各种资产的风险、收益、流动性进行全面预测和权衡的基础上，首先考虑安全性；在保证安全的前提下，争取最大的利润。解决安全性和盈利性的矛盾，实现安全性和盈利性统一的最好选择是提高银行经营的流动性。
1、积极组织资金来源，慎重安排资产结构，保持适当比例的现金资产。2、加强对长期贷款和投资的预测研究，保证收益，减少风险损失3、树立良好的信誉，建立牢固的信用基础，取得客户和社会的高度信任，保持更大的回旋余地。
商业银行资本金的构成 （1）股本：普通股和优先股 A普通股：银行面临股东因银行净收入增加而要求增发红利的压力；税后列支，资本成本高；增发普通股时，大股东因面临失去控股地位而可能进行阻碍。
B优先股（一般常见，固定股息率优先股、可调整股息优先股和可转换优先股
优先股无到期日，不存在偿债能力；优先股的资本成本低于普通股；可提高银行财务杠杆系数；减缓银行普通股股价与收益比例的下降
但，优先股税后列支，优先股股利无法从应税收益中扣除，且优先股在发放股利上灵活性
(2)盈余：资本盈余和留存收益
由外源资本渠道形成的盈余称为资本盈余，而由内源资本形成的盈余叫留存收益。 A． 资本盈余主要由投资者超缴资本所形成的。（股票发行价与股票面值的差额） B． 留存收益是尚未动用的银行累计税后利润部分，是银行所有者权益的一个项目 影响留存收益大小的因素：盈利性大小；股息政策；税率；银行使用该留存的程度
(3)债务资本：资本票据和债券（后期偿付证券） 债务资本具有特殊性，其所有者的求偿权排在商业银行各类存款所有者之后，并且其原始加权平均期限较长。
A资本票据：以固定利率计息的小面额后期偿付证券 B债券
优缺点：债务利息税前列支，可降低筹资成本；增加这类资本不会影响银行股东对银行的控股权；此类资本有利于提高银行收益率
但是，债务资本具有法定到期清偿性，故银行应注意支付能力，以免发生违约。
(4)储备金是应付未来回购、赎回资本债务或者防止意外损失而建立的基金，包括放款与证券损失准备金和偿债基金等。
储备金在应付贷款损失等资产损失方面起到重要作用；逐年累计提留；在很多国家是税前列支
银行资本充足性指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度；同时，银行现有资本或新增资本的构成，应该符合银行总体经营目标或需增资本的具体目的。银行资本充足性包括数量和结构两个层面的内容。
商业银行资本包括核心资本和附属资本。
核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。 附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券、混合资本债券和长期次级债务。
定期存款是银行与存款人双方在存款时事先约定期限、利率，到期后支取本息的存款。它具有存期最短3个月，最长5年，选择余地大，利息收益较稳定的特点。
活期存款指无需任何事先通知，存款户即可随时存取和转让的一种银行存款。其形式有支票存款帐户，保付支票,本票,旅行支和信用证等。
存款成本有两部分构成，即利息成本营业成本 资金成本 可用资金成本 相关成本 加权平均成本。
利息成本是指银行按约定的存款利率，以货币形式的报酬付给存款人的开支。
营业成本是指利息以外的所有开支。包括：银行工作人员的工资、建筑物和设备的折旧、办公费用、广告宣传费用等。
资金成本是指为吸收存款而支付的一切费用，即利息成本和经营成本之和。 可用资金成本是指银行可用资金所负担的全部成本。银行吸收的存款资金不能全部用于贷款和投资业务，必须进行扣除。扣除的部分是法定存款准备金和必要的超额准备部分。经扣除后的资金才是可作为盈利性资产来源的资金。
相关成本是指吸收存款的相关因素所可能带来的支出，如风险成本、连锁反应成本。
风险成本是指利率敏感性存款增加相应带来的利率风险。
连锁反应成本是指银行为吸收新存款所增加的服务和利息支出，而相应对原有存款增加的开支。
加权平均成本指的是所有存款资金的每单位平均借入成本。
商业银行从事短期借款业务的意义
（1）短期借款为银行提供绝大多数非存款资金来源 （2）短期借款是满足银行周转金需要的重要手段（3 ）短期借款提高了商业银行的资金管理效率（主动负债）（4 ）短期借款既扩大了银行的经营规模，又加强了外部联系和往来
短期借款的主要渠道
