小额支付系统实行7×24小时不间断运行
时间： 8:32:24
序号&&&&&&&&题目交换单位填制交换提出报告单时，对各台打码机打印的批控卡加以汇总，汇总时允许批控卡序号跳号(出现空号)，但不允许有重复的批序号。支票磁码的序号、银行号、账号三个域应由出售支票的银行在出售支票时打码(已印好磁码的域不必重复打码)。票据专用袋送出后，发现有票据遗漏的，必须持盖有该交换单位业务公章及会计主管签章的证明，连同票据在收票时间内送达交换场；交换场受理后，仍作出场不平处理。票据专用袋送出后，发现有票据错提的，必须持盖有该交换单位业务公章及会计主管签章的证明，到交换场抽调。因清分机清分票据时导致票据破损，但经交换场整理，并在票据背面已加盖交换场业务专用章的票据，各行不得以票据残缺不全为由而退票；如发现未加盖交换场业务专用提出交换必须做到“四相符”，即借、贷方票据合计数与主清单、批控卡、交换提出报告单的借、贷方合计数核对支票等直接打码的票据因打码错误或打码字符缺损、模糊、重叠、漏打码域等须修改的情况，均应套专用信封重新支票、银行本票、贷记凭证、预算拨款凭证、定期借记凭证、代收(付)款项报数单、结售汇收(付)款凭证等票据提出交换时直接打码。银行汇票、银行承兑汇票、商业承兑汇票、信(电)汇凭证、委托收款凭证、特种转账凭证、退票专用凭证、利息凭证等提出交换时应套专用信封间接打码。票据中夹有大头针、回形针、订书针等异物，按年度计算罚款，凡造成机器损坏的，由提出行承担经济损失。交换单位申请退出票据交换的，自批准退出之日起，停止一切交换业务。大额支付系统处理的支付业务，其信息从发起行发起，经发起清算行、发报中心、国家处理中心、收报中心、接收清算行，至接收行止。大额支付系统国家处理中心收到支付业务信息后，对清算账户头寸足以支付的，立即进行资金圈存，并将支付业务信息发送接收清算行（接收行）；不足支付的，按资金清算的优先级次及收到时间顺序作排队处理。城市商业银行签发银行汇票，应及时通过行内系统将汇票资金移存至城市商业银行汇票处理中心。系统参与者应加强对查询、查复的管理，对有疑问或发生差错的支付业务，应在当日至迟下一个工作日上午发出查系统参与者应加强对查询、查复的管理，查复行应在收到查询信息的当日至迟下一个工作日上午予以查复。大额支付系统业务的查询查复必须做到“有疑必查，有查必复，复必详尽，切实处理”。大额支付系统的查询查复双人复核即可，无需主管复审。小额支付系统批量处理支付业务，轧差净额清算资金。小额支付系统处理的支付业务即使经轧差后仍可撤销。小额支付系统实行7×24小时不间断运行，系统工作日为自然日，其资金清算时间为大额支付系统的工作时间。支付业务信息在小额支付系统中以批量包的形式传输和处大额支付系统和小额支付系统参与者具有分开独立的清算账户进行资金清算。&&&&&&&&答案√√√××√√√&&&&&&&&9101112&&&&&&&&√√×√&&&&&&&&13&&&&&&&&×&&&&&&&&&&&&&&&&×√√√×√×√√×&&&&&&&&&&&&30&&&&&&&&31&&&&&&&&323334&&&&&&&&35&&&&&&&&小额支付系统对排队等待轧差处理的支付业务自动按金额由大到小排列，金额相同的按时间先后顺序排列。发起行未及时收到实时贷记或实时借记支付业务的回执信息时，可通过小额支付系统发起冲正指令，取消未纳入轧差的实时支付业务。存款人应在注册地或住所地开立银行结算账户，在符合规定的情况下也可以在异地(跨省、市、县)开立银行结算账存款人撤销单位银行结算账户，应将未使用的重要空白票据及结算凭证上交银行或自行作废销毁。（）单位设立的独立核算的附属机构应申请开立专用存款账户单位银行结算账户的存款人只能在注册地银行开立一个基本存款账户。（）营业执照注册地与经营地不在同一行政区域（跨省、市、县）的存款人可以在异地申请开立基本存款账户。（）开立一般存款账户时，营业网点应先通过账户管理系统核对存款人基本存款账户信息中的存款人名称、存款人类别、注册地地区代码、基本存款账户开户证明文件种类及编号、法定代表人（单位负责人）姓名、身份证件种类及编开户银行为存款人开立银行结算账户，应与存款人签订“银行结算账户管理协议”，明确双方的权利、义务以及违开户许可证分正、副本，正本由开户银行留存，副本交存款人自行保管，若遗失需申请办理补发手续。（）存款人遗失开户许可证，提出申请补发时应出具开立银行结算账户时出具的证明文件、遗失证明和已经进行遗失公机关申请开立基本存款账户，因年代久远，批文丢失等原因，无法提供政府人事部门或编制委员会批文的，可凭上级单位或主管部门出具的证明以及财政部门同意其开户的证明开立基本存款账户。（）机关和实行预算管理的事业单位出具的政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书上，有两个或两个以上名称的，也只能开立一个基本存款账户。（）工会组织只能开立专用存款账户。()财政部门开立专项资金类财政专户时应向开户银行出具开立基本账户规定的证明文件、财政资金专户管理的批准文件依据、基本存款账户开户许可证和财政部门同意其开户企业办理开户时，如有特殊原因，预留印鉴卡和开户证明文件原件可由法定代表人或其授权人分次提交。（）企业开户资料和预留印鉴经银行审核后，被企业以任何理由取回或经手，则此次开户视同无效。（）一般存款账户是存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行开立的银行结算账户。（）基本存款账户存款人附属的非独立核算单位或派出机构因收入汇缴资金和业务支出资金可申请开立专用存款账户，账户名称应使用隶属单位的名称加资金性质。（）机关和实行预算管理的事业单位申请开立银行账户，应出具政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书和财政部门同意其开户的证明。（）民办非企业组织及社会团体申请开立银行结算账户，应出具民办非企业登记证书。（）一般存款账户用于办理存款人借款转存、借款归还和其他结算的资金收付，不可以办理任何现金收付业务。（）&&&&&&&&×√√×××√&&&&&&&&√&&&&&&&&√×√&&&&&&&&√&&&&&&&&42&&&&&&&&××√×√××&&&&&&&&434445&&&&&&&&√××&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&68&&&&&&&&临时存款账户有效期限和展期期限合计最长不得超过3年。临时存款账户需要延长使用期限的，应在有效期限结束后向开户银行提出申请，并由开户银行报人民银行当地分支行核准后办理展期。（）临时存款账户确因业务需要，可在两年有效期满后申请展期，原账号可继续使用，无需申请开立新账户。（）存款人因注册验资开立临时存款账户时，应预留出资人签章，有多家出资人的，则必须全部预留签章。（）单位开立银行结算账户，若名称过长，在预留印鉴时可使用规范化简称，并在账户管理协议书上明确简称的约定，但账户名称必须使用全称。（）单位银行结算账户生效日前，可购买支付凭证，但不得使用该账户办理任何支付业务。（）预算单位变更单位名称、法定代表人或单位负责人的，办理基本存款账户变更手续后，还应到专用存款账户开户银行申请换发专用存款账户开户登记证。（）存款人撤销基本存款账户、临时存款账户（验资户除外）和预算单位专用存款账户时，应将开户许可证交回其开户单位内设的独立核算的附属机构申请开立基本存款账户，需提供该附属机构隶属单位的基本账户开户许可证和相关存款人以单位名称后加内设机构（部门）名称申请开立专用存款账户，应填写《开立单位银行结算账户申请书》以及《以单位名称后加内设机构（部门）名称开立专用存款单位存款人有久悬存款账户的，银行可先受理其办理其他银行结算账户的开立和变更，但必须告知存款人尽快办理久悬账户的清理工作。（）开户银行应对存款人提交的开户申请资料的真实性、完整性、合规性进行双人会同审核，并签章予以确认。（）预算单位开立一般存款账户，可不必出具财政部门同意其开户的证明文件。（）未获得核准登记的验资账户，向银行申请撤销验资户时，如需提取现金，出资人应出具原现金缴款单原件和有效身注册验资的临时存款账户在验资期间除了银行主动扣划验资手续费外只收不付。（）注册验资户的名称应与企业名称预先核准通知书或政府有关部门批文中注明的名称一致。（）单位开立银行结算账户的名称可使用规范化简称，但预留银行印章的名称必须与证明文件的名称全称相一致。（）非独立核算单位或派出机构因收入汇缴和业务支出需开立专用存款账户的，其账户名称应由其主管单位名称加非独立核算单位或派出机构名称组成。（）独立核算的附属机构开立基本存款账户，其账户名称应由主管单位名称加独立核算的附属机构名称组成。（）银行结算账户管理协议上，乙方存款人处签章为单位公章和法定代表人（或单位负责人）签章，被授权人签章无效撤销核准类银行结算账户时，应先申报人行核准后，再在核心业务系统办理销户资金划转。（）在办理备案类账户变更时，开销户经办人员应先在人行账户系统中对存款人基本存款账户信息进行查询，核对一致后才可继续办理。（）客户签发一张贷记凭证，日期为1月22日（周五），按相关规定，有效期应顺至1月27日。&&&&&&&&××××××√√√√&&&&&&&&×√×√×√××√×√√×&&&&&&&&&&&&6970&&&&&&&&71&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&贷记凭证仅限单位使用，个人支付业务不得使用该凭证。客户提交贷记凭证日期早于签发日期的，银行可以受理，但需经过会计负责人同意并签章确认。个人客户如需办理个人贷记业务，应携带本人有效身份证件、本人个人结算账户存折、申卡借记卡或申卡信用卡，到受理网点储蓄部门专柜购买贷记凭证，由他人代理的，需要同时出示代理人和存款人的身份证件。（）出售给个人的贷记凭证应要求付款人于当日使用，如个人确有特殊需要，可在三天内持付款人证件及贷记凭证到原出售网点办理个人贷记业务。（）个人贷记业务可以由付款人授权代理人办理，需要携带两人的身份证件并交银行柜面人员审核。出票行可以签发代理付款行为非清算中心会员行或成员行的现金银行汇票。