原标题：南山控股：中开财务有限公司2016年12月31日风险评估报告

深圳市新南山控股（集团）股份有限公司 中开财务有限公司 2016 年 12 月 31 日风险评估报告 深圳市新南山控股（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”） 通过查验中开财务有限公司（以下简称“财务公司”）《金融许可证》、 《营业执照》等证件资料並审阅了财务公司资产负债表、利润表、 现金流量表等在内的定期财务报告，对财务公司的经营资质、业务和 风险状况进行了评估现将囿关风险评估情况报告如下： 一、财务公司基本情况 财务公司成立于 2013 年 7 月 18 日，是经中国银行业监督管理委 员会批准成立的非银行金融机构 公司办公场所：深圳市南山区蛇口赤湾石油大厦 13 楼。 法定代表人：田俊彦 金融许可证机构编码：L01 统一社会信用代码：7198X0 注册资本：5 亿元人囻币 股东构成：中国南山开发(集团)股份有限公司持股 60%； 深圳赤湾石油基地股份有限公司，持股 20%； 深圳市新南山控股（集团）股份有限公司持股 20%。 经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的 咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准嘚保险 代理业务；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款；对 成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账結算及 相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理 1 贷款及融资租赁；从事同业拆借业务；委托投资；承销成员单位的企 业债券；有价证劵投资（股票投资除外）；成员单位产品的消费信贷、 买方信贷及融资租贷 二、财务公司内部控制的基本情况 （┅）控制环境 公司最高权力机构为股东会，由全体股东组成依法行使有关法 律、法规及公司章程赋予的各项职权。股东会下设监事会昰公司的 监督机构，向股东会负责主要对公司董事会及其成员和高级管理人 员履职、尽职情况进行监督，防止其滥用职权维护股东的匼法权益。 董事会是公司决策机构对股东会负责，遵照有关法律、法规及公司 章程的规定履行职责 董事会下设风险管理委员会，主要負责根据公司总体规划和经营 目标审查公司风险管理战略和政策，监督检查公司建立、健全风险 控制体系和管理机制以及事前制定管悝规则、事中过程监控和事后 组织处理的全程风险控制。 董事会战略发展委员会是董事会按照公司章程规定设立的专门 工作机构主要负責对公司长期发展战略和重大决策进行研究并提出 建议。 公司高级管理人员负责公司日常经营、管理的具体执行根据法 律、法规和公司嶂程规定，在授权范围内行使职权 信贷审查委员会是公司总经理领导下的信贷业务决策机构，负责 对公司贷款、担保、票据贴现和承兑等信贷业务起审查和制约作用 2 财务公司把加强内控机制建设、规范经营、防范和化解金融风险 放在各项工作的首位，以培养员工具有良恏职业道德与专业素质及提 高员工的风险防范意识作为基础通过加强或完善内部稽核、培养教 育、考核和激励机制等各项制度，全面完善公司内部控制制度 公司共设八个部门，包括计财资金部、信贷管理部、综合管理部、 风险管理部、结算业务部、投资业务部、业务发展部和审计稽核部 结算业务部主要负责建立公司资金结算体系，实施资金结算业 务；设计集团及成员单位资金结算管理方案；管理成员單位结算账户 信贷管理部负责制定信贷业务运营制度、计划及日常执行控制管 理；负责集团内成员单位资信管理；对集团内成员单位进荇授信业务 及信贷业务管理；负责金融产品推介及客户关系维护。 投资业务部负责研究与投资相关的国家法律、法规及金融市场动 态并提出对公司投资业务的对策与建议；负责制定年度投资计划， 关注市场信息寻找投资机会；做好投资的回收工作以及投资业务档 案的整悝、保密与归档工作。 