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地址:上海市天目中路253号蓝宝石大厦10楼 (200070)免抵退系统里退税率与商品码退税率不符怎么办？
我在做5月份的免抵退资料时，把6月5日出口的一张报关单的资料也做在5月份的资料里，并且单证是做不齐。后因做6月份的资料的时候，免抵退的商品码库升级了，也就是说5月份的时候退税率是14%，6月份就升到17%了。我做完收齐上期单证后再做数据一致性检查后，系统会提示我退税率与商品码退税率不符。找税务专管员，他是爱理不理，多方打听后，说先要做冲减，然后再重新录入数据，可是重新录入数据的时候，系统会提示说报关单号码重复，并且退税率与商品码退税率不符的错误提示也不是有。请问哪位高手有没有遇到会些类问题？具体解决方法是什么？
09-08-07 &
前期单证收齐：指以前你在申报是做的单证不齐的申报本期收齐单证后再申报的。例如:8月份一票出口货物，未收到报关单、核销单，在9月初申报时就要做单证不齐的申报；9月份该批出口货物的报关单、核销单收齐后，要做前期单证收齐申报，就是在10月份申报9月份时，进入 基础数据采集-收齐出口单证明细录入 菜单，找到对应的一条，填好所属期和序号，生成报表，就是前期单证收齐的申报。 当期出口明细：如果是当期出口单证齐全的话，就申报当期出口单证齐全。否则和上月单证不齐一样处理。 注意：前期单证收齐需要打印“出口货物免抵退申报明细表（前期单证收齐）”，而本期出口要打印“出口货物免抵退申报明细表（当期出口明细）”。如果既有前期但征收齐，也有当期出口，则两个报表都要打印。
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关于零退税率和退税改为免税的出口货物申报管理办法,出口货物退税率,出口货物增值税退税率,退税率查询,出口退税率查询,出口退税率,退税率,2015出口退税率查询,2015年出口退税率查询,2015最新出口退税率
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关于零退税率和退税改为免税的出口货物申报管理办法
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3秒自动关闭窗口出口退税率为零的商品就要交增值税和关税吗？_百度知道
出口退税率为零的商品就要交增值税和关税吗？
各位大虾：我们公司是一般纳税人外贸公司，出口一种退税率为零的商品（不是什么特殊商品，没有什么管制），国内采购含税价格为27/公斤，出口价格为4欧元/公斤，很明显有增值部分，那么...
各位大虾：我们公司是一般纳税人外贸公司，出口一种退税率为零的商品（不是什么特殊商品，没有什么管制），国内采购含税价格为27/公斤，出口价格为4欧元/公斤，很明显有增值部分，那么这增值部分也要交纳17%的增值税吗？而且还要交关税吗？不是说外贸企业出口实行免税和退税政策吗？回答得好追加20分。
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　　出口退税率为零的商品是需要交增值税的，而关税除了特殊商品不用交以为，其他都需要缴纳。　　一般贸易出口的退税率为零的货物，在增值税纳税申报时，企业应按照《零退税率出口货物征税明细表》中一般贸易汇总数，直接在当期《增值税纳税申报附列资料（表一）》“按适用税率征收增值税货物”第3行“开具普通”中，按17%税率或13%税率分别填列销售额和销项税额。系统在生成增值税纳税申报主表后，上述数据会自动统计到增值税纳税申报主表第2行“应税货物销售额”和第11行“销项税额”栏目内。
出口货物核销：对于退税率为零的出口货物，企业不需要通过《出口货物退（免）税申报系统》办理退免税申报。但要进行零退税率出口货物的核销。具体操作为：企业应在货物报关出口后六个月内，持每月纳税申报时填报的《零退税率出口货物征税明细表》和对应的出口商品专用、出口货物报关单原件等纸质资料，装订成册后报送至退税部门进行核销。对于出口核销过程中，发现企业申报资料与海关出口信息不一致的，将按规定给予补征税款，并加收滞纳金。
jessietsao
jessietsao
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退税率为零是要交增值税的而且出口的价格税务规定是无税价，增值税是4欧元/公斤换算人民币之后的17%出口除特殊商品外一般是不需要交关税的