超过提示付款期未满一个月的银行汇票请求付款时，银行还应通过大额支付系统向清算中心发送银行汇票资金清算请求，俟收到清算中心清算资金后，及时退回银行汇票资出票行可以签发代理付款行为非清算中心会员行或成员行的现金银行汇票。超过提示付款期未满一个月的银行汇票请求付款时，银行还应通过大额支付系统向清算中心发送银行汇票资金清算请求，俟收到清算中心清算资金后，及时退回银行汇票资代理兑付行兑付银行汇票，应通过大额支付系统向汇票处理中心发送银行汇票资金清算请求；汇票处理中心确认无误后，及时将兑付资金和多余款项通过大额支付系统分别无民事行为能力人或者限制民事行为能力人在票据上签章的，该票据上的所有签章均无效。背书人在汇票上记载“不得转让”字样，其后手再背书转让的，原背书人对后手的被背书人不承担保证责任。票据的付款人对见票即付或者到期的票据，故意压票、拖延支付的，由人民银行处以压票、拖延支付期间内给予相票据的签发、取得和转让，应当遵循诚实信用的原则，并具有真实的交易关系和债权债务关系。付款人依法支付支票金额的，对出票人不再承担受委托付款的责任，对持票人不再承担付款的责任。支票的出票人可以在支票上记载自己为收款人。支票上另行记载付款日期的，该记载无效。出票人签发支票必须记载付款人名称。支票的付款形式仅限于见票即付。超过提示付款期限的支票，付款人可以不予付款，但出票人仍应当对持票人承担支付票款的责任。票据转让背书必须记载的事项有背书人签章、被背书人名称、背书日期，缺任一事项，转让无效。记载要素齐全的支票丧失后可采取的补救措施主要有挂失止付、公示催告两方面。银行本票不能满足背书人记载事项的需要，可以加附粘单，粘附于票据凭证上。将银行汇票金额的一部分转让的背书有效。持票人行使追索权时，必须按汇票债务人的先后顺序，依票据金额以中文大写和数码必须同时记载，两者不一致时以大写金额为准，票据仍然有效。&&&&&&&&××&&&&&&&&×&&&&&&&&√××√×√&&&&&&&&√×√√√√√√√√√×√√×××&&&&&&&&&&&&4125126&&&&&&&&付款人承兑汇票，不得附有条件；承兑附有条件的，视为拒绝承兑。商业汇票是由出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。银行汇票持票人向银行提示付款时，必须同时提交银行汇票和解讫通知，缺少任何一联不予受理。背书人在票据上的签章不符合《票据法》、《票据实施管理办法》和《支付结算办法》规定的，其签章无效，但不影响其前手符合规定签章的效力。票据和结算凭证上的签章，可以为签名、盖章或者签名加依法背书转让的票据，除了法律另有规定之外，任何单位和个人不得冻结票据款项。票据出票人在票据正面或背面记载“不得转让”字样的，票据不得转让票据出票人在票据正面记载“不得转让”字样的，票据不得转让；其直接后手再背书转让的，银行不予受理。票据被拒绝承兑、拒绝付款或者超过付款提示期限的，不得背书转让；背书转让的，出票人应当承担票据责任。若一张支票正面记载有“此票据只能背书给A公司”，实际该支票背书给了B公司，银行此时应当予以退票处理。在普通支票左上角划两条平行线的，为划线支票，划线支票只能用于转账，不得支取现金。支票的持票人超过规定的期限提示付款的，丧失对出票人以外的前手的追索权。银行汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。付款人承兑商业汇票，不得附有条件；承兑附有条件的，视为拒绝承兑。支票上未印有“现金”和“转账”字样的为普通支票，普通支票只可用于转账。支票上的金额和出票日期可以由出票人授权补记。支票的金额、日期、名称、用途可以更改，由更改人签章挂失止付前票据已被支付，付款人或代理付款人不承担责银行本票的债务不存在由保证人承担保证责任的做法。银行本票持票人超过规定期限提示付款的，持票人仍保持对出票人及其前手的追索权。票据债务人对以欺诈手段取得票据的持票人可拒绝付款。银行本票丧失，失票人可通知付款人或代理付款人挂失止银行本票可用于同一票据交换区域内结算。现金银行本票的申请人必须是个人，收款人可以是单位或银行本票见票即付。现金银行本票不可以背书转让。在银行开立存款账户的银行本票持票人向开户银行提示付款时，应在银行本票背面“持票人向银行提示付款签章”本票出票人在本票正面记载“不得转让”字样的，无法律效力，仍然可以转让。银行汇票使用粘单时，粘单上的第一记载人，应当在汇票和粘单的粘贴处盖章。银行汇票是出票银行签发的，由其在见票时按照出票金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。银行汇票的出票人在票据上的签章，必须为经中国人民银行批准使用的该银行汇票专用章加其法定代表人签名或盖银行汇票均可背书转让。&&&&&&&&√√√√√√×√××√√×√×××√××√×√×√√√×√×××&&&&&&&&&&&&127背书未记载日期的，视为在票据到期日后背书。银行汇票的背面背书栏记载“不得转让”字样的，其后手128再背书转让的，记载的“不得转让”字样的背书人对其后手的被背书人不承担保证责任。129签发转账银行汇票，不得填写代理付款人名称。在银行开立存款账户的银行汇票持票人向开户银行提示付130款时，应在汇票背面“持票人向银行提示付款签章”处签章，签章只要与持票人名称相同即可。未在银行开立存款账户的个人，持银行汇票向付款银行提131示付款时，可由其本人或代理人向银行提交身份证件及其银行汇票的实际结算金额可以更改，更改时由申请人或收132款人签章证明。银行汇票丧失，失票人可以凭其单位出具的其享有票据权133利的证明，向出票银行请求付款或退款。未填明实际结算金额和多余金额或实际结算金额超过出票134金额的汇票，银行不予受理。未在银行开立存款账户的个人银行汇票持票人，可以选择135任何一家银行机构提示付款。汇票出票人、背书人在票据上记载“不得转让”的，票据136不得转让。如其后手再转让的，出票人或背书人对其后手的被背书人不承担保证责任。银行汇票的背书转让要以实际结算金额为准，未填写实际137结算金额或实际结算金额超过出票金额的不得背书转让。138银行汇票的付款地为代理付款人或出票人所在地。丧失的银行汇票，失票人可凭人民法院出具的其享有票据139权利的证明向出票银行请求付款或退款。140承兑银行是银行承兑汇票的承兑人，不是银行承兑汇票的使用银行承兑汇票的前提条件是具有真实的交易关系，债141权债务关系不得使用银行承兑汇票。银行承兑汇票到期时如果承兑申请人没有相等金额的存142款，承兑银行可以以“存款不足”的理由拒绝付款。已承兑的银行承兑汇票丧失，可以由失票人通知付款人或143者代理付款人挂失止付。144商业承兑汇票应由付款人出票后，向承兑人提出承兑申请银行承兑汇票有效期为自出票日起10天，提示付款期限为145到期日起6个月内。（）146商业汇票分为城商行银行汇票和华东三省一市银行汇票。使用粘单的票据，粘单上的第一记载人必须在票据和粘单147的粘接处签章，粘单处签章与背书签章应一致。（）票据上的伪造、变造的签章的，不影响票据上其他当事人148真实签章的效力。（）小额账户管理费按季收取，每季3元，每个季度末月21日为149固定扣款日。（）小额账户管理费的退款操作，分支行可在核实情况后，经150有权审批人审批后予以退款，但必须向客户解释本行的减免政策，同时要求客户即时办理销户或减免类授权业务。单位结算账户向个人结算账户划转资金时，相关结算工具151上应写明划款用途并提供相应依据。（）从单位银行结算账户向个人结算账户划转资金时，如付款152单位只在付款凭证上注明款项用途但未提供付款依据的，付款人开户银行应不予受理。（）&&&&&&&&×√√××××√√√√√√×××√×××√√×√××&&&&&&&&&&&&“挂失申请书”（银行留存联）和相关客户资料与“账户153及密码冻结/挂失/锁定交易”表一并作为挂失资料由主管人员专夹专箱归档保管，按季装订。（）挂失业务受理次日，经办网点主管人员应根据上日办理业154务留存资料，与“账户及密码冻结/挂失/锁定交易”表进行勾对并签章。（）委托他人代为办理正式挂失时的，必须同时出具存款人和155代理人的有效身份证件。（）156全行所有网点均应受理以电话方式申请的口头挂失。（）口头挂失后五天内未补办正式挂失手续，五天后来行办理157存取款或其他业务的，营业机构必须根据申请人提供的存款凭证原件和身份证件，确认账户挂失超过五天的，先办理口头挂失解挂手续，再办理存取款或其他业务。（）158密码挂失、印鉴挂失可由全行任一营业机构受理。（）对于需存款人本人办理挂失而存款人本人因特殊原因不能159前来的，营业机构可提供上门核实服务。上门核实应遵循双人会同原则。（）160全行所有营业机构均可受理通存通兑账户的正式挂失。（161密码挂失、印鉴挂失可由全行任一营业机构受理。（）密码挂失可由全行任一营业机构受理，印鉴挂失只能由开162户行受理。（）163口头挂失解挂失只能在营业机构办理。（）口头挂失五天后，来行办理存款或其他业务的，申请人无164须提供存款凭证原件，营业机构即可办理口头挂失解挂失存款人无民事行为能力，由其监护人代为办理解挂失、补165发存款凭证或支取手续的，监护人须出具存款人和监护人的有效身份证、挂失申请回执联、证明该存款人为无民事行为能力以及证明监护关系的相关法律文件。（）存款人无民事行为能力，由其监护人代为办理补发存款凭166证或支取存款手续的，监护人必须出具本人和存款人的有效身份证件、挂失申请书回执联、证明该存款人为无民事行为能力的证明即可办理此项业务。（）167存款凭证正式挂失5天后可以办理挂失补发手续。（）存款人办理正式挂失时，如委托他人代为办理的，须同时168出具存款人和代理人的有效身份证件，以及存款人的授权口头挂失只能由客服中心受理。口头挂失解挂失只能由营169业机构受理。（）托收票据被退回，703代保管有价值品的表外科目付出凭证170附件是领回退票收据。汇票、本票的持票人超过规定期限提示付款的，丧失对出171票人以外的前手的追索权。非正规就业劳动组织在本市只能使用贷记凭证或由开户银172行签发银行本票进行结算。173银行本票办理挂失止付时，失票人须到银行本票的出票行收、付款人之间收付具有固定付款日期和相对稳定的结算174金额的任何费用均可使用定期借记。