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2018年半年度报告 公司代码：600797 公司简称：浙大网新 浙大网新科技股份有限公司 2018年半年度报告 2018年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完 整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、本半年度报告未经审计。
四、公司负责人史烈先生、主管会计工作负责人谢飞先生及会计机构负责人（会计主管人员）谢 飞先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、
是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 重大风险提示 公司可能面对的风险及应对措施已在本报告中的“第四节经营情况讨论与分析”中“二、其他披露事项”中“（二）可能面对的风险”中详细阐述，敬请查阅相关内容。 十、其他 □适用√不适用 目录 第一节 释义 上交所、交易所 指 上海证券交易所 浙大网新、网新、本公司、公司
指 浙大网新科技股份有限公司 网新集团 指 浙江浙大网新集团有限公司，系公司控股股东 网新电气 指 浙江网新电气技术有限公司 网新信息 指 浙江网新信息科技有限公司 网新恩普 指 浙江网新恩普软件有限公司 普吉投资 指 杭州普吉投资管理有限公司 网新创投 指 浙江网新科技创投有限公司 华通云数据 指 浙江华通云数据科技有限公司 成都网新 指 成都网新积微云数据科技有限公司 网新实业 指
浙江浙大网新实业发展有限公司 网新准乾 指 杭州网新准乾资产管理有限公司 创元玖号 指 嘉兴创元玖号股权投资合伙企业（有限合伙） 网通信息港 指 华数网通信息港有限公司 如日升投资 指 深圳如日升股权投资有限公司 云通创投 指 宁波嘉越云通创业投资合伙企业（有限合伙） 思通盛达 指 深圳思通盛达股权投资有限公司 佳禾投资 指 上海嘉信佳禾投资管理中心（有限合伙） 云径投资 指
杭州云径投资管理合伙企业（有限合伙） 云计投资 指 杭州云计端视投资管理合伙企业（普通合伙） 网新集团、陈根土、沈越、张灿洪、江正元、岐兵、 邵震洲、杨波、张美霞、高春林、陈琦、赵维武、 冯惠忠、蒋永明、黄海燕、周斌、李壮、汪勇、陈 2015年发行股份及支付现金购 指 琰、郑劲飞、龚明伟、刘风、徐萍、刘音、丁强、 买资产之交易对方 华涛、朱莉萍、柯章炮、薛卫军、王燕飞、章薇、
张勇、张卫红、徐大兴、谭春林、李伟强、洪璐、 沈宏、李桂、史剑峰、郑建设、沈霞、费新锋、邢 炯、朱丹东、王珺、汤秀燕、冯宁前、施展 2015年配套募集资金认购方 指 网新集团、创元玖号、史烈 2017年发行股份及支付现金购 指 网通信息港、如日升投资、云通创投、思通盛达、 买资产之交易对方 佳禾投资、云径投资、云计投资 2017年发行股份及支付现金购
如日升投资、云通创投、思通盛达、佳禾投资、云 买资产之补偿义务人、补偿义务 指 径投资、云计投资 人 上海趵虎投资管理中心（有限合伙）、金鹰基金管 2017年配套募集资金认购方 指 理有限公司、全国社保基金一零四组合、全国社保 基金五零三组合、黄哲煜 原网新恩普少数股东 指 江正元、邵震洲、杨波、张美霞、高春林、冯惠忠、 陈琦、施玲群 江正元、岐兵、黄海燕、周斌、李壮、陈琰、郑劲
飞、龚明伟、刘风、刘音、丁强、华涛、朱莉萍、 原普吉投资少数股东 指 柯章炮、薛卫军、王燕飞、章薇、张卫红、徐大兴、 李伟强、李桂、郑建设、费新锋、王珺、施展、汤 秀燕、王伟香、黄文剑、潘君良、田海双、杨添、 张国宏 报告期 指 2018年1月1日-2018年6月30日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 公司的中文名称
浙大网新科技股份有限公司 公司的中文简称 浙大网新 公司的外文名称 .cn maqing@ 三、基本情况变更简介 公司注册地址 浙江省杭州市西湖区西园一路18号浙大网新软件园A楼 1501室 公司注册地址的邮政编码 310030 公司办公地址 浙江省杭州市西园一路18号浙大网新软件园A楼15层 公司办公地址的邮政编码 310030 公司网址 .cn 电子信箱 zdwx@
报告期内变更情况查询索引 四、信息披露及备置地点变更情况简介 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载半年度报告的中国证监会指定网站的.cn 网址 公司半年度报告备置地点 浙江省杭州市西园一路18号浙大网新软件园A楼15层董 事会办公室 报告期内变更情况查询索引 五、公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股
上海证券交易所 浙大网新 600797 六、其他有关资料 □适用√不适用 七、公司主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 单位：元币种：人民币 主要会计数据 本报告期 上年同期 本报告期比上年 （1－6月） 同期增减(%) 营业收入 1,516,947,.cn 2017年年度股东大会 .cn 股东大会情况说明 □适用√不适用 二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案 是否分配或转增 否 三、 承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告 期内的承诺事项 √适用□不适用 如未能 承 是否 是否 及时履 如未能 承诺 诺 承诺 承诺 承诺时 有履 及时 行应说 及时履 背景 类 方 内容 间及期 行期 严格 明未完 行应说 型 限 限 履行
成履行 明下一 的具体 步计划 原因 华通云数据2017年度、 18年度和年 年发 度实现的累计经审计扣除非经 截至 盈 行股 常性损益后归属于母公司股东 2017年 利 份及 的净利润分别不低于15,800万 12月31 预 支付 书》，裁定批准网新实业重整计划。2017年9月 18日，公司向管理人发函要求其在法定期限内 按照法定程序提请法院确认公司的债权，并在重
整计划规定期限内及时向公司分配。截至2017 年底，管理人已出具债权确认单。截至目前，法 院尚未作出最终裁定。 (二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 □适用√不适用 (三)其他说明 □适用√不适用 七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况□适用√不适用 八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用□不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。 九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用√不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 员工持股计划情况 □适用√不适用
其他激励措施 □适用√不适用 十、 重大关联交易 (一)与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用√不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用√不适用 3、临时公告未披露的事项 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 占同类 交易价 关联 交易金关联市格与市
关联交关联关联交易关联交易关联交易交易关联交易金额额的比交易场场参考 易方 关系 类型 内容 定价原则价格 例 结算价价格差 (%) 方式格异较大 的原因 北京晓参股 通网络子公购买商品智慧城市 协议价 7,367,.cn。公司提供产权转移登记所需资料。截至2017年 末，该房屋的土地证已变更至网新准乾名下，工 程竣工验收备案表已取得，房屋分层实地测绘已
