公司治理与代理成本关系研究_蔡吉甫_百度文库
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公司治理与代理成本关系研究_蔡吉甫
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实务课程分类
　　【摘要】在公司治理中，公司治理成本主要由治理主体的交易成本、第一类代理成本、第二类代理成本等几个部分组成，公司治理效益的提高依赖于有效的治理机制 本文就此展开探讨，关键词 公司治理； 治理成本； 治理效益 　　一、公司治理概论 　　（一）公司治理的含义　　公司治理是现代公司制企业在决策、激励、监督约束方面的制度。涉及利益相关者之间在权利和责任方面的分配、制衡以及效率经营和科学决策。公司治理是一组规范公司相关各方的责、权、利关系的制度安排，是现代企业中最重要的制度构架。它包括公司经理层、董事会、股东和其他利益相关者之间的一整套关系。通过这个构架，公司的目标以及实现这些目标的手段得以确定。 　　关于公司治理的理论研究。最早可以追溯到Berle和Means.他们对股东和经营者之间的委托&代理关系进行的经济学分析奠定了现代公司理论的基础。公司治理的概念是在20世纪80年代中期提出的，西方学者对其存在不同的理解。狭义的公司治理是指在企业的所有权和管理权分离的条件下，公司董事会的结构与功能、董事长与经理的权力和义务以及相应的聘选、激励与监督方面的制度安排等内容。狭义的公司治理问题实际上就是股东与董事会、董事会与经理之间的委托&&代理关系问题。广义的公司治理则不仅包括狭义的公司治理的若干方面，还包括公司的人力资本管理、收益分配激励制度、财务制度、企业战略发展决策管理系统、企业文化和一切与企业高层管理控制有关的其他制度。或者说是董事和高级管理人员为了股东、职员、顾客、供应商及提供间接融资的金融机构的利益而管理公司的制度或方法。即公司治理涵盖了企业为谁服务、由谁控制、风险和利益如何在各利益集团之间分配等一系列问题。它所界定的不仅仅是企业与其所有者之间的关系，也包括企业与所有其他利益相关者集团（如雇员、顾客、供应商、所在社区等），统称为企业与其他利益相关者之间的关系。这种制度安排的合理与否是决定企业绩效的重要因素之一。国内学者对公司治理普遍接受的定义是：根据契约理论，所谓公司治理就是协调股东和其他利益相关者相互之间的关系的一种制度，涉及指挥、控制、激励等方面的活动内容。换言之，就是借以处理（治理）企业各种契约的那些制度。 　　（二）公司治理的发展及研究现状　　20世纪70、80年代。西方学者掀起了公司治理研究高潮。如何保护股东利益成了这一阶段公司治理研究的核心。进入90年代后。国外公司治理的研究主要集中在机构投资者的兴起、公司的社会责任、跨国公司的治理及知识经济下的公司治理等前沿性问题上。特别是20世纪90年代中后期的亚洲金融危机和随之而来的区域资本市场的暴跌，更加推动了公司治理研究的深入。国内公司治理的研究在20世纪90年代刚刚开始，研究大多基于分权与制衡而停留在公司治理结构的层面上，较多地注重对公司股东大会、董事会、监事会和高层经营者之间制衡关系的研究。因此，可以说。这些研究均侧重于公司的内部治理结构方面。 　　二、公司治理的成本分析 　　公司治理成本即公司治理发生的成本，其主要内容由以下几个部分组成： 　　（一）治理主体的交易成本　　该成本是由著名制度经济学家科斯在1937年最早提出的一个概念。它是企业组织结构及其运行所发生的制度成本。是投入生产要素以外的成本，主要包括信息成本、商业谈判与缔结成本、自愿性监督激励成本与履约成本，而信息成本是其最主要的组成部分。 　　（二）第一类代理成本（投资者与管理者之间） 　　代理成本方面主要由詹森与麦克林在1976年首先提出。他们将代理成本定义为必要的委托人（投资者）的监督支出与代理人（管理者）的担保支出以及剩余损失的总和。 　　（三）第二类代理成本（投资者之间） 　　该类成本是投资者之间利益冲突所产生的代理成本，为区别于上类代理成本。所以称为第二类代理成本。该成本主要是由于各投资者之间的信息不对称而引起的。例如，控制性投资者（如大股东）凭借其实际控制权，以合法或法庭难以证实的方式谋取私利，从而使分散投资者（小股东）的利益受损。因此，在这些公司中，基本的代理问题尽管依然存在于投资者与管理者之间，但控制性投资者与其他分散投资者之间的利益冲突或代理问题却已显得更为突出与重要。 　　（四）治理结构的组织成本　　公司治理的组织结构是指董事会、股东会、监事会与经理班子以及职工代表组织等之间责权利划分的组织机构化设置与确认，治理结构的组织成本即为公司治理组织机构设置与确认以及确保这些权力机关得以正常运转所必须耗费的成本。　　（五）市场治理成本　　一个完整的公司治理的市场体系涵盖公司控制权市场、产品市场、经理市场与声誉市场、债权市场以及一般劳动力市场，其要义在于：基于各类竞争性市场机制传导的压力与功能而相应地促进公司各利益相关主体的激励相容。所以说，就单个公司而言。该成本即为市场治理体系对其公司所发生的成本总和。 　　（六）服从成本　　即公司为执行规章制度与法律条文与程序等所发生的成本。包括公司必须保存重要文件资料与档案、制作股票或股权证明、按规定格式分类制作账表、聘请机构、在官方指定的媒体上按时发布各类相关信息以及向政府出示必要的汇报等活动中产生的成本。服从成本必须由治理主体与治理组织机构承担。 　　（七）政府的治理成本　　作为一种自上而下的层级秩序或组织，政府的主要职能在于维护公民的各项自由、生产公共品与再分配产权。为此。政府必须投入代理成本，亦即政府机构运行的资源代价，包括监督或治理政府内外情况的成本。但就公司治理而言，政府的治理成本仅指政府在制定公司治理法律法规体系、培育与完善市场治理体系以及在对公司的权益予以直接干预或接管等活动中发生的成本。因此，政府的治理成本只是政府的代理成本的组成部分之一。 　　（八）制度摩擦成本　　该成本并非是一项独立的公司治理成本，而是在既定的正式制度与非正式制度的组合之下，公司治理成本因制度非兼容性问题而额外增加的成本总和。该成本的重要意义更大程度上在于概括制度非兼容性问题的后果。 　　三、公司治理的效益分析 　　关于公司治理效益的具体体现，从狭义上讲，就是股东财富最大化：从广义上讲，是企业价值最大化。公司治理机制的功能与目标是改善公司治理的效率并尽力实现公司治理效率的最优化，通常可以认为公司治理效益最优化即等价于公司治理成本的最小化。勿庸置疑，公司治理不可避免地要支付成本，公司治理特别是公司治理机制的设计及其功能的实现必须基于一定的成本耗费。充分支出公司治理的必要成本与尽力减少不必要的公司治理成本均是公司治理效率最优化实现过程中的必要组成部分。治理主体的交易成本、第一类代理成本与第二类代理成本便成为改善公司治理效率的关键，也是更为突出的问题。以第一类代理成本为例，所有者追求的目标是股东财富最大化，而经理人是一个具有独立利益和行为目标的理性的&经济人&，除了追求货币收益以外，还追求一定的非货币收益如升迁、声誉等。所以他的行为目标与所有者的目标不可能达到一致。这时。就可能影响治理效益。 　　在解决公司治理问题时，首先是通过对公司内部的制度、机制、机构进行设计与调整来实现的。然而，现代公司在某种程度上确实存在着一定的内部治理失灵。换言之。仅仅依靠内部治理，不足以很好地解决公司的发展问题。建立在市场作用基础上的公司外部治理。包括资本市场、商品市场、经理人市场等多种形式在内的各种市场。都能对公司行为产生影响，规范其运作。其中，作用最直接、联系最密切的就是资本市场，即：公司治理机制的有效性在很大程度上取决于资本结构。根据MM理论，如果不存在税收和其他市场缺陷，公司价值取决于其基本的获利能力和风险。换言之，公司的价值与其资本结构无关。而在其他假设相同，有企业税时，资本结构将对企业价值和资本成本产生影响。当负债率达到100％，企业的资本成本最低，同时企业价值最大。但是，当把财务危机成本和代理成本引入负债企业的资本结构研究中时，MM理论就会站不住脚。财务危机成本是指与企业财务危机和破产有关的直接和间接成本之和。&破产威胁&会在股权分散的股份公司中对于提高经营者的经营质量起到重要作用，因为经理人不愿意看到破产。债务对于经营者行为具有约束力的事前保证作用。使得经营者在发行股票的同时也有发行债券的行为，以提高企业的价责任编辑：雨昕
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实务课程分类淮安市司法局： 大数据梳理台资涉诉案件防控法律风险_中国江苏网
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淮安市司法局： 大数据梳理台资涉诉案件防控法律风险
　　中国江苏网讯(家松 通讯员丁大勇)& 10日上午，淮安市司法局召开防控台资工业企业法律风险新闻发布会，市司法局局长邱华康主持发布会，市司法局党组书记陈继业发布了市司法局防控台资工业企业法律风险工作情况，淮安市台办主任龚晓琴、市台协会会长谢学焕、淮阴师范学院副校长施军、淮阴师范学院法政学院院长季秀平、市律师协会会长罗岸伟，以及30位台资企业家代表、50位“淮安律企同行法律服务团”成员出席发布会。期间，还举行了《防控台资工业企业法律风险服务手册》发放仪式和淮安企业法律风险防控研究与服务中心揭牌仪式。
　　从发布会上获悉：淮安市司法局通过运用大数据，完整地梳理分析了2013年以来全市台资工业企业的383件涉诉案件，从案件类型、诉讼标的、分布行业、结案方式、代理渠道等多方面进行了综合研究并出台了量化研究报告，并进而采取系列举措，为台商投资企业积极防控法律风险提供基础支撑。
