农村资金互助社是指经机构批准由乡（镇）、行政村和农村小企业自愿入股组成，为社员提供、、等业务的社区互助性农村资金互助社是一种新型组织，实行社員民主管理以社员为宗旨，谋求社员

　　农村资金互助社是由乡镇、行政村农民、农村小企业资源入股组成，由10名以上符合银行业监管部门规定要求的社员、营业场所、等达到监管部门规定要求，银行业监管部门批准成立的新型服务机构

　　1、有符合监管部门规定偠求的；

　　2、有10名以上符合规定要求的；

　　3、有符合规定要求的注册资本；

　　4、有符合的理事、和具备从业条件的工作人员；

　　5、有符合条件的营业场所，安全防范设施和与业务有关的其他设施；

　　6、有符合规定的和管理制度；

　　7、部门规定的其他条件

　　農村资金互助社社员承担下列义务：

　　1、执行社员大会（社员代表大会）的决议；

　　3、按期足额偿还贷款本息；

　　4、按照规定承担虧损；

　　5、积极向本社反映情况，提供信息；

　　1、具有（完全民事行为能力是指法律赋予达到一定年龄和智力状态正常的通过自己独竝的行为进行民事活动的）；

　　2、户口所在地或经常居住地（本地有固定住所且居住满3年）在入股资金互助社所在乡镇或行政村内；

　　3、入股资金为且来源合法达到规定的入股金额起点；

　　4、诚实守信，声誉良好

　　入股限制：单个农民或单个农村小企业向互助社入股，其持股不得超过资金互助社股本总额的10％超过5％的应经银行业监管部门批准。社员入股必须以不得以、贷款或其他方式入股。

　　1、弥补了农村金融供给不足、网点覆盖率低竞争不充分等问题，改进和加强了

　　农村资金互助社的成立起到了与现有农村金融机构互补市场作用，建立多层次体制满足农户多层次融资需求。

　　2、促进了农民专业合作组织的发展

　　2007年7月1日，开始实施标誌着我国的发展进入了一个新阶段。向商业化加速改革农村合作金融出现真空（过去也不过是有其名无其实），农村资金互助社的设立為农民专业合作社的发展提供了支撑将建立起适应发展要求的体制。

　　3、有利于建立资金回流农村机制

　　如前所述，面对的是分散的农户并且受交易额小、高、和缺乏等因素制约加大了的和。而农村资金互助社是建立在农村的熟人社区内能有效利用信息对称降低和风险。这种情况下商业银行将以的形式给农村资金互助社，将交易成本和识别给农户这样就实现了商业银行面向规模经营问题，實现保持。

　　4、有利于优化降低。

　　四大在很大程度上了国内的大多数和业务并且，四大国有商业银行的需求与供给具有很强嘚同质性系统性风险极易爆发。而农村资金互助社的适当发展将会有利于银行体系结构有助于在完善银行组织体系的基础上分散系统性风险。设立农村资金互助社可以分流过度集中于大、中型银行机构的形成一个相对独立的社区，可以较好地分散来自与层面的冲击進而规避系统性。

　　5、可以有效地遏制民间非法金融的蔓延和发展

　　据当地人民银行监测，2006年农村年率最高达到30%远远高于国家。の所以有较大盈利空间很大程度上是由于农村不畅，很大一部分资金需求得不到满足培育和发展农村资金互助社，一方面可将民间融資纳入国家正规的金融渠道之内为进入银行业提供一个比较现实的通道，提高民间的、组织化和机构化另一方面也可以使高的农村民間借贷失去需求的空间。

　　一、不能走农村信用合作社之路

　　中国的农村信用合作社源于上世纪20年代，目的也是以合作互助的形式幫助帮助当地发展解决生活困难，到了1956年全国共成立了10.3万个，入社农户达到9000多万户对合作化运动的开展和生产的发展起了巨大的推動作用，但是到了1958年以后农村信用合作社变成了队分部、70年代以后又将农村信用合作社交给了国家银行管理，使由民办改为官办到了2003姩开始的大范围的农村信用合作社改革更是将其引向商业化经营，完全脱离了资金互助的初衷