定期借记付款人对于已扣款项有异议，可自付款日起10个175工作日内向其开户机构填制“结算拒绝付款理由书”，注明原定期借记业务合同号等有关内容和拒付理由，加盖预留银行签章并附原扣款回单,由其开户机构如数向收款人划176定期借记合同号数据库，是指付款机构合同号数据库。&&&&&&&&×&&&&&&&&√√×××√××√√×&&&&&&&&√&&&&&&&&××××√√√√×&&&&&&&&√×&&&&&&&&&&&&189190&&&&&&&&191&&&&&&&&192193&&&&&&&&194&&&&&&&&&&&&&&&&本行营业机构兑付他行签发的华东三省一市银行汇票，应依托大额支付系统进行业务处理。填明“现金”字样的华东三省一市银行汇票可以用于支取现金，也可以用于转账；未填明“现金”字样的银行汇票填明“现金”字样的华东三省一市银行汇票可以支取现金也可以背书转让。票据上背书人签章和被背书人名称属于不可更改事项。在支票业务管理中，银行不得违反规定故意压票、退票或拖延支付。但可以根据出票人出具的退票申请，经主管签字同意后，拒付票款。签发银行汇票、承兑银行承兑汇票、办理商业汇票转贴现和再贴现背书时，应加盖汇票专用章。（）办理贴现及转贴现到期提示付款业务时应加盖汇票专用章单位借记卡开卡后，应按照用途为“单位银行卡备用金”的专用存款账户向人民银行报备。（）单位银行卡账户的资金必须由其基本存款账户转账存入，且不得办理现金收付业务。（）单位银行卡账户可办理现金收付业务。（）对于信息变更后不及时来我行更新或已留存信息不准确的单位结算账户，如影响对账或相应工作的，应通过“借贷限制”实现对该账户的“柜面止付”。（）办理单位结算账户柜面止付时，柜员登记“柜面止付登记簿”，换人复核后，并通知网点内其他柜员做好记录。（对于账户信息不准确，影响我行对账工作的单位结算账户，如无法取得联系的，网点应对其账户实施止付措施，即对该账户的结算业务暂不予受理，直至完成信息更新后上门对账时，对账人员为网点专职银企对账人员的可一人持工作证前往，否则必须双人会同前往。银企对账的“岗位分离”原则是指按照风险防范要求，加强未达账项和差错处理的环节控制，记账岗位和对账岗位必须严格分开；但为保持业务的连贯性，对账款差错的查核工作应由原记账人员处理。对已转入久悬未取款项的单位存款账户，如存款余额大于10万元以上的，仍需与存款人进行对账。明细账对账是指我行根据约定向开户单位发放逐笔反映一定时期内支付结算往来明细及余额的对账单，开户单位凭以核对账务的对账方式。对经调节未达账项后我行和单位的存款余额仍不相符的，负责银企对账的人员应积极查找原因。属于本行错账的，由负责银企对账的人员按规定及时进行账务调整；属于客户错账的，应及时通知单位调整。上门对账人员必须是与客户无关的第三方，如营销人员、上门收款和上门结算服务人员必须由会计人员陪同后才能对自己管辖的账户进行上门对账。银企对账工作遵循“专人负责、岗位分离；突出重点、注重实效”的原则。营业机构为存款人开立个人银行账户时，对使用居民身份证开户的，可以运用身份证鉴别仪鉴别真伪，也可以登录联网核查系统查实存款人证件的真实性、合法性。（）&&&&&&&&×√×××√×√√×××××&&&&&&&&×&&&&&&&&×√&&&&&&&&×&&&&&&&&×√×&&&&&&&&&&&&198&&&&&&&&203204&&&&&&&&205&&&&&&&&206&&&&&&&&215216&&&&&&&&营业机构为存款人开立个人银行账户时，除法定有效证件外，还可根据需要要求存款人出具户口簿、护照、工作证、机动车驾驶证、社会保障卡、学生证等其他能够证明身份的有效证件或证明文件，以进一步确认存款人身份。（居住在中国境内16岁以下的中国公民，应由监护人代理开立个人银行账户，出具监护人的有效身份证件以及账户使用人的居民身份证或户口簿。（）对使用居民身份证开户的，必须运用身份证鉴别仪鉴别真伪，并登录联网核查系统查实存款人证件的真实性、合法对使用居民身份证开立个人银行账户的，只需要运用身份证鉴别仪鉴别真伪，无须再登录联网核查系统查询。（）居住在中国境内16岁以下的中国公民，应由监护人代理开立个人银行账户，出具监护人的有效身份证件以及账户使用人的居民身份证或户口簿。（）居住在中国境内16岁以下的中国公民，如已办理居民身份证可以自行开立个人银行账户。（）对日前开立的存量个人非实名银行账户，客户办理“休眠”账户激活交易可代理。（）营业机构柜面受理个人客户汇款业务、无折存款业务以及5万元（含）以上的大额转账业务时，必须严格按规定要求客户出示有效身份证件，汇款业务还应要求客户在业务委托书的“用途”栏中填写相关信息。同时，经办人员务必耐心地提醒客户谨防各类诈骗。（）营业机构柜面受理个人客户汇款业务、无折存款业务以及10万元（含）以上的大额转账业务时，可根据客户实际情况不要求其出示有效身份证件，但汇款业务应要求客户在业务委托书的“用途”栏中填写相关信息。同时，经办人员务必耐心地提醒客户谨防各类诈骗。（）个人代理多人办理借记卡的，原则上，一次性代理办理借记卡的数量不得超过5张。（）个人代理他人办理借记卡的，营业机构应审核被代理人和代理人的身份证原件，并复印留存。（）对于16周岁以下公民，开立个人银行结算账户可出具户口簿作为有效证件。（）注册验资开立临时存款账户时，有多家出资人的，必须预留全部出资人的签章。（）存款人开立单位银行结算账户，最快可于正式开立之日起第3个工作日办理付款业务（注册验资的临时存款账户转为基本存款账户以及因借款转存开立的一般存款账户除外）存款人开立单位银行结算账户，在账户生效日之前，开户银行只可向存款人出售除重要空白凭证以外的其他凭证。基本存款账户、临时存款账户（验资户除外）、预算单位专用存款账户应以人民银行核准日为正式开户日。（）一般存款账户、专用存款账户，以开户银行批准之日为正式开户日。（）当存款人在同一银行营业机构撤销银行结算账户后又重新开户时，重新开立的账户可自开立之日起办理付款业务。存款人申请撤销银行结算账户时，可将剩余的重要空白票据及结算凭证交回开户银行，也可自行销毁，因此开户银行对此不予关注。（）&&&&&&&&√&&&&&&&&√√×√×√&&&&&&&&√&&&&&&&&×&&&&&&&&×√√×××√×√×&&&&&&&&&&&&存款人申请撤销银行结算账户时，开户银行对其交回的重217要空白票据和结算凭证清点无误后，应当场切角或打洞注销，入钢箱保管。（）注册验资不成功销户时,开户银行可根据原投资者提供的会218计师事务所出具的《验资款退出通知书》办理退款和账户某公司到我行网点办理一般存款账户户名变更，提供的营业执照等资料上公司名称已更新，并有工商局的企业名称219变更核准书，但其基本存款账户开户许可证因正由基本户开户银行报送人行核准未能提供，我行网点从客户结算方便角度考虑，可根据现有材料办理变更。（）人民银行对基本存款账户、临时存款账户（因注册验资和220增资验资开立的除外）、预算单位专用存款账户实行核准银行结算账户管理档案的保管期限为银行结算账户撤销后22120年。（）单位银行结算账户按用途可以分为核准类存款账户和备案222类存款账户。（）存款人开立基本存款账户、临时存款账户和预算单位专用223存款账户实行核准制度，经中国人民银行核准后由开户银行核发开户许可证。（）事业单位申请开立银行结算账户，必须出具政府人事部门224或编制委员会的批文或登记证书和财政部门同意其开户的基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开发资金、225金融机构存放同业资金账户需要支取现金的，应在开户时报中国人民银行当地分支行批准。（）单位银行结算账户存款人是指在中国境内开立结算银行账226户的机关、团体、部队、企业、事业单位、其他组织、个人民币银行结算账户是指银行为存款人开立的办理资金结227算收付的人民币活期、定期、通知存款等账户。（）个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结228算账户纳入个人银行结算账户管理。（）基本存款账户是指存款人因办理日常转账结算和现金收付229需要开立的银行结算账户，是单位客户的主办账户。（）一般存款账户指存款人因借款或其他结算需要，在基本存230款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户，用于办理存款人借款转存、借款归还和其他结算的资一般存款账户原则上只可办理现金缴存业务，特殊情况下231并经授权可办理现金支取业务。（）在同一网点，同一存款人可同时开立一个基本存款账户和232一个一般存款账户。（）存款人日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和现金的233支取，可通过基本存款账户或一般存款账户办理。（）人民币单位结算账户的开立、变更与撤销要严格贯彻“本234人办、面对面、不间隔、交本人”制度。（）办理存款人开立、变更、撤销单位银行结算账户过程中发235现存款人不符合业务要求，需要补充提供相关资料的，应将所有资料退回；存款人以后再次申请办理时，开户银行只需审核补充的相关资料。（）办理存款人开立、变更、撤销单位银行结算账户时，开销236户操作员与会计主管须双人同时在柜面与有权经办人面对面，受理审核相关账户资料。（）&&&&&&&&√√&&&&&&&&×&&&&&&&&√××××√√××√√×××√&&&&&&&&×&&&&&&&&√&&&&&&&&&&&&一般存款账户、非预算单位专用存款账户在开户银行批准237之日起即可购买重要空白凭证和其他支付凭证，但在3个工作日内不得使用该账户办理任何支付业务。（）存款人在同一银行营业机构撤销银行结算账户后10天之内238重新开立银行结算账户的，重新开立的银行结算账户可自开立之日起办理付款业务。（）存款人在同一银行营业机构已开立银行结算账户的，再开239立的其他银行结算账户可自正式开立之日起办理付款业务单位存款人根据需要可在不同的银行开立一个及以上的基240本存款账户。（）对于单位结算账户开户必须由会计主管或授权经办人签字241后方可办理。（）存款人需要撤销基本存款账户后再重新开立的，申请重新242开立时，除应出具开户相关证明文件外，还应出具存款人填制的“已开立银行结算账户清单”。