（1）同业借款：金融机构之间短期的资金融通
（2）向中央银行借款：利率通常比同业拆借市场利率高 （3）转贴现是指中央银行以外的投资人在二级市场上购进票据的行为。（4）回购协议是指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金的交易方式。（5）欧洲货币市场借款
A欧洲货币市场不受任何国家的政府管理和纳税限制，借款条件灵活，借款不限制用途 B其存款利率相对较高，放款利率相对较低，存放款利差小 C欧洲货币市场资金调度灵活，手续简便，业务方式主要凭信用，短期借款一般只需签协议，无需担保品，通过电话和电传可以完成 D借款利率依据伦敦同业拆借市场利率。
（6）大面额存单：可以转让，并且有较高的利率，兼有活期存款流动性和定期存款盈利性的优点，到期还本付息
同业拆借是通过商业银行在中央银行的存款账户进行的。
我国的同业拆借市场由1~7天的头寸市场和期限在120内的借贷市场组成。 再贷款 是中央银行向商业银行的信用放款，也称直接借款。
再贴现 指经营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期的贴现汇票向中央银行再次申请贴现，也称间接借款。
商业银行向中央银行的借款只能用于调节头寸，补充储备不足和资产的应急调整，而不能用于贷款和证券投资。
金融债券的主要种类 （1） 一般性金融债券 A担保债券VS信用债券
担保债券是由第三方担保的债券和以发行者本身的财产作抵押的抵押担保债券。信用债券是完全由发行者本身信用为保证发行的债券。 B固定利率债券VS浮动利率债券
C普通金融债券、累进利率债券和贴现金融债券
（2） 资本性金融债券：银行为了弥补资本金不足而发行的资本性债券，其性质介于存款 负债和股票资本之间
A次级债：固定期限不低于5年，除非银行倒闭或清算，不用于弥补银行日常经营损失，且该项债务的索偿权排在存款和其他负债之后商业银行长期债务。
次级债相对于可转债来说属于股权融资，到期不能转换为股票，不是通过证券市场融资，而是通过向机构投资者定向募集资金，从而补充银行的资本金，到期需还本付息。 B混合债
C可转债：指在一定条件下可以转换成公司
股票的债券，可转债具有债权和期权多的双重属性，持有人可选择持有债券到期，获取公司还本付息；也可转为股票，享受股利分配和资本增值
（3） 国际金融债券：在国际金融市场上发行的以外币表示的金融债券 A外国金融债券：债券发行银行通过外国金融市场所在国的银行或金融机构发行的以该国货币为面值的金融债券
B欧洲金融债券：债券发行银行通过其他银行和金融机构，在债券面值货币以外的国家发行并推销债券。债券发行银行属于一个国家，债券在另一个国家的金融市场发行，而债券面值所使用的货币则属于第三国
现金资产 是银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。
现金资产的构成 （1）库存现金
商业银行保存在金库中的现钞和硬币。主要作用是银行用来应付客户提现和银行自身的日常零星开支。（2） 在中央银行的存款：是指商业银行存放在中央银行的资金，即存款准备金。
包括法定存款准备金和超额准备金。法定存款准备金是按照法定比率向中央银行缴存的存款准备金；超额准备金是指在存款准备金账户中，超过了法定存款准备金的那部分存款。其多少直接影响着商业银行的信贷扩张能力
（3）存放同业存款 是指商业银行存放在代理行和相关银行的存款。（4）在途资金 也称托收未达款，是指本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据款项。
现金资产的作用（1）保持清偿力（2）保持流动性
商业银行的资金头寸是指商业银行能够运用的资金。资金头寸的构成：基础头寸和可用头寸 基础头寸是指商业银行的库存现金和在中央银行的超额准备金之和。
可用头寸是指商业银行可以动用的全部可用资金，包括基础头寸和银行存放同业的存款。可分为支付准备金和可贷头寸。
银行资金头寸或流动性准备的变化，归根结底取决于银行存贷款资金的变化。
管理现金资产的原则 （1）总量适度原则：银行现金资产的总量一定要保存在一定适当的规模上。（2）适时调节原则：银行要根据业务过程中的现金流量变化，及时调节资金头寸，确保 现金资产的规模适度。（3）安全保障原则