完成。但由于网新准乾在办理房屋产权最小单元 分割登记时遇到了障碍，故无法在《补充协议一》 约定的期限内完成最小单元分割登记并向公司 提供产权转移登记资料。经双方协商，网新准乾 就上述事项与公司签订《补充协议二》，承诺在 2018年9月30日前完成最小单元分割登记并向 公司提供产权转移登记所需资料。截至目前，网 新准乾尚未完成该房屋产权最小单元分割登记。
2018年7月11日，经公司第九届第二次董事会 审议通过，同意公司分别与网新电气、网新恩普 及普吉投资少数股东签订《股权转让合同》，收 购网新电气20%的股权、网新恩普.cn。 转让合同》，并于2018年7月18日将股权转让 款支付至各交易对方指定的账户。根据《股权转 让合同》约定，交易对方之陈根土、江正元、岐 兵已于2018年7月18日以大宗交易方式受让
网新集团持有的公司股票。截至目前，网新电气、 网新恩普及普吉投资已完成股权过户的工商变 更登记手续，陈根土、江正元和岐兵已完成承诺 锁定股票的锁定手续。 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用√不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用√不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 √适用□不适用
公司于2018年7月收购网新电气、网新恩普及普吉投资少数股东股权时，原网新电气少数股东陈根土承诺网新电气2018年度实现的累计经审计扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净 利润不低于2,660万元，原网新恩普、普吉投资少数股东承诺网新恩普2018年度实现的累计经审计扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润不低于4,389万元。
网新电气2018年1-6月实现扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为1,120.83万元，网新恩普2018年1-6月实现扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为1,492.74万元。 (三)共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用√不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用√不适用 3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用 (四)关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用√不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用√不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用√不适用 (五)其他重大关联交易 □适用√不适用 (六)其他 □适用√不适用 十一、重大合同及其履行情况 1 托管、承包、租赁事项 □适用√不适用 2 担保情况 √适用□不适用
单位:万元币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保 担保 方与 发生 担保是 是否存是否为关 担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保否已经担保是担保逾在反担关联方联 方 公司 保方 金额(协议起始日到期日类型履行完否逾期期金额 保 担保 关 的关 签署 毕 系 系 日) 浙江 众合 连带 联 本公 公司 科技 5,7-02018-0责任 否 否 否 是 营 司
本部 股份 05-19 7-14 7-14 担保 企 有限 业 公司 科技 -0连带 股 司 本部 集团 3,000 7-20 3-19 责任 是 否 否 是 子 有限 担保 公 公司 司 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 1,000 的担保） 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公 7,000 司的担保） 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 37,000
报告期末对子公司担保余额合计（B） 42,377 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 49,377 担保总额占公司净资产的比例(%) 10.97 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 5,000 金额（C） 直接或间接为资产负债率超过70%的被担 5,350 保对象提供的债务担保金额（D） 担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 10,350 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 担保情况说明 表格中”公司对子公司的担保情况”包含公司及子公司对 子公司的担保情况。 3 其他重大合同 □适用√不适用 十二、上市公司扶贫工作情况 □适用√不适用 十三、可转换公司债券情况 □适用√不适用 十四、环境信息情况 (一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用√不适用 (二)重点排污单位之外的公司的环保情况说明 √适用□不适用 经核查，公司及控股子公司不属于重点排污单位。 报告期内，公司及控股子公司严格遵守国家及地方政府有关环保的法律、法规和相关制度规定，未出现因违法违规而受到处罚的情况。 (三)重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明 □适用√不适用 (四)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 □适用√不适用
十五、其他重大事项的说明 (一)与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响 □适用√不适用 (二)报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响 □适用√不适用 (三)其他 □适用√不适用 第六节 普通股股份变动及股东情况 一、股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、股份变动情况说明 □适用√不适用 3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如 有） √适用□不适用 公司于2017年实施了发行股份及支付现金购买华通云数据80%股权项目，鉴于华通云数据未 能完成2017年度业绩承诺，根据公司与交易对方签订的《发行股份及支付现金购买资产协议》， 补偿义务人应补偿股份数为769,330股。
公司已于2018年7月31日完成上述769,330股回购股份的过户事宜，并于2018年8月3日 在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成了上述回购股份的注销工作，公司总股本从 1,055,988,046股减少至1,055,218,716股。 上述股份变动对公司每股收益、每股净资产等财务指标不构成重大影响。 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用√不适用 (二)
限售股份变动情况 □适用√不适用 二、股东情况 (一) 股东总数: 截止报告期末普通股股东总数(户) 119,501 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 质押或冻结情况 股东名称 期末持股数 比例 持有有限售 股 （全称） 报告期内增减 量 (%) 条件股份数 份 数量 股东性质 量 状 态 浙江浙大网新集