　　“淮安是大陆地区唯一的国家级台资产业转移集聚服务示范区，目前累计批准台资项目1200余家，总投资已超百亿美元，成为大陆重要的台商投资高地，为淮安经济发展创造了新的增长点。但随着劳动力成本提升，企业用工矛盾突出，企业劳资、债务等纠纷增多，也给社会和谐稳定带来潜在风险。”淮安市委常委、政法委书记赵洪权在发布会上认为，政法机关服务企业转型发展，要坚持理念引领、机制创新、方法创新，推动防控台企法律风险从“想法创新”向“理念创新”的转变，从“被动应对”向“主动预防”转变，从“事后处置”向“长效治理”转变。
　　据了解，2013年起，淮安台资企业每年涉诉案件成10%以上递增，且绝大多数系被告，其中68.02%的案件法院以判决形式结案，而以调解和仲裁等柔性方式结案的仅占15.1%，远远低于2015年全省法院民事案件调解撤诉率48.83%的平均水平。
　　淮安市司法局为此编制了《防控台资工业企业法律风险服务手册》，从台资工业企业发生法律风险最多的人力资源、公司治理、股权、合同等8个方面入手，精选台资企业和类似企业55个案例，通过以案释法的方式帮助企业规避法律风险，编制了个性化的法律风险防控措施。
　　他们还充分运用律师、高校以及社会力量，成立了专门的社会组织“淮安市护航防控企业法律风险研究与服务中心”，同步开通的防控企业法律风险专业网站，动员和发动社会力量开展法律服务。挑选100名优秀律师、党员律师组建“淮安律企同行法律服务团”，由市律师协会会长、副会长任组长，分组开展为期半年的服务竞赛，用专业团队开展专业服务。根据台协会要求，以知名律师事务所为单位，针对法律风险分布情况，依托12348热线和网络平台，为台企提供在线法律服务。依托网络新媒体开展定制服务，每周推送典型案例给台企微信圈，让法律服务即时“入口袋”，帮助台企提高依法经营管理水平。
　　“大陆从严治党、依法治国，台资企业不能有任何侥幸，要深刻认识到，不能靠走后门行事，而是要更多依靠法律行事。”淮安市台协会会长谢学焕认为，通过“律企联姻”，通过法律规范渠道解决纠纷问题，台企就可以安心健康发展。
　　据了解，淮安市司法局以“律企同行”为载体，采取有力措施防控台资工业企业法律风险的经验得到了各界肯定，江苏省司法厅厅长柳玉祥、淮安市委市政府主要领导都作出批示肯定，市委市政府授予司法局服务企业“流动红旗”，“律企同行”还写入了中共淮安市委六届十次全会工作报告。
　　江苏省司法厅副厅长万力出席发布会并在讲话中介绍， 2015年，省司法厅与省台办联合成立江苏省台商服务法律顾问团，协助处理了一批涉台大案、要案、难案，在台商服务工作及台商合法权益保护方面发挥了不可或缺的重要作用。目前，全省省辖市普遍成立了台企台商法律服务团(站)或台商台企法律服务中心，淮安市司法局打造的“律企同行”品牌，将法律服务和防控措施拓展至全市800余家台资工业企业，帮助台企构筑法律风险“防火墙”，这一举措在全省司法行政系统尚属首列，相关经验值得肯定和推广。
责任编辑：张良琴
“珍爱生命，安全第一”，但还是有一些人，为图几步方便，翻越护栏！
一辆轿车在避让电动车过程中猛打方向冲上路边绿化带撞飞一棵梧桐树后侧翻在绿化带上。
转弯过急一车的板材被从货车上甩出，散落一地巡逻路过的交警冒着高温帮清理散落板材。
今凌晨1点30分左右，南京中山北路虹桥中心B座商住楼某层发生火灾，约10几辆消防车到达救火。
政风热线报道了《徐州一村支书出借3100万集体资金追回难回应:领导交办的》的事情，引起社会强烈反响。徐州经济技术开发区党工委、管委会责成区纪检监察、财政审计等部门成立联合调查组进驻大湖村，深入调查核实。目前，大湖村支书已经停职、配合调查。相关核查工作正在加紧进行。
“我们所能看到的互联网只有4%到5%，还有约96%的互联网世界深藏不露，还有一些色情、暴力、恐怖的黑色信息。”据了解，这样的黑暗世界真实存在，经常被全球的犯罪分子利用从事非法活动。
刚刚挥手“告别”了自己连续157场命中三分的纪录，库里转身就将另外一个纪录收入囊中。北京时间昨天,在勇士对阵鹈鹕的比赛中，斯蒂芬?库里全场投中13记三分球。
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淮安市清浦区金长城农村小额贷款股份有限公司公开转让说明书
公告日期：
淮安市清浦区金长城农村小额贷款股份有限公司
公开转让说明书
（申报稿）
金长城农贷
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苏州工业园区星阳街5号
本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。
中国证监会、全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国股份转让系统公司”）对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。
重大事项提示
本公司特别提醒投资者关注以下重大事项：
一、监管政策风险
小额贷款公司的监管机构为省内各级金融办，公司的业务主要集中于小额信贷。目前我国农村小额信贷行业监管制度正处于逐步完善阶段，鉴于相关法律、法规、政策及措施的不确定性和易变性，公司若不能根据监管政策及时进行调整，则将对公司业务活动及发展造成不利影响。
二、管理风险
小额贷款行业经营风险高于一般工商企业，如出现贷款集中度过高、工作人员内外勾结等情况，则可能使公司面临本金及利息损失的风险。因此风险管理与控制水平是小额贷款公司核心竞争力的主要方面，公司只有建立完善的制度体系并高水平执行，才能有效降低经营风险和操作风险发生的概率，避免造成大的损失。
三、市场竞争风险
小额贷款行业主要面向不符合银行贷款条件且对服务便捷性要求较高的企业或个人客户，短期内该市场仅有小贷公司、典当行或其他民间借贷方式能够满足，而小贷公司由于利率相对优惠、经营规范等特点在竞争中具备优势，且小贷公司准入门槛较高，因此本行业市场竞争尚不激烈。但是，目前已有民生银行、平安银行等股份制商业银行逐步介入小额贷款领域，这些银行资金成本较低、规模大，管理上也有优势，一旦大规模进入，则将对小额贷款公司造成较大的经营压力。
四、行业特有风险
作为区域性的农村金融服务机构，公司直接面向三农，主要服务区域为广大农村，主要服务对象为中小微企业、个体农户、农业经济组织。上述借款人普遍具有财务实力不强、信用等级不高、缺乏有效担保、资金来源渠道较窄、抗风险
性能力较弱的特点，更容易受到经济波动的冲击，风险波动性更大。因而，公司存在固有的行业经营风险。
五、业务单一的风险
作为小额贷款公司，公司业务主要集中于对中小微企业贷款业务。小额贷款业务是公司的主要业务，也是公司最重要的收入和利润来源。2014年度和2013年度，公司小额贷款业务的利息收入占全部利息收入的比重分别为84.07%和89.76%。公司的客户主要为所属区域的农户、农业经济组织和县域中小企业，借款人的信用风险较为突出。一旦出现经营问题，贷款违约的可能性变大，公司从而面临的较大的信用风险。
六、税收优惠政策变动的风险
根据江苏省人民政府办公厅《省政府办公厅关于推进农村小额贷款公司又好又快发展的意见》（苏政办发（号）规定，公司小额贷款业务享受的企业所得税优惠税率为12.5%、营业税率为3%的税收优惠政策。
未来，若上述税收优惠政策发生变动，将对公司盈利能力产生一定影响。
七、表外风险变成表内损失的可能
目前，公司向客户提供的表外承诺或担保包括：开立应付款保函、融资性担保和中小微企业私募债等。截止日，公司开立的应付款保函均已由客户贴现，转移至表内核算；同时，公司亦将中小微企业私募债业务纳入表内反映。关于公司融资性担保的情况，请参见“第五节”之“八、提请投资者关注的财务报表附注中的期后事项、或有事项及其他重要事项”。上述承诺或担保会使公司面临信用风险，虽然公司预计多数承诺于期满前不会全部或部分兑付，但如果客户不能履约，可能会有部分承诺需要由公司先行兑现。当公司先行兑现，后续不能从客户处得到偿付，将对公司的财务状况和经营业绩造成不利影响。
八、因业务经营引致的诉讼或仲裁裁决执行结果不确定的风险
公司在业务经营过程中，有时会存在因部分借款人到期未能按时偿付本息的
情况，公司通常选择协商的途径收回借款，催讨无果时也会选择借助法律的手段维护自身的合法权益。因此，经营过程中会因自身经营涉及一些法律诉讼和法律纠纷。对发生诉讼的贷款，公司按照规定对其五级风险分类进行相应调整，并按规定的比例计提贷款损失准备，以覆盖可能面临的损失。由于公司规范经营，通常能够保证所涉诉讼或仲裁的结果对公司有利，但无法保证已做出判决或裁决的结果均能得到有效执行。若胜诉之判决未得以有效执行，则公司实际遭受的损失并未得以弥补。
未来，公司无法保证所涉诉讼或仲裁的结果都对公司有利，亦无法保证胜诉之判决均能得以及时、有效执行。因此，对涉及诉讼或仲裁的贷款亦将面临可能遭受损失的风险。
九、股权分散的风险
公司第一大股东江苏苏智持股比例40%，其余股东股权较为分散。公司各股东之间不存在关联关系，且未签署一致行动协议，单一股东无法决定董事会多数席位。股份公司股权结构较为分散，股权的分散与制衡虽然有利于提高决策的科学性，但也可能造成公司在进行重大生产经营和投资等决策时，因决策效率降低而贻误业务发展机遇，存在公司拓展市场和经营业绩发生波动的风险。
声明......1
目录......5
释义......8
第一节基本情况......10
一、公司概况......10
