考拉超课:2016年半年度报告
考拉超课
N EEQ :836601
深圳 市考拉超课科技股份有 限公 司 Kocla Superclass Technologies
(Shenzhen) Co. , Ltd.
教育 新生态
半 年 度 报 告
——20 1 6——
第 1 页 共 84 页
2016 年 4 月 8 日 ，
公司 股票在
新三板挂牌公开转让，
率先将社 区
课堂教育及生态 圈服务模式引 入
资本市场，
成为社 区精 品 教育领导
者。 1 、
2016 年 3 月 ，
考拉魔爪营创 意 编程机器人大赛全 国决赛在深圳成 功举办 ，
同 乐学校、
港湾小学 、
美 莲小学荣获荣誉机构奖，
谢骏腾和 肖 哲荣获全能三项冠军。 3
2016 年 5 月
考拉微店 ERP 及教
4、 相继与希来学 园 、 凯拉斯、 智 梦 、 育服务平 台正式上线运营 ，
教育等 K12 教育机构签署联盟合作 APP 在腾讯应用 宝
框架协议，
全面布局考拉超课教育
、 用 商店 同 步上线
生态 圈 。
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目 录 【 声 明 与提示】 一 、
基本信息 第一节
公 司 概览-----------------------------------05第 二 节
主要 会计数据和 关键指标---------------------06第 三节
管理层讨论 与 分析---------------------------08 二 、
非财务信息 第 四 节
重要事项-----------------------------------18第五 节
股本变 动及股东 情况-------------------------2 1第六 节
高 管 及核心 员 工情况-------------24三 、
财务信息 第七 节
财务报表-----------------------------------26第八节
财务报表附注-------------------------------39
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声 明 与 提 示
【声 明 】 公司 董事会及其董事 、
监事会及其监事 、
公司 高级管理人员 保证本报告所载 资料不存在任何虚假记载 、
误导性陈述或者重大遗漏，
并对其 内 容的 真实性 、
准确 性和 完 整性承担个别 及连带责任 。
公 司 负 责人 、
主 管 会计工作负 责人及会计机构 负 责人 （ 会计主 管人 员 ）
保证半年度报告 中 财务报告 的 真实 、
完 整 。
是或否
是否存在董事、
高级管理人员对半年度报告
内容存在异议或无法保证其真实、
是否存在未 出席董事会审议半年度报告的董事
是否存在豁免披露事项
否 【备查文件 目 录】
文件存放地点 ：
公司 董事会办公室
报告期 内 在指定信息披露平 台上公开披露过的所有
公司 文件的正本及公告的原稿。
载有公司 负责人、
主管会计工作负责人、
会计机构
负责人 （ 会计主管人员 ） 签字盖章的财务报表。
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公 司 概览 一 、
公 司 信息 公司 中 文全称
深圳 市考拉超课科技股份有 限公司 英文名 称及缩写
Superclass
Technologies
(Shenzhen) Co. , Ltd.
(Kocla) 证券简称
考拉超课 证券代码
836601 法定代表人
兰红兵 注册地址
深圳 市南 山 区 高新技术产业 园 区深圳软件 园
202B 室 办公地址
深圳 市南 山 区海天二路易 思博软件大厦 7 楼 主办券商
华创证券有 限责任公司 会计师事务所
- 二 、
联系 人 董 事 会 秘 书 或 信 息 披
李杰 露负责人 电话
0 传真
8 电子邮箱
lij@kocla. com 公司 网 址
http: //www. kocla. com 联系 地址及邮政编码
深圳 市南 山 区海天二路易 思博软件大厦 7 楼 518057 三 、
运营概况 股票公开转让场所
全 国 中 小企业股份转让系 统 挂牌时间
行业 （证监会规定的行业大类）
软件和信息技术服务业 （ I65） 主要产 品 与服务项 目
软件产 品 的研发和销 售 ，
线下教育咨
询与培训 普通股股票转让方式
协议转让 普通股总股本 （股）
60, 000, 000 控股股东
兰红兵 实际控制人
兰红兵 是否拥有高新技术企业资格
否 公司 拥有 的专利数量
- 公司 拥有 的 “发明专利 ” 数量
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主要会计数据和 关键指标 一 、
盈利 能力
增减比例 营业收入
13, 780, 682. 77
8, 689, 517. 85
58. 59% 毛利率%
- 归属于挂牌公司股东的净利润
-17, 499, 171. 50
-5, 311, 873. 87
-229. 43% 归属于挂牌公司 股东的扣除非
17 499 171 50
5 302 598 74
230 01%
- 经常性损益后的净利润
. 加权平均净资产收益率% （依据 归属于挂牌公司 股东的净利润
- 计算） 加权平均净资产收益率% （ 归属 于挂牌公司 股东的扣除非经常
- 性损益后的净利润计算） 基本每股收益
-81. 25% 二 、
偿债能力
增减比例 资产总计
81, 980, 740. 75
90, 739, 372. 71
-9. 65% 负债总计
8, 571, 163. 53
5, 982, 846. 73
43. 26% 归属于挂牌公司股东的净资产
67, 243, 236. 30
81, 302, 562. 84
-17. 29% 归属于挂牌公司 股东的每股净
17 65%
- 资产
. 资产负债率%
- 流动 比率
- 利 息保障倍数
- 三 、
营运情况
增减比例 经营活动产生的现金流量净额
-17, 076, 335. 03
-18, 953,464. 75
- 应收账款周转率
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华创证券 存货周转率
- 四 、
成长情况
增减比例 总资产增长率%
- 营业收入增长率%
- 净利润增长率%
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管理层讨论与分析 一 、
商业模式
考拉超课是处于软件和信 息技术服务业行业的 一家知识引 擎
软件及互联 网 教育云平 台 的研发和运维公 司 。
公 司 专注于教育市
以精 品 教育服务作为 切入点 ，
通过 “ 考拉 网 络课 堂 ”、
“ 考拉
移动课堂 ”
与 线 下社 区 实体店 的 O2O 混合式教学模式 ，
实现 “ 便
数字 化 、
个性化 ” 和 “ 让孩子们更聪 明 地 学 习 ”
的教育服
公 司 的核心业务模块包括 ：
1 ） 面 向 K12 中 小 型培训 机构
提供服务的考拉超级课堂 ；
面 向 高校提供实训 服务和 MOOC 平
面 向 政府和企业提供智 慧 教育平 台 周 边产 品 研发服务 。
公 司 致力 于建设互联 网 教育服务的 生态 圈 ，
生态 圈 中 的 每一
个培训 机构 ，
都可 以 通过 与考拉超级课 堂 的联盟合作 ，
基于考拉
微店ERP及聪 明 学 习 服务云平 台 、 壹家教APP 、 备课神器APP等 系 列
互联 网 创新产 品 ，
完成从传统教育到 数字课堂和 互联 网 教育服务
模式 的转型 。
公 司 目 前 收入来源 主要是考拉课 堂 中 归 属 于公 司 的
培训 服务收入 、
高校的实训 服务费 收入 ，
软件产 品 销 售 收入 ，
件产 品 版权费 、
软件定制 费 以 及项 目 实施服务费 。
未来 收入来源
将包括 向 家长直接 收取精 品 课程 的代理 收入 、
向 联盟机构 收取教
育云平 台SAAS租赁服务费 以 及考拉钱包和 资源 市场等 交易 费 等 。
报告期 内 , 公 司 的 商业模式较上年度未发 生 重大变 化 。 报告期
至报告披露 日 ，
公 司 商业模式未发 生重大变化 。
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华创证券 二 、
经营情况
报告期 内 ，
公 司 实现营业 收入
1 , 378. 07 万元 ，
较上年 同 期
营业成本 1483. 84 万元 ，
较上年 同 期 增加 82. 44%；
归 属 母公 司 股东 的净利 润-1 , 749. 91 万元 ，
同 比 下 降
229. 43% ；
经营 性现金净流量-1707. 63 万元 ，
较上年 同 期 增加 9. 90%。
公 司 总 资 产
81 , 980 , 740. 75
净 资 产
73 , 409 , 577. 22 元 。
报告期 内 ，
公 司 实现营业收入增长 的 主要原 因 是公 司 K12 中
小 学业务营业收入增长迅猛 ， 报告期 内 较上年 同 期增加
100. 83% 。
净利 润下 降 的 主要原 因 是 ，
1 、 主营 方面 ： K12 教育业务扩张期 间 ，
规模效应还未显现 ，
社 区课堂数字 化升级 、
店面 改造成本较高 ；
线 下教育机构投 资或并购投入过大 ；
移动业务产 品 线 仍在市场推
广 前期 和业务拓展期 ，
各项产 品 研发 、
市场推广 、
客户 试用 等 成
本投入较大但报告期 内 未 能 带来 实质性 的 营业 收入 。 2 、 管理费用
由 于支付新三板挂牌相 关 的 咨询费 用 及职工薪酬和场地费 用 的增
加而较去年 同 期有较大增 幅 。
报告期 内 ，
公 司 致力 于 K12 教育 生 态 圈 的构 建与 布局 ，
孵化和 收购并举 。
2016 年上半年集 中 在深圳 、
广 州 两地对 多 家线
下教育培训 机构进行收购和整合 ， 成 立 了 考拉社 区课 堂稞稞英语 、
武汉软酷 网 等 4 个线 下业务运营 总 部，
已形成覆盖
K12 以 及大学科技教育 的梯次实体店
在联盟业务方面
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华创证券
移动事业部相继与 希来 学 园 、
智 梦教育等 K12 教育机构
以 及教育部示 范 性软件学 院联盟签署联盟合作框 架协议 ，
并和 深
圳 市文 明 办 达成 30 所 4: 30 社 区公益课 堂 的建设项 目 ，
进一步扩
大社 区课堂精 品 教育服务 的覆盖面 ，
有效辐射深圳 、
海 口 、
上海等地 ，
社 区课堂直营 店加联盟店 总 规模超过 1 10 家 ，
在读 学
生人数超过 12 , 000 名 。
报告期 内 ，
公 司 进一步加 强研发成本控制 和课程产 品 的迭代
推 出 多 款特色精 品 课程 ：
少 儿创 意编程 、
自 然拼
语文 阅 读 强化 、
全 日 制 VIP 等 。
同 时 以 考拉超课教
育 生态 圈和 社 区 为 平 台 ，
优化营销 体系 ，
通过开展丰 富 多 样的 公
主题周 活动 、
科技文化类赛事等 ，
不 断加 强联盟教育机构 、
老 师与 学 生及家长 的 家校互动体验 ，
提升用 户 对于 品 牌的 忠诚度
和粘 性 ，
为 联盟机构 的 发展注入活力 。
报告期 内 ，
考拉微店 ERP 及教育服务云平 台 正式上线运营 ，