（）开销户操作员与会计主管双人会同审核单位结算账户开户243资料，在开户资料复印件上双人签章确认后，还需注明“与原件核对一致”。（）对核准类账户，开销户操作员录入人行账户管理系统前，244应先将《开户申请书》以及有关证明文件复印件加盖业务公章后，报送人民银行办理开户手续。（）人民币单位结算账户开立后，开销户操作员要及时登记《245开销户登记簿》，按一户一册对开户资料进行保管。（）预算单位变更单位名称、法定代表人或单位负责人的，办246理基本存款账户变更手续后，还应到专用存款账户开户银行申请换发专用存款账户开户许可证。（）开立异地临时存款账户的存款人变更单位名称、法定代表247人或单位负责人的，只需办理基本存款账户变更手续，无需换发临时存款账户开户许可证。（）存款人因被吊销营业执照而撤销银行结算账户的，应先撤248销一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户，将账户资金转入基本存款账户后，方可办理基本存款账户的撤销存款人因被吊销营业执照而撤销银行结算账户的，可先撤249销基本存款账户，再办理一般存款账户等其他账户的撤销撤销核准类银行结算账户的，由原开户银行直接将《销户250申请书》、开户许可证正本，并附相关销户证明文件复印件加盖业务公章后直接报送人民银行办理撤销手续。（）验资户验资成功后，可根据基本户开户许可证、《企业法251人营业执照》正本，使用特种转账凭证或贷记凭证将资金全额（包括利息）划转至其一般存款账户。（）验资户验资不成功的，如银行已回复《银行询证函》，应252要求缴款人提供会计师事务所出具的《验资款退出通知书验资户验资成功后，出资人可凭缴存现金时的现金缴款单253及其有效身份证件提取现金。（）254验资户在验资期间只收不付。（）银行结算账户管理档案的保管期限为银行结算账户撤销后25515年。（）异地建筑施工及安装单位根据项目合同，开立第二个账户256时需出示前一个合同。（）临时户需延长期限的，应填写“临时存款账户展期通知书257”,并出具临时户开户许可证、展期证明文件，原开户时出具的证明文件可不再提供。（）&&&&&&&&×&&&&&&&&√√×√√&&&&&&&&√&&&&&&&&×√√&&&&&&&&×&&&&&&&&√×√&&&&&&&&×××√√√×&&&&&&&&&&&&验资账户开户手续应由全体出资人共同到开户银行办理，258或未到场的出资人出具授权书，委托某个出资人或其他经办人办理开户手续。（）开户银行收到会计师事务所针对验资户出具的《银行询证259函》，应在10个工作日内将《银行询证函》交由该账户有验资户超过有效期的，开户银行应通知缴款人在规定时间260内办理销户划款手续；缴款人逾期未来办理的，可按规定结转久悬户。（）如开户证明文件（如营业执照）上的法定代表人为中文名261字，但其提供的身份证件（如护照等）上的为英文名字，应由该单位出具公函证明两者为同一人。（）存款人名称应与其提供的申请开户的证明文件名称及预留262银行的印章一致。（）独立核算的附属机构开立基本存款账户，其账户名称应由263主管单位名称加独立核算的附属机构名称组成。（）264验资户的资金汇缴人应与出资人的名称一致。（）265专用存款账户的名称必须与其基本存款账户的名称一致。银行应按照国家对粮、棉、油收购资金使用管理规定加强266监督，对不符合规定的资金收付和现金支取，不得办理。所有单位银行结算账户自正式开立之日起3个工作日后，方267可办理付款业务。（）机关单位开立基本存款账户，应出具《开户申请书》、营268业执照、税务登记证、法人身份证件、代理人身份证件。银行应为存款人的银行结算账户信息保密，有权拒绝任何269单位或个人的查询。（）对于全国影像系统提回的支票上属于非必须记载事项的电270子清算信息与影像不符，或审核中存在疑问及发现稍有瑕疵的，应先进行查询，再根据查询结果及时进行后续处理全国支票影像交换系统提入行可以采用印鉴核验方式或支271付密码核验方式对支票影像信息进行付款确认。全国支票影像信息一经影像交换系统发出，不得更改或撤272销；对发出有误的支票影像信息，提出行可以通过影像交换系统向提入行申请止付。全国支票影像交换系统提出行对发出的支票影像信息需要273止付的，应向提入行申请止付；提入行应在当日至迟下一个法定工作日通过影像交换系统发出止付应答。全国支票影像交换系统系统参与者对有疑问或发生差错的274业务应及时通过小额支付系统办理查询。通过支票影像交换系统托收支票的出票人开户银行拒绝付275款时，由持票人开户银行根据出票人开户银行的拒绝付款回执代为出具退票理由书。我行辖属营业机构在办理全国支票业务时，采用“分散提276出、集中提入”的处理模式。房屋维修资金业务中涉及的业主委员会负责人是指业主委277员会正主任。（）278房屋维修资金账户的性质只能为专用存款账户。（）开立房屋维修资金账户时，应预留业主大会财务专用章和279业委会正、副主任私章。（）280业主大会维修资金账户只能使用主动贷记的结算方式。（同一业主大会需要核算不同性质的房屋维修基金时，在开281立基本存款账户后，可再申请开立专用存款账户。（）&&&&&&&&√×√&&&&&&&&√√√√×√×××√√√&&&&&&&&√×√√××√√√&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&290&&&&&&&&299&&&&&&&&300&&&&&&&&&&&&&&&&购房人重复缴款，办理退款时可从业主大会账户退付现金给原缴款人。（）商品住宅维修资金委托管理业务实行属地化管理政策，已获准办理本业务的营业机构只能受理所在区（县）业主大会的维修资金开户申请。维修资金账户的开立包括在核心业务系统中开立银行结算账户和在房维管理系统中开立维修资金账户。业主大会维修资金账户提供支取汇总表后可支取现金。经业主大会或业主代表大会同意后，业主大会可将部分维修资金向开户行申请办理增值业务，增值业务种类包括定期存款和通知存款。业委会可凭加盖业主大会公章的证明和账号，向其开户行查询其账户情况；但业主不可向其开户行查询其分户账情各营业机构需要开办商品住宅维修资金委托管理业务的，应由隶属的经营单位向总行会计结算部提交《维修资金委托管理业务开办申请表》。开立维修资金账户，开户行应在核心业务系统中开户后,对该账户进行免收小额账户管理费、不动账户管理费和对账维修资金的交款包括正常交款和代交、补交款（包括开发商补交款、开发商代交款、购房人补交款、楼盘增加开发商交款、楼房增加个人交款）、再筹集交款、收益交款等，上述所有缴款都只能以转账形式进行。开户行受理转账交款业务时，应进入房维管理系统调出相应报文，进行信息核对；不一致的，可暂宕款项，待重新业主大会的维修资金结算账户按活期利率每季结息，由房维管理系统自动将利息分摊至各业主分户账。我行对商品住宅维修资金账户免收账户管理费和对账单费用。（）单位账户变更户名的，应同时办理变更预留印鉴。（）单位账户变更户名的，不必同时办理变更预留印鉴。（）单位客户申请更换预留财务专用章或公章，但无法提供原预留财务专用章或公章的，应向开户银行出具原开户许可证、营业执照正本等证明文件，无需提供司法部门的证明单位结算账户预留银行印鉴卡一式两份，开户单位如有需要，可自行留存。（）存款人遗失预留银行印鉴章，应及时向开户行办理挂失手续和更换印鉴手续。（）印鉴卡各要素原则上不得涂改，如柜员不慎将启用日期填写错误的，可以对错误内容作划线（红色）更正，并与复核员（网点会计负责人）双人会同在划线的两端签章确认遇印鉴卡因印鉴不符合建档要求被退回的，网点经办人员应通知客户前来办理印鉴卡更换手续，并告知客户必须由原授权委托人重新提交印鉴卡。（）柜员受理客户提交的预留印鉴卡后，原则上不得再由企业或他人经手；对于已受理但尚未建档的预留印鉴，如客户需要更换的，只能由原有权经办人进行办理。（）遇印鉴卡因印鉴不清晰被退回的，网点经办人员应通知客户前来办理印鉴卡更换手续，原印鉴卡应当客户面销毁。客户办理变更印鉴的，如印鉴名称不变的，则新印鉴与旧印鉴在字体或式样上无须有明显差异。（）营业机构领回空白印鉴卡，应作重要物品保管。（）&&&&&&&&×√√××××√&&&&&&&&×&&&&&&&&×√√√××××√&&&&&&&&×&&&&&&&&×××√&&&&&&&&&&&&321&&&&&&&&322&&&&&&&&&&&&&&&&327328&&&&&&&&开户单位如需将空白印鉴卡带离柜面的，开销户操作岗只需在《上海银行空白印鉴卡使用登记簿》上做好发放登记新预留印鉴启用日期前，以旧印章或新印章签发的票据及其他支付凭证在有效期内均有效，新预留银行印鉴启用后，签发票据及其他支付凭证使用旧印章的一律无效。（开户银行受理存款人预留印鉴变更后，应将旧印鉴卡作受理日凭证的附件。（）预留印鉴变更业务中，将旧印鉴卡副本随新印鉴卡启用日会计凭证一并归档。（）单位结算账户预留印鉴私章如非法定代表人或单位负责人私章的，必须出具符合我行要求的《授权书》。变更账户预留印鉴的新印鉴启用日可以为银行受理日当天客户预留银行印鉴的印章应使用不易变形的坚硬材料刻制，或使用万次章。（）企业预留一公一私印鉴，其中私章可以不是法定代表人私章，但必须有其出具的书面授权证明。（）印章样本原则上应使用红色印泥加盖而成，橘红色也可以受理。（）签名样本应由本人使用黑色、蓝色墨水钢笔或黑色、蓝色水笔书写。（）预留印鉴样本的要素必须正确、完整、清晰，不可涂改。副本印鉴卡保管人临时休假的，可不办理印鉴卡交接手续对副本印鉴卡保管人临时休假期间因新开户或印鉴变更增加的印鉴卡，应由顶岗柜员暂时按要求保管，待印鉴卡保管人到岗后集中办理交接。（）如副本印鉴卡保管人临时休假的，在休假前必须办妥印鉴卡交接手续。（）因建档不成功而退回的印鉴卡，如需客户更换的，原印鉴卡应加盖作废章还给客户，并让其签收。（）经网点会计主管审批，可对印鉴卡副本进行复印、外借，但应做好调阅记录。（）网点内尚未提交建档的预留印鉴卡与开户资料可暂时一并保管在开销户操作员处。（）《上海银行客户印鉴库明细表》、《上海银行客户印鉴新增明细表》、《上海银行客户印鉴变更明细表》和《上海银行客户印鉴销户明细表》这四类报表应分类按日期排列，按年装订，保管期限均为5年。（）付款行受理约定使用支付密码的支付凭证，凡支付密码不填或错误但预留银行印鉴正确的，仍可支付款项。