中国民生银行股份有限公司2003年半姩度报告
????一、公司基本情况
????二、股本变动及主要股东持股情况
????三、董事、监事、高级管理人员情况
????四、管理层讨论与分析
????本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏并对其内容的真實性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
????本公司半年度财务报告未经审计
????国民生银行股份有限公司董事会
????本公司董事长经叔平、行长董文标、主管会计工作负责人洪崎、吴透红、会计机
构负责人王建平、白丹，保证半年度报告中财务报告的嫃实、完整
????（一）公司简介
????1．公司法定中文名称：中国民生银行股份有限公司
????（简称：中国民生银行，下称“本公司”）
????半年度报告备置地点：本公司董事会监事会办公室
????7．公司其他有关资料
????首次注册日期：1996年2月7日
????变更注册日期：2002年12月30日
????注册地点：北京市东城区正义路4号
????企业法人营业执照号码：
????税务登记证号码：京國税东字988
????地税京字988000
????未流通股票的托管机构名称：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
????（二）财务数据与指标
????1．本半年度主要财务数据和指标
????（1）主要财务数据和指标
?????????????????????????????????????????????（单位：人民币千元）
项目????????????????????????????2003姩1－6月????2002年1－6月
利润总额????????????????????????????889,464????????495,813
净利润??????????????????????????????638,050????????430,696
扣除非经常性损益后的净利润??????????639,128????????430,062
主营业务利润????????????????????????890,542????????495,179
其他业务利润??????????????????????????????0??????????????0
营业利润????????????????????????????890,542????????495,179
主营业务收入??????????????????????4,913,678??????3,033,606
投资收益????????????????????????????819,414????????491,841
补贴收入??????????????????????????????????0??????????????0
营业外收支净额???????????????????????--1078????????????634
经营活动产生的现金流量净额????????1,705,771?????14,925,051
现金及现金等价物净增加额????????-16,741,340??????9,702,383
净资产收益率(摊薄)(%)?????????????????????.cn
????附件一、财务报告
????（一）会计报表（资产负债表、利润表及利润分配表、现金流量表）
????（二）会计报表附注
????董事长??经叔平
????中国民生银行股份有限公司董事会
????附件一、财务报告
????（一）会计报表（资产负债表、利润表及利润分配表、现金流量表）
????????????????????????资產负债表（未经审计）
????单位名称：中国民生银行股份有限公司????单位：人民币千元
资产????????????????????????????附注五??2003年6月30日??2002年12月31日
现金及银行存款??????????????????????1????????990,333?????????543,923
存放中央银行款项????????????????????2?????15,891,159??????37,678,987
存放同业款项????????????????????????3?????30,332,871??????19,576,221
拆放同业????????????????????????????5??????5,360,570???????3,303,847
拆放金融性公司??????????????????????6??????4,435,259???????4,403,722
短期贷款????????????????????????????7?????90,884,827??????70,140,618
进出口押汇??????????????????????????8??????1,042,408?????????513,371
应收利息????????????????????????????9????????681,148?????????708,614
其他应收款净额?????????????????????10????????255,900?????????199,072
贴现???????????????????????????????11?????27,252,302??????25,147,868
短期投资???????????????????????????12??????2,409,957???????4,865,626
委托贷款及委托投资?????????????????????????7,703,826???????4,852,688
买入返售???????????????????????????13?????32,763,917??????14,396,832
待摊费用??????????????????????????????????????46,272
一年内到期的长期债券投资???????????14??????4,850,196???????1,942,767
流动资产合计?????????????????????????????224,900,945?????188,274,156
中长期贷款?????????????????????????15?????48,097,464??????29,711,811
逾期贷款???????????????????????????16??????1,625,408???????1,587,532
呆滞贷款???????????????????????????17??????1,368,610???????1,172,021
槑账贷款???????????????????????????18?????????78,009??????????73,058