考拉移动课 堂各 APP 产 品 均在腾讯应用 宝 ，
魅族 等应用 商
店 同 步上线 ，
移动课 堂 、
网 络课堂 与考拉社 区课 堂 已经形成 了 较
为 完整 的 K12 教育服务生 态体系 和 与 之配套 的
“ 全 网 营 销 ” 服务
得到 了 市场肯定 。
公 司 围 绕着构建 K12 教育服务生 态 圈 ，
持续加 大在优 质 内 容
（ 考拉 网 络课堂 、 考拉教研 院 等 ） 、 O2O 服务平 台 （ 考拉社 区课 堂 、
考拉微店 等 ）
和教学工具类
（ 备课神器 、
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华创证券
ERP 教育 管 理系 统 等 ）
等 垂直领域产 品 的开发 ，
以 科技教育和 精
品 教育 为 特色 ，
联合众 多 的联盟教育机构 共 同 打造极致化教育服
并最终服务于成 千上万 的 城 乡 社 区和家庭 ，
在推动全社会优
质教育 资源 的均衡发展 的 同 时 ，
不 断提升高公 司 自 身 和联盟机构
的 市场份额 。
公 司 在线下实体店 全面推行 了 合伙人制 度 ， 并通过 自 建孵化 、
加 盟等模式 ，
快速推进社 区课堂 的覆盖面 。
在 网 络课堂 方
“ 脑洞挖掘机 ”、 “ 暴走英语 ” “ 魔王 ” 等 自 有 IP 视频课程 、
智 类游戏 与 腾讯精 品 课 、 芒果 TV 等达成深度业务合作 ，
通过打造
千万级 IP 流量 的优 质视频教育 内 容 ，
来 实现广 告合作 、
IP 版权
以 及线 上个性化课程 等流量变 现 ，
进一步扩大公 司 的 营 收规模 ，
提高整体盈利 能力 。
公 司 作 为 教育部 37
所示 范 性软件 学
平 台 的 唯一 战 略合作伙伴 ，
长期 与联盟 内 的软件学
院保持稳定 的业务合作关 系 。
在大数据领域 ，
公 司 与 深圳 公安局
云平 台 建设正在不 断深化 。
在报告期 内 ，
公 司 还 与 深圳 市文 明 办
达成 了 30 所 4: 30 社 区 公益课 堂 的建设合作项 目 。
2016 年 4 月 ，
公 司 正式在新三板挂牌 ，
建立 了 更为 健全完 善
的 公 司 章程和 管 理制 度 ，
同 时率先将教育 生 态 圈 和社 区教育模式
引 入资 本市场 ，
并致力 于成 为 细分市场 的领导者 。
新三板挂牌将
加快考拉超课 K12 教育 生 态 圈 的建设 ，
促进公 司 在产业链整合和
外延发展 的 综 合实力 ，
符 合公 司 的整体战 略规划 。
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风险与价值
实体店 资源整合导致经营 成本上升 的风 险
报告期 内 ，
公 司 并购及参股 了 多 家线 下教育培训 机构 ，
“ 考拉社 区课 堂 ”
的 统一实体店标准
（ 包括数字 课堂建设 、
师资 培训 等 ）
进行升级 改造 ，
规模效应 尚 未 凸 显 。
但公 司
在实体店 资 源整合及升级 改造 中 已形成较大 的前期投入成本 。
管 各实体店 在升级 改造后 的 营 收能力 在不 断提升 ，
但形成规模化
的 营 收和利 润 贡献还有待 时 日 。
由 于公 司 盈利 能力 、
抗风 险 能力
线下教育培训 机构 的 资 源整合将可 能对公 司 的经营 成本和
现金流产 生不利 影响 。
应 对措施 ：
除 了 线下业务 、
师 资和教 学设施等 收购成本外 ，
实体店升级 改造成本主要用 于 IT 类实物资产 的购置 、 数字 化终端
设备和 师资 培训 等 ，
公 司 在线 下业务收购和 升级成本与 预期 的 营
收和利 润指标相 比较 ，
仍处于相对合理且可控的水平 。
同 时为 了
快速扩大社 区课堂 的基数 ， 进一步分摊投入平 台 研发 与 推广 成本 ，
公 司 已建立从轻到 重 的 四 个等级 的联盟合作模式 ，
直 营 店位于联
盟合作 的顶端 ，
但可 以 与 其他联盟机构 一起 ，
在未来 的 市场拓展
在规模覆盖 、
品 牌知名 度 、
招 生营 销 等 方面形成协 同 效应 ，
共 同 提升营 收和盈利 能力 ，
提高对市场抗风 险 能力 。
实 际控制 人不 当 控制 的风 险
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截 至 报 告 期 末 ，
公 司 实 际 控 制 人 兰 红 兵 直 接 控 制 公 司
26. 4785%的股份 ，
同 时兰红兵担任公 司 董 事长 ，
在公 司 重大事项
日 常经营 管 理上可施 予 重大影响 ，
对公 司 的 生产经
财务 管理均具有控制权 。
公 司 存在实 际控制 人
利 用 其控制 地位 ，
通过行使表决权或其他方式对公 司 的经营 、
财务等进行不 当 控制 ，
可 能对公 司 及公 司 其他股东 的
利 益产 生不利 影响 ，
从而使得公 司 决策偏离 中 小股东 最佳利 益 目
标的风 险 。
应 对措施 ：
公 司 严格按照
《公 司 法》、
《 公 司 章程》、
《股东 大
会议事规则 》、
《 董事 会议事规则 》
《 监事 会议事规则 》
定履行公 司 重大 生产经营决策 、
投 资决策及重要财务决策程序 ，
完 善公 司 治理结构 。
同 时通过监事会对公 司 实 际控制 人利 用 管理
关系 损害股东利 益情况进行有效监督 。
规模扩张带来 的 内 外部管 控风 险
公 司 进入 K12 教育市场 的 时 间 相对较短 ，
而教育 生 态 圈 的建
设涉及到 较 多 的 线上线下业务线 。
随着社 区课堂 、
网 络课 堂 、
动课堂 等 多 方面业务开展 ，
公 司 在较短 的 时 间 内 引 入 了 包括传统
互联 网 、
软件等 多 方面 的专业人才 ，
从而对公 司 跨 团 队 的
文化融合和 协 同 管 理都提 出 非 常 高 的要求 。
目 前公 司 线 下社 区课 堂分为 直 营课 堂和 3 类联盟课堂模式 ，
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规模正在呈金字 塔模 型快速扩张 ，
以教育 生 态 圈 模式来运营 管 理
线 下课 堂将涉及到 公 司 内 部多 个部 门 的协作 ，
管 理难度增加 。
果 管控不 当 ，
未来经营 中 存在 因 跨部门 管理 能力 不足而影响公 司
健康发展 的风 险 。
应 对措施 ：
公 司 管理层积极完 善并制 定与 各部 门 岗 位相适应
的责权利 及绩效奖励 等规章制 度 ，
尤其是在 管理难度 最大 的社 区
已按大校 区 、
校 区 到 教 学 点 建立分级经营 责任制 及合伙人
管 理制 度 ；
公 司 还按 区域及学科特色设立专职的运营 总 部和运营
为 直 营课 堂和联盟课堂 的运营提供全面 的支撑服务 、
支持和 经营核算 ，
并 以 财 务数据分析为 基础 ，
及 时掌握各实体店
的经营 情况 ，
降低综 合运营风 险 。
在研发方面 ，
公 司 不 断强化研发 团 队 与业务层面 的磨合 、
本控制 及量化考核 ，
在软件设计 中 特别 关注业务风 险 的识别 和 用
户 体验 的 改进 ，
做好产 品 的 每个细 节 ，
确 保考拉微店 ERP 、
备课神器 APP、
考拉云课堂 、
聪 明 学 习 服务等教育云平 台
的快捷有效实施 ，
为 考拉超课教育 生态 圈 的业务扩展保驾护 航 。
报告期 内 ，
公 司 已建立人力 资 源规 范 、
企业文化建设 、
成本 管控 、
资产 管理 、
研发 管理规 范 、
合 同 管理 、
教学 质量 管 理 、
综 合运营 管 理等 多 个方面 的风 险 管控体系 。
核心技术人才流失 的风 险
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公 司 作 为 知识 密 集型教育科技企业 ，
对教育人才和 技术人才
的依赖 性较高 ，
在市场经济条件下 ，
核心技术人才 已经成 为 企业
之 间 重 要 的 竞 争力 。
研发人 员 的流失很可 能导致企业核心技术 的
研发项 目 的 中 断 以 及 团 队创 新能力 的 下 降 ；
尤 其是在社 区
优秀教 师 团 队 的流失可 能 引 发家长 的 不满 、
教 学质 量 的 下
对公 司 的业务发展产 生不利 影响 。
应 对措施 ：
公 司 通过加 强企业文化建设 ，
完 善 多 梯次的 合伙
人和 员 工激励制 度 ，
不 断加 强核心技术 团 队 、
教 师 团 队 、
运营 推
广 团 队 的人才培养 ，
同 时将高校合作与 外部招聘紧 密 结 合 ，
司 快速发展提供有 效的人才保 障 。
研发支 出 资 本化对公 司 损益造成 不利 影响
报告期 内 ，
公 司 研发支 出 资本化对公 司 损益 的 影响 如下 ：
发 资 本化金额 6 , 765 , 225. 13 元 ，
结转无形 资 产金额 521 , 287. 64
元 ， 该类无形 资 产摊销 金额 2 , 260 , 289. 29 元 。 随着 公 司 的研发投
入力 度 不 断加大 ，
公 司 研发支 出 资 本化 的金额也将随之加 大 。
形 资 产 的摊销金额将对公 司 的损益表造成 不利 影响 。
应 对措施 ：
报告期 内 ，
公 司 已基本完 成 围 绕考拉超课教育 生
态 圈 的相 关产 品 和平 台 的核心技术研发 ，
后续在研发支 出 资本化
的 比例 将逐步 降低 。
而 随着教育 生 态 圈 盈利 模式 的逐步清 晰 、
拉移动课堂 系 列 产 品 和教育云平 台 在众 多 联盟机构 的广 泛应用 ，
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公 司 在达到 盈亏平衡 点 后 即可实现快速盈利 和 几何级数营 收增长
（ 包括社 区课堂及 网 络课 堂 的 O2O 服务 收入 、 自 有 品 牌 IP 授权费
和广 告收入 、
优质 品 牌课程 的代 理收入 、
由 移动支付 、
VIP 会 员 、
拼课市场和 课程 资源 共享所产 生 的 交易 佣金 、
向 机构 收取 的教育
云平 台 SAAS 服务费 ） 。 教育 生态 圈 的 收入模式 已 通过市场 的检验 ，
后续公 司 可 以 通过快速扩大联盟合作机构 的规模和 品 质 ，
来扩大
营 收和盈利 能力 ， 以 降低 目 前 资本化摊销对公 司 损益造成 的影响 。
市场竞 争加剧 的风 险
近年来 互联 网 教育 的行业发展领先于传统教育 ，
随着 网 络技
虚拟现实 等新技术的 逐步应用 ，
互联 网 教育企业 的盈利 模式
正越来越清 晰 。
另 一方面 ，
教育 资 产上市 限制 的政策破冰 ，
环境的利 好为 教育产业的 发展创造 了 大好条件 ，
同 时也吸 引 了 众
多 企业和社会资 本涌 入 ，
市场竞 争和 同 质化 日 益加剧 。
公 司 在教
育 生态 圈 相 关产 品 和 云平 台 上 已投入大量研发 资金 。
如未来政策
及市场环境发 生波动 ，
造成联盟机构 的业务拓展迟缓 ，
将可 能对
公 司 经营和 发展产 生不利 影响 。
应 对措施 ：
公 司 目 前 已基本完 成 围 绕考拉超课教育 生态 圈 的
相 关产 品 和 平 台 的核心技术研发 ，
联盟合作伙伴计划 正在深圳 、
上海等地快速推进 ，
无论是在平 台 技术 、
服务理念
还是市场精准定位上 ，
公 司 已 远远领先于 同 类竞 争对手 。