二、本次挂牌基本情况......11
三、挂牌公司股东、股权变化情况......13
四、公司重大资产重组情况......21
五、董事、监事、高级管理人员基本情况......21
六、最近两年的主要会计数据和财务指标......24
七、本次挂牌的有关当事人......26
第二节公司业务......28
一、公司业务、产品介绍......28
二、公司内部组织结构及主要生产流程......30
三、业务关键资源及要素......34
四、业务经营情况......38
五、公司商业模式......48
六、公司所处行业的基本情况......48
第三节公司治理......59
一、最近两年内股东大会、董事会、监事会的建立健全及运行情况......59
二、公司董事会对公司治理机制建设及运行情况的评估结果......60
三、最近两年有关处罚情况......65
四、公司的独立性......65
五、同业竞争情况......67
六、公司最近两年内资金占用、担保情形以及相关措施......68
七、董事、监事、高级管理人员有关情况说明......69
八、董事、监事、高级管理人员最近两年变动情况......70
第四节风险管理和内部控制......72
一、风险管理......72
二、公司内部控制......77
第五节公司财务......79
一、最近两年的财务报表......79
二、最近两年财务会计报告的审计意见及编制基础......86
三、报告期内采用的会计政策和会计估计......87
四、报告期利润形成情况......108
五、财务状况分析......116
六、管理层对公司最近两年一期财务状况、经营成果和现金流量状况的分析............................................................................................................................141
七、关联方、关联关系及关联交易......143
八、提请投资者关注的财务报表附注中的期后事项、或有事项及其他重要事项........................................................................................................................147
九、报告期内资产评估情况......152
十、报告期内股利分配政策p实际股利分配情况及公开转让后的股利分配政策........................................................................................................................152
十一、风险因素......154
第六节有关声明......158
一、主办券商声明......158
二、律师声明......159
三、审计机构声明......160
四、资产评估机构声明......161
第七节附件......162
除非本公开转让说明书另有所指，下列简称具有如下含义：
公司、本公司、股份公司、金
淮安市清浦区金长城农村小额贷款股份有限公司
淮安市清浦区金长城农村小额贷款有限公司
主办券商、东吴证券
东吴证券股份有限公司
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京中同华资产评估有限公司
高级管理人员
公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监
全国股份转让系统公司
全国中小企业股份转让系统有限公司
日起施行的《全国中小企业股份转让系
《业务规则》
统业务规则（试行）》（修改）
《公司法》
《中华人民共和国公司法》（2013年修订）
经股份公司股东大会通过的现行有效的股份公司章
《公司章程》
股东大会、董事会、监事会
《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监
“三会”议事规则
事会议事规则》
人民币元、人民币万元
江苏苏智科技有限公司
江苏金农股份有限公司
江苏金创信用再担保股份有限公司
农业、农村和农民
由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸
小额贷款公司
收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股
份有限公司。
小型企业、微型企业、家庭作坊式企业、个体工商户
也被称为高收益债券，由低信用级别的公司或市政机
构发行的债券，这些机构的信用等级通常在Ba或BB
级以下。由于其信用等级差，发行利率高，因此具有
高风险、高收益的特征
由国开金融（国家开发银行全资子公司）和江苏金农
打造的互联网投融资平台，以江苏省优质小贷公司为
依托，采用线上与线下相结合的模式，将国开金融的
品牌优势、省金融办的监管优势、江苏金农的技术支
撑优势和小贷公司的风险管理优势有机结合，为中小
微企业及“三农”客户提供金融服务，有效增加居民的
财产性收入
第一节基本情况
一、公司概况
1、中文名称：淮安市清浦区金长城农村小额贷款股份有限公司
2、法定代表人：黄跃
3、注册资本：11,000万元
4、有限公司成立日期：日
5、股份公司成立日期：日
6、组织机构代码：
7、注册地址：淮安市清浦区石桥路3号新淮中花园西大门南侧
8、邮政编码：223002
9、联系电话：8
10、联系传真：8
11、董事会秘书：杨蘅
12、公司网址：www.hajccdk.com
13、所属行业：货币金融服务(《上市公司行业分类指引（2012年修订）》J66)；其他非货币银行服务（《国民经济行业分类》（GB/T）J6639）14、主营业务：面向“三农”的小额贷款业务、融资性担保业务、应付款保函业务、小微企业私募债业务以及经江苏省金融办批准的其他业务。
15、经营范围：面向三农发放贷款；提供融资性担保；开展金融机构业务代理以及经过监管部门批准的其它业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
二、本次挂牌基本情况
（一）本次挂牌基本情况
1、股票代码：
2、股票简称：
3、股票种类：人民币普通股
4、每股面值：人民币1.00元
5、股票总量：110,000,000股
6、挂牌日期：
7、转让方式：协议转让
（二）股东所持股份的限售情况
除《公司法》第一百四十一条及《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》第2.8条的相关规定外，江苏省金融办日颁行的《江苏省小额贷款公司上市管理工作指引（暂行）》对小贷公司股份转让主要规定如下：
（1）挂牌小贷公司第一大股东或实际控制人必须保持原有控股地位，转让后持股比例不得低于20%；为防止恶意收购行为，转让后其他股东及一致行动协议人持股比例，不得高于原第一大股东或实际控制人；新进单一持股人及关联方或一致行动协议人持股比例超过20%，须报省金融办审批。
（2）在满足上述条件的情况下，允许挂牌小贷公司80%（含）以内股份通过转让系统自由转让，无须审批和备案。转让超过80%股份的，须按省金融办相关文件规定逐级报批。
（3）原则上对小股东不作转让比例限制。
（4）挂牌小贷公司定向增发，其增发股份每次不得超过增发后总股本的25%，前后定向增发时间不得少于半年。
为保证公司挂牌后股份转让既符合江苏省监管部门要求，又符合股转系统
交易制度。金长城农贷第一大股东江苏苏智出具《承诺函》，自愿锁定所持公司总股本20%的股份，该部分股份如需解限售，应事先取得江苏省金融办出具的书面批准文件。
此外，公司全体股东出具了《承诺函》，就公司挂牌后股份转让事宜作出如下承诺：
1、金长城农贷挂牌后的股份转让应符合江苏省金融办等各级监管部门的监管政策。全体股东承诺在现行监管政策未发生变化的情况下，公司挂牌后，股份采取协议转让方式，不采取做市商转让方式。
2、如协议转让将导致其他股东及一致行动协议人持股比例高于原第一大股东或实际控制人；或新进单一持股人及关联方或一致行动协议人持股比例超过20%，则本次股份转让应事先取得江苏省金融办出具的书面批准文件。
3、如江苏省金融办等各级监管部门出台关于小贷公司在股转系统挂牌交易的新监管政策，公司及全体股东承诺及时披露相关政策，如涉及公司股份转让方式调整，将按股转系统相关规则进行。
除以上情况外，公司章程未对公司董事、监事、高级管理人员转让其所持有的本公司股份做出其他限制性规定；公司股东对所持股份无自愿锁定的承诺。
截至本公开转让说明书出具之日，股份公司成立未满一年，公司无可转让的股份。
（三）本次挂牌向监管部门的备案情况
根据江苏省金融办《江苏省小额贷款公司上市管理工作指引（暂行）》第四条规定：根据《关于调整完善农村小额贷款公司部分监管政策的通知》（苏金融办发（号）规定，拟上市小贷公司须提前12个月向省金融办提出备案（备案表一式四份，省、市、县（市、区）金融办及小贷公司各留存一份）。小贷公司须在备案后24个月内完成挂牌上市工作。如逾期未完成上市，则须在2个月内恢复原有股权结构。
日，金长城农贷就公司在股转系统挂牌事宜取得了江苏省金融办签署同意备案意见的《江苏省小额贷款公司上市备案表》，备案号[2014]16号。
综上，公司本次在股转系统挂牌事宜已按规定在省金融办履行备案手续，符合监管部门的日常监管要求。