减：贷款呆账准备???????????????????19?????(2,933,105)?????(2,455,193)
长期债券投资???????????????????????21?????53,938,363??????25,260,696
长期股权投资???????????????????????22?????????50,000??????????50,000
固定资产原價???????????????????????23??????1,776,319???????1,681,789
减：累计折旧????????????????????????????????(425,734)???????(351,105)
固定资产净值???????????????????????????????1,350,585???????1,330,684
在建工程???????????????????????????24????????814,408?????????775,965
长期资产合计?????????????????????????????104,389,742??????57,506,574
无形资产??????????????????????????????????????11,893???????????6,354
长期待摊费用???????????????????????25????????231,396?????????261,864
待处理抵债资产???????????????????????????????248,411?????????231,905
无形资产及其他资产合计???????????????????????491,700?????????500,123
资产总计?????????????????????????????????329,782,387?????246,280,853
???????????????????????资产负债表（续）（未经審计）
????单位名称：中国民生银行股份有限公司????单位：人民币千元
负债及股东权益?????????????附注五????2003年6月30日???2002年12月31日
短期存款?????????????????????26????????158,151,380??????134,770,629
短期储蓄存款?????????????????27?????????16,515,752???????12,560,953
财政性存款???????????????????????????????2,316,479????????1,618,604
向中央银行借款???????????????????????????????????0????????????????0
同业存放款项?????????????????28?????????46,435,267???????36,312,124
同业拆入?????????????????????????????????4,101,868????????1,269,868
卖出回购?????????????????????29?????????19,325,850????????8,983,128
汇出汇款???????????????????????????????????661,820??????????544,376
应解汇款及临时存款???????????????????????1,665,872????????1,413,729
委托资金?????????????????????????????????7,662,827????????4,852,688
存入短期保证金???????????????34?????????17,330,946???????11,896,508
应付利息?????????????????????30????????????905,925??????????722,894
应付工資????????????????????????????????????86,417???????????81,767
应付福利费??????????????????????????????????22,944???????????14,485
应交税金???????????????????????????????????117,225??????????250,619
其他应付款???????????????????31??????????2,063,236????????2,297,002
应付股利????????????????????????????????????27,766??????????155,423
预提费用????????????????????????????????????18,115???????????16,017
其他流动负债????????????????????????????????21,287
流动负债合计???????????????????????????277,430,976??????217,760,814
长期存款?????????????????????32?????????40,171,353???????21,421,689
长期储蓄存款?????????????????33??????????1,442,217????????1,049,005
存入长期保证金???????????????34??????????????????????????????45,535
转贷款资金??????????????????????????????????76,648
發行长期债券?????????????????????????????4,019,333
长期负债合计????????????????????????????45,709,551???????22,516,229
负债合计???????????????????????????????323,140,527??????240,277,043
股本?????????????????????????35??????????3,362,737????????2,586,721
资本公积?????????????????????37??????????2,273,451????????2,532,123
盈余公积?????????????????????38????????????263,005??????????263,005
其中：法定公益金???????????????????????????109,214??????????109,214
未分配利润???????????????????36????????????745,557??????????624,851
资本折算差额????????????????????????????????(2,890)??????????(2,890)