银行贷款：银行贷款是商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则1和政策，以还本付息 为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借贷行为。 贷款分类 （1）按贷款期限：活期贷款、定贷款和透支活期贷款在贷款时不确定偿还期限，可以随时由银行发出通知收回贷款。 定期存款是具有固定偿还期限的贷款。（短期：1年以内；中期：1-5年；长期：5年以上）资金被长期占用，流动性差。
透支是活期存款户依照合同向银行投资的款项
（2）按贷款保障条件 信用贷款：银行完全凭借客户的信誉而无需提供抵押物或第三者保证而发放的贷款。 担保贷款：有一定的财产或信用作还款保证的贷款。
票据贴现：银行应客户的要求，以现金或活期存款买进客户持有的未到期的商业票据的方式发放的贷款
（3）按贷款的质量 A正常贷款：借款人能够履行借款合同，有充分把握按时足额偿还本息的贷款。 B关注贷款：贷款的本息偿还仍然正常，但是发生了一些可能影响贷款偿还的不利因素。 C次级贷款：依靠其正常经营收入已经无法偿还贷款的本息，而不得不通过拆东墙补西墙的办法来归还贷款。 D可疑贷款：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要形成一部分损失。 E损失贷款：采取了所有可能的措施和一切必要的法律程序后，本息仍然无法收
回，或只能收回极少部分的贷款。
我国实行“审贷分离”政策。
贷款调查包括申请书的内容（内容填写 数字真假 印鉴是否相符 用途是否真实合理）和贷款可行性的调查（借款人的品行，借款的合法性 安全性 盈利性） 贷款价格构成 （1）贷款利率是一定时期客户向贷款人支付的贷款利息与贷款本金之比率。（2）贷款承诺费是银行对已承诺贷给顾客而顾客又没有使用的那部分资金收取的费用。银行已经与客户签订了贷款意向协议，并为此做好了资金准备，但客户并没有实际从银行贷出这笔资金，承诺费就是对这笔已作出承诺但没有贷出的款项收取的费用 （3）补偿余额是应银行要求，借款人保持在银行的一定数量的活期存款和低利率定期存款。要求补偿余额的理由是：顾客不仅是资金的使用者，还是资金的提供者，而且只有作为资金的提供者，才能成为资金的使用者。 （4）隐含价格是指贷款定价中的一些非货币性内容。银行在决定给客户贷款后，为了保证客户能偿还贷款，常常在贷款协议中加上一些附加性条款。附加条款是禁止性的，即规定融资限额及各种禁止事项。
担保贷款，是指由借款人或第三方依法提供担保而发放的贷款。担保贷款包括保证贷款、抵押贷款、质押贷款。 按担保方式不同分为：保证、抵押、质押、（定金留置很少使用）
1、保证贷款：是指按《担保法》规定的保证方式，以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担连带责任而发放的贷款。
2、抵押贷款：是指按《担保法》规定的抵押方式，以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。
3、质押贷款：是指按《担保法》规定的抵押方式，以借款人或第三人的动产或权利作为质物发放的贷款。
实付贴现额=贴现票据面额-贴现利息
贴现利息=票据面额w贴现期限（天数）w（月贴现率/30）
住房按揭贷款，我国银行发放的一种主要的消费者贷款。它是由住房的购买者在支付一定的购房款（通常占总购房款的30%~40%）后，不足部分向银行贷款，以向卖房者（通常是房地产开发商）付清全部房款。
5C标准：借款人品格；借款人能力；借款人资本；借款人贷款的担保；借款人经营的环境条件
银行证券投资的功能（1）分散风险，获取稳定的收益 （2）保持流动性：可销性很强的短期证券是商业银行理想的高流动性资产（3）逆经济周期的调节手段，在经济高涨时期，贷款需求旺盛，银行减少对证券的投资；在经济衰退期，贷款需求下降，风险增大，银行扩大对证券的投资，从而可以“熨平”银行收益的波动。（4）合理避税：证券大都集中在国债和地方政府债券上，而地方政府债券往往享有减免 税收的优惠政策
商业银行仍以各类债券，特别是政府债券为主要类别。（1）国库券（1年以内）