三、挂牌公司股东、股权变化情况
（一）股权结构图
（二）控股股东、实际控制人及实际控制人最近两年内变化情况
公司第一大股东江苏苏智持股比例40%，其余股东股权较为分散。公司各股东之间不存在关联关系，且未签署一致行动协议，单一股东无法决定董事会多数席位。自设立以来，公司历次重大经营方针及重大事项决策均依照公司章程规定履行董事会或股东大会表决、决议程序。
依照《公司法》第二百一十六条第二款、第三款相关规定，公司任一股东无法对股东会、股东大会决议产生重大影响；公司股东不存在通过投资关系、协议或者其他安排，能够实际支配公司行为的情形。
综上，公司无控股股东、实际控制人。
（三）前十名股东及持股5%以上股东持股情况
1、本公司股东及持股情况如下：
是否存在质押或
冻结或其他争议
44,000,000
20,400,000
11,500,000
110,000,000
2、各股东基本情况
（1）江苏苏智：注册号：333；类型：有限责任公司，成立日期日；法定代表人：黄跃；注册资本：5580万元；住所：南京市玄武区珠江路88号2幢2110室；经营范围：计算机网络及软硬件产品的开发；智能化系统集成、自动化控制系统、安防系统、音响设备、照明器材、电子设备、机电设备、化工设备、数码产品、光电器材、通信产品（不含地面卫星接收设备）、一类医疗器械、教学仪器、自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营和禁止进出口的商品及技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。其中，公司董事长黄跃持股90%，自然人周立庆持股10%。
（2）韩宝虎，男，日生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，日至日，任淮安市清浦区供销合作总社采购；日至日，任淮阴华城房地产开发有限公司副总经理；
日至日，任淮安市天瑞房地产开发有限公司总经理；日至今，任淮安千禧房地产开发有限公司总经理兼财务总监，2011年12月至2015年2月，任有限公司董事；日至今，任股份公司董事。
（3）方健，男，日生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，1980年至1982年在淮安市清江蛋品厂从事会计工作；1982年至1984年期间在淮安市淮海印刷厂从事会计工作；1984年至2005年期间在中国银行淮安分行工作；2005年至2007年任华安保险淮安中心支公司财务经理；2007年至2011年任平安产险淮安中心支公司总监，2011年12月至2015年2月，任有限公司总经理；日至今，任股份公司董事兼总经理。
（4）钱培高，男，日生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，日至日，任南京石油公司财会工作；日至日，任江苏迅怡计算机有限公司商务部经理；日至日，任江苏朗天实业有限责任公司业务经理；日至日，任南京香港城家电总汇朗天电器行负责人；日至今，任南京欢快数码科技有限公司总经理，2011年12月至2015年2月，任有限公司董事；日至今，任股份公司董事。
（5）施仁明，男，日生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，日至日，任清江电机厂徐州办事处主任；至日，任淮安兴业机械制造有限公司总经理；日至日，任淮安科创电机工贸有限公司总经理；日至今，任淮安福施特包装有限公司总经理；日至今，任股份公司董事。
（6）何淮淮，男，1976年6月生，中国国籍，无境外永久居住权，大专学历。日至日，任江苏国瑞数据资讯有限公司淮安分公司经理；日至现在，淮安市国瑞科贸有限公司法人代表。
（7）徐伟，男，日生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，1990年至2002年期间任淮安市清河区新淮大酒店经理；2002年至今任淮安
伟达照明电器有限公司董事长兼总经理；日至今，任股份公司监事会主席。
（8）陈宝林，男，1967年5月生，中国国籍，无境外永久居住权，大专学历。日至日，任江苏航运公司业务经理；日至日，任淮安市清河建筑安装总公司总经理；日至日，任淮安市清河建安总公司装潢公司总经理；日至现在，任淮安市建通装饰有限公司法人代表。
（四）股东之间的关联关系
公司各股东之间不存在关联关系。
（五）公司设立以来股本的形成及其变化
1、有限公司设立
有限公司成立于日，江苏省淮安工商行政管理局清浦分局核发营业执照注册号：788，住所：淮安市青浦区石桥路3号新淮中花园西大门南侧；法定代表人：黄跃；注册资本：11,000万元；企业类型：有限责任公司；经营范围：许可经营项目：面向三农发放贷款；提供融资性担保；开展金融机构业务代理以及通过监管部门批准的其他业务。一般经营项目：无。
营业期限：日至日。
日，江苏省人民政府金融工作办公室出具苏金融办复[号《关于同意筹建淮安市青浦区金长城农村小额贷款有限公司的批复》，同意筹建有限公司。
日，江苏省人民政府金融工作办公室出具苏金融办复[号《关于同意淮安市青浦区金长城农村小额贷款有限公司开业的批复》，同意有限公司开业。
日，淮安国信会计师事务所有限公司出具淮国信验报（2011）第557号《验资报告》，截至日止，公司已收到全体股东缴纳的
第一期注册资本6,600万元，全部为货币出资。
有限公司设立时，股权结构如下：
认缴额（万元）
出资额（万元）
2、有限公司第二期出资
日，经股东会决议，有限公司实收资本增加至8,000万元，本次出资1,400万元全部由江苏苏智认缴。
日，淮安中振华信会计师事务所出具淮中信验字（号《验资报告》，截至日，以上出资已全部到位。
日，有限公司完成工商变更登记。
本次实收资本变更完成后，有限公司的股权结构如下：
认缴额（万元）
出资额（万元）
3、有限公司第三期出资
日，经股东会决议，有限公司实收资本增加至11,000万元，
本次出资具体情况如下：
累计实缴（万
股东姓名/名称
本次出资（万元）
认缴资本（万元）
日，淮安中振华信会计师事务所出具淮中信验字（号《验资报告》，截至日，以上出资已全部到位。
日，有限公司完成工商变更登记。
本次实收资本变更完成后，有限公司股权结构如下：
出资额（万元）
出资比例（%）
4、有限公司第一次股权转让
日，经股东会决议：同意股东王爱民将其持有的公司0.91%的股权作价100万元转让至方健名下；同意股东黄杏将持有的公司4.55%的股权（对应注册资本500万元）转让至钱培高名下、将其持有的公司3.45%的股权（对应注册资本380万元）转让至施仁明名下。
日，以上各方就本次股权转让分别签署了《股权转让协议》。
日，淮安市人民政府金融工作办公室出具淮金融办复【2014】15号《批复》，同意本次股权转让。
日，公司完成工商变更登记。
本次变更后，公司股权结构如下：
出资额（万元）
出资比例（%）
5、有限公司第二次股权转让
日，经股东会决议：同意股东房永将其持有的公司23%的股权分别转让至钱培高、施仁明、何淮淮、徐伟、陈宝林名下；同意股东黄杏将持有的公司14%的股权转让至韩宝虎名下。本次股权转让具体情况如下：
出让股权比例（%） 对应注册资本（万元） 转让价格（万元）
日，以上各方就本次股权转让分别签署了《股权转让协议》。
日，淮安市人民政府金融工作办公室出具淮金融办复【2014】23号《批复》，同意本次股权转让。
日，公司完成工商变更登记。
本次变更后，公司股权结构如下：
出资额（万元）
出资比例（%）
6、有限公司整体变更为股份公司
日，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具瑞华审字【02号《审计报告》。根据该份审计报告，截至日，有限公司经审计的净资产为119,585,816.03元。日，北京中同华资产评估有限公司出具中同华评报字（2015）第048号《评估报告》。根据该份评估报告，截至日，有限公司经评估确认的净资产为119,633,605.27元。
日，有限公司召开股东会，全体股东作为发起人，签订《发起人协议》，以日为基准日，以有限公司日经审计的净资产人民币119,585,816.03元折合公司股本110,000,000.00股，净资产大于股本部分，人民币1,579,513.41元作为一般风险准备，人民币8,006,302.62元计入公司资本公积。
日，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了瑞华验字瑞华验字[2号《验资报告》对股份公司出资情况进行验证，公司注册资本11,000万元已经全部到位。
日，公司召开创立大会暨第一次股东大会，审议通过了公司章程、三会议事规则等，选举了第一届董事会及第一届监事会成员。审议通过《股份公司筹建工作报告》、《股份公司章程》等议案，选举产生公司董事、监事（非
职工监事）并组成第一届董事会和第一届监事会。
日，股份公司取得了工商局核发的注册号为788的企业法人营业执照。
整体变更后的股权结构如下：
持股数量（股）
持股比例（%）
44,000,000
20,400,000
11,500,000
110,000,000.00
四、公司重大资产重组情况
报告期内，公司无重大资产重组事项。
五、董事、监事、高级管理人员基本情况
（一）董事
1、黄跃，男，日生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，日至日，任淮阴科技服务公司技术员；日至日，任淮安市宏图电子有限公司法人代表；日至今，任江苏苏智科技有限公司执行董事兼总经理；2011年12月至