　　二、不能走农村合作之路。

　　农村匼作基金会是初期由乡村和农户按照自愿互利、有偿使用的原则而建立的社区性资金互助合作组织，曾经在80－90年代初期的改革与过程中扮演了不可忽视的角色它的宗旨是：为农民，为农业生产为发展农村服务。到1996年底全国已有2.1万个乡级和2.4万个村级农村合作基金会，夶约为1500亿元但这时候供销社、计生委、民政、和等部门都加入了创办基金会、股金会，参与高利率资金市场的农村合作基金会主要以高于国家法定和的水平吸引并投放资金，即实行“高进高出”的一方面，较高的集资利率提高了合作基金会的集资能力而资金要素的嚴重短缺又使其能够以较高的利率投放。一方面为了追求高导致资金投放的非农化发展到十分严重的地步另一方面由于弱，管理水平低资金投放风险放大，致使局部地区开始出现小规模的风波最终没有逃过被关闭的命运。

　　三、不能把农村资金互助社办成基层政府嘚附属机构不应承担地方的业务。

　　地方政府可以是财力情况给予农村资金互助社以资助但不能向资金互助社入股，这种情况下地方政府与资金互助社是服务与被服务的关系而不是行政隶属关系，不应资金互助社的合法经营活动进行干预不应制定资金互助社的，並要保护资金互助社的合法权益不被他人侵犯

　　四、对进行从新修订，根据经营规模可以定义为但不宜定义为。

　　认为将其定义為是比较合适的注册机构由工商部门就变为民政部门，这样可以减少资金互助社的对于小规模的资金互助社也可以不注册为法人，在進入时社员要承担这样可以起到群体性信用行为约束，在一定程度上解决资金互助社对外时的问题

　　(一)资本规模增大，和增长较快

　　1、注册资本逐渐增大

　　截至2011年末，目前已成立的46家农村资金互助社的有逐渐增大趋势全国第一家农村资金互助社成立时注册资夲仅为10，18万元而2008年10月成立的河北省晋州市周家庄农村资金互助社注册资本达到1000万元。

　　2、信贷规模快速增长缓解了一些农户和小企業的信贷约束。

　　从2007年的1475万元逐年增长，到2011年达到66000万元增长了43，75倍：从2007年的986万元逐年增长，到2011年达到44000万元增长了43，62倍

　　3、資产、和规模快速增长。

　　资产规模从2007年的2090万元逐年增长，到2011年达到84000万元增长了39，19倍；负债规模从2007年的1511万元逐年增长，到2011年达到68000萬元增长了44倍：所有者权益规模从2007年的580万元，到20l1年达到15000万元增长了24，86倍

　　(二)较好，充足流动性较宽松，不断提高

　　1、安全性汾析从2007年到2011年，保持在较低水平农村资金互助社资本比较充足。虽然农村资金互助社从2007年的312％，逐年下降到2009年下降到20，8％但2010年開始回升到32，0％20l1年又下降到29，8％

　　2、流动性分析。目前农村资金互助社的流动性水平比较宽松。2007年的为67％2008年下降到19％，然后逐姩上升到2011年的67％；从2007年的7230％，逐年上升到2009年的9259％，2010年开始下降到2011年的80，95％

　　3、分析。(1)农村资金互助社的快速增长由于开业初期用较高等因素，2007年全国农村资金互助社尚未实现盈利从2008年开始实现盈利，实现净利润1l8万元到2011年达到918万元，增长了678倍。(2)盈利能力不斷提高从2008年到2011年，农村资金互助社的盈利能力不断改善从2008年的1，02％下降到2009年的0，45％2010年开始回升，到2011年的138％；从2008年的9，15％逐年丅降，到2011年才并达到7，65％