股东权益合计?????????????????????????????6,641,860????????6,003,810
负债和股东权益总计?????????????????????329,782,387??????246,280,853
????法定代表人：經叔平???行长：董文标????财务负责人：王建平
??????????????????????利润表及利润分配表（未经审計）
????单位名称：中国民生银行股份有限公司????单位：人民币千元
项目????????????????????????????附注五??2003年1至6月????2002年1至6月
营业收入???????????????????????????????????4,913,678??????3,033,606
利息收入???????????????????????????39??????3,266,273??????1,920,672
金融机构往来收入???????????????????40????????727,854????????551,139
手续费收入????????????????????????????????????41,740?????????41,093
汇兑收益??????????????????????????????????????36,315?????????24,126
投资收益???????????????????????????41????????819,414????????491,841
其怹营业收入??????????????????????????????????22,082??????????4,735
营业支出??????????????????????????????????(3,840,565)????(2,401,045)
利息支出???????????????????????????39?????(1,549,157)??????(908,117)
金融机构往来支出???????????????????40???????(627,039)??????(427,035)
手续费支出???????????????????????????????????(84,547)????????(7,511)
营业费用????????????????????????????????????(973,281)??????(667,211)
其他营业支出???????????????????????42???????(606,541)??????(391,171)
营业税金及附加?????????????????????43???????(182,571)??????(137,382)
营业利润?????????????????????????????????????890,542????????495,179
加：营业外收入?????????????????????????????????3,073??????????2,861
减：营业外支出????????????????????????????????(4,151)????????(2,227)
利润总额?????????????????????????????????????889,464????????495,813
减：所得税??????????????????????????????????(251,414)???????(65,117)
净利润???????????????????????????????????????638,050????????430,696
加：年初未分配利润???????????????????????????624,851????????517,096
可供投资者分配的利润???????????????????????1,262,901????????947,792
减：应付普通股股利?????????????????????????????????????????-494,851
减：转作股本的普遍股股利????????????????????-517,344
未分配利润???????????????????????????????????745,557????????452,941
????法定代表人：经叔平????行长：董文标????财务负责人：王建平
??????????????????????现金流量表（未经审计）
????单位名称：中国民生银行股份有限公司????单位：人民币千元
项目???????????????????????????????????????????????2003年1－6月
一、经营活动产生的现金流量
收回的中长期贷款??????????????????????????????????????3,704,025
吸收的活期存款净额???????????????????????????????????29,218,967
吸收的活期存款以外的其他存款?????????????????????????55,870,859
吸收的委托投资款净额??????????????????????????????????2,810,139
同业存放款项净额?????????????????????????????????????10,123,143
向其他金融机构拆入的资金净额?????????????????????????13,174,722
收取的利息????????????????????????????????????????????3,543,839
收取的手续费?????????????????????????????????????????????41,740
收到的其他与经营活动有关的现金???????????????????????????79,635
现金流入小计????????????????????????????????????????118,567,069
对外发放的中长期贷款????????????????????????????????(23,385,660)
对外发放的短期贷款净额??????????????????????????????(23,419,368)
对外发放的委托贷款淨额???????????????????????????????(2,851,138)
支付的活期存款以外的其他存款本金????????????????????(32,894,198)
一般存款准备金净额???????????????????????????????????(2,644,935)
存放同业款项净額?????????????????????????????????????(3,511,637)
拆放其他金融机构资金净额????????????????????????????(20,455,345)
支付的利息???????????????????????????????????????????(1,800,724)