2015年2月，任有限公司董事长；日至今，任股份公司董事长。
2、韩宝虎，男，日生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，日至日，任淮安市清浦区供销合作总社采购；日至日，任淮阴华城房地产开发有限公司副总经理；日至日，任淮安市天瑞房地产开发有限公司总经理；日至今，任淮安千禧房地产开发有限公司总经理兼财务总监，2011年12月至2015年2月，任有限公司董事；日至今，任股份公司董事。
3、方健，男，日生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，1980年至1982年在淮安市清江蛋品厂从事会计工作；1982年至1984年期间在淮安市淮海印刷厂从事会计工作；1984年至2005年期间在中国银行淮安分行工作；2005年至2007年任华安保险淮安中心支公司财务经理；2007年至2011年任平安产险淮安中心支公司总监，2011年12月至2015年2月，任有限公司总经理；日至今，任股份公司董事兼总经理。
4、钱培高，男，日生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，日至日，任南京石油公司财会工作；日至日，任江苏迅怡计算机有限公司商务部经理；日至日，任江苏朗天实业有限责任公司业务经理；日至日，任南京香港城家电总汇朗天电器行负责人；日至今，任南京欢快数码科技有限公司总经理，2011年12月至2015年2月，任有限公司董事；日至今，任股份公司董事。
5、施仁明，男，日生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，日至日，任清江电机厂徐州办事处主任；至日，任淮安兴业机械制造有限公司总经理；日至日，任淮安科创电机工贸有限公司总经理；日至今，任淮安福施特包装有限公司总经理；日至今，任股份公司董事。
（二）监事
1、徐伟，男，日生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，1990年至2002年期间任淮安市清河区新淮大酒店经理；2002年至今任淮安伟达照明电器有限公司董事长兼总经理；日至今，任股份公司监事会主席。
2、李前亚，男，1969年10月生，中国国籍，无境外永久居住权，高中学历。日至日，任淮安市韩泰公司业务经理；日至日，任淮安市精品服饰经营公司总经理；日至日，任淮安市顺成担保公司风控经理；2011年12月至2015年2月，任有限公司监事、信贷部经理；日至今，任股份公司监事。
3、袁开华，男，日生，中国籍，无境外永久居留权，大专学历，日至日，任淮安百货大厦洗化公司销售部业务员；至日，任一剪梅营销公司驻哈尔滨办事处财会总监；日至日，任万得宝超市从事财务工作；2012年1月至2015年2月，任有限公司监事、风控部总经理；日至今，任股份公司职工监事。
（三）高级管理人员
1、方健，详见“董事基本情况（3）方健
2、杨蘅，女，1975年6月生，中国国籍，无境外永久居住权，本科学历，日至日，任安新源贸易有限公司出纳；日至日，任江苏先声药业苏北区域会计；日至，任淮安通威饲料有限公司会计；日至日，任弘成科技发展有限公司淮安分公司，会计主管兼人事行政主管；2011年12月至2015年2月，任有限公司监事；日至今，任股份公司财务负责人兼董事会秘书。
六、最近两年的主要会计数据和财务指标
122,264,544.74
120,209,666.27
2,678,728.71
6,566,507.50
119,585,816.03
113,643,158.77
每股净资产（元/股）
归属于申请挂牌公司的每股
净资产（元/股）
资产负债率（%）
12,476,201.28
9,282,423.67
5,942,657.26
4,578,166.25
归属于申请挂牌公司股东的
5,942,657.26
4,578,166.25
扣除非经常性损益后的净利
6,061,331.06
4,667,947.59
归属于申请挂牌公司股东的
扣除非经常性损益后的净利
5,929,470.92
4,580,447.59
净资产收益率（%）
扣除非经常性损益后净资产
收益率（%）
基本每股收益（元/股）
稀释每股收益（元/股）
经营活动产生的现金流量净
6,716,043.79
-44,234,724.75
每股经营活动产生的现金流
量净额（元/股）
不良贷款率（%）
上述财务指标的计算方法如下：
1、每股净资产=股东权益合计/期末普通股总股本；
2、归属于申请挂牌公司股东的每股净资产=归属于申请挂牌公司股东的股东权益合计/期末普通股总股本；
3、资产负债率＝总负债/总资产×100%；
4、每股经营活动的现金流量＝每股经营活动的现金流量产生净额/期末普通股总股本。
注：“每股收益”和“净资产收益率”依据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号-净资产收益率和每股收益计算及披露》的要求计算。
由于公司没有发行认股权证、股份期权、可转换债券等可能稀释普通股的证券，公司基本每股收益和稀释每股收益计算方法相同。
5、不良贷款率指按照贷款风险五级分类（分为正常、关注、次级、可疑和损失五类）中后三类次级、可疑、损失贷款的合计金额占发放贷款总额的比率。
七、本次挂牌的有关当事人
1、主办券商：
东吴证券股份有限公司
法定代表人：
苏州工业园区星阳街5号
联系电话：
项目小组负责人：
项目组成员：
高玉林、王卫明、钱兆宁
2、律师事务所：
江苏经权律师事务所
苏州市人民路3188号万达广场A座2404
联系电话：
经办律师：
夏峰、孙良才
3、会计师事务所：
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市东城区西滨河路中海地产广场西塔5-11层
联系电话：
经办注册会计师：
周伟、路燕萍
4、资产评估机构：
北京中同华资产评估有限公司
法定代表人：
北京市东城区永定门西滨河路8号院中海地产广场西塔3层
联系电话：
经办注册评估师：
徐建福、顾燕青
5、证券登记结算机构：
中国证券登记结算有限责任公司北京分公司
法定代表人：
北京市西城区金融大街26号金阳大厦5层
联系电话：
6、挂牌场所：
全国中小企业股份转让系统
法定代表人：
北京市西城区金融大街丁26号
联系电话：
第二节公司业务
一、公司业务、产品介绍
（一）主营业务
公司营业执照载明的经营范围包括：面向“三农”发放贷款、提供融资性担保、开展金融机构业务代理以及其他业务。
公司主营业务为面向“三农”的小额贷款业务、融资性担保业务、应付款保函业务、小微企业私募债业务以及经江苏省金融办批准的其他业务。成立以来，公司一直专注于主营业务，业务发展稳定，未发生重大变化。
公司开业时，淮安市金融办划定的经营区域为淮安市区，包括清河区、淮安区、淮阴区、清浦区和开发区。截至2013年末，淮安市区所属各区包括55个乡镇，11个街道办事处，土地面积3171平方公里，人口280.65万人。
淮安市地处江苏省北部中心地域，北接连云港，东毗盐城市，南连扬州市和安徽省滁州市，西邻宿迁市，是物产富饶的鱼米之乡。2013年，淮安实现地区生产总值2155.86亿元，按照可比价格计算比上年增长12.0%，比全省平均水平高2.4个百分点，增速位居全省第四。
（二）公司主要业务类别
1、小额贷款业务
公司小额贷款业务是依据《江苏省政府办公厅关于开展农村小额贷款组织试点工作的意见（试行）》（苏政办发〔号）、《江苏省政府办公厅关于推进农村小额贷款公司又好又快发展的意见》（苏政办发〔号）、《江苏省农村小额贷款公司监督管理办法》（苏金融办发〔2010〕4号）等地方性政策法规开展的面向农业、农村和农户提供的小额贷款服务。小额贷款业务是公司的核心业务，是公司最重要的收入和利润来源，2013年度、2014年度，公司小额贷款利息收入分别为833.16万元和1053.70万元，占当期营业收入的比例分别为
89.76%和84.46%。
2、融资性担保业务
根据《关于同意小额贷款公司开展融资性担保业务的通知》（苏金融办发〔2011〕10号）的规定，江苏省农村小额贷款公司可以开展融资性担保业务。
农村小额贷款公司作为担保人，向“三农”融资提供本息偿还担保。公司融资性担保业务量较小，2013年度和2014年度，公司融资性担保手续费收入分别为6万元和3.1万元，占营业收入的0.65%和0.25%。截至日，公司对外担保余额为3,100,000.00元。
3、应付款保函业务
应付款保函业务是指公司为开户企业或个人签发的于指定日期支付确定金额给收款人或持函人的凭证提供承兑服务。根据江苏省金融办《江苏省小额贷款公司应付款保函业务管理暂行办法》（苏金融办发〔2011〕41号）的规定，符合一定条件的小额贷款公司可以办理应付款保函业务，由小贷公司开户企业或个人签发，小贷公司承兑，于指定日期支付确定金额给收款人或持函人的业务。公司于2013年获批应付款保函业务，目前面向所在区域内的各类中小微企业、“三农”客户以及个体工商户、自然人等提供保函业务。2013年度和2014年度，公司应付款保函贴现利息收入分别为29.64万元和145.48万元，占营业收入的比重分别为3.19%和11.66%；应付款保函手续费收入分别为41.59万元和42.89万元，占营业收入的比重分别为4.48%和3.44%。2014年末公司应付款保函余额为9,260,000.00元。