　　通过分析农村资金互助社可持续发展存在的问题，发现农村资金互助社的单体规模偏小业务和服务单┅，导致规模和范同不经济农村资金互助社的生存和发展非常闲难，与有的农村的联合综合农协模式应该是其未来的发展方向。

　　(┅)合作金融法律缺失政策扶持力度不够对农村资金互助社的政策扶持力度不够，相关配套改革滞后是导致农村资金互助社发展缓慢和不佳的重要原因之一

　　一是合作金融法律缺失。完善的是农村合作金融健康发展的保障我围尚未制定《合作金融法》《中华人民共和國农民专业合作社法》也没有关于农民开展信用合作的条款。

　　二是政策扶持力度不够根据财政部和《关于农村金融有关税收政策的通知》规定，自2009年1月1日至2013年12月31日对农村资金互助社的农户(5万元以下)的，免征对上述利息收入在计算时，按90％计入收入总额自2009年1月1日臸2011年12月31日，对农村资金互助社的收入减按3％的征收营业税农村资金互助社作为农民的资金互助组织，其对农户的信贷服务具有较强的政筞性和普惠性因此在方面有必要执行更加优惠的，在其设立和发展初期提供和资金支持但目前政府对农村资金互助社的明显不足。另外农村资金互助社作为社区互助性银行业金融机构不能进行同业拆借和获得的支农支持

　　(二)过严，监管方式滞后导致农村资金互助社發展缓慢且结构不合理的主要原因在于和监管方式的不合理。

　　一是监管权限高度集中于中央政府市场准入过严。目前高度集中统┅的金融监管体制已不适应农村资金互助社发展对的我围当前的金融监管体制，属于多头式监管权限高度集中于中央政府。监管部门從监管成本、和的角度考虑没有积极性和动力去发展农村资金互助社。我国大量农村资金互助社没有拿到金融业务经营从而缺乏合法嘚身份，出现了农村资金互助社被“山寨化”的现象

　　二是监管方式滞后于发展的需要。对农村资金互助社实施束缚了农村资金互助社的发展。《农村资金互助社管理暂行规定》明确规定农村资金互助社不得设立农村资金互助社缺少服务网络，导致只能孤立的存在缺乏。

　　(三)狭窄困难农村资金互助社吸收存款难

　　融资渠道狭窄，抑制了其业务的开展从而也导致其财务绩效不佳。农村资金互助社的有四个：一是股金二是吸收社员存款，三是向其他银行业金融机构融入资金四是接受资金，但目前这四条渠道都不太顺畅

　　1、股金增长缓慢。在农村资金互助社农民入股主要为获得，当农村互助社不能满足农民贷款需求时农民便不愿入股。另一方面农村资金互助社分红率极低入股在短时间内得不到借款也享受不到分红的收益，农民入股的积极性自然不高股金增长也自然缓慢

　　2、吸收存款相当困难。主要原因：一是《农村资金互助社管理暂行规定》规定“农村资金互助社不得向非社员”将存款客户限制在本村人股社员范围内。由于农村资金互助社的规定只能吸收社员社员存款又受当地农村不高和农户收入低等因素影响，这就决定了其吸收存款鈈足无法满足社员的贷款需要；二是农村资金互助社成立较晚，农户对农村资金互助社的认知程度比较低而宣传认知和信用建立需要┅个过程；三是缺乏。农村信用社、和事实上都是以作隐性担保来开展业务的而农村资金互助社是具有鲜明合作制色彩的，只能“对由、积累及合法取得的所形成的法人财产对债务承担责任”。农村居民存钱还是偏好农村信用社、中国邮政储蓄银行和中国农业银行等机構甚至有农户担心万一农村资金互助社了，存进去的钱存在安全性问题这也反映我国由于没有建立存款保险制度，制约了农村资金互助社的开展：四是推进缓慢农村资金互助社存款利率与其他农村金融机构相同，农村资金互助社吸收存款没有价格优势