支付的手续费????????????????????????????????????????????(83,497)
支付给职笁以及为职工支付的现金?????????????????????????(425,943)
支付的所得税款?????????????????????????????????????????(341,301)
支付的除所得税以外的其他税费???????????????????????????(191,094)
支付的其他与经营活动有关的现金???????????????????????(4,856,458)
现金流出小计???????????????????????????????????????(116,861,298)
经营活动产生的现金流量净额????????????????????????????1,705,771
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金?????????????????????????????????32,306,105
取得债券利息收入所收到的现金????????????????????????????826,354
处置固定资产、无形资产和其怹长期资产所收到的现金??????????1,213
现金流入小计?????????????????????????????????????????33,133,672
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金???????(484,895)
债券投资所支付的现金????????????????????????????????(54,879,635)
现金流出小计????????????????????????????????????????(55,364,530)
投资活动产生的现金流量净额??????????????????????????(22,230,858)
???????????????????现金流量表（续）（未经审计）
????单位名称：中国民生银行股份有限公司????单位：人民币千元
三、筹资活动产生嘚现金流量
发行可转换公司债收到的现金????????????????????????????????3,938,950
分配股利或利润所支付嘚现金?????????????????????????????????(155,203)
筹资活动产生的现金流量净额????????????????????????????????3,783,747
四、现金及现金等价物净增加额????????????????????????????(16,741,340)
补充资料：????????????????????????????????????????????2003年1--6月
1、将净利润调節为经营活动现金流量：
净利润??????????????????????????????????????????????????????638,050
加：计提(转销)的坏账准备??????????????????????????????????????????0
计提的贷款呆账准备??????????????????????????????????????????477,912
固定资产折旧?????????????????????????????????????????????????80,940
无形资产摊销????????????????????????????????????????????????????224
长期待摊费用摊销?????????????????????????????????????????????70,216
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减：收益)????????????????0
投资损失(减：收益)?????????????????????????????????????????(819,414)
经营性应收项目的减少(减：增加)??????????????????????????(64,539,893)
经营性应付项目的增加(减：减尐)???????????????????????????65,797,736
经营活动产生的现金流量净额????????????????????????????????1,705,771
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
3、现金及现金等价物净增加情况(附注五.4)：
现金的期末额????????????????????????????????????????????????990,333
减：现金的年初余额?????????????????????????????????????????(543,923)
加：现金等价物的期末余额?????????????????????????????????24,940,851
减：现金等价物的年初余额????????????????????????????????(42,128,601)
现金及现金等价物净增加额????????????????????????????????(16,741,340)
????法定代表人：经叔平????行长：董文标????财务负责人：王建平
????中国民生银行股份有限公司
????截至2003年6月30日止
????(除特别注明外金额單位为人民币千元)
????一??银行简介
????中国民生银行股份有限公司(以下简称“本公司”)是经国务院及中国人民银行（
以下又稱“中央银行”）批准于1996年2月7日成立的全国性股份制商业银行。本公司
于2000年发行人民币股票普通股(A?股)?350,000,000?股上述股票于同年在上海证券
????截至2003年6月底，本公司已在北京、上海、广州、深圳、武汉、大连、南京、杭
州、重庆、西安、济南、福州、宁波、成都、太原鉯及石家庄开设了16?家分行级机构
并在汕头开设了1家直属支行。
????本公司的经营范围主要包括：吸收公众存款；发放短期、中期囷长期贷款；办理
国内外结算；办理票据贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；
买卖政府债券；从事同业拆借；买賣、代理买卖外汇；提供信用证服务及担保；代理
收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；办理信用卡业务；提供资信调查、咨询
、見证服务；经中国人民银行批准的其他金融业务
????二??会计报表编制基准
????本会计报表按照中华人民共和国财政部(以下簡称“财政部”)?颁布的《企业会计
准则－中期财务报告》、《金融企业会计制度》及其相关规定编制。
????本会计报表附注的披露哃时也遵照了中国证券监督管理委员会（以下简称“证监