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用□不适用 单位：股 持有的有限 有限售条件股份可上市交易情 序号 有限售条件股东名 售条件股份 况 限售条件 称 数量 可上市交易 新增可上市交 时间 易股份数量 1 浙江浙大网新集团 52,242,439 52,242,439 有限公司 2 上海趵虎投资管理 绩承诺，则补偿义务人以股 份方式对2017年实现扣非 净利润不足承诺扣非净利
润的部分完成补偿后。 1、华通云数据 年累计实现扣非净利润 ≥年累计承诺扣 非净利润；或2、如华通云 5,328,623 数据2018年度未能完成业 4 深圳如日升股权投 17,762,076 绩承诺，则补偿义务人以股 资有限公司 份方式对年累计 实现扣非净利润不足累计 承诺扣非净利润的部分完 成补偿后。 1、华通云数据 年累计实现扣非净利润 ≥年累计承诺扣 非净利润；或2、如华通云
7,104,831 数据2019年度未能完成业 绩承诺，则补偿义务人以股 份方式对年累计 实现扣非净利润不足累计 承诺扣非净利润的部分完 成补偿后。 1、华通云数据2017年实现 扣非净利润≥2017年承诺扣 非净利润；或2、如华通云 5 3,615,848 数据2017年度未能完成业 绩承诺，则补偿义务人以股 份方式对2017年实现扣非 净利润不足承诺扣非净利 宁波嘉越云通创业
润的部分完成补偿后。 投资合伙企业（有 12,052,829 1、华通云数据 限合伙） 年累计实现扣非净利润 ≥年累计承诺扣 非净利润；或2、如华通云 3,615,849 数据2018年度未能完成业 绩承诺，则补偿义务人以股 份方式对年累计 实现扣非净利润不足累计 承诺扣非净利润的部分完 成补偿后。 1、华通云数据 年累计实现扣非净利润 ≥年累计承诺扣 非净利润；或2、如华通云
4,821,132 数据2019年度未能完成业 绩承诺，则补偿义务人以股 份方式对年累计 实现扣非净利润不足累计 承诺扣非净利润的部分完 成补偿后。 1、华通云数据2017年实现 扣非净利润≥2017年承诺扣 非净利润；或2、如华通云 2,791,178 数据2017年度未能完成业 绩承诺，则补偿义务人以股 份方式对2017年实现扣非 净利润不足承诺扣非净利 润的部分完成补偿后。
1、华通云数据 年累计实现扣非净利润 ≥年累计承诺扣 非净利润；或2、如华通云 杭州云径投资管理 2,791,178 数据2018年度未能完成业 6 合伙企业（有限合 9,303,928 绩承诺，则补偿义务人以股 伙） 份方式对年累计 实现扣非净利润不足累计 承诺扣非净利润的部分完 成补偿后。 1、华通云数据 年累计实现扣非净利润 ≥年累计承诺扣 非净利润；或2、如华通云
3,721,572 数据2019年度未能完成业 绩承诺，则补偿义务人以股 份方式对年累计 实现扣非净利润不足累计 承诺扣非净利润的部分完 成补偿后。 嘉兴创元玖号股权 7 投资合伙企业（有 7,682,458 7,682,458 限合伙） 1、华通云数据2017年实现 扣非净利润≥2017年承诺扣 杭州云计端视投资 非净利润；或2、如华通云 8 管理合伙企业（普 7,612,316
2,283,694 数据2017年度未能完成业 通合伙） 绩承诺，则补偿义务人以股 份方式对2017年实现扣非 净利润不足承诺扣非净利 润的部分完成补偿后。 1、华通云数据 年累计实现扣非净利润 ≥年累计承诺扣 非净利润；或2、如华通云 2,283,695 数据2018年度未能完成业 绩承诺，则补偿义务人以股 份方式对年累计 实现扣非净利润不足累计 承诺扣非净利润的部分完 成补偿后。
1、华通云数据 年累计实现扣非净利润 ≥年累计承诺扣 非净利润；或2、如华通云 3,044,927 数据2019年度未能完成业 绩承诺，则补偿义务人以股 份方式对年累计 实现扣非净利润不足累计 承诺扣非净利润的部分完 成补偿后。 金鹰基金－浦发银 行－云南国际信托 9 －云信智兴2017－ 6,141,732 6,141,732 226号单一资金信 托 1、华通云数据2017年实现
扣非净利润≥2017年承诺扣 非净利润；或2、如华通云 1,776,211 数据2017年度未能完成业 绩承诺，则补偿义务人以股 份方式对2017年实现扣非 净利润不足承诺扣非净利 上海嘉信佳禾投资 润的部分完成补偿后。 10 管理中心（有限合 5,920,704 1、华通云数据 伙） 年累计实现扣非净利润 ≥年累计承诺扣 非净利润；或2、如华通云 1,776,211
数据2018年度未能完成业 绩承诺，则补偿义务人以股 份方式对年累计 实现扣非净利润不足累计 承诺扣非净利润的部分完 成补偿后。 1、华通云数据 年累计实现扣非净利润 ≥年累计承诺扣 非净利润；或2、如华通云 2,368,282 数据2019年度未能完成业 绩承诺，则补偿义务人以股 份方式对年累计 实现扣非净利润不足累计 承诺扣非净利润的部分完 成补偿后。 上述股东关联关系或一致
未发现上述股东是否存在关联关系或一致行动。 行动的说明 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东 □适用√不适用 三、控股股东或实际控制人变更情况 □适用√不适用 第七节 优先股相关情况 □适用√不适用 第八节 董事、监事、高级管理人员情况 一、持股变动情况 (一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 □适用√不适用
(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用√不适用 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用□不适用 姓名 担任的职务 变动情形 张国煊 独立董事 离任 凌云 独立董事 选举 王新元 监事 离任 姚晓燕 监事 选举 谢巍 副总裁 离任 黄涛 副总裁 离任 许克菲 副总裁 聘任 吴颖艳 财务总监 离任 谢飞 财务总监 聘任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 √适用□不适用
1）2018年5月15日，公司召开2017年年度股东大会选举产生公司第九届董事会和监事会成员，选举史烈先生、陈健先生、沈越先生、董丹青女士、赵建先生、张四纲先生、潘丽春女士、费忠新先生、詹国华先生、申元庆先生和凌云先生为第九届董事会董事，选举吴晓农先生、姚晓燕女士为第九届监事会监事，与职工监事周力炜先生共同组成第九届监事会。独立董事张国煊先生、监事王新元先生因任期届满离任。
2）公司副总裁谢巍先生、黄涛先生及财务总监吴颖艳女士于2018年7月27日因任期届满离任。2018年7月30日，经公司第九届董事会第三次会议审议通过，同意聘任董丹青女士、谢飞先生、周波先生、陈小平先生、许克菲女士为公司副总裁，聘任谢飞先生兼任公司财务总监，聘任许克菲女士兼任公司董事会秘书。 三、其他说明 □适用√不适用 第九节 公司债券相关情况 □适用√不适用 第十节 财务报告 一、
审计报告 □适用√不适用 二、 财务报表 合并资产负债表 2018年6月30日 编制单位:浙大网新科技股份有限公司 单位:元币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 545,250,769.72 797,928,781.72 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 -1,393,744.68 归属母公司所有者的其他综合收益的税
-531,823.12 -1,416,668.30 后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合 -531,823.12 （一）基本每股收益(元/股) 0.09 0.18 （二）稀释每股收益(元/股) 0.09 0.18
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元,上期被合并方实现的净利润为：0.00元。 法定代表人：史烈先生 主管会计工作负责人：谢飞先生 会计机构负责人：谢飞先生 母公司利润表 2018年1—6月 单位:元币种:人民币 项目 附注 五、其他综合收益的税后净额 49,529.91 60,365.75 （一）以后不能重分类进损益的其他综合 收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收 49,529.91 60,365.75 益 1.权益法下在被投资单位以后将重分 49,529.91 60,365.75 类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 179,831.12 177,872,939.81 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：史烈先生 主管会计工作负责人：谢飞先生 会计机构负责人：谢飞先生 合并现金流量表 2018年1—6月 单位：元币种：人民币 项目 附注 本期发生额