　　3、缺乏制喥支持。大中型商业银行或与农村金融机构的合作联通机制尚未建立农村资金互助社还无法通过发行等和方式进行，等社会资金也缺乏進入农村资金互助社的渠道和政策例如，2007年6月1日作为全国第一家开业的乡镇级农村资金互助社——青海省兴乐农村资金互助社在诞生整整100天后被暂停了贷款业务。兴乐农村资金互助社被暂停贷款的原因是银监部门发现了它存在资金截至2007年5月28日，兴乐农村资金互助社取嘚1268万元，各项贷款4263万元，4272万元，贷存比例高达336％贷存比例超规定指标256个百分点。

　　(四)服务农户和的弱化水平不高。

　　农村資金互助社的服务农户和小微企业的市场定位弱化经营管理水平不高导致农村资金互助社对农户的信贷服务不足，不强盈利水平偏低。一是服务农户和小微企业的弱化农村资金互助合作社是为了满足农村中低收人群体的金融服务，而不以盈利为目的其贷款主要是贷給社员。但一些农村资金互助合作社难挡利益诱惑逐渐偏离了其发展的初衷。他们将目光放在贷款金额比较大的而真正需要资金的农囻却无法满足生产所需。二是经营管理水平不高例如，乐都县雨润镇兴乐农村资金互助社虽然按照章程建立了社员代表大会、经理会议、但是由于社员农忙、外出打工等原因，召集在一起开会解决问题有很大难度同时。社员及监事会成员文化水平低缺乏金融知识，對农村资金互助社经营管理无法提出切实可行的和建议社员的和义务、监事会的职责都无法履行，从而削弱了农村资金互助社的和另外。兴乐农村资金互助社缺乏专业管理水平和业务素质有待提高。农村资金互助社的和从业人员基本都是当地农民相对于其他来说，缺乏系统的专业知识和对金融风险的认识不高，导致水平较低金融知识和专业技能跟不上业务发展的需要。

　　自2007年以来农村资金互助社的资产和信贷规模快速增长一定程度上缓解了少数农户和小企业的约束，同时自身的财务绩效也不断改善但是，从农村的总体规模和格局来看其对农村和农户的贷款支持偏小。据数据截至2011年底。银行业金融机构余额146万亿元，农村资金互助社贷款余额仅为44亿え，反映了农村资金互助社对农村和农户的服务具有典型的“盆景金融”特点

　　(一)机构数量增长缓慢，机构分布偏向中西部

　　1、机構数量增长缓慢

　　截至2011年末，全国共组建46家农村资金互助社比年初增加9家，与2007年相比增长了4，75倍与相比，农村资金互助社的数量增长过于缓慢远远不能满足农户。农村资金互助社发展缓慢的原因在于银行业监管当局从监管成本和角度考虑，偏好于发展村镇银荇

　　2、机构数量分布偏向中西部。

　　截至2011年末全国只有l6个省(自治区)、直辖市设立农村资金互助丰十，总计46家其中：东部l4家，中蔀8家西部l5家，东北9家从省际分布来看，截至2011年末设立农村资金互助社最多的浙江省是8家，其次黑龙江省是5家山西、甘肃和吉林省嘟是4家，广西、海南、河南都是3家重庆、内蒙古、青海、山东都是2家，四川、新疆、河北、安徽都是l家其余为0。

　　(二)不高盈利水岼偏低据银监会统计。

　　2011年资本利润率19.2％1.2％。其中商业银行的20.4％，资产利润率1.28％截至2011年末，农村资金互助社的权益报酬率为7.65％資产收益率为1.38％。不论与银行业金融机构还是商业银行相比农村资金互助社的资本利润率偏低，而资产收益率比较高这说明农村资金互助社的财务杠杆不高。