4、小微企业私募债业务
小微企业私募债，是指小微企业以非公开方式发行，并在一定期限还本付息的债券。公司所开展的小微企业私募债业务，是指公司帮助小微企业对接投资人资金，为其募集和使用投资资金提供连带责任保证担保，江苏金创原则上提供一般责任再担保并承担发债总承销。根据苏金融办复【2014】50号的规定，符合一定条件的小贷公司可以办理小微企业私募债业务。2014年底公司小微企业私
募债余额为760,000元，2014年度公司私募债业务收入为2.45万元。
二、公司内部组织结构及主要生产流程
（一）公司内部组织结构
公司建立了规范的法人治理结构，并根据公司业务发展的需要建立了分工明确的内部组织结构。公司组织结构如下图所示：
（二）主要业务流程
为强化公司业务管理，防范业务风险，公司建立了完善的业务管理制度和操作规程，并在业务开展过程中严格执行相关业务流程和规范。
1、小额贷款业务流程
公司小额贷款业务流程如下：
贷款受理：在借款人提出申请后，业务部受理人员需要对借款客户的合法身份进行确认，对其生产经营状况进行初步了解，并要求借款客户提供相关资料。
在受理人员进一步了解意向借款的担保方式及对借款人简要介绍本公司的有关信贷政策后，受理人员将受理的客户申请提交业务部经理初步审查，如符合相关政策及贷款要求，则由业务部经理指定客户经理进行尽职调查。
贷前调查：客户经理初步接触客户，并按要求收集材料，在确定客户满足准入条件后，风控经理与客户经理进行现场实地调查，核定客户基本情况、财务情况、法务状况、借款用途和还款来源等信息。客户经理与风控经理就调查了解的情况，出具调查报告及风险报告。
贷款审议：由评审会专职人员负责接收业务部门和风险管理部移交的评审资料、调查报告、风险报告，并对符合要求的项目安排上会。评审委员根据收到的资料、调查报告、风险报告发表意见，经过充分讨论并形成一致意见；不能形成一致意见的，以三分之二以上票数通过为评审委员会通过；公司总经理具有一票否决权。会后由评审委员会专职人员根据评审结论出具项目批复。
贷款发放：贷款审批通过后，由业务经办人员、风控人员双人负责落实借款手续。办完所有手续后，业务经办人员填写合同审查表，交部门主管、风险主管、财务主管分别审核，审查无误后，财务部根据客户提供的开户行及账号填列资金使用单位，审批后进行放款操作。
贷款管理：进行贷后检查，检查人员根据调查了解到的情况出具贷后检查报告，并交综合部归档。在贷后检查中发现已存在或潜在的风险事项，需第一时间汇报给公司领导，并与借款人沟通询问风险存在的原因。公司在接到检查人员汇报后，立即组织召开讨论会，根据风险级别采取包括进行收贷、督促担保人、召集法人进行解释等一系列措施，以确保贷款的按时收回。公司会在贷款到期前一个月，与客户电话联系确认还款事宜，若客户仍有资金需求，须将上一期借款资金结清后，才能进行新一期的贷款，不能逾期。
2、融资性担保业务流程
公司融资性担保业务流程如下：
客户申请及受理：客户提出委托担保申请时应当提交的资料包括证明客户主体资格的相关证件、会计报表或有关填报数据、与借款和反担保有关的证明材料等。业务部根据客户提交的申请材料，按照规定的受理条件进行初审。
项目立项：业务部经理根据客户提供的基本资料，参照公司立项标准，启动立项审批程序。
保前调查：同意立项的，业务人员与风控人员共同对客户进行深入、详细的调查了解，形成保前调查报告。
项目审批：保前调查完毕后业务部将资料报风险管理部审核，风险管理部启动项目审批程序。
保后检查：业务部是保后检查的执行部门，负责不定期和定期保后检查，检查内容包括担保项目检查、展期项目和逾期项目及撤保项目的处理等。
3、应付款保函业务流程
公司应付款保函业务流程如下：
尽职调查：在保函当事人提出申请后，业务部受理人员需要对保函申请人的合法身份进行确认，对其生产经营状况进行初步了解，并要求保函申请客户提供相关资料。在受理人员进一步了解意向保函申请人的担保方式及对保函当事人简要介绍本公司的有关保函政策后，受理人员将受理的保函客户申请材料提交业务部经理初步审查。如符合相关政策及贷款要求，则由业务部经理指定客户经理与风控经理进行实地调查，收集相关材料，并出具调查报告及风险报告。
保函评审：由评审会专职人员负责接收业务部门和风险部门移交的评审资料、调查报告、风险报告，并对符合要求的项目安排上会。评审委员根据收到的资料、调查报告、风险报告发表意见，经过充分讨论并形成一致意见；不能形成一致意见的，以三分之二以上票数通过为评审委员会通过；公司总经理具有一票否决权。会后由评审委员会专职人员根据评审结论出具项目批复。
开具保函：审批通过后，由业务经办人员、风控人员双人负责落实相关手续。
手续完成后，业务经办人员填写合同审查表，交部门主管、风险主管、财务主管分别审核，审查无误后，财务部根据客户提供的资料开具应付款保函。
保后管理：进行保后检查，检查人员根据调查了解到的情况出具保后检查报告，并交综合部归档。在保后检查中发现已存在或潜在的风险事项，检查人员需第一时间向公司领导汇报，并与保函当事人沟通询问风险存在的原因。公司在接到汇报后，立即组织召开讨论会，根据风险级别采取召集法人进行解释等措施。
公司会在保函到期前15天，与客户电话联系确认付款事宜。
4、小微企业私募债业务流程
公司小微企业私募债业务流程如下：
寻找落实发债主体：寻找有意向发行小微企业私募债的企业，由其向公司申请发债。在接到企业申请后，业务部受理人员需对该客户的合法身份进行确认，
对其生产经营状况进行初步了解，并要求其提供相关资料。同时，受理人员需向客户简要介绍本公司小微企业私募债政策。
尽职调查：受理人员将受理的客户申请提交业务部经理初步审查，如符合相关政策及发债要求，则由业务部经理指定客户经理进行尽职调查，并按要求收集材料，在确定客户满足准入条件后，风控人员与业务人员进行现场实地调查，核定企业基本情况、财务情况、法务状况。客户经理与风控经理就调查了解的情况，出具调查报告及风险报告。
审定发债额度：由评审会专职人员负责接收业务部门和风险部门移交的评审资料、调查报告、风险报告，评审委员根据收到的资料、调查报告、风险报告，充分讨论后，确定申请企业发债额度。会后由评审委员会专职人员根据评审结论出具项目批复。
募集投资资金：由公司寻找一个或多个投资者，办理债券投资手续，签订有关法律文件。投资人认购债券可以选择指定的认购方式或授权委托认购方式。投资人将债券投资资金汇入公司私募债专户，公司确认收款后打印投资凭证加盖公章交予投资人。
债券发行：备案发行小微企业私募债，公司在业务系统生成小微企业私募债发行凭证，交予申请客户确认，并将募集资金划付给客户。
三、业务关键资源及要素
（一）公司运营资金
公司运营所需的资金基本来自于公司股东投入的资本金，共计1.1亿元。同时公司拥有江苏省金融办管理下的小微金融服务平台江苏金农给付的临时资金需求调剂拆借权，经市金融办批准的情况下还可向股东进行定向借款。
（二）主要无形资产情况
截至本公开转让说明书签署日，公司无专利、商标、土地等无形资产。
（三）业务许可资格（资质）情况
1、业务许可
证书（文件）名称
关于同意淮安市清浦区
江苏省人民政府 苏金融办复（.12.10
金长城农村小额贷款有
金融工作办公室
限公司开业的批复
2、公司业务资质
根据《江苏省农村小额贷款公司扶优限劣工作意见（暂行）》（苏金融办发〔号）的规定，农村小额贷款公司可以开展的业务类别与江苏省金融办组织开展的监管评级相关。
根据江苏省金融办日出具的《淮安市清浦区金长城农村小额贷款公司监管评级结果》（苏监评〔2014〕21号），公司新的监管评级为AAA级，可以开展的业务与准入范围如下：
融资类业务
（1）债务融资上限为：AAA和AA级为资本净额的100%。
（2）银行融资上限为：AAA级为资本净额的100%。
（3）股东借款上限为：AAA级为实收资本的100%。
（4）其他机构借款上限为：AAA级为资本净额的50%。
（1）或有负债上限为：AAA级为资本净额的300%。
（2）融资性担保业务上限为：AAA级为资本净额的200%。
（3）应付款保函业务开票总额上限为：AAA级为资本净额的200%。
（4）开鑫贷业务承保上限为：AAA级为资本净额的150%。
（1）委托贷款业务上限为：AAA级为资本净额的200%
（1）A级及以上农贷公司，经市金融办批准，报省金融办备案后，
可在本县（市、区）尚未设立农村农贷公司的乡镇设立分支机构。
（2）AA级及以上农贷公司经批准，可在省内空白乡镇（涉农街道）
设立分支机构。
（3）引导支持AA级及以上农贷公司兼并重组经营不善的农贷公司。
（四）特许经营权
截至本公开转让说明书签署日，本公司无任何特许经营权。
（五）公司主要设备及固定资产情况
1、固定资产（截至日）
固定资产种类
原值（元）
累计折旧（元）
净值（元）
成新率（%）
办公及电子设备
156,290.00
110,387.24
156,290.00
110,387.24
2、公司拥有的房屋、建筑物情况
公司无自有房屋、建筑物，公司租赁的房屋、建筑物情况如下：
新淮中 房屋所有权
证：淮房权证
（六）员工情况
1、员工基本情况
截至日，公司员工总数为9人，人员结构按年龄、司龄、部门和学历分别列示如下：
（1）员工年龄结构分布
（2）员工司龄结构分布
（3）员工部门结构分布
（4）员工学历结构分布
高中、技校
2、核心业务人员情况
（1）张建：男，1974年4月生，中国国籍，41周岁，无境外永久居住权，