上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,420,356,091.36 1,381,619,647.53 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 258,546,320.63 427,236,720.15 购建固定资产、无形资产和其他长 265,167.68 3,617,892.40 期资产支付的现金 投资支付的现金
284,233,141.85 主管会计工作负责人：谢飞先生 会计机构负责人：谢飞先生 2018年半年度报告 三、 公司基本情况 1. 公司概况 √适用□不适用
浙大网新科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省股份制试点工作协调小组浙股〔1993〕68号文批准，采用定向募集方式设立的股份有限公司，于1994年1月8日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省杭州市。公司现持有统一社会信用代码为
02679X的营业执照。注册资本1,055,988,046元，股份总数1,055,988,046股（每股面值1元）。其中,有限售条件的流通股份为A股216,084,398股,无限售条件的流通股份A股839,903,648股。公司股票已于1997年4月18日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属信息技术行业。主要经营活动为计算机及网络系统、计算机系统集成，电子工程的研究开发、咨询服务及产品的制造、销售；网络教育的投资开发；生物制药的投资开发；高新技术产业投资开发；经营进出口业务；承接环境保护工程，自有房屋租赁。主要产品或提供的劳务：计算机及网络系统的销售和集成、订制软件等。 本财务报表业经公司2018年8月23日第九届董事会第五次会议批准对外报出。 2.
合并财务报表范围 √适用□不适用
本公司将浙江浙大网新图灵信息科技有限公司、浙大网新系统工程有限公司、浙江浙大网新软件产业集团有限公司、浙江华通云数据科技有限公司、网新（香港）国际投资有限公司、浙江汇信科技有限公司、浙江浙大网新国际软件技术服务有限公司、浙江网新赛思软件服务有限公司、杭州网新颐和科技有限公司、浙江网新科技创投有限公司、浙江网新电气技术有限公司、浙江网新信息科技有限公司、杭州普吉投资管理有限公司等52家子公司纳入本期合并财务报表范围，详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、 财务报表的编制基础 1. 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2. 持续经营 √适用□不适用 本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 五、 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： √适用□不适用
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 2018年半年度报告 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3.
营业周期 √适用□不适用 公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用□不适用 1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。6. 合并财务报表的编制方法 √适用□不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用□不适用 （1）合营安排分为共同经营和合营企业。 （2）当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
1)确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产； 2018年半年度报告 2)确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债； 3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； 4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入； 5)确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。 8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用□不适用 （1）外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
（2）外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。 10.金融工具 √适用□不适用 1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债， 2018年半年度报告 相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 2018年半年度报告
认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。 5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2)对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3)可供出售金融资产 1)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ①债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2)表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。 2018年半年度报告
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 11.应收款项 (1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用□不适用 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值 低于其账面价值的差额计提坏账准备 (2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用□不适用 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） 账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特征 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用□不适用 账龄 应收账款计提比例(%)
其他应收款计提比例(%) 1年以内（含1年） 3 3 其中：1年以内分项，可添加行 1－2年 10 10 2－3年 20 20 3年以上 50 50 3－4年 4－5年 5年以上 100 100 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用√不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用√不适用 (3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用□不适用