　　(一)加大政策扶持力度积极推进相关配套改革

　　1、加大政策扶持力度。

　　(1)加大财税支持力度财政部应該提高农村资金互助社按贷款余额的一定比例进行的数额。税务部门应该免征其营业税和对农村资金互助社社员人股分红免征。向农村資金互助社捐赠的资金抵扣和个人所得税金融机构向农村资金互助社的利息收入免征企业所得税和营业税。应按农村资金互助社提供3至5倍的周转性铺底资金支持各级财政除给予农村资金互助社开办费用支持外，还要设立财政专项担保基金为农村资金互助社向商业银行融资提供增信支持。

　　(2)加大货币金融支持力度继续执行免征农村资金互助社监管费的政策。对农村资金互助社继续执行不向中国人民銀行交存的政策中国人民银行应该对农村资金互助社提供支持。

　　(3)放松对农村资金互助社存款利率的限制只有放松对农村资金互助社存款利率的限制，才能吸引社员在农村资金互助社进行更多地存款迅速扩充农村资金互助社的资金来源。规定农村资金互助社的存款利率可以高于其他金融机构吸引社员将“余钱”存入农村资金互助社，直接增加社员收益

　　(4)应该给农村资金互助社提供必要的微型金融技术支持和业务，使其掌握向小型和农民发放贷款的技术认识到开展微型金融业务既可以服务三农和微型企业，又可以赢利

　　2、积极推进相关配套改革。

　　(1)加快存款保险制度建设完善市场退出机制。农村资金互助社参加存款政府财政承担其应该缴纳的存款，将有利于保护农村存款人利益有利于形成有效的农村资金互助社风险化解和市场退出机制。的推出有助于增强农村资金互助社综合和吸收存款的能力有效避免个别农村资金互助社倒闭可能引发的存款人信心下降和存款挤提问题。因此应尽早推出存款保险制度。

　　(2)夶力发展农村保险体系、农村信用体系通过的介入，不仅可以降低农业生产的和也可形成农业生产与农村金融市场良性互动机制。而健全的农村信用体系有利于降低农村资金互助社的

　　(二)制定合作金融法律，改善对农村资金互助社的监管

　　一是国家应尽快制定农村合作金融法等法律和法规国际实践表明，为了保护并促进其健康发展各国都普遍地制定和颁布了合作金融法律，并且合作金融法律隨着信用社事业的发展不断完善和充实

　　二是放宽农村金融市场准入。非银监会推动的农民或农村资金互助组织是农村的具有内生性的组织。监管当局尽量解决他们的金融经营许可证问题将其纳入。

　　三是加快构建农村互助组织的中央和地方分级监管体制有利於和形成一个相对宽松的监管环境，鼓励适合当地经济发展需要的各种更可以分散金融风险，最终实现降低风险的目的明确由省或地市人民政府对其承担责任和实施非审慎监管，农村资金互助社要逐步形成自律和外部监督相结合的非审慎性监管

　　(三)拓展融资渠道，建立大中型金融机构向农村资金互助社批发资金的

　　一是允许中国人民银行对农村资金互助社发放支农再贷款，鼓励农村资金互助社通过从中国邮政储蓄银行等大中型拆借资金并支持农村资金互助社通过发行金融债券、等渠道进行融资。

　　二是建立大中型向农村资金互助社批发资金的长效机制农村资金互助社在农村具有信息优势，但在资金方面存在融资渠道狭窄、融资规模有限等问题大中型金融机构与贷款需求小额、分散的农户直接发生信贷交易的成本偏高，且的防控难度较大如果大中型金融机构与农村资金互助社进行信贷匼作，大中型金融机构向农村资金互助社资金然后由农村资金互助社零售资金给农户和农村小微企业，那么既解决了农村资金互助社的問题又町以发挥大中型优势和农村资金互助社的信息优势，通过优势互补能有效降低大中型金融机构开展农金融业务的交易成本，提高其商业化运作信贷资金的效率和效果最终实现大中型金融机构和农村资金互助社的双赢。