本回答被提问者采纳
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一般没有出口关税吧，国家鼓励出口呢。.出口环节是免增值税的，除非你出口的东西是国家限制或禁止出口的。主要是国家紧缺或者限制出口的，比如天然牛黄、白金==
lovegigi0306
lovegigi0306
擅长：暂未定制
外贸的企业是有免抵退税额，但是，不同企业是不一样的，你的退税率为零的话那你就不能抵扣，就是什么都要交
来自知道合伙人认证行家
生活类行家
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中低端山地自行车生产全流程3年工作经验、自行车批发8年行业经验。现任四川单车客栈销售兼技术总监！
既然你都说了是特殊商品 肯定有特殊的方式来处理我们外贸一般都是盼望着退税回来`那可不是一笔小数目啊`所以``如果一种特殊商品退税为零的话 那么相应的 维护中国市场平衡肯定在增值税和关税上有一定的优待的```具体的我觉得你还是应该咨询一下当地出口的外贸的行业人士，他们会给你详细解答这个问题的。
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出口退税申报最新问题汇总
(1)日龙图软件及码库升级流程。国税出口退税审核系统已升级V2.0.2.160501，税率库升级2016B,客户端用户请到退税网下载和安装。(群文件里面也有可直接下载）安装前做好旧版本数据备份工作，如之前已升级2.0用户，直接下载2.0.2.160501补丁进行安装，退税系统最新版本2.0.2版本。如果不是数据库备份-卸载旧版本-安装完整安装包-数据库导入。软件版本：生产企业出口退税申报系统2.0.2.160501版本
外贸企业出口退税申报系统2.0.2.160501版本
生产企业出口退税申报系统2.0.2.160501补丁
外贸企业出口退税申报系统2.0.2.160501补丁码库安装说明：第一步：点击“下载地址”弹出“文件下载对话框”，点击“保存”，将税率库文件保存到计算机中（无需解压缩）。第二步：打开出口退税申报系统，点击“系统维护”—“一键升级商品码”，选择下载的税库率文件，然后导入。第三步：根据系统弹出的更新提示，选择“是”进行更新，选择“否”不更新。第四步：选择更新后系统会提示“本次商品代码读入会清空商品码库中原有数据”，直接点击“确定”进行升级。第五步：读入完毕后系统会提示“是否直接将全部商品设置为自用商品”，点击“是”将所有代码设为自用商品，则商品代码库升级完毕。正确版本号： （2）关于部分win7操作系统中“申报系统已停止工作”错误提示的解决方案生产企业，请下载生产sc_bd_2.0.2.160501补丁并安装外贸企业，请下载外贸wm_bd_2.0.2.160501补丁并安装注：使用此补丁时，需保证申报系统是否升级到2.0.1.160501版本（3）申报系统升级申报数据的时候出现两个文件，文件格式为文件夹和压缩包，税局无法审核，改怎么办？系统维护—系统配置—系统参数设置与修改—常规设置—是否在网络应用化功能背景中显示最新资讯—取消，重新生成申报数据，升级之后的申报系统生成的数据均为加密压缩包，不允许解压打开。（4）企业软件升级后需重新进行企业信息配置，其中的企业信息导入是导入什么数据？“企业信息导入”按钮导入的是数据备份，在导入过程中需选择备份文件夹中的“JSdotnet.db”，“企业信息导入”只导入备份中的企业相关信息，而不导入备份数据，并且企业信息设置后，便无法进行修改，一旦发现企业信息设置错误，只能重装申报系统，重新设置。（5）申报系统打不开，之前又没有做过数据备份，怎么保存原申报系统里面的数据?找不到系统安装路径，搜索名为“JSdotnet.db”的文件，该文件即为备份数据库文件，将该数据库文件拷出并存于一个新的文件夹中，在重新安装出口退税申报系统后，打开菜单“系统维护—系统备份数据导入”，导入数据库文件JSdotnet.db所在的文件夹即可。（6）系统反应速度变慢，或有垃圾数据怎么处理？系统维护—数据优化（若优化后系统反应仍比较慢，建议备份数据后将系统卸载重新安装）。（7）如何修改备份数据类型？系统维护—系统配置—系统参数设置与修改—功能配置Ⅱ—系统数据备份类型，包含“新版备份数据”（*.db）和“旧备份数据（*.dbf）”，选择“新版备份数据”（*.db）”，做“系统数据备份”时，备份路径可自行指定，备份文件为“JSdotnet.db”，选择“旧备份数据（*.dbf）”，做“系统数据备份”时，备份文件同原出口退税申报文件类型相同。