（）同一存款人购买的一台支付密码器可加载多个在不同银行开立的账户，但存款人同一账户不可加载至多个支付密码支付密码器既支持“一机多户”，又支持“一户多机”。签名支付密码器是指“一户多机”时，用于确认存款人真实身份的第一台已设置账号的支付密码器，并可通过开户行重新指定。（）存款人授权使用支付密码器的人员，因多次输入错误口令导致支付密码器被锁死不能正常使用的，应提交注册支付密码器的开户行办理解锁。（）存款人更换支付密码器账号密钥后，从更换日起，用原密钥签发的所有支付凭证，我行均不予受理。（）&&&&&&&&×××√×××√××√√√×√××&&&&&&&&×&&&&&&&&××√√&&&&&&&&××&&&&&&&&&&&&支付密码器停用的，在停用日起30天内，申请人可申请重329新启用；停用30天后，我行将对该支付密码器进行挂失处理，已挂失的支付密码器仍能再启用。（）支付密码是指存款人将支付凭证上的编码要素通过支付密330码器按规定的算法进行计算，并填写到支付凭证上供银行核验的一组密码数据。（）存款人更换支付密码器账号密钥后，支票出票日期早于331（不含）密钥更换日期的，用原密钥签发的支票在支票的提示付款期限内仍然有效。从账号密钥更换日起，用原密钥签发的除支票以外的支付凭证，我行不予受理。（）332支付密码器作为重要物品，必须由主管专箱保管。（）开户行应与约定使用支付密码的存款人签订使用协议，明333确我行在受理约定使用支付密码的支付凭证时，支付密码作为我行审核付款依据。（）存款人申请办理支付密码器业务时，可由法定代表人或单334位负责人直接办理，也可授权他人办理。存款人办理支付密码业务的相关申请资料，开户行应单独335专箱保管。（）支付密码是指存款人将支付凭证上的编码要素通过T24核心336业务系统按规定的算法进行计算，并填写到支付凭证上供银行核验的一组密码数据。存款人要求对指定账号更换支付密码器的，开户行无需将337原支付密码器中的指定账号删除，在新支付密码器中设置存款人办理支付密码业务的相关申请资料、开户行需专夹338保管，但无需归入账户资料。人民法院查询被执行人在金融机构的存款时，执行人员应339当出示本人工作证和执行公务证，并出具法院协助查询存金融机构在接到人民法院的协助执行通知书后，向当事人通风报信，致使当事人转移存款的，法院有权责令该金融340机构限期追回，逾期未追回的，按照民事诉讼法第一百零二条的规定予以罚款、拘留；构成犯罪的，依法追究刑事责任，并建议有关部门给予行政处分。（）有权机关冻结客户存款的期限最长为12个月，如需续冻，341应在冻结期满前办理续冻手续，逾期未办理的，视为自动受理人民法院协助冻结客户存款业务时，如发现该客户存款已被其他人民法院先行冻结，且没有多余资金可供冻结342的，则受理行应口头告知执行人员账户存款已被冻结的情况，并征询是否需要办理轮候冻结。如不需要办理轮候冻结的，银行不应该出具协助冻结的书面回执，并将所有资出票人签发支票后，因银行结算账户存款被司法部门冻结343、扣划而造成的空头支票，应以“存款不足”的理由，出具“空头支票报告书”。受理行在接到协助冻结、扣划存款通知书后，不得向被查344询、冻结、扣划单位或个人通风报信，帮助隐匿或转移存款，但应及时扣收我行应收收息。受理行在协助有权机关办妥冻结、扣划存款手续后，根据345业务需要可以通知存款单位或个人。协助有权机关查询、冻结、扣划客户存款的相关资料和登346记簿，应由受理行作为重要业务资料妥善保管，按年整理归档，保存十五年。人民法院、税务机关、海关、人民检察院均有权查询、冻347结、扣划客户存款。&&&&&&&&×&&&&&&&&√&&&&&&&&√×√√××××√&&&&&&&&√&&&&&&&&×&&&&&&&&√&&&&&&&&×&&&&&&&&×√××&&&&&&&&&&&&356&&&&&&&&357&&&&&&&&&&&&&&&&375&&&&&&&&376377&&&&&&&&&&&&&&&&冻结客户存款的期限原则上最长为6个月，如人民法院有特殊要求的，可冻结12个月。工商行政管理机关有权查询单位及个人存款，但无权冻结证券监督管理机关有权查询单位个人存款，但无权冻结扣如有权机关要求对客户定期存款进行部分扣划，受理行应按要求协助办理，并将剩余资金开立新的定期储蓄存单（或单位定期开户证实书）后作代保管处理。对外签发的协助查询、冻结、扣划存款通知书回执联应加盖公章。（）对有权机关出具的协助查询、冻结、扣划通知书上明确指明客户账户开户行的，应告知有权机关直接到开户行办理对有权机关出具的协助查询、冻结、扣划通知书上明确指明客户账户开户行的，各个营业网点均应接待办理。（）营业机构不受理有权机关对非本营业机构开户账户的查询、冻结、扣划业务（除个人养老金账户）。（）提出票据交换经打码后，必须换人复核，并由打码员保管、装袋，并与票据公司工作人员进行交接。上传的提出信件交换信息里信件的合计数、“提出信件清单”上信件的合计数必须与实物提出信件合计数核对相符，“提出信件交换信息文件”与“提出信件清单”中的内容应与实物提出信件内容核对一致。凡是获准参加票据辖带交换的机构，会计业务印章均应使用交换单位的名称。（）未申请参加票据交换（含辖带交换）的机构，应使用管辖行名称的业务专用章。（）凡是获准参加票据辖带交换的机构，交换清算章名称应与“金融机构营业许可证”上的名称一致。（）总行会计结算部是全行会计业务印章的归口管理部门。（印章保管人员临时离岗办理印章交接手续时，只需移出人与接收人办理交接手续，无需第三人监交。（）印章保管人员临时离岗办理印章交接手续时使用的《会计业务印章使用记录单》应专夹保管备查。（）印证分管，是指在同一业务品种的操作流程中，相关的印章及重要空白凭证应分人保管和使用；相关的印章（含备用印章）及《颁发凭证》应分人保管。（）网点在受理开立单位结算账户业务时，对客户提交的“授权书”，应认真核对“授权书”中是否有被授权人的姓名、职务及其身份证件、授权事项等要素，并加盖单位公章及法定代表人或单位负责人签章。（）单位结算账户开户证明文件复印件由开户银行复印的，应要求存款人在复印件上加盖单位公章或由来人签字确认。在办理各类单位结算账户业务时，应严格按照联网核查操作规程办理公民身份信息核实工作，对信息核实不一致的，应拒绝客户办理相关业务。（）如开立、变更备案类账户时，核对账户管理系统中法定代表人或单位负责人身份证件编号不一致，可先进行下一步业务处理，但要通知存款人及时到基本存款账户开户银行开户单位名称、法定代表人发生变更的，应重新签订《账户管理协议》，并做相应预留印鉴变更手续。（）开户单位法定代表人发生变更的，可以不与银行重新签订账户管理协议，但原预留印鉴私章必须作变更。（）&&&&&&&&×××√×√×√×&&&&&&&&√&&&&&&&&×××√××√&&&&&&&&√&&&&&&&&√×&&&&&&&&×××&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&384&&&&&&&&&&&&&&&&开户单位名称发生变更的，需与银行重新签订账户管理协议，同时办理预留印鉴变更手续。（）开户单位法定代表人发生变更的，不需要与银行重新签订账户管理协议，原预留印鉴是否变更由开户单位自行决定非企业注销原因的基本存款账户销户，原账户余款原则上应划转至新账户；如确实无法取得新账户账号的，可签发收款人为同户名的银行本票，并在银行本票正面记载“不开户银行对一年（按对月对日计算）未发生资金收付活动（不包括利息自动转入）且未欠开户银行债务的单位银行结算账户定期进行清理时，应书面通知存款人前来办理销户手续，对发出通知起30日内未来办理销户的账户，视同开户时，单位名称过长，可使用规范化简称，但必须与预留银行印鉴一致，并且在《账户管理协议书》上明确简称单位银行结算账户预留印鉴为一公多私，其中一枚预留私章为法定代表人且加盖该章为必要条件，则其他预留私章不需要法定代表人出具授权书。（）用于开立银行承兑汇票的保证金类型应为担保保证金。（保证金存款账户执行活期存款利率的，遵循活期存款的计结息规则，按季结息，按季计结的利息划回存款人结算账保证金存款账户执行定期存款利率的，仍应遵循活期存款的计结息规则，按季结息，计结的利息划回存款人结算账保证金存款账户的名称必须与保证金存款人名称一致，并预留存款人签章，但无需办理账户申报手续。同一客户在申请开立保函和银行承兑汇票业务时，可以将两笔业务的保证金同时划入已开立的同户名承兑保证金账保证金存款可以适用活期存款利率，也可以适用相应期限档次的定期存款利率，但不适用通知存款利率和协定存款利率，适用的利率必须在相关的协议或合同中予以明确。保证金存款账户的名称可以与保证金存款人名称不一致。有价单证不是现金，因此无需按照现金出入库的要求运送重要空白凭证的运送必须做到双人会同，专程专车。（）待销毁重要空白凭证和待销毁有价单证不需要纳入备忘科目核算。（）有价单证以一份一元的假定价格作为入账价格记账。（）有价单证如发现多缺等情况，应立即与总行金库联系，同时报总行会计结算部后，方可发售或使用。（）领用重要空白凭证和有价单证时，应填写“重要空白凭证（有价单证）出（入）库书”并加盖预留印鉴。（）作废的重要空白凭证可作教学练习使用。（）为确保会计结算业务的正常开展，重要空白凭证可以在分支行间相互调拨。（）单位通知存款的最低起存金额为10万元。单位通知存款需一次性存入，一次性支取。通知存款，是指存款人在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知金融机构，约定支取存款日期和金额方能支取单位通知存款起存金额为50万元，多存不限；存款人可多次存入，一次或分次支取，最低支取金额为10万元。单位通知存款需一次性存入，可以一次或分次支取，但最低支取金额为10万元，且剩余金额必须达到50万元。单位通知存款签发使用的“单位通知存款开户证实书”可作为质押的权利凭证。&&&&&&&&×√√&&&&&&&&√&&&&&&&&√√×√×××√××√×××√××××√×√×&&&&&&&&&&&&416&&&&&&&&440441&&&&&&&&单位通知存款业务实行账户管理，存款人在办理该业务前，须在我行开立单位银行结算账户。通知存款开户证实书上不注明存期和利率，按支取日挂牌公告的相应利率和实际存期计息，利随本清。