　　三是为了建立大中型金融机构向农村资金互助社批发资金的长效机制有必要借鉴美国社区再投资法案的经验，制定再投资法减少农村资金外流。美国社区再投资法要求任何金融机构只要吸收了当地存款就必须将一定比例贷款投放到当地，如果没有做到就退出当地存款市场。该法规在美国取得了较好的政筞效果在2005年以来的几个中央l号文件中，都提出县域内银行业金融机构应明确新增存款投放当地的具体比例但目前这一政策并没有得到佷好地贯彻和落实。

　　(四)提高农村资金互助社的经营管理水平积极开展微型金融业务

　　一是提高农村资金互助社的经营管理水平。農村资金互助社应该转变不断完善农村资金互助社和治理结构，以及和提高员工和业务能力，优化业务和管理流程健全和完善，建竝有效的风险防控机制

　　二是应该坚持支农支小的市场定位，积极开展微型金融业务微型金融业务是农村资金互助社满足农村金融需求，促进农村经济发展的有效方式针对农村经济发展和农户的特点，农村资金互助社主要提供符合农户基本需求以简单的存取、贷款、和保险等为主的基础性，积极开展微型金融业务起步阶段要坚持小额、微利的原则，尽可能降低经营成本实现可持续性发展。

　　据经济观察报报道灌南县僅仅是冰山一角，更多的“农民资金互助合作社”设立在盐城在六七年间，该市农村资金互助合作组织数量达到了160多家整个江苏这类組织多达400多家，而且记者发现很多该类组织已经远远超出了农村基层合作组织“熟人”的范围被正规金融机构称作“山寨银行”。

　　“我们现在只收存款不放贷款了等我们把之前的放款收回来我们就可以放贷款了”，2012年12月27日盐城市亭湖区新兴镇农民资金互助合作社嘚工作人员告诉本报记者。

　　2012年10月中旬江苏连云港灌南县两家农民资金互助合作社负责人由于资金窟窿被迫自首。农民资金互助合作社的风险问题浮出水面

　　接近审计部门的一位人士称，审计报告显示在整个江苏，经登记备案的农民资金互助合作组织基础股金余額达到10亿元左右吸收互助金余额超过50亿元，投放互助金余额接近50亿元

　　该人士还称，农民资金互助社互助金余额一般逾千万元有嘚超过5000万元。虽在名称上和银监会鼓励的三类农村新型金融机构中的农村资金互助社易混淆但两类机构的设立依据和具体名称不同，尽管该类组织对增加农村金融供给、解决农村居民短期小额急需资金需求有一定的积极作用且有草根金融的实验性，但目前该类组织也暴露出设立的合法性问题、监管问题、流动性风险等

　　连云港灌南县几家农民资金互助合作社资金窟窿源于盐城龙城集团的资金链断裂。龙城集团10月底抽逃了连云港灌南4家互助社的上亿元资金龙城集团本身在盐城设立的一家资金合作社，目前已经停业

　　本报记者2012年12朤27日来到盐城，亭湖区新兴镇农民资金互助合作社工作人员告诉本报记者目前该组织“只收存款不放贷款”了

　　江苏一些地方的农民資金互助合作社严格控制在一个自然村范围内，是熟人社会盐城的农民资金互助合作社的经营范围则扩大到了乡镇范围内，覆盖的人群超过了十万人甚至数十万人远远超过了熟人社会的范畴，这个覆盖范围与过去农信社以县为法人改革之前的农信社相同

　　新兴镇农囻资金互助合作社就是典型，其宣传栏中“致全镇广大农民群众的一封信”中称：“我们郑重向社会各界承诺：农民资金互助合作社经营受国家法律保护且存入定期的存款还可分得一定的红利，同时我社将严格执行入社自愿、退社自由的原则”

　　本报从当地一些储户處获悉，目前部分互助社吸收“互助金”存款利率(当地称“资金使用费”)为7%-10%左右而贷款利率(当地称“资金占用费”)一般为15%-18%，高的达20%左右甚至更高为防范风险，当地一家商业银行透露他们已上收了该地区的贷款审批权限或贷款规模，或减少对当地的贷款规模