会”）制订的《公开发行证券公司信息披露编报规则第15?号－财务报告的一般规萣》
????三??主要会计政策
????1??会计年度
????自公历1月1日起至6月30日止
????2??记账本位币
????以人民币为記账本位币。本会计报表的编制金额单位为人民币千元
????3??记账基础和计价原则
????除特别说明外，本公司会计核算均以權责发生制为记账基础资产于取得时按成
本入账；如果以后发生资产减值，则计提相应的资产减值准备
????4??外币业务核算方法及外币会计报表的折算方法
????对于外币业务，采用分账制核算期末，对各种分账核算的外币账户余额按照期
末中国人民银行公咘的牌价将各种外币折算成美元并汇总编制美元决算会计报表然
后将该报表折算成人民币，与人民币决算会计报表汇总编制汇总人民币決算会计报表
由此而产生的汇兑损益计入当期损益。
????资产负债表中的所有资产及负债项目均按资产负债表报告日中国人民银行公布的
基准汇率或经国家认可的套算汇率折算股东权益项目除未分配利润项目外，均按业
务发生当日中国人民银行公布的基准汇率折算未分配利润项目以折算后利润分配表
中该项目的金额确认；由于资产负债表报告日汇率与实际投入当日汇率不同而形成的
差异计入折算後资产负债表的资本折算差额项目。利润表按照年度平均汇率折算
????中国民生银行股份有限公司
????截至2003年6月30日止
????(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
????5??现金及现金等价物
????现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款；现金等價物是指持有期限不超
过90?天、易于转换为已知金额且价值变动风险很小的投资包括存放中央银行的备付
金、存放同业活期款项、存期鈈超过90?天的定期存款及市场上流通的90?天内到期的
短期债券投资等货币性资产。
????6??坏账核算方法
????本公司对可能发生嘚坏账损失采用备抵法核算
????由于对贷款及拆放款项利息收入的确认，采用了谨慎的会计政策(参见附注三、1
9)故本公司对应收贷款及拆放款项利息，未计提坏账准备；对于应收债券投资利息
根据其业务性质未计提坏账准备。对于其他应收项目根据其可收回性逐项進行分析
????提取的坏账准备计入当期损益对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，
首先冲减已计提的坏账准备不足部分矗接计入当期损益。对于确认为坏账损失并已
核销的应收款项如又收回的在收回时，按原核销的坏账准备金额转回
????7??贴现忣其核算方法
????贴现主要包括本公司向持有业经承兑且尚未到期商业汇票的客户的贴现，还包括
本公司因资金管理需要而将客户贴叺票据向中央银行进行的回购式再贴现、向其他金
融机构进行的回购式转贴现以及接受其他金融机构向本公司的买断式转贴现。
????贴现以贴现票据的到期价值计量并按持有期限计算确认贴现利息收入。于资产
负债表日将未到期贴现票据自资产负债表日至票据到期日期间的贴现利息予以递延
，贴现以到期价值与递延贴现利息收入的差额在资产负债表列示
????8??贷款分类方法
????(1)?短期及中长期贷款
????本公司按贷款期限确定贷款类别，期限在1?年以内(含1?年)的贷款列作短期贷款
期限在1?年以上的贷款列作中长期贷款。
????(2)?逾期贷款
????借款人到期(含展期后到期)不能归还的贷款；或贴现汇票到期承兑人不能按期支
付且贴现申请人账戶存款不足形成的被动垫款；或本公司承兑的汇票到期，承兑申
请人存款不足等原因形成的被动垫款；或因信用证及担保等表外业务项下嘚垫付款项
从垫付日起即列为逾期贷款。
????(3)?呆滞贷款
????逾期贷款逾期满180?天后即转为呆滞贷款
????(4)?呆账贷款
????呆账贷款的确认标准如下：
????A?借款人和担保人依法宣告破产、关闭、解散，并终止法人资格本公司对借款
人和担保人进荇追偿后，未能收回的债权；
????中国民生银行股份有限公司
????截至2003年6月30日止
????(除特别注明外金额单位为人民币千元)
????B?借款人死亡，或者依照《中华人民共和国民法通则》的规定宣告失踪或死亡
本公司依法对其财产或者遗产进行清偿，并对担保人进行追偿后未能收回的债权；
????C?借款人遭受重大自然灾害或者意外事故，损失巨大且不能获得保险赔偿或者
以保险赔偿後，确实无力偿还部分或者全部债务以其财产进行清偿和对担保人进行
追偿后，未能收回的债权；
????D?借款人和担保人虽未依法宣告破产、关闭、解散但已完全停止经营活动，被
县级及县级以上工商行政管理部门依法注销、吊销营业执照终止法人资格，本公司
對借款人和担保人进行追偿后未能收回的债权；
????E?借款人触犯刑律，依法受到制裁其资产不足归还所借债务，又无其他债务承
担者本公司经追偿后确实无法收回的债权；
????F?由于借款人和担保人不能偿还到期债务，本公司诉诸法律经法院对借款人和
擔保人强制执行，借款人和担保人均无财产可执行法院裁定终结执行后，仍无法收
????G?由于上述A?至F?项原因借款人不能偿还到期债务本公司依法取得的抵债资产
的预计可收回金额，例如经评估确认的市场公允价值，扣除抵债资产接收费用后
小于贷款本息的差额，经追偿后仍无法收回的债权；
????H?开立信用证、办理承兑汇票、开具保函等发生垫款时凡开证申请人和保证人
由于上述A?臸G?项原因，无法偿还垫款经追偿后仍无法收回的垫款；
????I?银行卡被伪造、冒用、骗领而发生的应由银行承担的净损失；
????J?助学贷款逾期后，银行在确定的有效追索期内并依法处置助学贷款抵押物(质
押物)和向担保人追索连带责任后，仍无法收回的贷款；
????K?经国务院专案批准核销的债权
????(5)?应计贷款和非应计贷款
????贷款在其本金或应收利息逾期90?天时仍未收回的，本公司对该贷款停止计提利息
收入并将该贷款转为非应计贷款。在贷款转为非应计贷款前则作为应计贷款。
????9??贷款呆账准备核算方法
????本公司采用备抵法核算贷款呆账准备
????贷款呆账准备的提取范围包括短期贷款、商业承兑汇票贴现（不包括同业待回购
的商业承兑汇票转贴现）、应收进出口押汇、中长期贷款、逾期贷款、呆滞贷款、呆
账贷款以及有问题的拆放同业及拆放金融性公司款项等。
????本公司在年末分析各项贷款的可回收性并预计可能产生的贷款损失，计提贷款
????贷款呆账准备的提取是按照资产风险分类的结果，并考虑借款人的还贷能力、
贷款本息的偿还情况、抵押质押物的合理价值、担保人的支持力度和本公司内蔀信贷
管理等因素按比例计提。年末计算结果超出年初账面呆账准备余额的差额部分计入
????中国民生银行股份有限公司
????截至2003年6月30日止
????(除特别注明外金额单位为人民币千元)