（8）如何修改备份数据的路径？系统维护—系统配置—系统参数设置与修改—常规设定里，更改系统备份数据即可，但需要注意的是不能将备份路径指定到退税软件的安装目录下，否则无法备份。（9）已做完数据备份，但是到哪里去找备份文件？系统默认的备份路径是“C:\退税申报系统备份”下，每次备份操作都会按照生成日期生成一个新的文件夹，如日11:20做备份，则生成的备份文件的名字为0.（10）没有数据备份，应如何恢复系统数据？可以带着U盘到税局拷贝全部反馈信息恢复系统数据。具体操作方法为：“反馈信息处理”中的税务机关反馈信息读入，读入前对路径进行选择，即选择从税局拷贝的全部反馈文件夹，读入成功后，再点击“反馈信息处理”中的“税务机关信息处理”即可。（11）申报系统备份数据导入？外贸企业申报出口退税，不需要数据连续性，因此不需要做导入备份数据，而生产企业申报数据需要连续性，所以必须导入备份数据。（12）是否必须办理“生产企业进料加工登记申请表”从事进料加工贸易方式的生产企业，凡未按规定申请办理“生产企业进料加工登记申请表”进行登记备案的，相应的复出口货物不得申请办理退税。（13）基本商品系统维护—代码维护—海关商品码（*）号则为基本商品（14）win7系统，申报系统首次运行成功，退出后再运行会出现系统被破坏提示？杀毒软件问题，可通过右键申报系统快捷方式—属性—启用—?用兼容性模式运行这个程序解决（不建议运行系统时使用金山毒霸、新毒霸、瑞星杀毒软件，会误杀申报系统内部文件）（15）国家税务总局关于延长2016年出口退（免）税相关业务申报期限的公告为深入开展“便民办税春风行动”，进一步优化服务，支持出口企业持续健康发展，税务总局经研究决定，延长2016年出口退（免）税相关业务的申报期限。具体公告如下：　　一、出口企业日以后出口的适用出口退（免）税政策的货物、劳务和服务，申报出口退（免）税的期限延长至2016年6月增值税纳税申报期截止之日。逾期申报的，主管国税机关不再受理出口企业的退（免）税申报，出口企业应于2016年7月增值税纳税申报期之内按规定向主管国税机关申报免税；未按规定申报免税的，应按规定缴纳增值税。　　二、出口企业从事进料加工业务的，向主管国税机关申请办理2015年度进料加工业务核销手续的期限延长至日。　　三、出口企业从事来料加工委托加工业务的，向主管国税机关申请办理2015年度来料加工出口货物免税核销手续的期限延长至日。　　四、委托出口货物的，受托方向主管国税机关申请开具《代理出口货物证明》的期限延长至日。如果属于按规定需要开具《委托出口货物证明》的，委托方向主管国税机关申请开具《委托出口货物证明》的期限延长至日。　　五、本公告所称出口企业是指适用出口退（免）税政策的出口企业、其他单位和增值税零税率应税服务提供者。　　特此公告。　　
国家税务总局　
　日 一、常见问题(1)系统提示您前期已完成计划分配率备案？计划分配率备案，企业只做一次，不需要每年都做。如果系统出现此提示代表您前期在申报系统中已经做过计划分配率备案，不需要再做此操作，用户可以通过点击“综合数据查询—退免税数查询（全部）—进料加工业务数据查询—计划分配率备案查询”在这个界面中可以查您之前所做的计划分配率备案信息。(2)新手册还需要在系统中备案吗？计划分配率备案在系统中只做一次，如果已经备案过了，新手册无需备案。(3)如何将申报系统的报表数据导出到excel当中？在报表窗口点击“导出”按键选择想要导出内容的字段，从可打印字段中选择所打印字段，然后点击导出报表，选择中文excel即可将数据导出，自留使用。(4)出口货物报关单出口金额打错了，如何进行退税申报？财税【2012】39号第4条第1项规定：生产企业出口货物劳务（进料加工复出口货物除外）增值税退（免）税的计税依据，为出口货物劳务的实际离岸价（FOB）。实际离岸价为准，但如果出口发票不能反应实际离岸价，主管税务机关有权予以核定。国家税务局公告2013年第12号第2条第9项规定：生产企业申报免抵退税时，若报送的《生产企业出口货物免、抵、退税申报明细表》中的离岸价与相应出口货物报关单上的离岸价不一致的，应按主管税务机关的要求填报《出口货物离岸价差异原因说明表》。所以，单位在申报出口退税，须按正确的出口退税额申报出口退税，在申报出口退税除了提供正常的退税资料外，须提供《出口货物离岸价差异原因说明表》。