中国钢材行业门户平台贸易公司，磅差如何处理

来源：蜘蛛抓取(WebSpider) 时间：2018-07-03 18:29 标签： 钢材价格行情最新报价
销售过程中出现的产品磅差亏损如何记账？_百度知道
销售过程中出现的产品磅差亏损如何记账？
购进产品111.49吨，已收到增值税票通过了认证，销售发货后，产品过磅后成了111.22吨，于是开增值税票111.22吨，其中的磅差0.27吨如何记账？加上上个月的没记帐的0.24吨呢？如果供应商愿意弥补损失，按购货价给了亏吨的现金呢，如何办手续记账呢？诚心求教！急...
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如果供应商不愿补货磅差做损耗计入销售费用（按你的意思可以没入库，所以计入销售费用，如果入库了直接按实收数量入库，按付款金额借记库存商品）。如果供应商愿意弥补损失，直接计入应付账款借方，收到现金时计贷方。
那进项税咋办呢？好像其中亏吨的进项税不能抵扣是吧？要是税局发现了，会按偷税处理，是吗？先谢你啊！
如果供应商愿意弥补损失，进项税肯定不能抵扣，因为你实际没付钱。如果供应商不弥补损失，合理的损耗是可以抵扣的，直接按实收数量入库，按实付金额借记库存商品。税务局是认可的。如果感觉对了就采纳。
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这些损耗可以计入管理费用。
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3秒后窗口关闭销售磅差涨吨的会计处理_百度知道
销售磅差涨吨的会计处理
生产商品200KG，销售时出库200KG，购买方过磅数为203KG，发票开具也为203KG，涨吨3KG，此3KG如何做账务处理，怎么做，库存数才是企业现有的正确库存数
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存货应当按照以下原则核算。　　（一）存货在取得时，应当按照实际成本入账。实际成本按以下方法确定：　　1. 购入的存货，按买价加运输费、装卸费、保险费、包装费、仓储费等费用、运输途中的合理损耗、入库前的挑选整理费用和按规定应计入成本的税金以及其他费用，作为实际成本。2. 商品流通企业购入的商品，按照进价和按规定应计入商品成本的税金，作为实际成本，采购过程中发生的运输费、装卸费、保险费、包装费、仓储费等费用、运输途中的合理损耗、入库前的挑选整理费用等，直接计入当期损益。 ????因此：水泥入仓时按发票总金额（不含增值税价值）入库，数量按99.5吨计算。
销售方涨吨的会计处理
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磅差公式怎么计算？买了一批钢材，对方那边是30T，但是我这边是38.92T，这是否有磅差呢？计算公式？
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钢材的厚度一般是有合格范围的（国家标准）如汽车大梁板WL510
厚度0.08cm的，其合格范围若是+-0.001cm那么磅差在0.001/0.08*100%=1.25%之内是正常的，超过1.25%肯定是质量有问题（厚度超差或者是计算的体积有误了）希望可以帮助你
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你买的什么钢材啊！板和管不一样！还有别的！磅差国家规定允许有千分之三
你这个要看计重方式（过磅/理计）。。。。还要看是什么材料~~每种材料的公式都不一样。。。这个五金手册上都是有的~~
晕了，对方多给你8.92吨？不大可能吧？ 如果说是28.92吨我还信， 国家对衡量单位是有相关规定的 应该是正负千分之三 也就是一吨=1000kg 一吨的误差允许在3kg
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钢材贸易公司管理制度.doc 29页
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钢材贸易公司管理制度