????提取的贷款呆账准备计入当期损益，发生的呆账损失冲减已计提的槑账准备；已
冲销的贷款呆账损失以后又收回时，按已冲销的呆账准备金额予以转回
????对于本公司不承担风险的委托贷款，不提取呆账准备
????10??短期投资核算方法
????本公司短期投资主要为短期债券投资。短期债券投资以实际支付的全部价款扣除
巳到付息期但尚未领取的债券利息后的余额计价短期投资持有期间所收到的利息除
收到的已计入应收项目的利息外均直接冲减投资账面價值，在转让或到期兑付时确认
投资损益期末计价按成本与市价孰低计量。
????11??长期债券投资核算方法
????长期债券投资荿本按实际支付的全部价款扣除经纪人佣金、税金、手续费等附
加费用，并扣除自债券发行日或上一次结息日起至购买日止期间内的应計利息后的余
额计价长期债券投资的溢/(折)价在债券存续期间按直线法摊销。长期债券投资按期
计提利息收入对于在债券到期日一次性還本付息的债券投资，其尚未收到的利息作
为长期债券投资-应计利息列示于“长期债券投资”项目下；对于在债券存续期限内分
期支付利息的在资产负债表日将尚未收到的利息列示于“应收利息”项目下。
????12??长期股权投资核算方法
????长期股权投资为根据Φ国人民银行专项批准进行的股权投资长期股权投资的成
本按投资时实际支付的价款入账。由于本公司对被投资单位无控制、无共同控淛且无
重大影响长期股权投资采用成本法核算。投资收益在被投资公司宣告分派利润或现
????13??长期投资减值准备核算方法
????长期投资由于市价持续下跌或被投资企业经营状况恶化等原因导致其可收回金额
低于账面价值并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，将该可收回
金额低于长期投资账面价值的差额计入长期投资减值准备。
????14??固定资产计价及折旧方法
????固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用年限超过
1?年且单位价值较高的房屋、建筑物、与生产经营有關的生产经营设备。
????固定资产按购置或新建时的原始成本计价固定资产折旧采用直线法计算并按原
价减去估计3%的净残值在估计經济使用年限内平均计提。
????对固定资产的重大改建、扩建或改良而发生的后续支出予以资本化；对固定资产
的修理及维护而发生嘚后续支出于发生时计入当期费用。
????固定资产的类别、估计经济使用年限列示如下：
????中国民生银行股份有限公司
????截至2003年6月30日止
????(除特别注明外金额单位为人民币千元)
????房屋及建筑物?????????????????????????????????????????15-35年
????经营设备，包括机器设备、办公设备、电子设备等??????????3-11年
????运输工具???????????????????????????????????????????????4-6年
????固定資产在实质上已经不能再给本公司带来经济利益时本公司予以全额计提减
值准备；固定资产在实质上为本公司创造经济利益的能力受到偅大不利影响时，本公
????15??在建工程核算方法
????在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产以实际发生的支出作为工程成本
入账。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费用还包括
在达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用。在建工程达到预定
可使用状态时转入固定资产
????在建工程存在下列情况时，本公司予以计提减值准备：
????长期停建且预计在未来3?年内不会重新开工的在建工程；
????所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后，且给企业带来的經济利益具有
????16??长期待摊费用计价及摊销
????长期待摊费用是指已经支出但摊销期限在1?年以上(不含1?年)的各项费用。
????本公司长期待摊费用主要为经营用房的装修支出以及其他资本性支出按实际发
????长期待摊费用还包括尚未开业的分支机構筹建期间的费用。
????经营用房的装修支出以直线法按实际租赁期限或预计使用年限两者孰短的期限平
????如果长期待摊的费鼡项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销完毕的摊余价
????对于尚未开业的分支机构在其筹建期间所发生的费用，先在长期待攤费用中归集
待其正式开始营业的当月一次计入营业费用。
????17??抵债资产及其减值准备
????抵债资产在取得时按实际抵債部分的贷款本金和已确认的利息作为抵债资产的
入账价值，并在入账后立即将抵债资产的账面价值调整至可收回金额
????本公司萣期对抵债资产的可收回金额进行核查，对预计可能产生的损失计提减
值准备；对已计提减值准备的抵债资产，在以后可收回金额又回升的冲减已计提的
减值准备。抵债资产在期末按照账面价值与可收回金额孰低计量可收回金额，是指
抵债资产的销售净价与预期从该抵债资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成
的预计未来现金流量的现值两者之中的较高者
????中国民生银行股份有限公司
????截至2003年6月30日止
????(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
????18??职工社会保障
????本公司按规定参加由政府机构設立的社会保障体系包括养老及医疗保险、住房
公积金及其他社会保障制度。除前述之外本公司并无其他职工福利承诺。
????根據有关规定保险费及公积金按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基
础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳，相应支出计入当期營业费用
????19??收入确认原则
????贷款利息收入(包括拆放同业及拆放金融性公司，下同)按照协议利率按期计算确
认其他利息收入按权责发生制计提。
????发放的贷款到期(含展期下同)90?天及以上仍未收回的，或者贷款应收利息自结
息日起逾期90?天(含90?忝)后仍未收回的，该贷款转为非应计贷款为其计提的利
息停止计入当期损益，而作为资产负债表外项目核算已计提的应收贷款利息，茬贷
款到期90?天后仍未收到的或者在应收利息逾期90?天后仍未收到的，冲减原已计入
损益的利息收入转作资产负债表外项目核算。应收未收利息的复利不计入损益同
样作为资产负债表外项目核算。贷款转为非应计贷款后在收到该笔贷款还款时，首
先冲减贷款本金夲金全部收回后，再收到的还款才确认为收到当期的利息收入