后续公
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司 坚持 以联盟机构 合作伙伴为 中 心 ，
以 极致化精 品 教育为 导 向 ，
细 分服务场景 ，
充分发挥公 司 在资 本市场和 技术方面 的优 势 ，
快教育 生态 圈 的整合与 布局 ，
形成 差异化竞 争优 势和 优质教育 资
源 的 聚集优 势 ，
稳步提高 市场份额 。
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重要事项 一 、
重要事项索 引
是否存在利润分配或公积金转增股本的情况
是否存在股票发行事项
是否存在重大诉讼、 仲裁事项
是否存在对外担保事项
是否存在股东及其关联方 占用 或转移公司 资金、 资产
及其他资源的情况
是否存在 日 常性关联交易事项
第 四节、 二、 （一）
是否存在偶发性关联交易事项
是否存在经股东大会审议过的收购、
出 售资产、 对外
（二）
是否存在经股东大会审议过的企业合并事项
是否存在股权激励事项
是否存在 已披露的承诺事项
第 四节、 二、 （三）
是否存在资产被查封、 扣押、 冻结或者被抵押、 质押
（ 四 ）
是否存在被调查处罚 的事项
是否存在公开发行债券的事项
- 二 、
重要事项详情 (一)
报告期 内 公 司 发 生的 日 常性关联交易 情况
日 常性关联交易事项
具体事项类型
发生金额
1 购买原材料、 燃料、 动力
217, 500. 00
174, 000. 00
2 销售产 品 、 商 品 、 提供或者接受劳务委托，
或者受托销售
3 投资 （含共同投资、
委托理财、 委托贷款）
4 财务资助 （挂牌公司接受的）
5, 000, 000. 00
5, 000, 000. 00
5 公司 章程 中 约定适用 于本公司 的 日 常关联交易
5, 217, 500. 00
5, 174, 000. 00
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公告编号：
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主办券商：
华创证券 (二)
出 售 资产 、
对外投资事项
公 司 对外投 资事项 ：
购买银行理财产 品 。
报告期 内 ，
公 司 利 用 闲 置资金购买短期 保本型银行理财产 品
共计十次 ，
单次金额最高 2500 万元 ，
累 计 收益 7. 75 万元 。
资 事项 已 经公 司 2015 年度股东 大 会 审 议通过并 已 在 全 国 中 小 企
业 股 份 转 让 系 统
（ www. neeq. com. cn ）
公 开 披 露
（ 公 告 编 号 ：
） 。 公 司 于报告期 内 利 用 闲 置 资金进行投资 理财对公 司 业
务连续性 、
管理层稳定性及其他方面未产 生不 良影响 。 (三)
承诺事项的履行情况
公 司 持股股东 、
实 际控制 人 、
公 司 董事 、
管 均 出 具
《避免 同 业竞 争承诺 函 》、
《规 范 关联交 易 承诺 函 》、
于避免资金 占用 的承诺 函 》，
报告期 内 ，
上述承诺人均未发 生违反
承诺 的事项 。 ( 四)
冻结或者被抵押 、
质押 的资产情况
占总资产的
发生原 因
向 中 国银行深圳高新区
2, 414, 871. 45
支行短期贷款，
贷款金
额 500 万元，
贷款期限
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主办券商：
华创证券
2016 年 4 月 15 日 到
2017 年 4 月 15 日 。
2, 414, 871. 45
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主办券商：
华创证券
股本变动及股东情况 一 、
报告期期末普通股股本结构
无限售股份总数
控股股东 、
实际控制人
董事、 监事、 高管
有限售股份总数
60, 000, 000
60, 000, 000
100. 00%
控股股东 、
15 887 100
15 887 100
26 48%
实际控制人
董事、 监事、 高管
4, 062, 000
4, 062, 000
6. 77%
60,000,000
60,000,000
普通股股东人数
19 二 、
报告期期末普通股前十名 股东情况
期末持有限
期末持有 号
期初持股数
期末持股数
售股份数量
无限售股
份数量 1
15, 887, 100
15, 887, 100
15, 887, 100
深圳市易 2
11 012 460
11 012 460
11 012 460
深圳市知 3
5, 061, 000
5, 061, 000
5, 061, 000
限公司
苏州海竞 4
公司 5
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华创证券
股份有限
公司 6
2, 448, 360
2, 448, 360
2, 448, 360
江西江特 7
2, 448, 360
2, 448, 360
2, 448, 360
公司 8
2, 347, 140
2, 347, 140
2, 347, 140
2, 347, 140
2, 347, 140
2, 347, 140
1, 714, 860
1, 714, 860
1, 714, 860
1, 714, 860
1, 714, 860
1, 714, 860
1, 714, 860
1, 714, 860
1, 714, 860
深圳 中 汇 10
1, 714, 860
1, 714, 860
1, 714, 860
限公司
55, 158, 960
55, 158,960
55, 158, 960
0 前十名股东 间相互关系说明 ：
1、 兰红兵任职深圳市易思博软件技术有限公司 董事兼总经理；
除上述情况之外，
其他股东之间 不存在任何关系 。 三 、
控股股东 、
实际控制人情况 （ 一 ）
控股股东情况 1. 兰红兵持有 公 司 股权的情况
兰红兵现持有 公 司 15 , 887 , 100. 00 股股份 ，
占 公 司 股份 总 数的 比例 为 26. 4785%，
为 公 司 第 一大股东 。
据此 ， 兰红兵控制 26. 4785%的股份 ， 且其他股东 人数较 多 ， 各 自 的持股 比例 较为 分散 ，
因 此最近 两年 内 兰红兵 能够对公 司 股东 大会施加 重大影响 。 2. 兰红兵对公 司 董事和 高级 管理人 员 的提名 及任 免影响
公 司 董 事会成 员 共计五 人 ，
分别 为 兰红兵 、
胡 志 滨 、
曹芳 麟 、
陈 晓春 、
其 中 兰红兵 、
简 浩 由 兰红兵提名 ， 陈 晓春 由 苏州 海竞 提名 ，
胡 志 滨 由 爱 尔 眼科 、
江西江特 、
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华创证券 城联合提名 。
其 中 兰红兵为 董事长 。
公 司 高级 管 理人 员 共计五名 ，
其 中 简 浩为 总 经理 ，
经兰红 兵提名 ，
公 司 聘许丁声 、
周 康虎 为 副 总 经理 ，
聘任李 杰为 财务总 监兼董 事会秘 书 。
最近两 年 内 ，
兰红兵 能够控制 公 司 董 事 会 ，
且对高级 管理 人 员 的提名 及任 免产 生重大影响 。
认定兰红兵为 公 司 的 实 际控制 人 的依据充分 、
合理 。
兰红兵的情况如下 ：
年 出 生 ，
中 国 国 籍 ，
无境外居 留 权 ，
博 士 学位 ，
毕业于武汉华 中 理工大学 。
北京 清华大 学经济 管 理学 院系 统研究 所从事博士后研 究 工作 ；
1993 年至
年 ， 筹 办 国 家信 息 中 心软件实验 室 ； 1996 年至
1999 年 国 家信息 中 心下属海南 国信技术有 限公 司 任 总 经理 ； 2007
年 至今 ，
任深圳 市易 思博软件技术有 限公 司 CEO；
年至今 ， 任苏州 新海宜通信科技股份有 限公 司 董 事 ； 2007
日 ， 任有 限公 司 董事长 、 总 经理 ； 自
日 起任公 司 董事长 ，
任期 三年 。
报告期 内 ，
控股股东 无变化 。 （ 二 ）
实 际控制人情况
实 际控制 人兰红兵 ，
基本情况详见本节 “ （ － ） 控股股东 情 况 ”。
报告期 内 ，
实 际控制 人无变化 。
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华创证券
高 管及核心 员 工情况 一 、
基本情况
是否在
公司领
取薪酬
2015 年 10 月 15 日 至
2018 年 10 月 14 日
2015 年 10 月 15 日 至
2018 年 10 月 14 日
2015 年 10 月 15 日 至
2018 年 10 月 14 日
2015 年 10 月 15 日 至
2018 年 10 月 14 日
总经理、 董
2015 年 10 月 15 日 至
2018 年 10 月 14 日
2015 年 10 月 15 日 至
2018 年 10 月 14 日
2015 年 10 月 15 日 至
2018 年 10 月 14 日
2015 年 10 月 15 日 至
2018 年 10 月 14 日
2015 年 10 月 15 日 至
2018 年 10 月 14 日
2015 年 10 月 15 日 至
2018 年 10 月 14 日
2015 年 10 月 15 日 至
2018 年 10 月 14 日
财务总监、
2015 年 10 月 15 日 至
2018 年 10 月 14 日
董事会人数：
监事会人数：
高级管理人员人数：
5 二 、
持股情况
期初持普通股
期末持普通股
期末普通股
期末持有
股票期权
15, 887, 100
15, 887, 100
2, 347, 140
2, 347, 140
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证券简称：
主办券商：
华创证券
1, 714, 860
1, 714, 860
19, 949, 100
19, 949, 100
0 三 、
变动情况
董事长是否发生变动
否 信息统计
总经理是否发生变动
董事会秘书是否发生变动
财务总监是否发生变动
否 姓名
变动类型 （新任、
简要变动原因
换届 、 离任） 四 、
员 工数量
期初员工数量
期末员工数量 核心员 工
6 核心技术人员
- 截止报告期 末的
486 员 工人数 核心员 工变动情况： 报告期 内 ，
核心员 工稳定，
不存在变动情况。
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华创证券
财务报表 一 、
审计报告 是否审计
否 审计意见
- 审计报告编号
- 审计机构名称
- 审计机构地址
- 审计报告 日 期
- 注册会计师姓名
- 会计师事务所是否变更
- 会计师事务所连续服务年限
- 审计报告正文： - 二 、
财务报表 (一)
合并资产负 债表
期初余额 流动资产： 货币 资金
17, 407, 765. 35
38, 191, 133. 73 结算备付金
- 拆出资金
- 以公允价值计量且其变动
- 计入当期损益的金融资产 衍生金融资产
- 应收票据
- 应收账款
一、 （二）
4, 236, 749. 77
2, 282, 928. 96 预付款项