企业管理制度大体上可以分为规章制度和责任。规章制度侧重于工作内容、范围和工作程序、方式，如管理细则、行政管理制度、生产经营管理制度。责任制度侧重于规范责任、职权和利益的界限及其关系。本文就管理细则、生产经营管理制度、行政管理制度、部门经济责任制度、管理者经济责任制度及其文本格式分别加以说明，可直接修改使用。
公司管理制度大纲
6、利润上交和库存物资财务管理
7、会计凭证和档案保管
五、销售及售后篇
2、市场预测
3、新产品定价管理办法
4、现有产品调价管理办法
5、经营决策
6、产销平衡及签订合同
7、编制产品发运计划，组织回笼资金
8、建立产品销售信息反馈制度
9、售后质量索赔管理办法
六、企业质量管理篇
1、质量信息管理
2、质量审核
3、产品质量档案及原始记录管理
七、人事篇
2、保密工作
八、岗位职责
公司各部门管理制度（销售、采购、财务）
第一条 以质量求生存，以品种求发展，确立“用户第一”、“质量第一”、“信誉第一”、“服务第一”，维护工厂声誉，重视社会经济效益，生产物美价廉的产品投放市场，满足社会需要是我厂产品的销售方针。
掌握市场信息，开发新产品，开拓市场，提高产品的市场竞争能力，沟通企业与社会，企业与用户的关系，提高经济效益，是我厂产品销售管理的目标。
市场预测是经营决策的前提，对同类产品的生命周期状况和市场覆盖状况要作全面的了解分析，并掌握下列各点：
1.了解同类产品国内外全年销售总量和同行业全年的生产总量，分析饱和程度。技术
2.了解同行业各类产品在全国各地区市场占有率，分析开发新产品，开拓市场的新途径。
3了解用户对产品质量的反映及技术要求，分析提高产品质量，增加品种，满足用户要求的可行性。
4了解同行业产品更新及技术质量改进的进展情况，分析产品发展的新动向，做到知已知彼，掌握信息，力求企业发展，处于领先地位。
预测国内各地区及外贸各占的销售比率，确定年销售量的总体计划。
收集国外同行业同类产品更新及技术发展情报，外贸供求趋势，国外用户对产品反映及信赖程度，确定对外市场开拓方针。
根据工厂中长期规划和生产能力状况，通过预测市场需求情况，进行全面综合分析，由销售科提出初步的年产品销售方案，报请厂部审查决策。
经过会议讨论，厂长审定，确定年度经营目标并作为编制年度生产大纲和工年度方针目标的依据。
产销平衡及签订合同
销售科根据工厂全年生产大纲及近年来国内各地区和外贸订货情况，平衡分配计划，对外签订产品销售合同，并根据市场供求形势确定“以销定产”和“以产定销”相合的方针，留有余地，信守合同，维护合同法规的严肃性。
执行价格政策，如需变更定价，报批手续由财务科负责，决定浮动价格，经厂长批准。
销售科根据年度生产计划，销售合同，编制年度销售计划，根据市场供求形势编报季度和月度销售计划，于月前十天报计划科以便综合平衡产销衔接。
参加各类订货会议，要本着先国家计划，后市场调节，先主机配套，后维修用户，先外贸后内销，照顾老用户结交新用户，全面布点，扩大销售网，开拓新市场的原则，巩固发展用户关系。
建立和逐步完善销售档案，管理好用户合同。
编制产品发运计划，组织回笼资金
执行销售合同，必须严格按照合同供货期编制产品发运计划，做好预报铁路发运计划的工作。
发货应掌握先出口后内销，先主机配套后维修，先远后近的原则，处理好主次关系。
产品销售均由销售科开具“产品发货通知单”、发票和托收单，由财务科收款或向银行办理托收手续。
分管成品资金，努力降低产品库存，由财务科编制销售收入计划，综合产、销、财的有效平衡并积极协助导务科及时回笼资金。
确立为用户服务的观念，款到发货应及时办理，用户函电询问，三在内必答，如质量问题需派人处理，五天内与有关部门联纱，派人前往。
建立产品销售信息反馈制度
销售科每年必须进行一次全面的用户访问，并每年发函到全国各用户，征求意见，将收集的意见汇总、整理，向工厂领导及有关部门反映，由有关部门提出整改措施，并列入全面质量管理工作。
将用户对产品质量，技术要求等方面来信登记并及时反馈有关部门处理。
负责产品销售方面各种数据的收集整理
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