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风 单项计提坏账准备的理由 险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在 显著差异。 2018年半年度报告 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低 于其账面价值的差额计提坏账准备。 对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 12.存货 √适用□不适用
1.存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2.发出存货的计价方法 发出存货采用加权平均法及个别计价法。 3.存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5.低值易耗品和包装物的摊销方法 (1)低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2)包装物 按照一次转销法进行摊销。 13.持有待售资产 √适用□不适用 1.持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分 2018年半年度报告 为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2.持有待售的非流动资产或处置组的计量 (1)初始计量和后续计量 初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。 (2)资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。 持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3)不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理 非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1)划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的 2018年半年度报告 金额；2)可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。 14.长期股权投资 √适用□不适用 1.共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2.投资成本的确定 (1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资 2018年半年度报告 产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。 3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。 4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1)个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。 (2)合并财务报表 1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 15.投资性房地产 (1). 如果采用成本计量模式的： 折旧或摊销方法
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。 2018年半年度报告 16.固定资产 (1). 确认条件 √适用□不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 (2). 折旧方法 √适用□不适用 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限折旧法 20-50 3-5 1.90-4.85 专用设备 年限折旧法 4-10 5
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的75%以上（含75%）]；（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 17.在建工程 √适用□不适用 1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 18.借款费用 √适用□不适用 1.借款费用资本化的确认原则 2018年半年度报告
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2.借款费用资本化期间 (1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3.借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19.生物资产 □适用√不适用 20.油气资产 □适用√不适用 21.无形资产 (1).计价方法、使用寿命、减值测试 √适用□不适用 1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项 目 摊销年限(年)
土地使用权 50 软件著作权专有技术 3-10 财务软件 5-10 办公软件 5-10 (2).内部研究开发支出会计政策 √适用□不适用 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技 2018年半年度报告
术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 22.长期资产减值 √适用□不适用
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资产、其他非流动资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 23.长期待摊费用 √适用□不适用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 24.职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用□不适用 1.职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2.短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用□不适用 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变 2018年半年度报告
量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法 √适用□不适用 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 √适用□不适用
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 25.预计负债 √适用□不适用
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。 2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 26.股份支付 √适用□不适用 1.股份支付的种类 2018年半年度报告
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 (1)以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 (2)以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。 (3)修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 27.优先股、永续债等其他金融工具 □适用√不适用 2018年半年度报告 28.收入 √适用□不适用