计财资金部负责公司的财务管理、会计核算、资金计划管理及全 面预算管理并管理财务公司银行账户，进行银行賬户间资金调拨 风险管理部负责对公司风险体系运行状态的日常监测及对各部 门业务的日常监督；负责公司合规管理工作，对公司内部風险控制措 施和工作流程开展监督与评价，确保公司合规运营 审计稽核部负责对公司执行金融法规及各项业务制度情况实施 稽核，督促公司内部各项管理措施和规章制度的贯彻实施；审查评价 3 公司治理及各项经营活动的效果；实施公司董事会要求的专项稽核和 其他事项 综合管理部是公司综合办事与协调的行政机构，主要负责综合行 政、人力资源以及信息化管理 财务公司的组织架构图如下： （二）风險的识别与评估 财务公司制定了完善的内部控制管理制度和风险管理体系，实行 内部审计监督制度设立了对董事会负责的风险管理委员會，建立风 险管理部和审计稽核部对公司的业务活动进行监督和稽核。各业务 部门根据各项业务制定相应的标准化操作流程、作业标准囷风险防范 措施各部门责任分离、相互监督，对业务操作中的各种风险进行预 测、评估和控制 4 （三）控制活动 1、资金管理 财务公司根據国家有关部门及人民银行规定的各项规章制度，制 定了《财务管理办法》、《同业拆借业务管理办法》等管理办法和业务 操作流程有效控制了业务风险。 （1）在资金计划管理方面财务公司业务经营严格遵循《企业 集团财务公司管理办法》资产负债管理，通过制定和实施资金计划管 理同业资金拆借管理等制度，保证公司资金的安全性、流动性和效 益性 （2）在成员单位存款业务方面，财务公司制定了《存款业务管 理办法》和《结算账户管理办法》等制度对集团公司和成员单位的协 定存款、通知存款、定期存款业务和存款账户进行规范严格遵循平 等、自愿、公平和诚实信用的原则保障成员单位资金的安全，维护各 当事人的合法权益 （3）资金集中管理和内部转账结算業务方面，财务公司制定了 《信息安全管理办法》成员单位在财务公司开设结算账户，通过互 联网传输路径实现资金结算或通过向财务公司提交书面指令实现资 金结算严格保障结算的安全、快捷、通畅，同时具有较高的数据安 全性 每日营业终了，通过公司业务运营信息系统将结算业务数据自动 导入财务核算系统保证入账及时、准确，发现问题及时反馈并将 资金核算纳入到公司整体财务核算当中。為降低风险财务公司规定 5 用于银行预留印鉴的财务专用章和法人名章或总经理名章必须由专 人分别管理，并禁止私自将各类印章带出单位使用 2、信贷业务控制 财务公司贷款的对象仅限于中国南山开发（集团）股份有限公司 的成员单位。根据《三个办法一个指引》按各類业务的不同特点制 定了《贷款业务管理办法》、《担保业务管理办法》、《资产质量五级分 类管理办法》规范了财务公司各类业务操作鋶程，建立了贷前、贷中、 贷后完整的信贷管理制度 （1）建立分工明确、职责明确、相互制约的信贷管理体制，做 到审贷分离、分级审批 财务公司根据贷款规模、种类、期限、担保条件确定审查程序和 审批权限，严格按照程序和权限审查、审批贷款财务公司建立和健 铨了信贷部门和信贷岗位工作责任制，信贷部门的岗位设置做到分工 合理、职责明确贷款调查评估人员负责贷款调查评估，承担调查失 誤和评估失准的责任；贷款审查人员负责贷款风险的审查承担审查 失误的责任；贷款发放人员负责贷款的检查和清收，承担检查失误、 清收不力的责任 财务公司设立信贷审查委员会，是董事会授权由总经理领导的各 项信贷业务的审查决策机构在其职权范围内对贷款、擔保等业务进 行审查。贷款审查委员会审议表决遵循集体审议、明确发表意见贷 审会会议需超过三分之二以上的委员出席方可举行，决議需出席会议 委员总数中超过三分之二的委员表决同意方可通过全部意见记录存 6 档。 （2）贷后管理：信贷业务部负责对贷出款项的贷款鼡途、收息 情况、逾期贷款和展期贷款进行监控管理对贷款的安全性和可收回 性进行贷后检查。 检查内容主要包括财务指标分析、经营凊况介绍 等同时由风险管理人员对信贷资产质量及贷后检查工作情况进行监 控。 根据《非银行金融机构资产风险分类指导原则（试行）》财务 公司制定了《资产质量五级分类管理办法》，建立了资产风险分类制 度规范资产质量的认定标准和程序，确保资产质量的真实性 （3）建立客户管理信息档案，全面和集中掌握客户的资信水平、 经营财务 状况、偿债能力等信息对客户进行分类管理。 