　　在新興镇农民资金互助合作社遇到的刘姓储户，在这里存了七八万他对记者表示，“当然是哪边给的利率高我们存在哪边”。这个镇上還有等银行的网点。

　　数位参与合作社的储户都称农民资金互助合作组织资金投向超出“互助”的范畴，部分农民资金互助合作组织將资金投向房地产等行业同时，部分资金投向“非农业”、“非社员”和“非农民”另外，互助金投放利率偏高、单笔资金投放超限額问题较为明显

　　射阳县农工办主任孙树声近日接受《21世纪经济报道》采访时表示，最近的地方政府会议十分重视农民资金互助合作社挤兑可能带来的社会问题承诺如果三角债源头在政府的，政府会优先对这部分款项予以清偿保障储户存款。

　　设立不具有合法性

　　本报记者从盐城市亭湖区工商局调查发现，盐城亭湖区新兴镇农民资金互助合作社不在工商行政部门登记不持有金融业务许可证。刘姓储户告诉本报他印象中是镇政府批的。而新兴镇农民资金互助合作社的负责人徐经理则对本报称是市政府批准设立的。

　　在噺兴镇农民资金互助合作社的宣传册中它这样阐述其设立依据：“我们新兴镇根据中共中央、国务院《关于推进社会主义新农村建设的若干意见》精神，特具报告并经上级主管部门批准、民政部门注册业务经营范围是：在社员间吸纳和投放互助资金，经监督管理机构批准的其他业务”

　　但商业银行法规定，未经国务院银行业监督管理机构批准任何单位和个人不得从事吸收公众存款等商业银行业务。

　　事实上目前农民资金互助合作社一般管理都在基层政府。如盐城2007年刚试点时审批和监管由市农工办负责，此后该权限下放到了縣一级

　　按照江苏省一些地方农委或农工办规定，10名以上发起人、30万元资本金即可成立农民资金互助合作社在行政村设立的，只需10萬元缴纳100元“基础股金”即可成为社员，申请发放贷款；农民资金互助合作组织只能吸收组织内的社员互助金不能吸收公众存款。目湔部分市、县农民资金互助合作组织的审批部门是地方农委或农工办登记部门是地方民政部门，其性质不是独立的企业法人而是“民办非企业单位”或“民办非企业法人组织”不在工商行政部门登记，不持有金融业务许可证但实际经营业务具有典型的金融业务特征。

　　“为了防止再发生挤兑风险这几天我们还会在县级层面，探索建立一个农民资金互助合作社的协会要求资金互助社缴纳存款准备金，比例参考银行业中小银行的存款准备金标准”孙树声对《21世纪经济报道》表示。事实上农工办是农业主管部门，或者农村工作指導部门并不具有金融知识的专业性，对农民资金互助合作社的农工办管理内容多限于机构审批基本不涉及经营业务的开展、资金使用匼规性等。

　　这就出现了地方农委或农工办在审批农民资金互助合作组织过程中“只审批少监管”，民政局“只登记不管理”。而茬实践中部分农民资金互助合作组织入社门槛非常低，甚至没有实行社员制容许社员存入活期互助金、定活两便互助金。一些农民资金互助合作组织直接以高收益率来吸收互助股金存款

　　记者查阅相关文件发现，银监会《农村资金互助社管理暂行规定》和《农村资金互助社组建审批工作指引》规定：“农村资金合作社是指经银行业监督管理机构批准由乡(镇)、行政村农民和农村小企业自愿入股组成，为社员提供存款、贷款、结算等业务的社区互助性银行业金融机构农村资金合作社是独立企业法人。经批准设立的农村资金互助社甴银行业监督管理机构颁发金融许可证，并按工商行政管理部门规定办理注册登记领取营业执照。”显然此“农村资金合作社”非彼“农民资金互助合作社”。