公司主要销售包括软件、硬件产品销售、系统集成销售及软件服务业务。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付或将服务提供给客户，且产品销售或服务收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品或服务相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定报关出口，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。公司具体各类产品及服务收入确认原则及收入确认时点如下：
1．自行开发研制的软件产品 软件产品在同时满足软件产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的软件产品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 2.定制软件销售收入
提供定制软件劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认收入。 3．软件技术服务收入 在劳务已经提供，收到价款或取得收款的证据时，确认收入。 4．系统集成收入
在软件收入、集成实施收入与外购商品销售收入能分开核算的情况下，软件收入按上述软件产品销售和定制软件的原则进行确认；在软件收入、集成实施收入与外购商品销售收入不能分开核算，且集成实施费是商品销售收入的一部分时，则一并核算，软件产品收入与集成实施收入在整个商品销售时一并确认。
对系统集成业务的开始和完成分属不同的会计年度的，在整个系统集成合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法(工程完工进度)确认收入。 5．外购商品销售收入
外购商品包括外购软、硬件商品。在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 6．让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让
2018年半年度报告 渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 29.政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用□不适用
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用□不适用
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
(3)、与公司日常经营活动相关的政府补助的会计处理方法 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 (4)、政策性优惠贷款贴息的会计处理方法 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。 30.递延所得税资产/递延所得税负债 √适用□不适用
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 2018年半年度报告 4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31.租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用□不适用 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 (2)、融资租赁的会计处理方法 √适用□不适用
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 32.其他重要的会计政策和会计估计 □适用√不适用 33.重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更
□适用√不适用 (2)、重要会计估计变更 □适用√不适用 34.其他 □适用√不适用 六、 税项 1. 主要税种及税率 主要税种及税率情况 2018年半年度报告 √适用□不适用 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、16%、11%、10%、6%、5% 消费税 应缴流转税税额 7%、5% 营业税 应纳税所得额 25%、20%、15%、10%
从价计征的，按房产原值一次减 城市维护建设税 除30%后余值的1.2%计缴；从租1.2%、12% 计征的，按租金收入的12%计缴 企业所得税 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2%、1% 注：根据财政部、国务税务总局《关于调整增值税税率的通知》（财税〔2018〕32号）规定，自2018年5月1日起，本公司原适用17%和11%税率的，税率分别调整为16%和10%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用□不适用 纳税主体名称 所得税税率（%） 杭州网新国际软件培训有限公司 20% 杭州网新建设科技有限公司 20% 台州图灵信息技术有限公司 20% 浙大网新科技股份有限公司 15% 浙江网新恒天软件有限公司 15% 浙江浙大网新国际软件技术服务有限公司 15% 浙江浙大网新图灵信息科技有限公司 15% 浙江图灵软件技术有限公司 15%
浙江汇信科技有限公司 15% 杭州网新颐和科技有限公司 15% 浙江网新电气技术有限公司 15% 浙江网新信息科技有限公司 15% 浙江网新恩普软件有限公司 10% 除上述以外的其他纳税主体 25% 2. 税收优惠 √适用□不适用 1.增值税
根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100号）的规定，公司销售自行开发生产的软件产品，按17%的法定税率征收增值税后，对增值税实际税负超过3%的部分享受即征即退政策。
根据根据财政部、国家税务总局《关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2013〕106号）之附件三营业税改征增值税试点过渡政策的规定，提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税。 2.企业所得税 (1)子公司浙江网新恒天软件有限公司和浙江浙大网新国际软件技术服务有限公司被认定为技术先进型服务企业，2018年享受企业所得税减按15%的税收优惠政策。
2018年半年度报告 (2)本公司以及子公司浙江浙大网新图灵信息科技有限公司、浙江图灵软件技术有限公司、浙江汇信科技有限公司、杭州网新颐和科技有限公司、浙江网新电气技术有限公司、浙江网新信息科技有限公司被认定为高新技术企业，享受企业所得税减按15%的税收优惠政策。 (3）子公司浙江网新恩普软件有限公司被国家认定为重点软件企业和集成电路设计企业，享受企业所得税减按10%的税收优惠政策。
(4)子公司江苏网新博创科技有限公司被认定为双软企业，自开始获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税，本年享受减半征收政策。 (5)子公司杭州网新国际软件培训有限公司、台州图灵信息技术有限公司和杭州网新建设科技有限公司符合小型微利企业的条件，2018年度享受企业所得减按50%计入应纳税所得额，按20%税率缴纳的税收优惠政策。 3. 其他
期末其他货币资金包括银行承兑汇票保证金7,583,462.41元，保函保证金31,501,988.82元，质押的银行定期存单686,241.79元，存出投资款215,236.21元和信用证保证金5,774,024.89元、信用卡存款7,775.25元和支付宝存款578,090.52、货币基金、定期存款等20,005,327.67元。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 交易性金融资产 14,199,888.71 15,701,100.52 其中：债务工具投资 权益工具投资 14,199,888.71 15,701,100.52 衍生金融资产 其他 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 其中：债务工具投资 权益工具投资 2018年半年度报告 其他 合计 14,199,888.71