(5)冲减时必须收齐吗？新系统默认的是单证齐全才可以做冲减。(6)在申报系统如何查看是否为9类企业？当读入审核反馈信息数据后，如果是九类企业，则“是否收汇申报”由“F”变为“T”，同时更新“收汇日期起始”和“收汇日期截止”的时间，如果非九类企业，则这三个字段值不变。(7)安装好的申报系统路径可以更改吗？升级后的出口退税系统，在安装后，不可将安装好的系统文件夹复制至其他盘符或目录下运行。(8)读入报关单时，弹出窗口中有乱码？应是下载的报关单数据文件有问题，建议重新下载。(9)读入报关单数据，CIF价是否需要手动修改成FOB价？不需要，在申报系统中做数据确认的时候申报系统会自动换算。(10)使用“购进法”来进行手册登记时需要注意哪些方面？在“购进法”下进行手册登记录入时需要注意的是，一、“复出口商品码”按照手册合同中规定的复出口商品码录入，如果一个手册中有多个复出口商品码，需要选择一个出口金额最大的商品进行录入。二、“征税税率”和“退税率”指选定的复出口商品的征税率与退税率。(11)提示“本月单证不齐出口销售额与申报明细表数据不符”应如何处理？这是由于在生成汇总申报表后发现明细数据录入有误，然后对明细数据进行改动，但是没有相应的修改增值税纳税申报表及汇总表造成的，解决方法是修改增值税纳税申报表项目录入及重新生成汇总表。(12)录入进料加工手册中有多个复出口商品代码如何处理？在进行进料加工手册登记录入时，只允许录入一条复出口商品码，所以对于多条商品码的情况需要咨询当地国税局，应录入哪条复出口商品码作为标准征退税率。(13)汇总表中参与免抵退计算的收齐前期单证销售额大于本期收齐的前期单证销售额。前期出口货物当期单证收齐销售额是电子信息齐全并且单证齐全的销售额，出现前期单证收齐销售额大于本期收齐的前期单证销售额，属于正常情况。(14)生产企业在汇总表录入后，出现免抵退销售额累计与纳税表差额正好是当前出口销售额。出现差额的原因是汇总表中免抵退销售额累计与增值税中免抵退销售额累计不等，造成不等的第一个原因是申报系统中的数据缺少本年某月的申报数据，另一个原因是增值税纳税申报表中免抵退销售额没有录入。(15)生产企业零申报时汇总表有本年累计销售额，但汇总表附表上本年却无数据？生产企业汇总表上本年累计销售额是本年免抵退明细数据的累计，汇总表附表中的本年栏目中销售额是指当前明细数据。(16)外贸退运已补税（未退税）证明申请，所属期怎么填，这个月申报，填201605吗？入库日期填报关单日期？填写201605，入库日期填写退运补交税款单日期(17)上传办税厅上传状态显示：A.预审操作生产（或外贸）企业退税预申报—免抵退预申报—上传申报数据，点击“选择文件”按钮，将申报数据压缩包上传，选择时可根据申报数据生成的结果来查找文件存放的路径，文件选择后，点击“上传”按钮，系统状态会显示下列其中一种：a.状态显示“数据待上传”，排位显示数字。说明数据等待上传。b.状态显示“已上传待审核”，排位显示“已完成”说明数据已经上传但没有审核，此时也不会有反馈信息。c.状态显示“审核失败”，排位显示“已完成”，说明数据不可读入远程预审系统，可在反馈信息下载中查看错误原因。审核失败是错误原因情况查看。d.状态显示“审核完成”，排位显示“已完成”，说明数据已经成功审核，可在反馈信息下载中查询反馈信息概述。B.正式申报流程当退税预审数据查询没有疑点时，可以直接在界面中选择“转正式申报”数据转入正式申报之后可在系统中查询正式申报状态，点击“生产企业退税正式申报”—“退税正式申报”—“免抵退税正式申报”，审核状态和流程状态会显示当前数据审核情况。a.当审核状态显示“待读入”，流程状态显示“未启动”时，说明该数据虽已上传，但是审核系统审批此信息。b.当审核状态显示“已读入”，流程状态显示“已启动”时，说明该数据在审核系统处于正在审核状态。c.当审核状态显示“已发放”，流程状态显示“已结束”时，说明数据已经审核完成。d.当审核状态显示“已作废”，流程状态显示“已结束”时，说明数据存在问题，审核系统并未审核通过。C.证明类型申报用于出口退税企业单证预审核，其中提供了“来料加工免税证明”、“来料加工免税证明核销”、“退运已补税（未退税）证明”、“委托出口货物证明”“代理出口货物证明”“代理进口货物证明”“准予免税购进卷烟证明”“出口卷烟免税证明”等证明的预审功能。点击外贸企业退税预审报—单证类型预申报—上次申报数据，点击选择文件按钮，把选择压缩包申报数据上传，选择时可根据申报数据生成的结果来查找文件存放的路径，系统会显示数据上次状态。