（2）中长期国债（2―10年） （3）政府机构证券（除中央财 政部门以外的政府机构发行的债券 （4）市政债券或地方政府债券 （5）公司债券（仅允许商业银行购买信用等级在投资级以上的公司债券
国债券是政府发行的短期债券，期限是1年以内，所筹资金主要用于中央财政预算平衡后的临时性开支。期限短，风险低，流动性高，它被称为零息债券，以贴现方式进行。
证券投资的风险类别（1）信用风险：也称违约风险，是指债务人到期不能偿还
本息的可能性 （2） 通货膨胀风险：由于不可预期的物价波动而使证券投资实际收入下降的可能性 （对银行投资影响最大）（3）利率风险：由于市场利率波动而引起证券价格的波动，从而给银行证券投资造成资 本损失的可能性。
A债券价格和市场利率反向变动，固定收入债券随利率上升而下降。一般而言，最终偿还期越长、息票支付水平越低，证券市场的波动幅度越大。 B银行重投资的收益水平因利率下降而减少 （4）流动性风险：证券由于难以交易而使银行收入损失的可能性。
租赁是所有权与使用权之间的一种信贷关系。它是由财产所有者（出租人），按契约规定
将财产租让给承租人使用，承租人根据契约按期缴纳一定租金给出租人，出租人对财产始终保有所有权，承租人只享有使用权的经济行为。
现代租赁：也称金融租赁或融资租赁，它是以融资为目的而进行的一种租赁活动。
（1） 租赁目的：承租人是为了进行设备投资而进行租赁 承租企业向租赁公司提出要求租赁的设备，与租赁公司签订租赁合同，租赁公司则代为融资，并根据承租企业的要求，同供货厂商签订供货合同
（2） 承租人在租赁期满后，对租赁的设备有停租、续租和留购的权利
（3） 出租人提供的是承租人根据自己的生产需要而选定的具有一定规格、性能和型号的 设备
（4） 租赁时间长，且不中断
经营性租赁：是一种短期租赁，指出租人向承租人短期租出设备，并在租期内由出租人 负责设备的安装、保修、维修、纳税、支付保险费和提供专门的技术服务等，因此租金要高于融资性租赁
融资性租赁：是以商品资金形式表现的借贷资金运动形式，是集融资和融物为一体的信 用方式，兼有商品信贷和资金信贷的双重特征。 主要特征：设备的所有权和使用权分离
租期分期归流
资金与物资运动的紧密结合。
信托业务（金融信托、银行信贷和保险被并列为现代金融业的三大支柱）
1. 信托是一种以信托为基础，以财产为中心，以委托为方式的财产管理制度。
2. 信托业务当事人：授人信用的委托人、受信于人的受托人、受益于人的受益人。
3. 信托运作的基本程序：委托人依照契约的规定，基于自己或第三者（受益人）的利益， 将财产的权利转让给受托人，由受托人依据谨慎原则占有、管理和使用信托财产，并处分其收益。
4. 信托行为的四项必备要素：（1）以信用为基础
（2）具有特定的目的 （3）以信托财 产为标的 （4）为了第三者或委托人自己的利益
5. 信托分类：（1）贸易信托（2）金融信托
商业银行从事的是金融信托业务。
表外业务是指商业银行所从事的，按照通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。 广义的表外业务可分为两大类：一是或有债权(债务)，即狭义的表外业务。（1）贷款承诺，这种承诺又可分为可撤销承诺和不可撤销承诺两种；（2）担保；（3）金融衍生工具，如期货、互换、期权、远期合约、利率上下限等；（4）投资银行业务，包括证券代理、证券包销和分销、黄金交易等 二是金融服务类业务，包括：（1）信托与咨询服务；（2）支付与结算；（3）代理人服务；（4）与贷款有关的服务，如贷款组织、贷款审批、辛迪加贷款代理等；（5）进出口服务，如代理行服务、贸易报单、出口保险业务等。
银行的担保业务主要有备用信用证、商业信用证等。
三亿文库包含各类专业文献、幼儿教育、小学教育、各类资格考试、高等教育、中学教育、应用写作文书、商业银行17等内容。　