大专学历。日至日，任淮安市茧丝绸总公司财务会计；日至日，任淮安市楚州区农村联社施河信用社信贷员；日至日，任淮安市恒泰汽配贸易有限公司财务经理；日至2015年2月，任淮安市清浦区金长城农村小额贷款有限公司业务部总经理。日至今，任淮安市清浦区金长城农村小额贷款股份有限公司业务部总经理。目前未持有公司股份。
（2）李前亚；男，1969年10月生，中国国籍，46周岁，无境外永久居住权，高中学历。日至日，任淮安市韩泰公司业务经理；日至日，任淮安市精品服饰经营公司总经理；日至日，任淮安市顺成担保公司业务经理兼风控负责人；2011年12月至2015年2月，任淮安市清浦区金长城农村小额贷款有限公司监事、业务经理。日至今，任淮安市清浦区金长城农村小额贷款股份有限公司监事、业务经理。目前未持有公司股份。
（七）其他体现所属行业或业态特征的资源要素
公司不存在其他体现所属行业或业态特征的资源要素。
四、业务经营情况
（一）业务收入构成及产品销售情况
1、业务收入构成
公司2013年、2014年营业收入分别为9,282,423.67和12,476,201.28元，营业收入分为利息净收入和手续费及佣金净收入两部分，其中利息净收入占据主要比例。利息净收入主要是来源于小额贷款，手续费及佣金净收入由融资性担保、应付款保函和小微企业私募债等产生。公司具体收入构成如下：
利息净收入
11,991,799.14
8,628,054.03
手续费及佣金净收入
484,402.14
654,369.64
12,476,201.28
9,282,423.67
业务收入按业务类别列示：
利息 小额贷款
10,536,980.14
8,331,641.16
净收 应付保函
1,454,819.00
296,412.87
11,991,799.14
8,628,054.03
手续 融资性担保
费及 应付保函
428,937.95
415,869.00
佣金 小微企业私募债
净收 其他佣金收入
178,500.64
484,402.14
654,369.64
12,476,201.28
9,282,423.67
（二）产品或服务的主要消费群体及最近二年前五大客户情况
1、产品或服务的主要消费群体
《省政府办公厅关于开展农村小额贷款组织试点工作的意见（试行）》（苏政办发〔号）规定农村小额贷款组织服务对象应为农业、农村和农户。
《省政府办公厅关于推进农村小额贷款公司又好又快发展的意见》（苏政办发〔号）对“三农”贷款的指标进行了定义：“三农”贷款（以人民银行统计口径为准）余额之和占全部贷款余额的比重不低于70%。
中国人民银行、中国银监会《涉农贷款专项统计制度》（银发〔号）中有关涉农贷款统计口径问题的说明中确定了以县域代替农村，以“农林牧
渔”业、农产品加工业来定位农业，以户籍和职业来认定农民。
公司主要服务群体为江苏省淮安市辖各区范围内经工商行政管理机关核准登记的涉农企(事)业法人、乡镇其他经济组织、个体私营企业或农户，客户群体构成符合省金融办、中国人民银行和中国银监会相关规定。
2、报告期内前五大客户情况
报告期内公司前五大客户情况如下：
2014年公司前五大客户情况
占公司全部业务收
业务收入（元）
入的比例（%）
淮安市清浦区大力土方工程队
400,753.97
298,224.66
江苏同信智能工程有限公司
293,076.16
江苏正德机械有限公司
274,389.04
252,696.99
1,519,140.82
2013年公司前五大客户情况
占公司全部业务收
业务收入（元）
入比例（%）
283,666.67
淮安市天勤电子科技有限公司
244,400.00
淮安利升科技发展有限公司
209,533.33
淮安诚智商贸有限公司
200,316.66
淮安市建通装饰有限公司
171,600.01
1,109,516.67
注：施仁清系公司股东施仁明之兄弟，但其同公司发生业务往来时，施仁明尚未入股，施仁明入股后已出具《关联交易承诺函》，且施仁清同公司未发生新的业务往来。除此以外，
公司董监高、核心技术人员、主要关联方及持股5%以上股东与以上主要客户均不存在关联关系。
3、报告期内小额贷款业务投向分布情况
（1）各类贷款对象占比情况
按贷款对象，公司贷款可分为农户、农业经济组织和非农业组织。报告期内各类客户占比情况如下：
75,970,894.00
40,170,000.00
农业经济组织贷款
24,250,000.00
25,800,000.00
非农业经济组织贷款
3,000,000.00
12,650,000.00
16,360,000.00
农业经济组织贷款
3,400,000.00
非农业经济组织贷款
103,220,894.00
98,380,000.00
加：呆滞贷款
2,080,000.00
480,000.00
105,300,894.00
98,860,000.00
减：贷款损失准备
2,662,208.94
1,237,000.00
102,638,685.06
97,623,000.00
根据《江苏政府办公厅关于推进农村小额贷款公司又好又快发展的意见》（苏政办发（号）第五条规定：“三农”贷款（以人民银行统计口径为准）余额之和占全部贷款余额的比重不低于70%。报告期各期末，公司三农贷款余额之和占全部贷款余额的比重分别为97.15%和87.20%，符合监管规定。
（2）按单户贷款金额划分及小额贷款占比
报告期内，公司贷款余额按单户余额构成情况如下：
50万以下（含）
19,085,000.00
19,270,000.00
50-100万（含）
57,665,894.00
39,340,000.00
100-300万（含）
28,550,000.00
29,950,000.00
10,300,000.00
105,300,894.00
98,860,000.00
根据2013年最新发布的江苏省金融办《关于调整明确小额贷款公司部分监管政策的通知》（苏金融办发（2013）80号）的规定，自日起，小额贷款的标准调整为300万元及以下金额。公司2013年单笔超过300万元的贷款均系上述政策出台前发放。因此，报告期各期末，公司小额贷款的发放标准符合监管规定。
（3）按贷款期限划分
报告期各期末，公司贷款余额按期限构成情况如下：
500,000.00
2,595,000.00
6,805,894.00
27,855,000.00
97,995,000.00
48,650,000.00
12个月以上
19,760,000.00
105,300,894.00
98,860,000.00
《省政府办公厅关于推进农村小额贷款公司又好又快发展的意见》（苏政办发（号）第五条规定：贷款期限在3个月以上的经营性贷款余额之和占全部贷款余额的比重不低于70%。
公司所发放贷款期限较短。日和日，公司
贷款期限在3个月以上的经营性贷款余额占全部贷款余额之比分别为99.53%和97.38%。中长期贷款占比较少，贷款期限在1年以上的中长期贷款余额占全部贷款余额之比分别为0%和19.99%，符合监管规定。
（4）按行业分布划分
报告期各期末，公司贷款余额按行业分布划分情况如下：
4,400,000.00
6,950,000.00
3,550,000.00
5,100,000.00
19,860,000.00
18,780,000.00
交通运输仓储
2,750,000.00
2,600,000.00
信息传输、计算
750,000.00
12,160,000.00
机服务软件业
36,920,000.00
27,175,000.00
1,950,000.00
3,445,000.00
租赁和商务服务
600,000.00
3,550,000.00
居民服务和其他
34,520,894.00
19,100,000.00
105,300,894.00
98,860,000.00
公司贷款行业分布中批发零售与居民服务占比较高，主要是由于这两个领域个体私营业主较为集中，与公司“小额”贷款的要求吻合；同时，批发零售、居民服务都与民生关系密切，周期性不强，有利于公司控制贷款风险。报告期内，公司不断优化贷款行业投向，支持当地经济发展的同时有效降低了风险。
（5）贷款集中度情况
报告期各期末，公司前5名贷款客户情况如下：
与公司关系
占总额的比例
淮安市永前机动车检测有限公司
3,000,000.00
江苏同信智能工程有限公司
2,950,000.00
江苏正德机械有限公司
2,950,000.00
淮安市建业建设工程有限公司
2,800,000.00
江苏国润建设工程有限公司
2,800,000.00
14,500,000.00
与公司关系
占总额的比例
淮安市清浦区大力土方工程队
4,000,000.00
江苏中油能源设备有限公司
3,600,000.00
淮安亨得利商贸有限公司
3,500,000.00
江苏同信智能工程有限公司
3,200,000.00
江苏正德机械有限公司
2,900,000.00
17,200,000.00
根据《关于小额贷款公司试点的指导意见》（银监发〔2008〕23号）的规定,同一借款人的贷款余额不得超过小额贷款公司资本净额的5%。根据《关于调整完善农村小额贷款公司部分监管政策的通知》（苏金融办发〔号）的规定，单一客户及其关联方贷款及担保余额合计不得超过农贷公司资本净额的10%。
报告期内，公司向同一借款人的贷款余额均未超过公司资本净额的5%。公司未向前五大单一客户提供担保，单一客户及其关联方贷款及担保余额合计均未超过公司资本净额的10%，符合监管规定。
（三）重大业务合同及履行情况
1、正在履行的主要贷款合同
借款人名称
贷款合同编号
贷款到期日
淮安市永前机动
车检测有限公司
江苏同信智能工
程有限公司
江苏正德机械有
淮安市建业建设
工程有限公司