一、 （三）
4, 897, 343. 99
3, 811, 416. 39 应收保费
- 应收分保账款
- 应收分保合同准备金
- 应收利 息
- 应收股利
- 其他应收款
一、 （ 四 ）
3, 742, 744. 36
3, 459, 112. 46 买入返售金融资产
- 存货
一、 （五）
512, 820. 54 划分为持有待售的资产
- 一年内 到期的非流动资产
第 26 页 共 84 页 深圳市考拉超课科技股份有限公司 2016 年半年度报告
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主办券商：
华创证券 其他流动资产
- 流动资产合计
30, 284, 603. 47
48, 257, 412. 08 非流动资产：
- 发放贷款及垫款
- 可供出 售金融资产
- 持有至到期投资
- 长期应收款
- 长期股权投资
一、 （六）
900, 000. 00
- 投资性房地产
- 固定资产
一、 （七）
1, 932, 744. 54
1, 693, 674. 00 在建工程
- 工程物资
- 固定资产清理
- 生产性生物资产
- 油气资产
- 无形资产
一、 （八）
40, 124, 753. 40
39, 892, 006. 32 开发支出
一、 （九）
6, 243, 937. 49
- 商誉
一、 （十）
2, 244, 000. 00
- 长期待摊费用
一、 （十一）
250, 701. 85
896, 280. 31 递延所得税资产
- 其他非流动资产
- 非流动资产合计
51, 696, 137. 28
42, 481, 960. 63 资产总计
81, 980, 740. 75
90, 739, 372. 71 流动负债：
- 短期借款
4, 700, 000. 00
2, 500, 000. 00 向 中央银行借款
- 吸收存款及 同业存放
- 拆入资金
- 以公允价值计量且其变动
- 计入当期损益的金融负债 衍生金融负债
- 应付票据
- 应付账款
一、 （十三）
75, 000. 00
75, 000. 00 预收款项
一、 （十四 ）
44, 595. 60
76, 232. 63 卖 出 回购金融资产款
- 应付手续费及佣金
- 应付职工薪酬
一、 （十五）
2, 865, 648. 77
2, 977, 697. 56 应交税费
一、 （十六）
647, 870. 47
282, 902. 85 应付利 息
- 应付股利
- 其他应付款
一、 （十七）
238, 048. 69
71, 013. 69 应付分保账款
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主办券商：
华创证券 保险合同准备金
- 代理买卖证券款
- 代理承销证券款
- 划分为持有待售的负债
- 一年内 到期的非流动负债
- 其他流动负债
- 流动负债合计
8, 571, 163. 53
5, 982, 846. 73 非流动负债：
- 长期借款
- 应付债券
- 其 中 ：
- 长期应付款
- 长期应付职工薪酬
- 专项应付款
- 预计负债
- 递延收益
- 递延所得税负债
- 其他非流动负债
- 非流动负债合计
- 负债合计
8, 571, 163. 53
5, 982, 846. 73 所有者权益（或股东权益）：
- 股本
一、 （十八）
60, 000, 000. 00
60, 000, 000. 00 其他权益工具
- 其 中 ：
- 资本公积
一、 （十九）
39, 958, 023. 94
36, 846, 912. 83 减：
- 其他综合收益
- 专项储备
- 盈余公积
- 一般风险准备
- 未分配利润
一、 （二十）
-32, 714, 787. 64
-15, 544, 349. 99 归属于母公司所有者权益
67, 243, 236. 30
81, 302, 562. 84 合计 少数股东权益
6, 166, 340. 92
3, 453, 963. 14 所有者权益合计
73, 409, 577. 22
84, 756, 525. 98 负债和所有者权益总计
81, 980, 740. 75
90, 739, 372. 71
法定代表人：
主管会计工作负责人：
会计机构负责人： 喻烨 (二)
母公司 资产负债表
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证券代码：
证券简称：
主办券商：
华创证券
期初余额 流动资产： 货币 资金
8, 174, 187. 49
33, 716, 754. 55 以公允价值计量且其变动
- 计入当期损益的金融资产 衍生金融资产
- 应收票据
- 应收账款
六、 （一）
2, 218, 755. 58
818, 977. 88 预付款项
4, 649, 733. 99
3, 780, 416. 39 应收利 息
- 应收股利
- 其他应收款
9, 413, 367. 39
4, 653, 591. 17 存货
512, 820. 54 划分为持有待售的资产
- 一年内 到期的非流动资产
- 其他流动资产
- 流动资产合计
24, 456, 044. 45
43, 482, 560. 53 非流动资产：
- 可供出 售金融资产
- 持有至到期投资
- 长期应收款
- 长期股权投资
六、 （ 四 ）
23, 246, 000. 00
18, 200, 000. 00 投资性房地产
- 固定资产
1, 519, 095. 34
1, 427, 744. 84 在建工程
- 工程物资
- 固定资产清理
- 生产性生物资产
- 油气资产
- 无形资产
25, 987, 101. 51
27, 312, 779. 17 开发支出
3, 766, 348. 41
- 商誉
- 长期待摊费用
250, 701. 85
896, 280. 31 递延所得税资产
- 其他非流动资产
- 非流动资产合计
54, 769, 247. 11
47, 836, 804. 32 资产总计
79, 225, 291. 56
91, 319, 364. 85 流动负债：
- 短期借款
4, 700, 000. 00
2, 500, 000. 00 以公允价值计量且其变动
- 计入当期损益的金融负债
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证券简称：
主办券商：
华创证券 衍生金融负债
- 应付票据
- 应付账款
75, 000. 00
75, 000. 00 预收款项
44, 595. 60
72, 140. 00 应付职工薪酬
1, 633,419. 66
2, 057, 822. 63 应交税费
307, 694. 15
119, 599. 06 应付利 息
- 应付股利
- 其他应付款
230, 301. 04
38, 336. 67 划分为持有待售的负债
- 一年内 到期的非流动负债
- 其他流动负债
- 流动负债合计
6, 991, 010. 45
4, 862, 898. 36 非流动负债：
- 长期借款
- 应付债券
- 其 中 ：
- 长期应付款
- 长期应付职工薪酬
- 专项应付款
- 预计负债
- 递延收益
- 递延所得税负债
- 其他非流动负债
- 非流动负债合计
- 负债合计
6, 991, 010. 45
4, 862, 898. 36 所有者权益：
- 股本
60, 000, 000. 00
60, 000, 000. 00 其他权益工具
- 其 中 ：
- 资本公积
36, 846,912. 83
36, 846, 912. 83 减：
- 其他综合收益
- 专项储备
- 盈余公积
- 未分配利润
-24, 612, 631. 72
-10, 390,446. 34 所有者权益合计
72, 234, 281. 11
86, 456, 466. 49 负债和所有者权益合计
79, 225, 291. 56
91, 319, 364. 85 （ 三 ）
合并利润表
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上期金额 一、 营业总收入 其 中 ：
一、 (二十一)
13, 780, 682. 77
8, 689, 517. 85
- 手续费及佣金收入
- 二、 营业总成本 其 中 ：
一、 (二十一)
14, 838, 404. 54
8, 133, 405. 33
手续费及佣金
- 支出
赔付支出净额
提取保险合 同
- 准备金净额
保单红利支出
- 营业税金及附加
一、 (二十二)
68, 889. 48
16, 181. 70
一、 (二十三)
6, 105, 593. 84
2, 231, 484. 46
一、 (二十四)
11, 316, 447. 40
4, 060, 529. 88
一、 (二十五)
17, 403. 25
-83, 655. 71
资产减值损失
一、 (二十六)
150, 155. 55
131, 487. 51 加：
公允价值变动收
- 益 （损失 以 “ － ” 号
- 填列 ） 投 资 收 益
（ 损 失 以
“ －” 号填列 ） 其 中 ：
对联营企业和
- 合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”
- 号填列 ） 三、 营业利润 （亏损
-18, 716, 211. 29
-5, 799, 915. 32 以 “－” 号填列 ） 加：
营业外收入
一、 (二十七)
0. 37 其 中 ：
非流动资产处
- 置利得 减：
营业外支出
一、 (二十八)
9, 275. 13 其 中 ：
非流动资产处
一、 (二十八)
9, 275. 13 置损失 四 、 利润总额 （亏损
-18, 716, 211. 29
-5, 809, 190. 08 总额以 “－” 号填列 ）
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主办券商：
华创证券 减：
所得税费用
- 五、 净利润 （净亏损
-18, 716,403. 25
-5, 809, 190. 08 以 “－” 号填列 ） 其 中 ：
被合并方在合
- 并前实现的净利润 归属于母公司所有者
-17, 499, 171. 50
-5, 311, 873. 87 的净利润 少数股东损益
-1, 217, 231. 75
-497, 316. 21 六、 其他综合收益的
- 税后净额 归属于母公司所有者
- 的其他综合收益的税 后净额
（一） 以后不能重分
- 类进损益的其他综合 收益 1. 重新计量设定受益
- 计划净负债或净资产 的变动 2. 权益法下在被投资
- 单位不能重分类进损 益的其他综合收益 中 享有的份额
（二 ） 以后将重分类
- 进损益的其他综合收 益 1. 权益法下在被投资
- 单位以后将重分类进 损益的其他综合收益 中享有的份额 2. 可供出 售金融资产
- 公允价值变动损益 3. 持有至到期投资重
- 分类为可供出 售金融 资产损益 4. 现金流量套期损益
- 的有效部分 5. 外币 财务报表折算
- 差额 6. 其他
- 归属于少数股东的其
- 他综合收益的税后净 额
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华创证券 七、 综合收益总额
-18, 716,403. 25
-5, 809, 190. 08 归属于母公司所有者
-17, 499, 171. 50