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《商业银行实务》习题集金融系金融实务教研室哈尔滨金融高等专科学校2007年3月第一章 商业银行的基本认识一、名词解释：商业银行 商业银行制度 单一银行制 分行制 银行持股公司制 连锁银行制 股份制商业银行 私人银行 全能型银行 安全性原则 流动性原则 效益性原则二、填空题：1．商业银行的三大传统业务是（ ）、（ ）和（ ）。2．世界上第一家股份制商业银行是1694年在英国成立的（ ）。3．从外部组织形式来看，商业银行的组织形式有（ ）和（ ），持股公司制和（ ）是美国银行制度的特殊产物。4．分行制银行又可按管理方式不同分为（ ）和总管理处制，我国的（ ）银行即是实行总管理处制的银行。5．我国规定设立商业银行注册资本最低额度为（ ）元人民币，城市合作商业银行的最低限额为（ ）元人民币。6．股份制商业银行的内部组织形式可分为（ ）、（ ）及（ ）。7．商业银行的经营原则是（ ）、（ ）及（ ）。8．现金资产是商业银行的第一准备金，包括（ ）（ ）（ ）和托收未达款四部分。9．商业银行的第二准备金包括（ ）（ ）和短期放款。10．股份制商业银行中（ ）负责银行日常业务的组织管理；（ ）负责银行的日常账目，检查会计信贷是否合规。11．商业银行业务经营的特点一是（ ），二是（ ），三是在激烈的竞争中和严格的监管下经营。12．（ ）是指银行不能满足存款提取和正常贷款需求而使银行信誉蒙受损失的风险，它是银行破产倒闭的直接原因。三、单项选择题：1．（ ）传统上是实行单一短期融通资金的国家 。A.英国 B.德国 C. 瑞士 D.奥地利2．实行董事会领导下的行长负责制的银行属于 （ ）。A.股份制银行 B. 国有制银行 C. 私人银行 D.以上均不是3．属于股份制银行决策层次的有（ ）。A.董事会 B.行长 C.监事会 D.银行信贷检查委员会4．以下哪项不是商业银行的经营原则（ ）。A.安全性 B.流动性 C.效益性 D.稳健性5．我国组建的第一家以民营资本为主的商业银行是（ ）。A .中国建设银行 B.中国交通银行 C.中国光大银行 D.中国民生银行6．传统上一直采用全能银行模式的是（ ）。英国 B.美国 C.德国 D.日本7．&真实票据论&认为商业银行发放贷款不应该是（ ）。A长期性 B商业性 C自偿性 D有票据作抵押的。8．商业银行的资产管理理论不应包括（ ）。A商业贷款理论 B资产转移理论 C预期收入理论 D资产流动性理论9．中国银行的前身是清政府1904年成立的（ ）。A户部银行 B大清银行 C工部银行 D商户银行。10．（ ）发行的是金穗卡。A交通银行 B招商银行 C中国建设银行 D中国农业银行11． 我国最早的商业银行是1897年清政府在上海成立的（ ）。A浙江兴业银行 B交通银行 C中国农民银行 D中国通商银行12．在原始存款基础上通过银行体系创造出数倍的派生存款，这体现了商业银行的（ ）。 A信用中介功能 B支付中介功能 C信用创造功能 D金融服务功能13．商业银行掌握的可用于即时支付的流动性资产不足以满足支付需要，这种风险被称为（ ）。A信用风险 B经营风险 C竞争风险 D流动性风险14．商业银行是（ ）。A事业单位 B企业 C国家机关 D中介机构15．商业银行经营活动的最终目标是（ ）。A安全性目标 B流动性目标 C效益性目标 D合法性目标16．我国商业银行体制的形成在（ ）时期。A建国初期 B计划经济时期 C文革时期 D改革开放以后17．银监会的作用是（ ）。A 确立银行法律地位 B加强金融监管 C扩大金融对外开放 D实现金融创新多选题1．商业银行的职能主要表现在：A.金融中介 B.支付中介 C.信用创造 D.金融服务2．商业银行经营的特点是：A.负债经营 B.风险经营 C.激烈的竞争下经营 D.严格的监管下经营3．商业银行设立的原则：A.竞争与效率原则 B.安全与稳健原则 C.规模适度原则 D.改革与发展原则4．设立商业银行的必备条件是：A.一定资本 B.独立机构 C.一定合格的高管人员 D.一定的客户群体5．商业银行董事会的职能包括：A.制定银行发展规划 B.设立各种专门委员会 C.决定银行合并、终止和清算事宜 D.负责银行具体业务的组织管理6．商业银行的经营原则包括：A.安全性 B.流动性 C.盈利性 D.规模适度性7．商业银行形成的途径是（ ）。A自发形成的 B外国金融机构带进来的 C从高利贷银行转变的 D以股份制形式组成的8．下列银行属于企业集团银行的是（ ）。A招商银行 B华夏银行 C交通银行 D中信实业银行9．1994年，我国先后成立了（ ）等政策性银行。A深圳发展银行 B农业发展银行 C国家开发银行 D中国进出口银行判断题：1．商业银行都是以股份制形式创立的。2．实行总管理处制的银行，总管理处本身并不对外营业。3．