江苏国润建设工
程有限公司
江苏久升商业管
理有限公司
淮安嘉顺建筑材
料有限公司
淮安市盐峰建筑
工程有限公司
注：主要贷款合同披露标准为正在履行且贷款余额在150万元以上的合同。
2、正在履行的融资性担保合同
被担保人名称
担保合同编号
担保到期日
3、正在履行的应付款保函
淮安市华宇科技
淮安市电子市场
天韵音响行
淮安市电子市场
淮安市电子市场
荣事达电器经营
宏华电器经营部
淮安市明阳电子
科技有限公司
淮安市天勤电子
科技有限公司
淮安市电子市场
淮安市英豪广电
天韵音响行
器材有限公司
淮安市电子市场
淮安市电子市场
中粤信监控系统
淮安市电子市场
荣事达电器经营
江苏亿浪楼宇科
淮安市华宇科技
技有限公司
淮安市天勤电子
淮安市电子市场
科技有限公司
创思科技经营部
江苏亿浪楼宇科
淮安市电子市场
技有限公司
创思科技经营部
淮安市电子市场
淮安市冠丰家电
荣事达电器经营
淮安市英豪广电
淮安市华宇科技
器材有限公司
淮安市华宇科技
淮安市电子市场
天韵音响行
淮安市电子市场
淮安市电子市场
宏华电器经营部
宏智电子总汇
淮安市电子市场
江苏亿浪楼宇科
创思科技经营部
技有限公司
淮安市冠丰家电
淮安市电子市场
4、正在履行的小微企业私募债
淮安市海天置业
淮安市海天置业
淮安市海天置业
5、租赁合同
公司租赁纪如春坐落于淮安市清浦区石桥路新淮中花园3号
商业楼1室248平米商业用房。租期自日至
日，租金为17万元/年。
五、公司商业模式
公司主要从事面向“三农”的小额贷款业务、融资性担保业务、应付款保函业务、小微企业私募债业务以及经江苏省金融办批准的其他业务。公司具备农村小额贷款公司许可经营资格和充足的资金储备，拥有稳定且经验丰富的员工队伍，建立了完善的制度体系，可在业务开展各个环节进行风险控制和防范，从而使公司在风险可控的前提下获取利息收入、手续费及佣金收入。公司客户主要是本区域从事经营业务的涉农企(事)业法人、乡镇其他经济组织、个体私营企业及农户等，公司利用本地优势与当地各专业市场和乡镇建立联系，通过口碑宣传和适量广告投放进行营销推广，充分发挥“小额、便捷、灵活、优惠”的优势为客户提供融资、担保等金融服务。2013年公司实现营业收入9,282,423.67元，净利润4,578,166.25元，净利率为49.32%；2014年公司实现营业收入12,476,201.28元，净利润5,942,657.26元，净利率为47.63%。
六、公司所处行业的基本情况
（一）行业概况
2008年5月央行与银监会共同发布《关于小额贷款公司试点的指导意见》，小额贷款行业正式启航，七年的发展使该行业逐步发展成熟，并展现出勃勃生机。
小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。小额贷款公司作为主要面向农村、改善农村金融服务的新型经济组织，具有经营机制灵活、贷款手续简便、审批省时快捷等特点，对激活民间资本市场、缓解农村资金短缺和解决融资难问题、支持地方经济发展具有积极作用。经过多年发展，小额贷款公司现已逐步发展成为我国信贷市场不可或缺的组成部分，有效覆盖了银行业金融机构在信贷投放中的盲区，完善了我国金融生态环境。
作为民间金融的重要组成部分，小额贷款公司尽管并未明确定性为金融机构，但在促进民间资本“阳光化”、扶持小微企业、支持“三农”等方面发挥了不可忽视的积极作用。
1、所属行业
根据中国证监会日发布的《上市公司行业分类指引（2012年修订）》，公司所处行业可分类为“货币金融服务”，行业代码“J66”。另按《国民经济行业分类》（GB/T）的标准，公司所属行业为“金融业”门类，“货币金融服务”大类，“非货币银行服务”中类，“其他非货币银行服务”小类，行业代码为“J6639”。
2、行业监管体系
（1）行业监管
根据人民银行和银监会2008年发布的《关于小额贷款公司试点的指导意见》（银监发【2008】23号）：“中国人民银行对小额贷款公司的利率、资金流向进行跟踪监测，并将小额贷款公司纳入信贷征信系统”；凡是省级政府能明确一个主管部门（金融办或相关机构）负责对小额贷款公司的监督管理，并愿意承担小额贷款公司风险处置责任的，方可在本省（区、市）的县域范围内开展组建小额贷款公司试点。
日，江苏省人民政府办公室颁布《江苏省农村小额贷款公司监督管理办法》第八条规定“省政府授权省金融办全面履行全省农村小额贷款公司监督管理职责，各市、县（市、区）政府应授权各地金融办负责属地农村小额贷款公司监督管理工作。暂没有设立金融办的地区，要明确具体部门代行金融办监管农村小额贷款公司的责任，以构成省、市、县三级监管体系。”
（2）江苏金农非现场监管
江苏金农是由江苏省金融办牵头，于2010年4月发起成立，江苏省金融办直接监管，主要为全省小额贷款公司提供综合云服务平台的国有控股企业。根据江苏省金融办《江苏省小额贷款公司监管评级办法（暂行）》（苏金融办发【2012】52号）第六条的相关要求，江苏金农承担对全省小贷公司非现场监管的评分职能；）根据江苏省金融办《江苏省小额贷款公司资金头寸调剂管理暂行办法》（苏金融办发【2011】2号）第三条的要求，江苏金农还负责对全省小贷公司资金头
寸调剂系统的管理和调剂业务；另外，江苏金农承担了全省小额贷款公司从业人员准入资格的培训功能。
公司与江苏金农的业务关系主要体现为：目前公司使用江苏金农的统一财务系统并向其支付系统使用费；受江苏金农非现场监管；公司可将应付款保函转贴现于江苏金农，并可向其进行短期资金拆借；江苏金农对公司工作人员进行资格培训。
（3）行业政策法规
2007年，江苏省政府为认真贯彻国务院建设社会主义新农村的倡议，进一步完善农村金融服务体系，决定在全省开展农村小额贷款试点工作，并出台了《省政府办公厅关于开展农村小额贷款组织试点工作的意见（试行）》，开全国各省之先河。之后国家、省、市各级政府陆续出台相应文件与政策，为农村小额贷款工作走上正常发展的轨道、并在社会主义经济建设中发挥重要作用保驾护航。相应政策汇总如下：
《江苏省政府办公厅关于开
进一步完善农村金融服务体系，促进社
展农村小额贷款组织试点工
会主义新农村建设，省政府决定在全省
作的意见（试行）》（苏政
开展农村小额贷款组织试点工作。
《中国银行业监督管理委员
对包括公司设立、资金来源、资金运用、
会中国人民银行关于小额贷
监督管理等小额贷款公司试点事项提出
款公司试点的指导意见》(银
了指导性意见。
监发〔2008〕23号)
《省政府办公厅转发省财政
扶持和鼓励多种所有制、多种形式的新
厅关于促进农村金融改革发
型农村金融组织发展；鼓励发展适合农
展若干政策意见的通知》（苏
村特点和需要的各种微型金融服务，支
政办发〔2009〕32号）
持村镇银行、农村小额贷款公司发展。
《江苏省政府办公厅关于推
按照积极稳妥的原则不断扩大农村小贷
进农村小额贷款公司又好又
公司覆盖面；有序拓展农村小额贷款公
快发展的意见》（苏政办发
司资金来源渠道；努力营造良好的农村
小额公司发展环境。
就小贷公司的监管机构、监管职责、监
《江苏省农村小额贷款公司
管内容、监管措施等内容做出了明确规
监督管理办法》
《江苏省政府办公厅关于深
进一步明确发展目标、监管部门、经营
入推进农村小额贷款公司改
范围、业务模式、系统联网、扶持政策，
革发展的意见》（苏政办发
促进农村小贷公司规范、健康、可持续
〔2011〕8号）
严格对小贷公司虚假做账、账外经营的
查处；严格小贷公司关联交易的管理；
严格小贷公司资金使用各环节的管理；
严格小贷公司股东资质和股本结构的管
关于进一步加强农村小额贷
理；严格小贷公司股权转让的管理；严
款公司监管工作的通知（苏
格小贷公司中高层管理人员任职资格的
金融办发〔2011〕50号）
管理；严格小贷公司发展规划和招投标
工作的管理；严格小贷公司的贷款利率
管理；建立小贷公司股东特别借款制度；
建立联合贷款制度；建立小贷公司评级
和分类管理制度；鼓励和支持苏南地区
小贷公司到苏北空白乡镇设立分公司。
《关于加强小额贷款公司市
严格把关小贷公司申报材料真实性和合
场准入和日常监管工作的通
规性；严格把关小贷公司业务准入条件；
知》（苏金融办发〔2012〕
严格限制小贷公司向股东及关联方发放
贷款或提供担保；严格控制小贷公司利
率水平；进一步强化小贷公司日常监管。
就小贷公司非现场检查的具体负责单
《省金融办关于印发的通知》
管理以及非现场检查工作的监督与管理
（苏金融办发〔2012〕56号）
等内容做出了具体规定。
适当放宽农贷公司准入条件；调整变更
《关于调整完善农村小额贷
审批流程及审批权限；进一步明确贷款
款公司部分监管政策的通
利率政策，严格规范各类担保业务；鼓
知》（苏金融办发〔2013〕
励支持农贷公司上市融资；调整完善部
分监管评级指标。
《省金融办关于印发的通知》（苏金融办
程序和要求做出了具体规定。
发〔2014〕8号）
（二）行业规模
近年来，在国家各项政策鼓励和市场需求快速增长的影响下，小额贷款行业保持较快增速，成为“三农”和中小企业获取资金来源的一个重要渠道，为国民经济发展做出了重大贡献。根据《2014年上半年小额贷款公司数据统计报告》，截至2014年6月末，全国共有小额贷款公司8394家，贷款余额8,811亿元，而2010年末小额贷款公司家数仅为2614家，贷款余额也仅有1,975.05亿元，三年半的时间里机构数量增长了221.12%，贷款余额增长了346.12%。与此同时，2014年6月末行业从业人员数量也超过10万人，达到102,405人，实收资本金额达到7,857.27亿元。
2010年-2014年6月小额贷款公司家数与从