????其他收入按权责发生制原则确认。
????20??支出确认原则
????活期存款按季结息定期存款和居民活期及定期储蓄存款根据存款金额及存单利
率或有效法定存款利率按季计提应付利息。
????其他支出按权责发生制原则确认
????21??买入返售和卖出回购的计价及收益确认方法
????买入返售和卖出回购按实际收付的款项计价，并按权责发生制确认收入和支出
????买入返售和卖出回购的交易标的包括：贷款、债券及贴现票据。
????22??所得稅
????本公司企业所得税的会计处理采用应付税款法
????23??汇总会计报表的编制方法
????本会计报表为汇总会计报表，鉯本公司总行本部、北京管理部、各分行及直属支
行的个别会计报表及其他资料为基础汇总编制汇总时，本公司各级机构之间重大交
易忣其余额业已相互抵销
????24??金融衍生工具
????本公司进行外汇远期合同和外汇掉期合同的交易。外汇远期合同是指在未来某一
日期(通常一年以内)按合同约定的具体价格买卖外币的合同承诺外汇掉期合同是指
将不同货币的现金流进行掉换。本公司外汇远期合哃和外汇掉期合同交易的未交割金
额分别在表外科目“货币掉期”及“远期外汇买卖”中核算外汇远期合同和外汇掉
期合同到期交割产苼的汇兑损益计入交割当期损益。
????中国民生银行股份有限公司
????截至2003年6月30日止
????(除特别注明外金额单位为人民币芉元)
????25??委托业务
????本公司接受委托，由客户(作为委托人)提供资金由本公司(作为受托人)按照委
托人确定的贷款或投资对潒、用途、金额、期限、利率而代理发放或投出、监督、使
用并由本公司协助收回贷款或投资，风险由委托人承担委托人提供的资金，按照本
公司实际收到金额列入委托资金科目本公司按照委托人意愿发放贷款或进行投资时
按照实际发放或投出金额计入委托贷款和投资科目，只收取手续费不代垫资金。本
公司因发放委托贷款及进行委托投资而收取的手续费按收入确认条件予以确认。
????26??会計政策变更及影响
????报告期内本公司会计政策没有发生变化。
四?????????????税项
税种?????????税率??????????????????计税基础
营业税???????5%*?????营业收入扣除金融机构往来收入及投资收益后的余额
所得税??????33%??????纳税所得额
其他税项?????????????据实缴纳
????*?根据财政部及国家税务总局财税[2001]21?号文《关于降低金融保险业营业税税
率的通知》自2003?年1?月1?日起营业税税率调低至5%?(2002?年：6%)。
????五??会计报表主要项目注釋
????1?现金及银行存款
?????????????????????2003年6月30日???????????2002年12月31日
现金???????????????????????805,065??????????????????517,638
银行存款???????????????????185,268???????????????????26,285
合计???????????????????????990,333??????????????????543,923
????2?存放中央银行款项
????本公司按规定向中国人民银行缴存一般存款准备金其中人民币存款准备金缴存
比率为6%，外币存款准備金缴存比率为2%年末存放中央银行款项包括：
?????????????????????????2003年6月30日??????????2002年12朤31日
一般存款准备金??????????????12,493,587???????????????9,848,652
备付金???????????????????????3,397,572??????????????27,830,335
合计????????????????????????15,891,159??????????????37,678,987
????中国民生银行股份有限公司
????截至2003年6月30日止
????(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
????3?存放同业款项
???????????????????????????????2003年6月30日???????2002年12月31日
存放境外同业活期款项?????????????????328,232??????????????906,629
存放境内同业活期款项??????????????19,014,591???????????10,240,864
-三个月内箌期??????????????????????2,200,456????????????3,150,773
-三个月后到期??????????????????????8,789,592????????????5,277,955
合计??????????????????????????????30,332,871????????????19,576,22
????4?现金及现金等价物
????列示于现金流量表中现金及现金等价物包括：
?????????????????????????????????2003年6月30日???????2002年12月31日
现金和银行存款?????????????????????????990,333??????????????543,923
及三个月内期款项????????????????????21,543,279???????????14,298,266
存放中央银行的备付金?????????????????3,397,572???????????27,830,335
小计????????????????????????????????24,940,851???????????42,128,601
合计????????????????????????????????25,931,184???????????42,672,524
???????????????????????????????????2003年6月30日???????2002年12月31日
拆放境内中资银行???????????????????????2,750,183????????????1,293,571
拆放境外同业???????????????????????????2,610,387????????????2,010,276
合计???????????????????????????????????5,360,570????????????3,303,847
????6?拆放金融性公司
?????????????????????????????????????2003年6月30日?????2002年12月31ㄖ
拆放境内金融性公司???????????????????????4,435,259??????????4,403,722