实行股份制的商业银行，最高权力机构是董事会。4．全能型银行既经营传统商业银行业务，又经营投资银行业务。5．商业银行的第一准备金包括现金资产及有价证券。6．中国银行针对银行个人客户的金融需求，提供基于牡丹卡在内的全套服务。7．招商银行成立于1987年4月，是我国第一家完全由企业法人持股的股份制商业银行，总部设在广州。8．交通银行始建于1908年，是中国早期的发钞行之一。9．中国光大银行于1992年开业，是中国光大集团总公司的全资附属企业。10．福建兴业银行的经营理念是&同兴业、共成长&&服务源自真诚&。简答题：1．简述商业银行的形成途径？2．简述商业银行的职能？3．商业银行业务经营有哪些特点？4．简述商业银行的三大经营原则及其相互关系？5．简述商业银行资产管理理论？6．谈谈你对贷款风险防范的一些措施或看法？第二章 商业银行的资本金业务一、名词解释：资本金 普通资本 优先资本 普通股 优先股 核心资本 附属资本 表内风险资产 表外风险资产 《巴塞尔协议》二、填空题：1．商业银行的资本金功能包括（ ）（ ）和管理功能。2．商业银行的资本构成一般包括（ ）（ ）和其它资本。3．普通资本是商业银行的基本形式，包括（ ）（ ）和留存盈余。4．《巴塞尔协议》对表内资产进行了分类，其风险权数分别是（ ）（ ）（ ）（ ）和100％。风险越小的资产其风险权数越（ ）。5．《巴塞尔协议》建议采用（ ）将表外业务额转化成表内业务额，然后再根据表内（ ）的项目进行风险加权。6．初始期限一年以内的可无条件取消的承诺，其信用转换系数为（ ），保证和承兑等直接信用替代工具其信用转换系数为（ ）。7．《巴塞尔协议》把银行资本分为两部分，即（ ）和（ ），其中前者主要由（ ）和税后利润中提取的（ ）所组成。8．资本充足率的计算公式是（ ），《巴塞尔协议》规定银行的资本充足率应当大于或等于（ ），其中核心资本充足率应大于或等于（ ）。9．整存整取、零存整取、整存零取、存本取息称为（ ）。10．1988年7月，西方（ ）个国家的央行或金融监管机构组成的银行监管委员会通过了《巴塞尔协议>》，后又多次修改。11．1988年《巴塞尔协议》中银行风险资产的构成中只算信用风险，包括表内业务和表外业务风险。表内资产的风险权重有五个等级，分别为0％、10％、20％、50％和100％。表外资产的信用转换系数有四个等级，分别为（ ）（ ）（ ）及（ ）。衍生工具的信用换算系数有四个等级，分别为0％，0.5％，1％，5％。12．假设银行风险资产为120亿美元，核心资本为4亿美元，总资本为10亿美元，为了达到巴塞尔要求，银行应该（ ）。三、判断题：1．商业银行普通资本就是普通股，优先资本就是优先股。2．可转换债券既具有债券性质又具有股票性质。3．《巴塞尔协议》规定银行的资本充足率应大于或等于8％，且核心资本占总资本的比例应达到或超过一半。4．《巴塞尔协议》中的附属资本指的是公开储备和未公开储备。四、单项选择题：1．&损失一旦发生，就要用收益抵补，收益不够，则需用资本金弥补。&这句话说得是银行资本金的：A.展业功能 B.营运功能 C.保护功能 D.管理功能2．普通股票溢价，捐赠的资产等应属于：A.普通资本 B.优先资本 C.其它资本 D.以上均不是3．完全以居住用途的房产作抵押的贷款的风险权数为：A.0％ B.20％ C.50％ D.100％4．有自行偿付能力的与贸易有关的或有项目信用转换系数为：A.100％ B.50％ C.20％ D.0％5．&应当在经济形势良好，银行自身经营状况有利的时候融资&这句话说明银行进行外部融资时应确定：A.筹资对象范围 B.筹资时机选择 C.筹资价格的确定 D.以上均不正确6．银行筹资时原股东想尽量减少融资的即时稀释作用，最好选择：A.债券筹资 B.普通股筹资 C.优先股筹资 D.以上均不正确五、多项选择题：1．商业银行资本的构成包括以下哪几项：A.普通资本 B.优先资本 C.其它资本 D.国际资本2．《巴塞尔协议》把资本金分为以下哪两类:A.普通资本 B.优先资本 C.核心资本 D.附属资本3．商业银行资本的功能主要有：A.投资功能 B.营运功能 C.保护功能 D.管理功能4．银行外部筹资的成本包括：A.公关成本 B.发行成本 C.营运成本 D.其它成本5．商业银行普通资本包括：A.普通股资本 B.资本盈余 C.未分配利润 D.资本票据和资本债券6．