15,701,100.52 其他说明： “权益工具投资”说明：其中金额为7,762,531.29元系本期公司确认的浙江华通云数据科技有限公司负有补偿义务的原股东向公司以股份补偿未达标的承诺业绩部分，详见本财务报表附注其他重要事项之非公开发行之所述。 3、衍生金融资产 □适用√不适用 4、应收票据 (3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： √适用□不适用
单位：元币种：人民币 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 4,743,932.70 0.00 商业承兑票据 0.00 0.00 合计 4,743,932.70 0.00 (4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 2018年半年度报告 5、应收账款 (1).应收账款分类披露 √适用□不适用 单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额 类别 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面 金额 比例(%) 金额 计提比 价值 金额 比例(%) 金额 计提比 价值 例(%) 例(%) 单项金额重大并 单独计提坏账准 2018年半年度报告 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 □适用√不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用 单位：元币种：人民币 账龄 期末余额
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比 计提理由 例（%） 浙江浙大网新实业发展有限公司 164,389.52 140,664.39 85.57 预计回收可能性较小。 小计 164,389.52 140,664.39 85.57 (2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额11,768,354.99元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用√不适用 (3).本期实际核销的应收账款情况 137,126.25 杭州九源基因工程有限公司 3,088,260.00 合计 3,225,386.25 (2).重要的账龄超过1年的应收股利： □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用
2018年半年度报告 9、其他应收款 (1).其他应收款分类披露 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 期末余额 期初余额 类别 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面 金额 比例 金额 计提比 价值 金额 比例 金额 计提比 价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提443,838,170.47
96.7.79 100.00 合计 443,838,170.47 102,068,917.79 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 华门控股有限公司 11,000,000.00 11,000,000.00 100% 预计无法收回
本期计提坏账准备金额11,724,609.56元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用√不适用 (3).本期实际核销的其他应收款情况 □适用√不适用 (4).其他应收款按款项性质分类情况 √适用□不适用 2018年半年度报告 单位：元币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金保证金
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用□不适用 单位：元币种：人民币 占其他应收款 坏账准备 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计 期末余额 数的比例(%) 杭州桢翔投资管理 股权转让款 32,750,000.001-2年 7.15 3,275,000.00 有限公司 杭州怡德数码技术 往来款 1,114,447.93 周转材料 消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未 结算资产 合计 1,114,447.93 1,114,447.93 (3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用√不适用 (4).期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 14、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备
账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售债 务工具： (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 □适用√不适用 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 账面余额 减值准备 在被 本 本 本 投资 被投资 期 本期 期 期 单位 本期现金红 单位 期初 增 减少 期末 期初 增 减 期末 持股 利 加 加 少 比例 (%)
23,521,643.60 本期计提 其中：从其他综合收益转入 本期减少 其中：期后公允价值回升转回 / 期末已计提减值金余额 23,521,643.60 23,521,643.60 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：□适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 15、持有至到期投资 (1). 持有至到期投资情况： □适用√不适用
(2). 期末重要的持有至到期投资： □适用√不适用 (3). 本期重分类的持有至到期投资： □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 16、长期应收款 (1)长期应收款情况： √适用□不适用 单位：元币种：人民币 期末余额 期初余额 折现 项目 账面余额坏账准备账面价 账面余额 坏账准备 账面价值 率区 值 间 融资租赁款 13,706,954.44 13,706,954.44
其中：未实现融 资收益 分期收款销售商品 分期收款提供劳务 合计 13,706,954.44 13,706,954.44 / (2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用√不适用 (3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 2018年半年度报告 17、长期股权投资 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 本期增减变动 宣告 期初
权益法下确 其他 发放 计提 期末 减值准备期 被投资单位 余额 追加投资 减少投 认的投资损 其他综合收 权益 现金 减值 其 余额 末余额 资 益 益调整 变动 股利 准备 他 或利 润 一、合营企业 小计 二、联营企业 124,540,174.65 (4).通过经营租赁租出的固定资产 □适用√不适用 (5).未办妥产权证书的固定资产情况 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 项目