-5, 311, 873. 87 的综合收益总额 归属于少数股东的综
-1, 217, 231. 75
-497, 316. 21 合收益总额 八、 每股收益：
（一） 基本每股收益
-0. 16
（二） 稀释每股收益
-0. 16 法定代表人：
主管会计工作负责人：
会计机构负责人：
喻烨 （ 四 ）
母公司 利润表
上期金额 一、 营业收入
六、 （五）
7, 094, 593. 09
7, 914, 097. 84 减：
六、 （五）
8, 443, 977. 14
7, 091, 842. 61
营业税金及附加
35, 746. 04
14, 113. 24
4, 987, 332. 29
1, 874, 036. 18
7, 679, 644. 96
3, 101, 633. 03
19, 922. 49
-76, 135. 46
资产减值损失
150, 155. 55
131, 487. 51 加： 公允价值变动收益
（损失以“ －”号填列 ） 投资收益 （损失以“ － ”
- 号填列 ） 其 中 ： 对联营企业和合
- 营企业的投资收益 二、 营业利润 （亏损以
-14, 222, 185. 38
-4, 222, 879. 27
“－” 号填列 ） 加：
营业外收入
659, 299. 37 其 中 ： 非流动资产处置
659, 299. 37 利得 减：
营业外支出
32, 045. 55 其 中 ： 非流动资产处置
32, 045. 55 损失 三、 利润总额 （亏损总
-14, 222, 185. 38
-3, 595, 625. 45 额以 “－” 号填列 ） 减：
所得税费用
- 四、 净利润 （净亏损以
-14, 222, 185. 38
-3, 595, 625. 45
“－” 号填列 ） 五、 其他综合收益的税
- 后净额
（一） 以后不能重分类
- 进损 益 的 其他综 合 收
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华创证券 益 1. 重新计量设定 受 益
- 计划 净 负 债或 净 资 产 的变动 2. 权益 法下在被投 资
- 单位不 能 重 分类进损 益 的 其他综 合 收益 中 享有的份额
（二） 以后将重分类进
- 损益的其他综合收益 1. 权益 法下在被投 资
- 单位 以 后将 重 分类进 损 益 的 其他综 合 收益 中享有的份额 2. 可供 出 售 金 融 资 产
- 公允价值变动损益 3. 持有 至 到 期 投 资 重
- 分类 为 可供 出 售 金 融 资产损益 4. 现金流量套期 损 益
- 的有效部分 5. 外 币 财 务报表折算
- 差额 6. 其他
- 六、 综合收益总额
-14, 222, 185. 38
-3, 595, 625. 45 七、 每股收益：
（一） 基本每股收益
（二） 稀释每股收益
- （ 五 ）
合并现金流量表
上期金额 一、 经营活动产生的现金
- 流量： 销售商 品 、 提供劳务收到
11, 878,403. 72
4, 028, 034. 43 的现金 客户 存款和 同 业存 放款
- 项净增加额 向 中 央银 行借款净 增加
- 额 向 其 他金 融机构 拆 入 资
- 金净增加额 收到 原 保 险 合 同 保 费 取
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华创证券 得的现金 收到 再保 险业 务现金净
- 额 保户 储金 及投 资 款 净增
- 加额 处置 以 公 允价值计 量 且
- 其 变 动 计入 当 期 损 益 的 金融资产净增加额 收取利 息、 手续费及佣金
- 的现金 拆入资金净增加额
- 回购业务资金净增加额
- 收到的税费返还
- 收到 其他 与 经 营 活 动有
一、 (二十九)
8, 240, 661. 02
9, 497, 777. 91 关的现金
经营活动现金流入小计
20, 119, 064. 74
13, 525, 812. 34 购买商 品 、 接受劳务支付
9, 230,943. 14
6, 879, 375. 99 的现金 客户 贷款 及垫 款净 增加
- 额 存放 中 央银行和 同 业款
- 项净增加额 支付 原 保 险 合 同 赔付款
- 项的现金 支付利 息、 手续费及佣金
- 的现金 支付保单红利的现金
- 支付 给职 工 以 及 为 职工
19, 295, 744. 76
12, 225, 455. 71 支付的现金 支付的各项税费
735, 175. 01
498, 080. 02 支付 其他 与 经 营 活 动有
一、 (二十九)
7, 933, 536. 86
12, 876, 365. 37 关的现金 经营活动现金流出小计
37, 195, 399. 77
32, 479, 277. 09 经营 活动 产 生 的现金流
-17, 076, 335. 03
-18, 953,464. 75 量净额 二、 投资活动产生的现金
- 流量： 收回投资收到的现金
- 取得投 资 收益 收到 的现
- 金 处置固定资产、 无形资产
- 和 其 他长 期 资 产 收 回 的 现金净额
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华创证券 处置 子公 司 及 其他 营 业
- 单位收到 的现金净额 收到 其他 与 投 资 活 动有
- 关的现金 投资活动现金流入小计
- 购建固定资产、 无形资产
10, 045, 317. 15
3, 733, 222. 27 和 其 他长 期 资 产 支 付 的 现金 投资支付的现金
- 质押贷款净增加额
- 取得 子公 司 及 其他 营 业
3, 144, 000. 00
- 单位支付的现金净额 支付 其他 与 投 资 活 动有
- 关的现金 投资活动现金流出小计
13, 189, 317. 15
3, 733, 222. 27 投 资 活动 产 生 的现金流
-13, 189, 317. 15
-3, 733, 222. 27 量净额 三、 筹资活动产生的现金
- 流量： 吸收投资收到的现金
7, 378, 000. 00
- 其 中 ：
子公司 吸收少数股
7, 378, 000. 00
- 东投资收到 的现金 取得借款收到的现金
5, 000, 000. 00
- 发行债券收到的现金
- 收到 其他 与 筹 资 活 动有
- 关的现金
筹资活动现金流入小计
12, 378, 000. 00
- 偿还债务支付的现金
2, 800, 000. 00
4, 614, 000. 00 分配股利 、 利润或偿付利
95, 716. 20
95, 855. 26 息支付的现金 其 中 ：
子公司支付给少数
- 股东的股利 、 利润 支付 其他 与 筹 资 活 动有
- 关的现金 筹资活动现金流出小计
2, 895, 716. 20
4, 709, 855. 26 筹 资 活动 产 生 的现金流
9, 482, 283. 80
-4, 709, 855. 26 量净额 四、 汇率变动对现金及现
- 金等价物的影响 五、 现金及现金等价物净
-20, 783, 368. 38
-27, 396, 542. 28 增加额 加： 期初现金及现金等价
38, 191, 133. 73
37, 170, 659. 33 物余额
第 36 页 共 84 页 深圳市考拉超课科技股份有限公司 2016 年半年度报告
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华创证券 六、 期末现金及现金等价
17, 407, 765. 35
9, 774, 117. 05 物余额 法定代表人：
主管会计工作负责人：
会计机构负责人：
喻烨 （ 六 ）
母公司 现金流量表
上期金额 一、 经营活动产生的现
- 金流量： 销售商 品 、 提供劳务收
5, 667, 270. 99
3, 859, 447. 63 到 的现金 收到的税费返还
- 收到其他与经营活动有
286, 814. 10
835, 037. 50 关的现金 经营活动现金流入小计
5, 954, 085. 09
4, 694, 485. 13 购买商 品 、 接受劳务支
4, 608, 131. 96
6, 858, 095. 09 付的现金 支付给职工 以及为职工
12, 088, 075. 21
9, 608, 286. 07 支付的现金 支付的各项税费
475, 810. 15
443, 453. 61 支付其他与经营活动有
6, 616, 949. 18
4, 976, 044. 82 关的现金 经营活动现金流出小计
23, 788, 966. 50
21, 885, 879. 59 经营活动产生的现金流
-17, 834,881. 41
-17, 191, 394. 46 量净额 二、 投资活动产生的现
- 金流量： 收回投资收到的现金
- 取得投资收益收到 的现
- 金 处置 固 定资产 、 无形资
149, 635. 29 产和其他长期资产收 回 的现金净额 处置子公司 及其他营业
- 单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有
- 关的现金 投资活动现金流入小计
149, 635. 29 购建 固 定资产 、 无形资
4, 765, 969. 45
4, 206, 132. 27 产和其他长期资产支付 的现金 投资支付的现金
- 取得子公司 及其他营业
5, 046, 000. 00
9, 200, 000. 00
第 37 页 共 84 页 深圳市考拉超课科技股份有限公司 2016 年半年度报告
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华创证券 单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有
- 关的现金 投资活动现金流出小计
9, 811, 969. 45
13, 406, 132. 27 投资活动产生的现金流
-9, 811, 969. 45
-13, 256,496. 98 量净额 三、 筹资活动产生的现
- 金流量： 吸收投资收到的现金
- 取得借款收到的现金
5, 000, 000. 00
- 发行债券收到的现金
- 收到其他与筹资活动有
- 关的现金 筹资活动现金流入小计
5, 000, 000. 00
- 偿还债务支付的现金
2, 800, 000. 00
4, 614, 000. 00 分配股利 、 利润或偿付
95, 716. 20
95, 855. 26 利 息支付的现金 支付其他与筹资活动有
- 关的现金 筹资活动现金流出小计
2, 895, 716. 20
4, 709, 855. 26 筹资活动产生的现金流
2, 104, 283. 80
-4, 709, 855. 26 量净额 四 、 汇率变动对现金及
- 现金等价物的影响 五、 现金及现金等价物
-25, 542, 567. 06
-35, 157, 746. 70 净增加额 加 ：
期初现金及现金等
33, 716, 754. 55
37, 159, 383. 24 价物余额 六、 期末现金及现金等
8, 174, 187. 49
2, 001, 636. 54 价物余额
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华创证券
财务报表附注 一 、
附注事项
是或否 1．
半年度报告所采用 的会计政策与上年度财务报表是否变化