盈余是商业银行权益性资本的重要组成部分，主要包括：A、资本盈余 B、留存盈余 C、资本准备金 D、公积金。7．《巴塞尔协议》规定，银行的一级资本主要组成包括：A股本 B从税后留利中提取的公共储备 C未公开储备8．《巴塞尔协议》中的附属资本指的是（ ）。 A.公开储备和未公开储备 B.公开储备、重估储备、普通准备金 C.未公开的储备、重估储备、普通准备金、投资风险准备金 D.公开储备、普通准备金、投资风险准备金、未公开储备9．《新资本协议》提出了&三大支柱&的概念，是指（ ）。A关于资本最低要求 B资产风险权重 C市场纪律 D外部监管10．商业银行提高资本充足率的措施有（ ）。A留存盈余 B发行股票 C、压缩资本规模 D发行资本性票据和债券六、简答题：1．简述《巴塞尔协议》关于银行资本构成的规定。2．商业银行增加资本金的途径有哪些？3．提高资本充足率的分子策略和分母策略各是什么含义？七、计算题：1．某银行现在的资本充足率为7.2％，且核心资本充足率为4％，加权风险资产总额为10亿元，现假设未来加权风险资产将增加到12亿，且要求总风险资本比率要达到8％，核心资本比率不变，那么银行需要增加多少资本？其中核心资本又需增加多少？2．某银行总资本为6000万元，资产状况如表所示，试计算该银行的风险资产额和资本充足率？(风险权重和转换系数参见<>有关规定)某银行资产负债项目单位：万元项目 金额 一、资产负债表资产 现金 5000 政府国库券 20000 国内银行存款 5000 以家庭住房的一级置留权为担保的贷款 5000 私人公司贷款 65000 二、表外项目 为支持地方政府发行债券的备用信用证 10000 对私人公司有法律约束的信贷承诺 20000 三、衍生工具 5年期利率互换合同 年期货币互换合同 50000 3．某银行现有加权风险资产1亿元，且核心资本比率为4%，总资本风险比率为7.5%。假如银行预计未来风险资产将增加10%，而且要求核心资本比率为4%，总资本风险比率为8%，那么银行需要增加多少资本？其中核心资本需增加多少？第三章 商业银行负债业务与经营一、名词解释商业银行负债业务 被动型负债 主动型负债 流动性风险 大额可转让定期存单 活期存款 定期存款 储蓄存款 可转让支付命令账户 活期存款可用资金率存款业务目标 活期存款稳定率 同业拆借 转贴现 证券回购协议 再贴现资本型债券 一般型债券 欧洲货币市场 原始存款 派生存款再贷款二、填空题：1．商业银行存款的来源主要包括（ ）（ ）和银行的放款。2．传统的三大存款种类是活期存款（ ）（ ）和（ ）3．储蓄存款可分为（ ）和（ ）。4．商业银行存款按经济性质可划分为经济组织存款（ ）和（ ）。5．商业银行发放贷款办理贴现或投资业务衍生出来的存款叫作（ ）。6．就存款的波动性而言，银行存款可划分为（ ）（ ）和（ ）。7．我国货币层次划分中M0指的是（ ），广义的货币是（ ），狭义的货币是（ ），准货币是（ ）。国法定存款准备金率经过多次调整，现在是（ ）。融机构之间的短期资金融通称作（ ），在我国按期限划分，可分为（ ）天以内的头寸拆借和（ ）个月以内短期拆借两种.10．同业拆借的原则包括平等、自愿、互利原则，（ ）和（ ）原则。11．为补充资本金不足而发行的债券叫做（ ），为筹集长期贷款或投资而发行的债券，叫做（ ）。12．商业银行负债业务包括（ ）（ ），其中主动负债是指（ ），商业银行的主要负债业务指（ ）。二、判断题：1．银行存款是商业银行唯一的资金来源。2．商业银行负债的目的是维护银行资产的增长率和保持银行的流动性。3．商业银行的存款负债是商业银行的被动型负债。4．建立存款保险制度的目的是为了防止因银行破产而损害存款人的利益。5．储蓄存款是商业银行最稳定的资金来源。6．存款保险制度主要对企业大额存款提供保险。7．国外银行对活期存款一般不支付利息。8．定期存款的派生能力很强。9．CDs一般是记名的，期限不固定，面额较大。10．教育储蓄、住房储蓄等都属于特种储蓄存款，都不付利息税。11．存款的成本包括利息成本和服务成本。12．我国的货币层次划分中，M1指的是狭义货币，M3指的是广义货币13．在我国按期限将同业拆借分为7天以内的头寸拆借和4个月以内的短期拆借两种。14．美国联储资金如果不通知展期，第二天就反方向划帐，故有&隔夜放款&之称。