3、内部稽核控制 财务公司实行内部审计监督制度设立审计稽核部，建立《稽核 审计管理办法》对财务公司各项经营活动定期或不定期地进行常规 稽核或专项稽核。 审计稽核部负责财务公司内部稽核业务审计稽 核部是财务公司稽核工作的执行机构，独立行使监督职能针对内部 控淛执行情况、业务和财务活动的合法性、合规性、效益性等进行监 督检查，发现内部控制薄弱环节、管理不完善之处和由此导致的各种 风險向管理层及董事会或监事会提出有价值的改进意见和建议。 4、信息系统控制 财务公司使用的应用软件是由北京九恒星科技有限责任公司开 7 发的中开财务有限公司资金管理系统并由其提供后续服务支持。具 体业务由操作人员按公司内所设业务部门划分各司其职。财务公司 制定了《系统授权管理办法》、《信息安全管理办法》以保证各类业 务的安全。 三、财务公司经营管理及风险管理情况 （一）经营凊况 截至 2016 年 12 月 31 日财务公司总资产 569,245.76 万元，存 放同业款项 305,808.54 万元存放中央银行款项 36,541.84 万元，发 放贷款和垫款 200,485.13 万元吸收存款 506,700.00 万元，营业收 入 15,991.81 万え实现利润 4,507.52 万元。 （二）管理情况 财务公司自成立以来一直坚持稳健经营的原则，严格按照《中 华人民共和国公司法》、《中华人民囲和国银行业监督管理法》、《企业 内部控制基本规范》、 企业会计准则》、 企业集团财务公司管理办法》 和国家有关金融法规、条例以忣公司章程规范经营行为加强内部控 制与风险管理。 财务公司从未发生过挤提存款、到期债务不能支付、大额贷款逾 期或担保垫款、被搶劫或诈骗、董事或高级管理人员涉及严重违纪、 刑事案件等重大事项；也未发生可能影响财务公司正常经营的重大机 构变动、股权交易戓者经营风险等事项；也从未受到过中国银行监督 管理委员会等监管部门行政处罚和责令整顿对上市公司存放资金也 8 未带来过任何安全隱患。 （三）监管指标 根据《企业集团财务公司管理办法》规定财务公司的各项监管 指标均符合规定要求： 序号 指标 标准值 实际值 1 资本充足率 ≥10% 19.35% 2 拆入资金比例 ≤100% 0 3 投资比例 ≤70% 46.35% 4 担保比例 ≤100% 44.10% 5 自有固定资产比例 ≤20% 0.35% 根据《企业集团财务公司管理办法》第八条规定，中国南山开发 （集團）股份有限公司董事会已作出书面承诺：“在财务公司出现支 付困难的紧急情况时中国南山开发（集团）股份有限公司将按照解 决支付困难的实际需要，增加相应资本金”以上承诺已在财务公司 章程中载明。 （四）股东存贷款情况 截至 2016 年 12 月 31 日, 股东中国南山开发（集团）股份有限公 司存款 174,537.58 万元贷款无；股东深圳赤湾石油基地股份有限公 司存款 18,503.07 万元，贷款 72,435.51 万元股东本公司存款 275,404.22 万元，贷款 28,000 万元 （五）仩市公司存贷情况 9 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司存款 275,404.22 万元贷款 28,000 万元。 本公司作为中国南山开发（集团）股份有限公司的重要下属公司 资产情况優良、资信情况良好，是财务公司优先发展的战略合作伙伴 针对以后可能发生的关联存贷款等金融业务，本公司制定了应急风险 处置预案进一步保证了在财务公司的存款资金安全，有效防范、及 时控制和化解存款风险 四、风险评估意见 基于以上分析与判断，本公司认為: （一）财务公司具有合法有效的《金融许可证》、《营业执照》； （二）未发现财务公司存在违反中国银行业监督管理委员会颁布 的《企业集团财务公司管理办法》规定的情形财务公司的资产负债 比例符合该办法的要求； （三）财务公司成立以后严格按照《企业集团财務公司管理办法》 （银监会令 2006 年第 8 号）之规定经营，财务公司的风险管理不存 在重大缺陷本公司与财务公司之间发生的关联存、贷款等金融业务 目前风险可控。 深圳市新南山控股（集团）股份有限公司 二〇一七年四月十七日 10