否 2．
半年度报告所采用 的会计估计与上年度财务报表是否变化
否 3．
是否存在前期差错更正
否 4．
企业经营是否存在季节性或者周期性特征
否 5．
合并财务报表的合并范 围是否发生变化
是 6．
是否存在需要根据规定披露分部报告的信息
否 7． 是否存在半年度资产负债表 日 至半年度财务报告批准报出 日之间 的非调
否 整事项 8．
上年度资产负债表 日 以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化
否 9．
重大的长期资产是否转让或者出 售
否 10．
重大的 固定资产和无形资产是否发生变化
否 11．
是否存在重大的研究和开发支出
是 12．
是否存在重大的资产减值损失
否 附注详情
合并财务报表合并范 围 变化
2015 年 12 月 31
日 合并财务报表合并范 围 为 ：
深圳 市考拉超课 科技股份有 限公 司 、
武汉市软酷科技有 限公 司 、
西安豆 丫 科技有 限 公 司 、
深圳 魔数科技有 限公 司 。
2016 年 6 月
日 合并财 务报表 合并 范 围 为 ：
深圳 市考拉超课 科技股份有 限公 司 、
武汉市软酷科技有 限公 司 、
西安豆 丫 科技有 限 公 司 、
深圳 魔数科技有 限公 司 、
广 州 考拉超课科技有 限公 司 、
深圳 市稞稞学科英语科技有 限公 司 。
相较期 初 ，
增加 2 家并表子公 司 。
变 化原 因 ：
2016 年 4 月
公 司 总 经理 同 意深圳 市考拉 超课科技有 限公 司
（ 以 下 简 称 “ 考拉超课 ”
以现金 180 万元投 资
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华创证券 设立广 州 考拉超课科技有 限公 司
（ 以 下 简 称广 州 考拉 ）
《公 司 章程》
《对外投 资 管 理制 度 》
等相 关规定 ，
本次对外投资 为 公 司 总 经理 审批权 限 范 围 内 ，
无需 提交公 司 董事 会 审议 。
2016 年 6 月 1
公 司 总 经理 同 意对广 州 考拉增 资 90 万元 ，
根据 《 公 司 章程》 、
《对外投资 管理制度 》
等相 关规定 ，
本次增 资 为 公 司 总 经理 审批权 限 范 围 内 ，
无需 提交公 司 董事 会 审议 。
该次增 资后 ，
深圳 考拉持股 比 率 为 67. 04%，
属 于 合并报表 范 围 。
2016 年 6 月
广 州 考拉 对该次增 资 进行工商变 更登记 。
2016 年 5 月 30
公 司 总 经理 同 意考拉超课与 深圳 市稞稞 学科英语科技
（ 以 下 简称
“ 稞稞英语 ”
法定代表人 、
股东 张锦 签 署协议 ，
收购其持有 的稞稞英语 51%的股份 ，
收购价格 240 万元 。 根据
《 公 司 章程》
《对外投 资 管理制度 》
等相 关规定 ，
本次对外 投 资 为 公 司 总 经理 审批权 限范 围 内 ，
无需 提交公 司 董事 会 审议 。
该 收购款 已现金全额支付 ， 稞稞英语于 2016 年 6 月 6
日 办理工商 变 更 事项 。
2016 年 6 月 30
深圳 考拉 占股稞稞英语 51%，
属 于 合并 报表 范 围 。
具体参见报表项 目 注释 “ 二 ”
重大 的研究 和开发支 出 情况
报告期 内 ，
公 司 研 究开发支 出 共计
7 , 615 , 339. 34
其 中 研 究支 出 850 , 1 14. 21 元 ， 已计入报告期损益 。 开发支 出
6 , 765 , 225. 13 元 ，
增加知识产权 两个 ，
截止 2016 年 6 月 30
在研项 目 9
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华创证券 具体参见报表项 目 注释 “ 一 、
。 二 、
报表项 目 注释
合并财务报表主要项 目 注释
（ 以 下金额单位若未特别 注 明 者均 为 人 民 币 元 ）
货 币 资金
95, 584. 44
14, 227. 73
95, 584. 44
14, 227. 73
17, 312, 180. 91
38, 176, 906. 00
其他货币 资金
17, 407, 765. 35
38, 191, 133. 73
应 收账款
应 收账款按种类列 示 ：
占总额比例
坏账准备比
例 (%) 单项金额重大并单项计提坏
- 账准备的应收账款 按组合不计提坏账准备的应
2 017 994 19
- 收账款
. 按账龄分析法计提坏账准备
2 414 871 45
196 115 87
8 12 的应收账款
. 组合小计
4, 432, 865. 64
196, 115. 87
4. 42 单项金额虽 不重大但单项计
- 提坏账准备的应收账款 合
4, 432, 865. 64
196, 115. 87
占总额比例
坏账准备比
例 (%)
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占总额比例
坏账准备比
例 (%) 单项金额重大并单项计提坏
- 账准备的应收账款 按组合不计提坏账准备的应
1 463 951 08
- 收账款
. 按账龄分析法计提坏账准备
877 871 45
6 71 的应收账款
. 组合小计
2, 341, 822. 53
58, 893. 57
2. 51 单项金额虽 不重大但单项计
- 提坏账准备的应收账款
2, 341, 822. 53
58, 893. 57
组合 中 按账龄分析法计提坏账准备 的应 收账款
占总额比例
坏账准备比例
1 年以 内 （含 1 年）
2, 107, 317. 45
105, 365. 87
1 至 2 年 （含 2 年）
7, 500. 00
10. 00
2 至 3 年 （含 3 年）
300, 000. 00
90, 000. 00
30. 00
2, 414, 871. 45
196, 115. 87
坏账准备比例
1 年以 内 （含 1 年）
577, 871. 45
28, 893. 57
1 至 2 年 （含 2 年）
300, 000. 00
30, 000. 00
10. 00
2 至 3 年 （含 3 年）
877, 871. 45
58, 893. 57
无 以 前年度 已 全额或大 比例 计提坏账准备 ，
本报告期 又全 额或部分收 回 应 收账款的 情况 。
上述应 收账款 中 2 , 414, 871. 45 为 企业贷款提供银行质押 ，
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详见 附注六 (九) 短期 借款 。
2016 年 06 月 30
日 应 收账款前五名 情况 ：
占应收账款总
额的 比例 (%) 福州协宏 网络科技有限公司
1, 600, 000. 00
36. 09
深圳市公安局龙 岗分局
498, 475. 00
11. 24
深圳市勘察测绘院有限公司
300, 000. 00
武汉理工大学
312, 300. 00
重庆大学软件学院
244, 800. 00
2, 955, 575. 00
66. 67
预付款项
预付款项按账龄列 示 ：
比例 (%) 1 年以 内（含 1 年）
4, 897, 343. 99
3, 811, 416. 39
100. 00
4, 897, 343. 99
3, 811, 416. 39
100. 00
2016 年 06 月 30 日 预付款项前五名 情况 ：
占预付款项总额
的 比例 (%)
深圳湾科技发展有限公司
2, 641, 418. 00
53. 94
深圳市启 城商务咨询有限公司
1, 174, 480. 50
23. 98 深圳市艾文博学教育信息咨询有
368 000 00
7 51 限公司
. 深圳市倍思特文化传播有限公司
191, 250. 00
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广州卓美教育科技有限公司
190, 000. 00
4, 565, 148. 50
93. 22
说明： 深圳湾科技发展有限公司 的预付账款为公司 因 自 用 需要购买位于深圳湾科技生 态 园 5 栋 B 座 30 层的 01、 12 号房的预付款。
其他应 收款
其他应 收款按种 类列 示
占总额比例
坏账准备
比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账
- 准备的其他应收款 按组合不计提坏账准备的其他
1 766 318 36
- 应收款
. 按账龄分析法计提坏账准备的
2 080 553 68
104 127 68
5 00 其他应收款
. 组合小计
3, 846, 869. 04
104, 127. 68
2. 71 单项金额虽不重大但单项计提
- 坏账准备的其他应收款
3, 846, 872. 04
104, 127. 68
坏账准备
比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账
- 准备的其他应收款 按组合不计提坏账准备的其他
1 740 918 26
- 应收款
. 按账龄分析法计提坏账准备的
1 809 388 63
5 04 其他应收款
. 组合小计
3, 550, 306. 89
91, 194. 43
2. 57 单项金额虽不重大但单项计提
- 坏账准备的其他应收款
3, 550, 306. 89
91, 194. 43
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组合 中 按账龄分析法计提坏账准备 的其他应 收款 ：
坏账准备
比例 (%)
1 年以 内 （含 1 年）
2, 078, 553. 68
103, 927. 68
1 至 2 年 （含 2 年）
2, 000. 00
10. 00
2 至 3 年 （含 3 年）
2, 080, 553. 68
104, 127. 68
坏账准备
比例 (%)
1 年以 内 （含 1 年）
1, 794, 888. 63
89, 744. 43
1 至 2 年 （含 2 年）
14, 500. 00
1, 450. 00
10. 00
2 至 3 年 （含 3 年）
1, 809, 388. 63
91, 194. 43
本报告期 内 无 以 前年度 已 全额或大 比例 计提坏账准备 ，
本期 又全额或部分收 回 其他应 收款的 情况 。
2016 年 06 月 30 日 其他应 收款前五名 情况 ：
占其他应收
款总额的 比
成都逗乐猫科技有限公司
1, 100, 000. 00
28. 59 深圳市启 城商务咨询有限公司
982, 707. 00
25. 55
200, 000. 00
5. 20 深圳市雅都软件股份有限公司
100, 000. 00
90, 000. 00
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2, 472, 707. 00
64. 28
存货分类列 示如 下 ：
存货种类
账面价值
512, 820. 54
512, 820. 54
512, 820. 54
512, 820. 54
长期股权投资
长期 股权投 资分项列 示如 下 ：
本期增减额（减
被投资单位
初始投资成本
少 以 “-” 号填
列 ） 深圳 市翰成教育
900 000 00
900 000 00
900 000 00
- 投资有限公司