单位通知存款未提前通知而支取的，支取部分按活期存款利率计息。通知存款到期支取后应将本息划转原存款人账户。单位通知存款的最低起存金额为5万元整。通知存款如已办理通知手续而不支取或在通知期限内取消通知的，通知期限内不计息。单位通知存款证实书属于一般凭证，无需纳入重要空白凭申卡电子借记卡可以由代理人代为办理。（）持上海银行借记卡在我行自动柜员机上办理业务时，因终端故障或操作原因导致借记卡被吞没（除没收卡），应于吞卡后次日起一个月内到该自动柜员机的管辖营业网点领借记卡进行带密码的交易时，一天内在ATM自动柜员机上连续三次输错密码或柜面交易连续十次输错密码，则该借记卡将被锁定。（）我行借记卡当天不办理解锁的，次日会自动解锁。（）配折借记卡开卡可以由代理人办理，只要代理人出示活期存折和两人身份证即可。（）专用存款账户和临时存款账户不得作为透支账户。（）透支账户可以以转账或提取现金的方式发生透支，但每笔透支发生额与已透支余额之和不得超过透支额度。（）内库领入重要空白凭证，对已拆箱（包）或箱（包）已破损的，应在当天至迟不超过次工作日上午逐份清点。()系统控号类重要空白凭证无需缮制备忘收付凭证，以日终“当日柜员票箱收付查询”打印件代凭证。（）非系统控号重要空白凭证需缮制备忘收付凭证，通过备忘交易入账，并设置手工“重要空白凭证登记簿”。（）业务处理中所收回的存单或存折等重要凭证应作相关凭证的附件；有磁条的重要凭证，必须将磁条破坏，或将磁条零存整取储蓄存款是本金按月存入，约定存期，到期一次支取本息的定期储蓄存款。（）零存整取储蓄存款起存金额人民币100元，金额固定，多存不限。（）零存整取储蓄存款按约定存期，以月积数法按存入日挂牌零存整取储蓄存款利率计付利息，遇利率调整，分段计息客户开户时约定自动转存的整存整取定期储蓄存款除了到期支取外，其他日期支取均作为提前支取，需要按规定出具身份证件。（）整存整取定期储蓄存款允许部分提前支取，但次数有限制客户开立整存整取存款户时约定到期是否自动转存，存期内不得修改。自动转存只允许同期限转存。（）对于倒起息开户的整存整取存单，当天不能办理销户。（柜员通过办理换折后，应审核新存折上打印的各要素内容是否完整正确，原存折应保持完整并作凭条附件。（）柜员通过核心业务系统办理挂失补发业务时，除审核客户提供的身份证件、挂失申请书外，应审核业务受理单、新存折上打印的各要素内容是否完整正确。（）&&&&&&&&×√√√×√×√√&&&&&&&&√√×√××√√×√××√×√√×√&&&&&&&&&&&&连续1年内客户未主动办理相关资金业务，活期一本通存折442内人民币账户将由系统自动休眠。客户再次办理业务时，须先办理账户激活手续。（）个人活期存款清户时，按清户日挂牌公告的活期储蓄利率443计息到清户当日止。（）444活期一本通清户可以在全行任一网点办理。（）445办理活期一本通清户时，应将磁条全部剪去作凭证附件。办理活期一本通清户时，应通过核心业务系统办理，逐一446进行子账户清户。（）活期一本通外币子账户可以申请办理配折卡、支票和贷记447凭证业务。（）活期一本通人民币主账户可以申请办理配折卡、支票和贷448记凭证业务。（）449活期一本通可开立一个外币现钞户和一个外币现汇户。（定活两便储蓄存款是指金额固定，存款时不约定存期，随450时可以提取的储蓄业务品种。（）个人定活两便存款最低起存额为人民币100元（含），可多451存，递增额也为100元，最高限额为10万元（不含）。（定活两便储蓄存期不限，存期在一年以上（含一年）的，452无论存期多长，一律按开户日整存整取定期储蓄一年期存款利率打六折计息。教育储蓄到期支取，如果可以提供“接受非义务教育的学453生身份证明”的，一年期、三年期教育储蓄按开户日同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计息，六年期按开户日五年期零存整取定期储蓄存款利率计息，利息免税。（）日，客户王某因急需资金将日存454入的三年期教育储蓄提前支取，可以提供“接受非义务教育的学生身份证明”，则王某可享受日挂牌的一年期整存整取定期储蓄存款利率计息，利息免税。（）教育储蓄逾期支取时，如果可以提供“接受非义务教育的455学生身份证明”，逾期部分以支取日的活期储蓄存款利率按实际天数和存款本金计付利息，利息免税。（）教育储蓄是本金按月存入，约定存期，到期一次支取本息456的零存整取储蓄存款。（）享受教育储蓄存款利率优惠和免利息所得税的条件是：储457户在开户时，可提供接受非义务教育的学生身份证明。（458教育储蓄的对象为在校小学四年级（含四年级）以上学生教育储蓄存款最低起存金额为100元，本金合计最高限额为4592万元。（）教育储蓄存款清户时如不能提供接受非义务教育的学生身460份证明的，应请其在存折空白处注明“本人确认无学生证明”并签字，通过核心业务系统作零存整取清户交易。（教育储蓄存款清户时柜员应审核客户交给的存折和接受非461义务教育的学生身份证明，并在“证明”原件上加盖“已享受教育储蓄优惠”等字样印章（）。每台多媒体自助终端应建立运行日志，每周对运行情况进462行登记，如在营业过程中发生差错的，管理人员应在运行日志上登记，隔日处理。（）463不同存款人的资金可以开立一份存款类资金证明。（）我行开立的个人存款证明的有效期限由申请人确定，没有464期限限制。（）&&&&&&&&××××√×√×√√×&&&&&&&&×&&&&&&&&√&&&&&&&&×√×√×√&&&&&&&&√&&&&&&&&×××&&&&&&&&&&&&477&&&&&&&&482483&&&&&&&&484&&&&&&&&&&&&&&&&在存款证明有效期内，客户可以凭身份证原件和原存款凭证到上海银行任一营业网点申请办理存款证明补办。（）在存款证明到期日之前，客户可以到上海银行任一网点（本地区）办理存款证明提前解除手续。（）个人存款证明的有效期为自开立之日起至到期日止。（）签发存款证明的有权人只能为路支行行长和会计主管。（利生利通知存款的最低起存金额为5万元，以千元递增，可以部分支取，只要剩余金额大于最低起存点。（）利生利通知存款的介质为电子借记卡或存单。（）客户在A网点办理了电子借记卡，并通过网上银行办理了利生利通知存款开户，则利生利的开户行属于总行代理柜。客户在虹口支行办理了一张电子借记卡，过几天，在兰村支行存了1笔10万元的利生利通知存款，则此笔利生利的开户行为虹口支行。（）办理利生利和个人通知存款开户皆可代理。（）办理利生利清户时，客户应提供有效身份证件及申卡电子借记卡。（）农商行如意卡在上海银行柜面日存款单笔不得超过10万元（含），累计不超过100万元（含）。（）农商行如意卡在上海银行柜面日取款单笔不得超过5万元（含），累计不超过30万元（含）。（）柜员办理农商行如意卡本代他存款业务发生落账时，现金不得归还客户，收入的现金暂挂“261-005待清算跨行资金挂账”科目。（）柜员办理农商行如意卡跨行取款业务发生落账时，现金不得付给客户，凭条随卡归还给客户。该种落账无需调账。柜员须告知客户落账资金在次日清算后由农商行存入客户个人通知存款是指客户在存入款项时不约定存期，支取时无需提前通知银行，并按约定利率自动转存，复利计息的个人通知存款如已办理通知手续而不支取的，通知部分的金额在通知期限内仍然计息。（）个人通知存款提前通知撤消业务可以在本地区任一营业网点办理。（）已办理提前通知手续的通知存款，只能在原通知受理行办理支取业务。（）个人通知存款部分支取和全额支取都可以在本行任一网点（包括跨地区）办理。（）日，小王持5万元7天个人通知存单在A网点办理了提前通知手续。但是，1月12日，由于存单丢失，小王办理了正式挂失手续。1月19日，小王到A网点办理了挂失销户，利息按7天通知存款利率计算。（）个人通知存款的部分支取不允许跨地区办理，但全额支取可以在本行任一网点办理。（）个人通知存单可以挂失，也可以转让。（）七天通知存款应提前七天通知约定支取存款。（）个人通知存款可以挂失，可转让。（）个人通知存款业务中，根据客户通知情况，银行按开户日挂牌公告的相应利率和实际存期计息，利随本清。（）个人通知存款已经办理提前通知的，通知期限内银行不再受理重复通知。（）个人通知存款留存金额低于最低起存金额的应予以清户，清户时按当日挂牌公告的活期利率计息。（）&&&&&&&&××××××××√√××√&&&&&&&&√×××√×&&&&&&&&×&&&&&&&&√××××√√&&&&&&&&&&&&借款人以定期存单、凭证式国债质押的，须将质物交付我492行保管，借款人以电子国债账户下电子国债质押的，电子国债账户凭证（电子借记卡或国债账户托管本）也应交付一笔个人质押贷款只可使用一种质物作为担保，可混合使493用个人定期存单、凭证式国债和电子国债作为质押担保。以外币定期存单质押的，贷款金额不得超过质押存单面额494的90%，存单面额按当日公布的外汇（钞）买入价折成人民以凭证式国债、电子国债质押的，单笔贷款金额起点为人495民币1,000元，上限不得超过国债面额的90%。（）以个人定期存单质押的，贷款期限不得超过定期存单到期496日；若质押的定期存单已办理自动转存的，则贷款期限不得超过贷款申办当期定期存单转存后的到期日。（）贷款金额为10万元至50万元（含）的，由贷款经办行柜面497经办员受理初审，主管审查、网点负责人复审，上级分支行有权审批人审批。（）个人商业性贷款在协定还款日，系统自动进行还本付息操498作，如账户余额不足，转作逾期，满60天后，系统自动将利息转至表外。（）502单位委托贷款逾期三年后，银行应将其视同呆账予以核销单位委托业务中委托贷款科目余额等于委托存款资金科目503余额。（）504抵押和质押品应该按票面金额记账。（）505密封的抵质押品应存放在简易库房保管。（）凡有面值的抵押及质押品，按面值入账；无法认定价值的507抵押品按一份一元的假定价格入账。（）抵押和质押品均按一份一元的价格纳入“704抵押及质押508品”备忘科目核算。（）装有抵质押品的密封信封须由风险管理部门或市场部门509（个人质押担保贷款业务由营业部有权人和储蓄柜员）双人会同加盖骑缝章。（）512网点收到抵押和质押品，按1元1份的假定价格入账。（）网点保管的抵质押品信封上必须有“抵押或质押品保管清513单”。（）514抵押及质押品实物或权证放入信封内，均密封保管。