15．我国的存款一般按浮动利率计息，西方国家普遍使用固定利率计息。16．同业借款主要包括同业拆借、转抵押、再贴现。17．从央行取得借款主要有两种方式：一是再贴现、二是再贷款。18．资本票据是指那些期限较长发行额度不一的银行借据；资本债券是指那些期限较短、发行额较大的债务凭证。19．资本准备金包括法定公积金和特别公积金。20．影响存款总量变化的最主要因素是国家经济发展的水平。二、单选题：1．以下属于银行被动负债的是：A.客户存款 B.转贴现 C.再贷款 D.发行金融债券2．以下不属于传统的三大存款种类的是：A.活期存款 B.定期存款 C.定活两便存款 D.储蓄存款个客户对自身存款有一个流动性盈利性安全性的综合要求，且这个要求会相应变化，这就要求银行：A.经营要有安全保障 B.存款品种要有创新 C.提供的服务要优 D.存取自由要有保障响存款总量的外部因素有：A.存款的种类和形式 B.商业银行的服务质量 C.商业银行的资产规模 D.金融市场的竞争程度5．以下不属于银行同业短期借款的有：A.同业拆借 B.再贴现 C.转贴现 D.证券回购协议6．商业银行向央行进行短期借入业务的是（ ）。A.同业拆借 B.证券回购协议 C.转贴现 D.再贴现五、多选题：1．商业银行存款的来源有：A.流动资金 B.其它闲置资金 C.银行放款 D.以上都不业银行存款的风险包括：A.清偿性风险 B.利率风险 C.电子网络风险 D.管理风险。统的三大存款种类包括：A.活期存款 B.定期存款 C.储蓄存款 D.定活两便存款按经济性质划分可分为：A.经济组织存款 B.储蓄存款 C.财政性存款 D.派生存款商业银行存款业务的目标：A.提高存款增长率 B.增强存款稳定性 C.调节存款的运用率 D.降低存款成本同业拆借的原则包括：A.平等自愿互利 B.短期使用 C.按期偿还 D.利率固定金融债券发行条件：A.信用等级的评定 B.发行数额的认可 C.发行价格的确定 D.融资成本的确定银行间同业借款业务主要包括：A．同业拆借 B.再贴现 C.转贴现 D.证券回购协议9．企业存款来源于社会资金中的（ ）部分。A.消费基金 B.特种基金 C.补偿基金 D.积累基金 10．影响存款总量的决定性因素是（ ）。A.一国经济发展水平 B.央行货币政策 C.金融市场竞争 D.金融法规六、简答题：1.简述国外商业银行存款业务种类的创新？2.商业银行组织吸收存款的策略有哪些？3.影响存款总量的因素有哪些.4.金融债券的发行条件有哪些？5.金融债券的经营要点?6.简述商业银行短期借款的渠道和管理要点？7.&对商业银行来说存款越多越好&，你认为这话对吗，为什么？8.简述商业银行短期借入负债业务的用途？9.试述商业银行组织吸收存款的策略，并谈谈影响商业银行存款总量变化的因素。 七、计算题：1.以下是6月份某印刷厂在工行某支行的活期存款结算详细记录，请依照该记录算出该企业在工行的活期存款可用资金率？(单位万元)时间 存入 支出 存款余额 天数 积数 上月结存 120 6月1日100 6月8日706月15日日日 本月统计
中国论文联盟面向市场、走向市场是世纪之交我国银行业改革的必由之路。在这个转变过程中，如何变粗放型增长为集约型增长，切实提高银行的经营效益和抗风险能力，成为我国商业银行亟需解决的紧迫 问题 。长期以来，在特有的运行机制下，我国银行业逐渐形成了重信贷指标、轻内部管理，重数量增长、轻质量提高的经营特点。这种经营方式导致的后果之一，就是成本观念淡漠，忽视成本——效益的恰当配比，忽视经营中的成本控制，也缺乏成本资料和必要的成本管理技术手段。在逐步面向市场的进程中，这种积弊的消极 影响 越发凸现出来。譬如，当人民银行决定于 ...⊙本报记者 唐真龙 石贝贝
有消息指出，国务院正酝酿一系列措施促进中小企业贷款，其中包括对中小企业贷款免营业税。对此消息，昨日采访了多家商业银行相关部门负责人，但均未获明确证实，商业银行人士普遍认为，在目前的情况下，对中小企业贷款免营业税在技术上操作难度较大。招行小企业信贷中心副总裁魏晓平昨日对记者表示：“我们也听到了这个消息（对中小企业贷款免营业税），但是目前还没有证实。”他进一步表示，如果商业银行对中小企业贷款免营业税，对银行来说绝对是个利好消息，而且这也更有助于调动银行更多地开展中小企业业务的积极性。某国有商业银行相关业务部 ...