900, 000. 00
900, 000. 00
900, 000. 00
固 定资产
固 定资产 分类列 示如下 ：
一、 账面原值合计：
3,400, 383. 05
680,092. 02
4,080,475. 07
320, 273. 48
2, 607, 077. 97
259, 900. 00
290, 078. 22
549, 978. 22
853, 678. 56
69, 740. 32
923, 418. 88
累计折旧合计：
1, 706, 709. 05
441, 021. 48
2, 147, 730. 53
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1, 027, 542. 71
335, 722. 01
1, 363, 264. 72
246, 905. 00
5, 741. 13
252, 646. 13
432, 261. 34
99, 558. 34
531, 819. 68
固定资产账面净值合计
1, 693, 674. 00
1, 932, 744. 54
1, 259, 261. 78
1, 243, 813. 25
12, 995. 00
297, 332. 09
421, 417. 22
391, 599. 20
四 、 减值准备合计
固定资产账面价值合计
1, 693, 674. 00
1, 932, 744. 54
1, 259, 261. 78
1, 243, 813. 25
12, 995. 00
297, 332. 09
421, 417. 22
391, 599. 20
暂 时 闲 置 的 固 定 资产 情况
通过融资 租入的 固 定资 产 情况
通过经营租赁租 出 的 固 定资产 情况
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未办妥产权证书 的 固 定 资产 情况
无 。（ 八）
无形 资产
无形 资产 列 示如下 ： 项
43, 195, 181. 48
3, 121, 287. 64
46, 316, 469. 12
、 软件
37, 170, 835. 52
521, 287. 64
37, 692, 123. 16 使用权
1, 747, 572. 82
1, 747, 572. 82 著作权
2, 226, 945. 14
2, 226,945. 14 其他
2, 049, 828. 00
2, 600, 000. 00
4, 649,828. 00 二
累计摊销额
3, 303, 175. 16
2, 888, 540. 56
6, 191, 715. 72
、 软件
2, 803, 576. 81
2, 260, 289. 29
5, 063,866. 10 使用权
198, 732. 49
197, 724. 30
396, 456. 79 著作权
16, 167. 53
16, 167. 53 其他
284, 698. 33
430, 526. 97
715, 225. 30 三、 无形资产减值准备
- 合计 软件
- 使用权
- 著作权
- 其他
- 四 、 无形资产账面价值
39 892 006 32
40 124 753 40
. 软件
34, 367, 258. 71
32, 628, 257. 06 使用权
1, 548, 840. 33
1, 351, 116. 03 著作权
2, 210, 777. 61
2, 210, 777. 61 其他
1, 765, 129. 67
3, 934, 602. 70
说明 ：①无形资产-软件包含公司 自 行研发的软件和外购的软件。
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②无形资产-使用权系公司取得游戏 《魔王勇者传》 的使用授权。
③无形资产-著作权系公司 自 行研发的文字作品 。
④无形资产-其他系公司 通过业务收购方式取得的经营管理权, 期限为三年。
开发支 出
“壹周壹卷” 聪明学 习 游戏系统
668, 921. 58
- 考拉网络课堂个性化教学软件 v2 0
360, 188. 55
. 考拉聪明学 习服务平台
973, 109. 25
- 考拉微店 ERP 拼课订单管理系统
1, 764, 129. 03
- 软考宝典 APP
862, 125. 71
- 大学 MOOC 课程资源平台
559, 338. 04
- 魔数串 并可视化分析系统
180, 753. 54
- 益智类游戏豆 丫 挖坑
525, 223. 07
- 益智类游戏豆 丫 三代
350, 148. 72
6, 243, 937. 49
报告期 内 ，
公 司 自 研产 品 已形成 2 个 自 主知识产权 ，
其余仍处于开发 阶段 ，
开发完成后将 申 请相 关知识产权证 明 文件 ，
并投入使用 ，
目 前 尚 不 能 带来稳定 的利 润增长 。
公 司 自 研项 目 简介如 下 ：
1 ） “ 壹周 壹卷 ” 聪 明 学 习 游戏 系 统 ：
“ 壹周 壹卷 ” 从 2016 年 3
月 开始确 定软件需 求并启 动 系 统设计 与 研 发 ，
第 一个版本于 2016
年 7 月 初上线 。 第 三季度配合营销 组 的推广 计划 ，
开发 与 推广 计划
对应 的周 排行 、
月 排行 、
实物奖 品 兑换等功 能 ，
计划 于今年 9 月 份
交付上线并正式推广 运营 。 第 三季度后期开始 ，
考拉 网 络课 堂相 关
部门 会根据项 目 运行情况 收集业务数据 以 及用 户 反馈信息 ， 并在对
以上数据进行分析后 ， 对项 目 中 的付费 转换率和 用 户 体验进行深度
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同 时确定下一 阶段 的研发计划 。
考拉 网 络课 堂个性化教学软件 v2. 0 ：
为 了 进一步提高软件
的 易用 性及用 户 体验 ，
从 2016 年 4 月 开始整理优化用 户 需 求 ，
于 5 月 正 式 上 线 包含课程 定制 列 表 及课程适 配 等 功 能 的 移动端版
第 三季度开始 ，
研发部门 将继续优化用 户 注册 、
付款等
结 合最新的直播技术来进一步 改善移动端 的课程观看体验 。
新版本计划 于三季度后期 交付上线 ， 并从第 三季度后期 开始整理下
一版本的迭代 需 求 ，
如一对一视频辅导 等 。 下一版本计划 于今年年
底完 成开发 ，
并正式上线 运营 。
考拉聪 明 学 习 服务平 台 ：
该平 台 定位为 考拉超课生 态 圈 的
重要环节 ，
注重 于为 学 生提供一个线 上的 学 习 环境 ，
能够适应 学 生
线上轻度体验的 需 求 ，
通过考拉聪 明 学 习 服务平 台 ，
为 学 生 匹 配最
贴身 的考拉超课生 态 圈 中 的其 它服务 ，
以 获得学 生 良性 的反馈 ，
而 引 导 学 生前往我们 的 线 下实体店 深度体验 。
该平 台 在 2016 年年
初确 定规划 ，
制 定研发计划 ，
目 前正在一期开发 阶段 ，
6 月 份完成
一期 第一版的 内 部测试 ，
目 前正在与 考拉超课生态 圈 其他产 品 打通
预期 9 月 前上线一期 内 容 。
考拉微店 ERP 拼课订单 管 理系 统 ：
本系 统将根据实体店 的坐标位置 ，
智 能推送线 下教育机构迫切 需 要 的 营销数据 ，
从而提升实体店 的招 生营销 效率 ，
同 时提供便利 的在线订单跟踪处理 、 通过手机移动端跟踪订单状态 等实用 功 能 。 今年 第 1 季度 已完成 线下教育机构 、 教学 点 等基础数据库 的设计 ，
完 善统计分析模块和优 惠 套餐 的 需 求分析 ，
并于今年 3 月 底提交测试 。
第 2 季度研发部 门 继续完 善 了 本系 统业务逻辑和数据流程 图 ， 定制 了 本系 统与考拉移动课堂各产 品 的数据接 口 ，
并搭建跨产 品 的数据 同 步服务器 。
预计 3季度将增加移动端各产 品 的用 户 账号 同 步 、
课次消耗动 态 等 功 能 ，并于 3 季度末发布新版本并 申 请配套的知识产权 。
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软考 宝 典 APP ：
本软件为 软考
（ 即 计算机技术与 软件专业技术 资格考试 ） 提供全真试题模拟考试 、
试题专家视频讲解 、
一对速完成 了 需 求分析和 系 统原 型设计 ，
并于 2016 年 6 月 底完 成 了 第运营 并 申 请相 关知识产权 。
一贴身 辅导 等移动 APP 服务 。
2016 年 第 1 季度 立项后研发 团 队迅
一个迭代版本的研发并提交测试 。 本软件预计在第 3 季度正式上线
6 ） 大学 MOOC 课程 资源平 台 ：
该平 台 将服务于 “ 面 向 对象分析和设计实践 ” MOOC 课程 的建设和 推广 。
今年上半年研发 团 队 主要完成课程调研和可行性分析 ，
制 定课程建设范 围 和大纲 ，
并启 动课程 内 容 的 同 步建设 工作 。
公 司 计划 于今年 3 季度 完 成 相 关课程 录制 、
内 容剪辑 、
校核和平 台 软件的研发等 工作 ，
并于 4 季度末正式上线 运营 ，
配套著作权的 申 请也将 同 步进行 。
魔数 串 并可视化分析系 统 ：
本系 统是一款针对公共安全类
案件 串 并进行可视化分析 的软件 ， 它 能够依据案件的 关键要 素 自 动
进行案件 串 并 ，
并帮 助用 户 进行可视化展示和 相 似 性类案深入分
公 司 于 2016 年 第 1 季度开始进行产 品 的 需 求分析 、
规划设计
和 系 统开发 ，
并于 2016 年 6 月 完成 首个版本 的研发和 测试 。
在 2016 年第 3 季度可完成该系 统 的全部研发工作并投入使用 。
8 ） 益智 类游戏开发 ：
益智 类游戏 作为 考拉 网 络课堂 IP 系 列 的
重要构成部分 。
报告期 内 公 司 共投入资 源开发和 完 善 了 两款产 品 ：
豆 丫 挖坑游戏 ：
由 于上一版本的产 品 功 能和设计有部分缺 陷 ，
需 要进行优化 改进 ， 同 时考虑 到 益智 类游戏产 品 本身 功 能和 用 户 体
验的特殊性 ，
需 要迭代版本增加新功 能 ，
丰 富 产 品 的 玩法和 用 户 粘
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增加翻翻乐 和 时 时彩等功 能和趣味性 ，
并且 需 要对产 品 的 并发
性 能进行优化 。 研发部门 计划 在今年 9 月 份 申 请软件著作权 ，
在今年年底前产 品 正式上线运营 。 在市场推广 上 ，
公 司 已经开始筹
划 下半年在 陕西地 区组织棋牌 比赛来推广 和运营该产 品 ， 通过扩大
产 品 的 市场份额和影响 力 ，
快速提升产 品 运营 收入水平 。
三代 游戏 ： 因 为 原有产 品 的功 能 需 求和 系 统 架构 不 能满足产 品 的版
本动 态更新 问 题 ，
因 此对产 品 的 架构 和 功 能做 了 重新定义 ，
LUA 和 C++协作 的机制 来满足客户 端动 态更新 的 问 题 ，
研发部门 计
划 在 9 月 份 申 请软件著作权 ， 预计年底前可 以 发布稳定版本并上线
运营 。
商誉 被投 资 单位名 称 或形成 商誉 的事项
深圳 市稞稞学科英语科技有
2 244 000 00
2 244 000 00 限公司
2, 244, 000. 00