（）抵押及质押品的收入及付出需登记手工账簿，以表外科目518账页代替，逐笔登记和销账，并记载销账日期。（）收入密封抵质押品时，密封的信封由营业部双人会同加盖519骑缝章。（）存款人申请开立单位借记卡，应按照专用存款账户要求办520理开户，并出具初始密码设定、指定主卡和附属卡持卡人姓名的证明及相关身份证件。销账类科目记账时，应详细记载摘要，按明细逐笔销账，521并在原记录的销账日期处注明销账日期；未能一次销账的，应在摘要栏处注明未销金额。（）“191非应计贷款应收利息”科目下属于表外应收未收利息522部分，应设置手工账簿，按每笔逾期合同进行核算，该账簿可跨年度使用。（）由于银企之间结算造成的事故、案件、纠纷引起的各类应523收、应付款项，单笔金额超过一万元(含)以上的，由支行会计结算部负责审批。营业机构内部会计柜与储蓄柜之间资金往来业务使用“其他待划转款项”或“243-001应解汇款”科目核&&&&&&&&××××√&&&&&&&&√&&&&&&&&××√×√×√√√√×√×√&&&&&&&&√&&&&&&&&√&&&&&&&&×√&&&&&&&&&&&&对无法清理的各类悬宕款项，每年年底前，各单位应报经525分管行长批准后，予以核销；对待报批清理的各类悬宕款项和非业务性悬宕款项，不得擅自处理和隐瞒不报。（）对无法清理的各类悬宕款项，每年年底前，各单位应按年526终试决算规定报送总行业务主管部门批准后，予以核销；对待报批清理的各类悬宕款项和非业务性悬宕款项，不得擅自处理和隐瞒不报。（）对由银企之间或个人结算造成的事故、案件、纠纷等原因528导致的非业务性应收应付款项，在发生次日，应“一事一报”报送总行有关部门审批或备案。（）由于银企之间结算造成的事故、案件、纠纷引起的各类应529收、应付款项，单笔金额在一万元（不含）以下的，由分支行行长负责审批，并报总行会计结算部备案。（）531国债账户托管本为系统控号的重要空白凭证。（）532电子国债托管账户本不纳入重要空白凭证管理。（）电子国债如有质押，兑付时本金统一划入总行营业部代理533柜指定内部账户，由电子国债质押贷款经办行向总行营业部申请划转相应兑付资金。（）534电子国债托管账户本遗失可办理挂失。（）535国债托管账户本不可开立存款证明。（）客户持电子国债托管账户本（或卡）申请开立电子国债存536款证明，存款证明的有效期不得迟于债券到期日。（）已进行预约认购的客户，在国债发行日前可作全额预约认537购取消。（）538电子国债的计息付息方式可以为定期付息和利随本清。（539同一个客户在一个银行可以开立多个国债托管账户。（）电子国债的起存金额为100元，且以百元的整数倍递增，没540有上限。（）541同一客户当天将国债托管账户销户之后，可以再次开立。542电子国债发行期内可以办理非交易过户。（）543电子国债业务的非交易过户及清偿过户只能全额办理。（个人客户之间的电子国债扣划，赠予，继承或者抵债等，544可以使用非交易过户或清偿过户。（）银团贷款结息日前一日，如借款人利息还款账户中本季应545收利息余额不足，代理行需按出资比例分别计算各出资行的应得利息和实得利息。（）银团贷款每季结息前10天，代理行经办柜员应逐笔核对系546统内银团贷款利率和计息信息。（）170银团贷款科目：用于核算和反映本行作为银团贷款代理547行（牵头行）或参与行时，按银团贷款协议约定的份额发放的贷款情况，按短期、中长期设置二级科目。（）作为银团贷款代理行（牵头行）时，对参与行的应收利息548未收到的情况；用“728应收代划转银团贷款利息”科目核都市旅游卡作为有价单证，其领用、销售、保管应严格执549行《上海银行有价单证及重要空白凭证管理办法》（上海银行会〔2003〕79号）。领入时，应及时记备忘收入；发售（出库）时，应记备忘付出，无需设置手工账簿。（）空白银行承兑汇票须由客户当场填制，特殊情况下经办行550也不得受理客户提供的电子数据打印汇票。（）签发银行承兑汇票时，按票面金额的万分之五，但不低于551100元收取手续费。（）&&&&&&&&×&&&&&&&&√&&&&&&&&√&&&&&&&&√××√√×√√√××××××√√√√&&&&&&&&×&&&&&&&&××&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&银行承兑汇票第一联卡片联，应按到期日顺序排列并专夹保管。（）银行承兑汇票到期后，应于见票当日扣收兑付汇票资金并划付收款人。（）银行承兑汇票到期，承兑行向承兑申请人收取票款时，若承兑申请人存款不足支付，则承兑银行应以存款不足为由对到期的银行承兑汇票，应于到期日（遇法定休假日提前）向承兑申请人收取票款。（）银行承兑汇票的出票人申请未用注销，柜员凭申请人交回的第二、三联汇票和书面申请书办理注销。（）已承兑的银行承兑汇票丧失，失票人到承兑行挂失时，按票面金额的2‰不低于5元的标准向挂失申请人收取手续费柜员应每天查看银行承兑汇票的到期情况，对到期的银行承兑汇票，应于到期日（遇法定休假日顺延）向承兑申请人收取票款。（）柜员当天收到异地寄来的已到期的银行承兑汇票，仍需在“732收到异地结算凭证”科目进行账务处理，再对外付款在转贴现当日，如票据摊余价格大于系统内转贴现清单上的实付金额，则转贴现申请行确认收益。（）转贴现票据到期未收回且原借款人余额不足时，进行逾期贷款入账处理，逾期贷款还款账户应为98内部账户。（）贴现银行申请商业汇票的转贴现、再贴现应在商业汇票背书栏内加盖汇票专用章和经办人章。（）开放式理财产品认购期间，个人投资者凭本人有效身份证件和在本行开立的活期一本通或申卡借记卡，向发售网点申请购买理财产品。（）开放式理财产品认购期间，可由代理人凭存款人有效身份证件和代理人有效身份证件及存款人在本行开立的活期一本通向向发售网点申请购买理财产品。（）投资者在开放式理财产品认购期内再次购时，需再次签订《开放式理财产品协议书》。（）投资者在认购期内再次购买开放式理财产品时无需再次签订协议，仅需告知柜员购买金额，并在打印的业务受理单上签字确认。（）投资者可在开放式理财产品发行认购当日撤销认购，但认购次日（含）后不可撤销。（）开放式理财产品认购当日需撤销认购的，投资者凭有效身份证件至柜面办理即可。（）开放式理财产品各类专夹保管的留存资料可于认购之日起一年后自行销毁。（）开放式理财产品各类专夹保管的留存资料可于理财产品到期满一年后自行销毁。（）如开放式理财产品募集失败，投资者已申请认购的账户冻结资金由银行予以解冻，冻结期间不计息。（）开放式理财产品认购期结束转入封闭期前，系统将从投资者授权指定账户内自动扣除已冻结的理财资金。（）出票人(或后手)记载“质押”字样的银行承兑汇票可以办理贴现。（）经办行于贴现票据到期发出托收前在背书栏加盖汇票专用章，并由其法定代表人或其授权经办人签名或盖章。（）用于核算和反映本行在办理贴现、转贴现业务时买入的票据实物的科目是704抵押及质押品科目。（）&&&&&&&&√×××××√√×××√&&&&&&&&××√√××√×√×××&&&&&&&&&&&&若营销部门交来无贴现审批书的商业汇票要求代保管时，576柜员应双人会同密封进行代保管处理，待营销部门提交审批书后，双人拆封与审批书核对后办理后续处理。（）计算贴现利息时，到期日如遇法定节假日的，应加计相应577天数。（）柜员应在贴现到期日日终营业结束前，查询“261-002待划578转款项-贴现贷款应付款户”余额，若资金尚未收妥，柜员应自行操作“贴现贷款托收期处理”系统交易。（）贴现银行收到承兑银行退票时，应立即联系贴现申请人前579来办理贴现款划转。（）贴现利息在发放日一次性收取，在贴现期内由系统按日摊580销。（）票据到期日为法定节假日的，贴现凭证的到期日和合同的581到期日均应为票据到期日。（）582异地汇票贴现期限和贴现利息的计算应另加10天划款日期异地贴现票据到期托收时需要“714买入票据实物”备忘科583目付出；“731发出异地结算凭证”备忘科目收入。（）未取得票据原件，申请人仅以复印件、传真件、承兑行出584具的承诺书、有权人批示等申请贴现的，会计部门不得办理贴现资金划转。（）585办理银行承兑汇票贴现业务前，必须向承兑行办理查询。票据查询必须以营销部门提交的原始票据为依据，不得以586票据复印件或传真件为依据。（）587贴现贷款在发放时一次性确认利息收入。（）588贴现贷款到期应手工从借款人账户扣还本金。（）网点若发现内部销账账户系统的账务与销账信息不一致，589且经查仍不能自行解决的，应报告总行营运管理部并抄送总行会计结算部。（）在对内部销账账户作入账记账时，应详细记录相关摘要内590容，以便出账时能够一一对应账务信息，避免错漏。（）柜员进行内部销账账户出账记账时，必须在交易中输入入591账时系统产生的销账编号，系统将自动核对编号、金额等信息是否与原入账信息一致，即自动作销账处理。（）在上海市内可以跨网点办理的各类储蓄品种（含凭证式国592债）的存取款、清户、修改密码（或密置）、换折等业务，不可以在上海以外地区分行的营业机构办理。（）客户开户时约定自动转存的整存整取定期储蓄存款除了到593期日支取外，其他日期支取均作为提前支取，需要按规定出具相关身份证件。（）对日以前开立的整存整取定期储蓄存款，如在594存单到期日后支取的，不需要出示身份证件（大额支取的客户开户时约定自动转存的整存整取定期储蓄存款，在存595单当期（贷款申请当期）到期日之前可以作贷款质押品。客户开户时约定自动转存的整存整取定期储蓄存款，在存596单上打印的到期日之后不可以作贷款质押品。（）日以前开立的整存整取定期储蓄存款，系统默597认为自动转存，在存单上的到期日之后，该存单可以作为贷款质押品。（）日以前开立的整存整取定期储蓄存款，系统默598认为自动转存，但客户和银行之间实际无自动转存之约定，在存单上的到期日之后，该存单不得作为贷款质押品&&&&&&&&×√××√××√√√√×××√√&&&&&&&&×&&&&&&&&√√√××&&&&&&&&√&&&&&&&&&&&&银行收到个人客户外汇汇入汇款时，如该客户活期一本通601账户下未开立过外币子账户的，银行应主动为客户开立外币子账户，并将汇入资金入账。