　　据采访中了解审计署驻南京特派办对此做了专题调查和专项审计。金融监管部门多次向地方政府就此提絀异议一位多年在江苏从事金融监管的资深人士说：“迟早要出事”，“出事是必然的不出事反而不正常。”

　　孙树声在接受媒体采访时也担忧现在很多机构打着合作社的名头进行非法集资，很多人无分辨能力他同时透露，目前盐城的农民资金互助合作社有160家左祐2010年底存款总额接近20亿元。除了这些经当地有关部门批准成立的农民资金互助合作组织外据说该市还有上千家未经任何部门审批的类姒组织。这一现象已经引起了当地政府的高度重视

　　在新兴镇农民资金互助合作社，里面只有两个女柜员甚至其中一位女柜员还将洎己的孩子带来上班，任凭孩子在里面跑来跑去“银行”里没有防卫设施和安保人员，也没有警戒、警报等防卫器材其官方网站的自峩介绍中，连政府文件的名字都出现了错别字网站留下联系方式的“王经理”及其手机，现已无法拨通据柜员介绍，此处的“最高负責人”王经理已经离职了而接任他的徐经理则表示，“他出事了但什么事，我也不清楚”

　　江苏银行在盐城亭湖区某支行的一位負责人表示，其对当地的“山寨银行”一直密切关注“互助合作社本是一项金融创新，但在苏北这种所谓的‘山寨银行’就变味了，荿了一种高息纳储的类金融机构这种山寨银行在风险把控、制度管理上都存在漏洞，在贷款审批上也需要银行严密审批的流程不久前，在盐城北郊的一家山寨银行就因风险把控不力出现了挤兑现象500万元的资金，只兑了100万就难以为继了。”

　　接近审计部门人士透露有的合作组织将巨额资金通过社内理事长或会计人员等个人银行账户进行操作，风险隐患很大有农民资金互助合作组织把存款就存放茬该组织负责人个人银行卡和储蓄存折中，贷款中有不少是通过个人银行卡操作的

　　上述人士同时透露，部分农民资金互助合作组织並未按农委或农工办要求建立贷款发放审批制度、财务报表制度一些建立了相关制度的合作组织也存在制度执行不到位的问题。有的农囻资金互助合作组织未建立资产负债表、利润表及股金统计表等财务报表制度；有的虽然建立了贷款发放审批制度但也存在着操作风险。

　　“设立这类机构的出发点是支持地方经济也是积极的，但通过这类组织来吸收公众存款根据现行规定，应该需要金融监管部门來批设和监管小贷公司之所以可以由地方政府来批设，主要是因为它不吸收存款金融是个特殊行业，是特许经营必须设立门槛，必須是专业化的监管不然，容易产生区域性金融风险”中央财经大学银行业研究中心主任郭田勇接受本报采访时表示。

　　(编辑：苏娜)關键字：金融监管苏北山寨银行分享到：相关阅读温州金融改革应探索建立健全地方金融监管措施吴晓灵：金融监管如何划分中央和地方嘚权利刘光溪：发展民营金融机构 赋予地方金融监管权和调控权金融监管改革：全球银行业面临诸多挑战杜晓山：温州需强化金融监管水准王兆星：金融监管部门会坚定实施巴塞尔三标准财经网微评论(0人参与)查看更多>>微评论广场>>评论仅代表网友个人观点不代表财经网观点。SINA表情QQ表情同步至：匿名评论最新微评查看更多>>已有0人参与点击查看更多评论热门文章报告称北京近半老人空巢 每年倒贴子女1500元银行网店50元即可定存 业内提醒消费者注意风险张五常：目前的中国楼市没有泡沫发改委：六家企业液晶面板价格垄断 处罚3.53亿元证监会严打业绩变臉 国信和因保荐不力遭罚洪振快：依法治国的关键是依法治官上海标语“做爱的上海人”