2, 244, 000. 00
商誉 的说 明 ：
1. 商誉 的计算过程 ：
本公 司 于本期支付人 民 币 2 , 346 , 000. 00 元合并成本 收购 了 深圳 市稞稞学科英语科技有 限公 司 51%的权益 。 合并成本超过按 比例获得 的深圳 市稞稞 学科英语科技有 限公 司 可辨认净 资 产 公允价值深圳 市稞 稞 学 科 英 语科 技有 限 公 司 的 差 额 人 民 币 2 , 244, 000. 00元 ，
确认为 与 深圳 市稞稞 学科英语科技有 限公 司 相 关 的 商誉 。
2. 商誉减值测试 的方法
上述被投 资 单位 的 商誉均难 以 分摊至相 关 的 资产 组 ，
截止报告期 末 ， 经公 司 管理层根据对被投 资单位未来五 年盈利 能力 及现金流量 的评估 ，
并据此对商誉进行减值测试 ，
本报告期末商誉未发 生
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减值情况 。
（ 十一 ）
长期待摊费用
长期 待摊费 用 列 示如下 ：
2, 446, 034. 86
2, 446, 034. 86
教学点装修
2, 446, 034. 86
2, 446, 034. 86
累计摊销额
1, 549, 754. 55
645, 578. 46
2, 195, 333. 01
教学点装修
1, 549, 754. 55
645, 578. 46
2, 195, 333. 01
账面价值合计
896, 280. 31
250, 701. 85
教学点装修
896, 280. 31
250, 701. 85
（ 十二 ）
短期借款
短期借款分类列 示如下 ：
4 700 000 00
2 500 000 00
票据贴现借款
4, 700, 000. 00
2, 500, 000. 00
短期借款 明 细 列 示如下 ：
借款用 贷款银行
本金 中 国 银 行 深 圳
薪资发 高新区支行
5, 000, 000. 00
放、 房
租支付
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质押①
5, 000, 000. 00
说明：
①借款最高额保证 由公司股东兰红兵、 深圳市 中小企业融资担保有限公司提供担保。 并 由深圳市考拉超课科技股份有限公司提供应收账款作为质押， 质押物为借款合同 生效之 日 起 两年内深圳市考拉超课科技股份有限公司期末应收账款余额。
②从提款后次月 起，
每月 归还本金 15 万元，
剩余本金在贷款到 日 一次性清偿。 截止 到 2016 年 6 月 30 日 ，
已归还本金 30 万元。
（ 十三 ）
应付账款1 、
应付账款按账龄列 示 ：
1 年以 内 (含 1 年)
75, 000. 00
75, 000. 00 1 至 2 年 (含 2 年)
- 2 至 3 年 (含 3 年)
75, 000. 00
75, 000. 00
2016 年 06 月 30 日 应付账款往来单位列 示如下 ：
与本公司 关系
占应付账款总
额的 比例 (%)
深圳 中 壹建设工程有限公司
75, 000. 00
75, 000. 00
（ 十 四 ）
预收款项
预 收款项按账龄列 示如 下 ：
1 年以 内 (含 1 年)
44, 595. 60
76, 232. 63 1 至 2 年 (含 2 年)
- 2 至 3 年 (含 3 年)
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44, 595. 60
76, 232. 63
2016 年 06 月 30
日 预 收款项前五名 单位列 示如下 ：
与本公司 关系
占预收账款总
额的 比例 (%)
10, 350. 00
23. 02
9, 348. 00
20. 79
7, 367. 00
16. 39
5, 590. 00
12. 43
5, 200. 00
11. 57
37, 855. 00
84. 20
（ 十五 ）
应付职工薪酬1 、
2016 年 06 月 30
日 应付职工薪酬 ：
2016 年 06 月 30
日 应付职工薪酬 列 示如下 ：
一、 短期薪酬
2, 977, 697. 56
18, 297, 292. 60
18, 431, 669. 90
2, 843, 320. 26 二、 离职后福利-设
993 090 11
970 761 60
22 328 51
- 定提存计划
. 三、 辞退福利
- 四 、
一年 内 到期 的
- 其他福利
2, 977, 697. 56
19, 290, 382. 71
19, 402, 431. 50
2, 865, 648. 77
2016 年 06 月 30
日 短期 薪酬 列 示如 下 ：
（ 1） 工资、 奖金、
2 886 557 56
17 273 478 25
17 371 992 05
2 788 043 76
津贴和补贴
（2） 职工福利费
91, 140. 00
338, 206. 90
52, 560. 00
（3） 社会保险费
429, 448. 62
429, 448. 62
- 其 中 ：
医疗保险费
383, 066. 48
383, 066. 48
工伤保险费
14, 327. 93
14, 327. 93
生育保险费
32, 054. 21
32, 054. 21
（4） 住房公积金
256, 158. 83
253, 442. 33
2, 716. 50
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（5） 其他
2, 977, 697. 56
18, 297, 292. 60
18, 431, 669. 90
2, 843, 320. 26
2016 年 1-6 月 设定提存计划 列 示如下 ：
一、 基本养老保险费
938, 801. 72
916, 473. 21
22, 328. 51
二、 失业保险费
54, 288. 39
54, 288. 39
三、 企业年金缴纳
993, 090. 11
970, 761. 60
22, 328. 51
说明： 本公司按规定参加 由政府机构设立的养老保险、 失业保险计划。 除上述每月 缴存 费用外， 本公司 不再承担进一步支付义务。 相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的 成本。
（ 十六 ）
应交税费
435, 777. 69
91, 985. 17
29, 388. 82
6, 656. 98
教育费附加
12, 609. 31
2, 852. 99 地方教育费附加
7, 889. 00
1, 902. 00
企业所得税
7, 132. 87
个人所得税
162, 150. 84
172, 283. 99
88. 85①
647, 870. 47
282, 902. 85
说明： ①为价格调节基金，
以 当 月 流转税应纳税额的 1%计提，
下月 缴交。
（ 十七 ）
其他应付款
其他应付款按款项性质 列 示如 下 :
229, 410. 00
6, 250. 00
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华创证券
员 工报销款
8, 638. 69
64, 763. 69
238, 048. 69
71, 013. 69
其他应付款按帐龄列 示如下 :
1 年以 内 （含 1 年）
238, 048. 69
71, 013. 69
238, 048. 69
71, 013. 69
（ 十八 ）
(%) 1、
自 然人持股
15, 887, 100. 00
15, 887, 100. 00
26. 48
2, 347, 140. 00
2, 347, 140. 00
1, 173, 540. 00
1, 173, 540. 00
733, 500. 00
733, 500. 00
1, 714, 860. 00
1, 714, 860. 00
2, 448, 360. 00
2, 448, 360. 00
1, 714, 860. 00
1, 714, 860. 00
1, 714, 860. 00
1, 714, 860. 00
2, 347, 140. 00
2, 347, 140. 00
733, 500. 00
733, 500. 00
733, 500. 00
733, 500. 00
733, 500. 00
733, 500. 00
733, 500. 00
733, 500. 00
2、 法人持股 深圳市知擎科技
5 061 000 00
5 061 000 00
. 北京兆星创业投
资有限公司
. 苏州海竞信息科
3 814 080 00
3 814 080 00
6 36 技集团有限公司
. 易思博网络系统
- （深圳 ） 有限公司
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深圳市易思博软
11 012 460 00
11 012 460 00
件技术有限公司
江西江特实业有
2 448 360 00
2 448 360 00
深圳 中 汇城投资
1 714 860 00
1 714 860 00
爱尔眼科医院集
2 933 880 00
2 933 880 00
团股份有限公司
60, 000, 000. 00
60, 000, 000. 00
100. 00
公司设立、 增资及股改均有 出具验资报告。
（ 十九 ）
资本公积
资本公积变 动 列 示如下 ：
1、 股本溢价
92, 939, 000. 00
3, 111, 111. 11
96, 050, 111. 11 2、 其他资本公积
-56, 092, 087. 17
-56, 092, 087. 17 其 中 ：
股份制改造
-56, 092, 087. 17
-56, 092, 087. 17
36, 846, 912. 83
3, 111, 111. 11
39, 958, 023. 94
说明: 本年度新增资本公积是子公司 武汉市软酷网络科技有限公司在吸收新的投资者时 资本溢价形成的，
金额为 400 万，
根据母公司 占其持股比例计算为 3, 111, 111. 11 元计入资 本公积。
（ 二十 ）
未分配利润
未分配利 润 列 示 ：
上年年末余额
-15, 544, 349. 99
- 33, 929, 201. 99
年初数调整
328, 733. 85
791, 337. 64
本期年初余额
-15, 215, 616. 14
- 33, 137, 864. 35
本期归属于母公司 的净利润
-17, 499, 171. 50
-19, 399, 572. 81
提取法定盈余公积
应付普通股股利
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转作股本的普通股股利
36, 993, 087. 17
盈余公积弥补亏损
本期年末余额
-32, 714, 787. 64
-15, 544, 349. 99
（ 二十一 ）
营业收入和 营业成本
营业收入 明 细 列 示
（ 分主营 、
其他 ）
本期发生额
上期发生额
入 主营业务
13, 780, 682. 77
14, 838, 404. 54
8, 689, 517. 85
8, 133, 405. 33 其他业务
13, 780, 682. 77
14, 838, 404. 54
8, 689, 517. 85
8, 133, 405. 33