（）客户如先在A网点开立了活期一本通人民币主账户，之后又602到B网点开立外币子账户，则该外币子账户的开户行为B网客户如先在A网点开立了活期一本通人民币主账户，之后又603到B网点开立外币子账户，则该外币子账户的开户行为A网个人客户在办理整存整取储蓄存款业务中，如未填写存款604凭条背面的“定期一本通、整整存单是否约定转存□是□否”栏目，可视作约定转存办理。（）柜员在办理整存整取储蓄存款新开户时，要求客户必须按605照存款凭条印制的“新开户填写”项目逐项填写，否则不606配折借记卡开卡必须由活期存折所有人本人办理。（）对贷款期内不能按期支付的利息按贷款合同利率按季计收609复利，贷款利息无法归还后改按罚息利率计收复利。（）呆账核销后经追索再收回的贷款本金作支行当年营业外收610入。（）611上海银行贷款余额簿每日打印保存备查。（）人民币单位贷款自发放日起，每日日终系统根据贷款余额612和当日生效利率计提利息收入，手工补制凭证。（）贷款发放交易处理完毕后，因系统内有贷款信息记录，故613第五联贷款到期卡可以不要。（）本金或利息逾期90天（含）以内发生的应收利息计入损益614类；本金或利息逾期90天以上发生的应收利息和应收未收利息的复利不计入损益，待实际收回时再计入当期损益。短期贷款（期限在一年以内[含]）可执行固定利率或浮动615利率，中长期贷款（期限在一年以上）原则上统一执行固合同生效日起分笔拨付的中长期贷款在系统中设置利率更616新频率时，按分笔拨付的第一笔贷款发放日为准。（）如已核销的单位贷款，发生本金追回的情况时，各经营单617位将追回本金入损益科目核算。（）约定还本付息日因客户还款账户余额不足支付的，于次日618转入逾期本金或欠息核算。（）如收到风管部门提交的因法律法规规定债权与债务关系或619投资与被投资关系已完全终结的书面指令，会计柜对已核销本息无需列入“724”、“725”科目核算。（）620单位贷款结转逾期后就不再计息了。（）个人人民币理财业务由个人投资者向银行提出申请，也可621以由代理人代理向银行提出申请，并出示代理人和投资者的身份证件。（）理财产品单笔认购金额不得低于“认购起始额”，并以“622认购递增额”的倍数累增，但不得超过“单笔最高额”，单个客户的累计认购金额不得超过“累计最高购买限额”客户认购基金，如果认购交易日为（T日），那么认购信息623确认日应为T+3日。（）理财产品的收益与存期有关的，按认购本金和实际收益率624计算收益。（）理财产品发售次日至认购资金扣款前，客户因特殊情况需625要撤消认购的，向银行提出的申请，经总行个人金融部批准后，由总行营业部统一受理撤消申请业务。（）投资者可在开放式理财产品发行认购当日撤销认购，但认626购次日（含）后不可撤销。（）&&&&&&&&√√××√√×××××√×√××√××&&&&&&&&√××√√&&&&&&&&&&&&646&&&&&&&&655&&&&&&&&理财产品可在认购当天在原认购网点取消认购，认购次日需撤消认购的，统一至总行营业部办理。（）个人开放式人民币理财产品的销售对象为个人投资者，年龄须年满18周岁（含）以上。（）目前，我行自用重空凭证为贷记凭证（限上海地区）、业务委托书，以及各地分行根据当地监管要求需设为自用的重空凭证。（）保管人按需从内库领用自用重要空白凭证的单位为“份”重要空白凭证出售岗可以兼任重要空白凭证网点轧账岗。网点受理客户医保认同卡销户申请，必须审核医保中心及其所属区县医疗保险事务中心出具的《医保银行卡注销通知书》要素是否正确，并与身份证件相符。（）会计档案的保管期限可以延长，但不得缩短；对账务尚未查清，需要继续查实的，应予延长。（）外部查阅会计档案，只限查本单位的档案；本行内部查阅，可以查阅全行的会计档案。（）原始凭证、票据、合同等具有法律效力的资料，应保存纸质档案。（）保管期限界满但涉及未结清债权债务关系或其他未了事项的原始会计资料，不得销毁，应单独保管到未了事项处理凭证式国债按年度、分期次发行，存期一般为二年、三年、五年。（）凭证式国债可部分提前兑付，提前兑付时按兑付本金金额的1‰或2‰收取手续费。（）凭证式国债不可部分提前兑付，提前兑付时按兑付本金金额的1‰或2‰收取手续费。（）国债收款凭证为记名凭证，纳入重要空白凭证管理；签发后可挂失，可在全国范围内通兑。（）凭证式国债认购起点金额为50元人民币，递增幅度须为百元的整数倍。（）客户认购、申购基金时，核心业务系统根据基金代销系统发出的交易信息，对客户认购、申购的资金金额进行实时协定存款合同有效期为一年，合同期满，如任何一方未提出终止或修改本合同，即视作双方同意自动延期两年；延期两年后，如任何一方未提出终止或修改本合同，则视作如遇中国人民银行调整利率，协定存款利率也相应调整，即按结息日或销户日中国人民银行规定的协定存款利率计付利息，不分段计息。开户银行开具的“单位定期存款开户证实书”仅对存款单位的定期存款开户证实，不得作为质押的权利凭证。单位定期存款起存金额为50万元，多存不限。单位定期存款实行账户管理，归入人民币单位银行结算账单位定期存款实行账户管理，客户应在开户行先开立银行结算账户后方可办理单位定期存款的存取款业务。单位定期存款的存款人遗失单位公章、财务专用章和法定代表人或单位负责人章，向开户银行办理挂失手续时，无需出具原证实书，但须比照人民币银行结算账户的有关规单位定期存款支取时，开户证实书背面印鉴应与开户申请书上留存印鉴一致，并摘录来人身份证件号码。单位定期存款不得转让，不得办理证实书的托收，不得用作结算账户，到期后可以提取现金。单位定期存款证实书不得作为质押的权利凭证。（）&&&&&&&&√√√××√√×√√√×√××√×&&&&&&&&×√××××√×√&&&&&&&&&&&&656单位定期存款和通知存款均可办理一次部分提前支取。质押单位定期存单发放的贷款，借款人到期不能偿还时，657贷款人贷款人可依法定方式处分单位定期存单。（）658保函有效期未满且正本无法收回的，不得办理注销。（）661银行承兑汇票的手续费是按照票面金额的千分之五收取。同一投资者在本行只能签约一个结算账户用于基金交易的662资金结算。（）上海银行单位智能利生利只能在开户网点办理，不得跨网663点办理通存通兑。664贴现期限从贴现日起到汇票到期日止，最长不超过6个月。转贴现业务是指将已办理贴现的、尚未到期的商业汇票转665卖给人民银行的票据行为。（）现金收入，先收款后记账；现金付出，先记账后付款；转666账业务，先记借后记贷；代收他行票据，收妥抵用。（）核算质量应达到账账、账款、账实、账表、账据、账簿、667账卡和内外账八相符。（）会计科目修改变更，在年度中间时，编制会计凭证通过分668录结转；年度终了时，采用新旧科目对照表方式办理结转表内业务根据复式记账原理，采用借贷记账法；表外业务669根据单式记账原理，采用收付记账法。（）手工登记账簿可以用蓝黑墨水、碳素墨水或黑色圆珠笔书670写。（）会计账簿记录发生错误，不准涂改、挖补、刮擦或者用药671水消除字迹，应重新抄写。（）各种账簿按页次顺序连续登记，不得跳行、隔页；如果发672生跳行、隔页，应当将空行、空页划线注销，或者注明“此行空白”、“此页空白”字样，并由记账人员签名或者在登记会计账簿时，对于没有余额的账户，应当在“借或673贷”等栏内写“平”字，并在余额栏内用“0”表示。（账簿中书写的文字和数字上面要留有适当空格，不要写满674格；一般应占格距的三分之一。（）会计资料移交后，如发现移交人员在其经办会计工作期间675内所发生的问题，应由移交人员和接收人员共同对这些会计资料的合法性、真实性承担法律责任。（）在进行会计工作交接时，若移交人因病或者其他特殊原因676不能亲自办理移交手续，可直接委托他人移交，受托人应对会计资料的合法性、真实性承担责任。（）会计工作交接后接替人员应另立会计账簿进行登记以明确677交接双方的责任。（）会计工作交接双方在移交注册上签名或者盖章，监交人员678不必盖章。（）679原始凭证不得涂改、挖补、更正，只能由开出单位重开。680国家统一的会计制度由中国人民银行统一制定。（）681会计核算以人民币为记账本位币。（）会计人员调动工作或者离职必须与单位负责人办清交接手682续。（）贴现银行可持未到期的商业汇票向其他银行转贴现，也可683向中国人民银行申请再贴现。（）贴现、转贴现到期，贴现、转贴现银行应向付款人收取票684款。不获付款的，贴现、转贴现银行应向其前手追索票款，追索票款时可从申请人的存款账户收取款。（）685外汇会计的一个特点即以单式凭证为主，同时兼用复式凭&&&&&&&&×√√×√√√×√√√√××√√××&&&&&&&&×××××√×√√√&&&&&&&&&&&&689&&&&&&&&690691&&&&&&&&692&&&&&&&&693694&&&&&&&&712713&&&&&&&&某日有一客户要求将现钞USD1000兑换成日元存入其活期存折，根据当天的牌价：币种中间价买入价卖出价钞买价USD682..99675.79JPY.56.79入账的现钞数额为JPY89415。遇有买卖外汇涉及两种不同货币时，通过外汇买卖科目进行核算；外汇买卖科目是实行外汇分账制的一个特定科目，在账务中对不同货币之间的账务起联系和平衡作用。外汇买卖科目是资产负债共同类科目。套汇的会计分录：借：101等（买入外币）贷：外汇买卖（汇买价）（买入外币）借：外汇买卖（汇卖价）（卖出外币）贷：101等（卖出外币）我行的私人结售汇业务和外币兑换业务皆通过“结售汇”科目进行核算。外币找零业务即客户在支取外币现金时，将“元”以下的金额兑换成人民币给客户。某客户在符合外管政策的情况下要求向境外汇出USD1000，我行应向该客户收取人民币82.99元钞折汇的手续费并入“511-011”科目核算。（当日牌价：中间价682.62买入价681.25卖出价683.99钞买价675.79）英国、俄罗斯都不属于欧元区国家。英镑货币汇率用的是以直接标价法来表示其本币汇率的；欧元货币汇率用的也是以直接标价法来表示其本币汇率的结售汇业务指外币和外币或者外币和人民币之间的兑换。通过个人结售汇系统打印“结汇/购汇通知单”，作为会计凭证留存备查。遇有买卖外汇涉及两种不同货币时，通过结售汇科目进行核算。结售汇科目是实行外汇分账制的一个特定科目，在账务中对不同货币之间的账务起联系和平衡作用。汇出汇款可以选择的国外费用的承担方式有BEN和OUR。分支行要将USD2000.00划总行，应划入分支行的11230账户，非总行11230账户。目前，我行上海地区的