a.状态显示“数据待上传”，排位显示数字，说明数据等待上传。b.状态显示“已上传待审核”，排位显示“已完成”，说明数据已经上传还没审核，此时没有反馈信息。c.状态显示“审核失败”，排位显示“已完成”，说明数据不可读入远程预审系统，可在反馈信息下载中查看错误原因。点击“反馈信息下载按钮”，可以将预审反馈文件下载到本地之后读入出口退税申报系统，当数据没有疑点，可以直接界面中“转正式申报”按钮。D.周边业务预申报用于出口退税企业周边业务预审核，其中提供了“出口非自产货物”、“购进自用货物”、“出口已使用设备”等周边业务预审功能。(18)为什么打印时提示“该所属期无可打印数据”（1）打印所属期是否录入错误 （2）数据是否已经预申报(19)如果处理打印*问题可以从“中国出口退税咨询网”的下载中心里下载“生产企业出口退税申报系统打印出现星号补丁”文件。(20)三证合一的流程 (21)小规模纳税人的申报内容是什么？小规模纳税人至需要录入免税货物的项目，纳税申报表录入时只录入日期不录入具体内容。(22)数据一致性检查的功能是什么？主要对录入数据的逻辑性进行检查，如报关单号的录入是否符合要求，但对数量方面的错误无法检查，建议在预申报和正式申报前均执行“数据一致性检查”功能。(23)红字冲减步骤是什么?a.单证齐全的红冲方法：生成出口货物冲减明细中选择要冲减的数据，点击红字按钮“冲减出口”，即可进行冲减。（部分冲减仍然是先全额冲减再录入没有冲减的部分）b.单子不齐红冲方式：首先要收齐错误的不齐的单证，然后冲减错误的单证不齐数据，将生成冲减数据中单证不齐标志去掉，然后再录入新的正确的数据。c.关于冲减错误的补救方法：错误2种，发现单证不齐的信息有错误后，随即就修改，而且“收齐错误的不齐单证”和“将生成的冲减数据中的单证不齐标志去掉”均没有操作，导致在收齐时发生不能申报的错误。补救方法是将原始的错误的单证和冲减不齐的单证全部收齐即可。d.最后一条，在发现单证不齐数据有错误时，只有不是当月录入的不用急于修改，等单证收齐的月份以前进行处理。(24)红字冲减分几种情况?(1)出口货物发生退运（全部退运和部分退运）需要进行冲减（2）以前月份申报的数据录入错误需要进行冲减(25)系统中的“出口日期”指的是出口日期：报关单中的出口日期(26)安装时出现资源版本不匹配如何处理？搜索电脑中的vfp*.dll，删除查找的文件重新安装申报系统(27)安装出口退税的申报系统注意事项软件不能安装在任何盘符的跟目录下，不能安装在名字空格的文件夹中，如program-files.(28)出口退税申报时需要的资料？征管：《增值税纳税申报表》退税：《生产企业出口货物“免、抵、退”税申报汇总表》
《生产企业出口货物“免、抵、退”税申报明细表》进料加工业务：《生产企业进料加工登记申请表》
《生产企业进料加工进口料件申报明细表》
《生产企业进料加工海关登记手册核销申请表》
《生产企业进料加工贸易免税证明》(29)出口退税升级商品码时出现出错：目录非空？软件右下角“点击升级”,无法升级—下载商品代码库—一键升级商品码（压缩包无需解压）(30)外贸企业出口货物发生退运是应如何操作？外贸企业出口货物退运，出口货物发货人应先到外汇管理局办理出口货物出口收汇核销单注销手续，外汇管理局应给出口货物发货人出具证明，出口货物发货人持证明和原海关出具的专为出口收汇核销用的报关单向海关办理退运货物的报关手续，退运货物如属出口退税货物，出口货物发货人还应向海关校验主管出口退税机关出具《出口商品退运已补税证明》，凭此办理退运手续。(31)三证合一营业执照—工商注册号
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纳税人识别号—纳税人识别号
三个代码（统一社会信用代码）
填入系统（ 信用代码新号，税号老税号）(32)换汇成本：上下限标准5—8(33)疑点显示出口货物为中国境内：忽视(34)增值税发票上品名和报关单上的品名必须一致(35)特殊商品标识：1：视同内销 2：免税(36)汇率：月：出口当月第一个工作日
日：出口日当天(37)生产企业零申报从退税向导下第五步开始：第五步纳税申报表数据采集-增值税纳税申报表录入；第六步免抵退汇总数据采集-免抵退申报汇总表录入；第七步免抵退税申报-生成免抵退申报数据-打印申报报表。生成之后，提交税局审核。
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