账面价值 未办妥产权证书的原因 浙江网新图灵数据技术服务有限公司新建厂房（自用部分）16,340,097.29 正在办理之中 千岛湖水泵机房 796,611.00 正在办理之中 小计 91,854,497.38 2018年半年度报告 (2).重要在建工程项目本期变动情况 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 工程累 利息资其中：本本期利 项目名 预算数 期初 本期增加金 本期转入固
本期其他 期末 计投入工程进本化累期利息息资本资金来源 称 余额 额 定资产金额 减少金额 余额 占预算 度 计金额资本化化率(%) 比例(%) 金额 □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 2018年半年度报告 21、工程物资 □适用√不适用 22、固定资产清理 □适用√不适用 23、生产性生物资产 (1).采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 24、油气资产 □适用√不适用 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例2.67% 2018年半年度报告 (2).未办妥产权证书的土地使用权情况： √适用□不适用 单位:元币种:人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 千岛湖水泵机房土地使用权 1,618,549.00
正在办理之中 其他说明： □适用√不适用 26、开发支出 √适用□不适用 18,661,982.65 2018年半年度报告 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 28、长期待摊费用 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金 本期摊销金 其他减少 期末余额 额 额 金额 房租 7,155,855.32
1,748,292.67 (1).未经抵销的递延所得税资产 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 期末余额 期初余额 项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税 差异 资产 差异 资产 资产减值准备 75,771,157.85 14,840,001.31 76,553,337.04 10,987,551.22 内部交易未实现利润 可抵扣亏损 应付职工薪酬
75,830,986.87 合计 76,361,762.26 76,361,762.26 其他说明： “其他”详见本财务报表附注其他重要事项中浙江浙大网新实业发展有限公司破产重整事项之说明。 31、短期借款 (1).短期借款分类 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 质押借款 100,000,000.00 □适用√不适用 2018年半年度报告
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用√不适用 33、衍生金融负债 □适用√不适用 34、应付票据 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 126,135.00 银行承兑汇票 20,135,842.24 90,891,694.45 合计 保证借款 小计 110,000,000.00 110,000,000.00 44、其他流动负债
其他流动负债情况 □适用√不适用 2018年半年度报告 短期应付债券的增减变动： □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 45、长期借款 (1).长期借款分类 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 质押借款 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用√不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用√不适用 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用√不适用 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 47、长期应付款 (1). 按款项性质列示长期应付款： √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期初余额 期末余额 2018年半年度报告 融资租入固定资产应付款
2,772,084.71 合计 2,772,084.71 其他说明： □适用√不适用 48、长期应付职工薪酬 □适用√不适用 49、专项应付款 □适用√不适用 50、预计负债 □适用√不适用 9,467,302.641,472.59 9,555,829.69 / 涉及政府补助的项目： √适用□不适用 单位：元币种：人民币 本期计 与资产 负债项目 期初余额 本期新增补入营业 其他变动
期末余额 相关/ 助金额 外收入 与收益 金额 相关 基于分布式网状服务 与收益 技术的新一代大规模 107,190.06 27,084.47 股份总数 1,055,988,046 1,055,988,046 54、其他权益工具 (1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用√不适用 (2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用√不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用√不适用 其他说明: 2,182,015,578.35 2,878,020.83 5,296,239.31 2,179,597,359.87 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： (1)本期子公司浙江浙大网新国际软件技术服务有限公司其他股东增资，本公司按持股比例计
算享有的净资产份额增加相应计入资本公积2,878,020.83元； (2)本期子公司浙江网新智语信息技术有限公司其他股东增资，本公司按持股比例计算享有 的净资产份额减少相应冲减资本公积5,296,239.31元； 2018年半年度报告 56、库存股 □适用√不适用 57、其他综合收益 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 期初 本期发生金额 期末 项目 余额 本期所得税前
减：前期计入其他综 减：所得 税后归属于母 税后归属于少数 余额 发生额 合收益当期转入损益 税费用 公司 股东 一、以后不能重分类进损益 的其他综合收益 其中：重新计算设定受益计 划净负债和净资产的变动 权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 二、以后将重分类进损益的 -20,355,241.40 -872,447.43 -531,823.12
-340,624.31 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。 61、营业收入和营业成本 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 13,241,193.73
二、存货跌价损失 650,000.00 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 处置长期股权投资产生的投资收益 465,452.06
181,770,068.67 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有 506,478.17 7,325.41 期间的投