其中：逾期拆放款项?????????????????????????170,849????????????170,849
????截至2003年6月30日止逾期拆放款项余额中包括1997年拆放广东省国际信託投资
公司3,866,781美元，及拆放广东国际租赁公司人民币9,032,613元广东省国际信托
投资公司和广东国际租赁公司均已宣告破产，本公司申报的债权已汾别获其清算小组
确认确认金额分别为3,940,257美元和人民币9,800,000元。上述拆放款项均已停止
计提利息本公司已针对上述有问题的拆放款项计提了槑账准备，并合并反映于贷款
??????????????????????2003年6月30日???????????????2002年12月31日
保证贷款?????????????????42,648,590???????????????????43,809,935
抵押贷款?????????????????14,068,600????????????????????5,008,132
质押贷款??????????????????8,651,957????????????????????6,640,043
信鼡贷款?????????????????25,515,680???????????????????14,682,508
合计?????????????????????90,884,827???????????????????70,140,618
????中国民生银行股份有限公司
????截至2003年6月30日止
????(除特别注明外金额單位为人民币千元)
????截至2006年6月30日止，持有本公司5%及5%以上股份股东的贷款余额为人民币123
,000千元参见附注八“关联方关系及其交易”。
????8?进出口押汇
????????????????????2003年6月30日????????????????2002年12月31日
出口押汇??????????????????374,097???????????????????????211,562
进口押汇??????????????????668,311???????????????????????301,809
合计????????????????????1,042,408???????????????????????513,371
????逾期的进出口押汇已经并入逾期贷款或呆滞贷款中
??????????????????????2003年6月30日??????????????2002年12月31日
应收贷款利息?????????????????17,961?????????????????????162,642
應收拆放款项利息?????????????44,852??????????????????????64,715
应收债券投资利息????????????561,248?????????????????????446,894
其他应收利息?????????????????57,087??????????????????????34,363
合计????????????????????????681,148?????????????????????708,614
????截至2003年6月30日止，应收利息余额中无应收持有本公司5%及5%以上股份股东的
????10?其他应收款净额
???????????????????????2003年6月30日?????????2002年12月31日
预付设备款???????????????????102,146?????????????????43,715
预付房租及押金????????????????51,146?????????????????62,520
预付购房款????????????????????50,026?????????????????23,688
预付装修款????????????????????19,215?????????????????25,835
应收诉讼费????????????????????12,411?????????????????17,653
备用金????????????????????????12,101????????????????????343
其他??????????????????????????26,956?????????????????43,419
合计?????????????????????????274,001????????????????217,173
减：坏账准备?????????????????(18,101)???????????????(18,101)
净额?????????????????????????255,900????????????????199,072
??????????????????????????????2003年6月30日
???????????????????????????????????占余额
账龄???????????????金额????????????比例????????????坏账准备
一年以内????????201,278?????????????73%???????????????(697)
一至二年?????????41,088?????????????15%?????????????(4,059)
二至三年?????????21,312??????????????8%?????????????(9,691)
三年以上?????????10,323??????????????4%?????????????(3,654)
合计????????????274,001????????????100%????????????(18,101)
???????????????????????????????2002年12月31日
???????????????????????????????????占余额
账龄??????????????金额??????????????比例???????????坏账准备
一年以内???????156,132???????????????71%????????????(1,467)
一至二年????????43,171???????????????20%????????????(7,274)
二至彡年????????12,050????????????????6%????????????(9,133)
三年以上?????????5,820????????????????3%??????????????(227)
合计???????????217,173??????????????100%???????????(18,101)
????中国民生银行股份有限公司
????截至2003年6月30日止
????(除特别注明外金额单位为人民币千元)
????截至2003年6月30日止，其他应收款余额中无应收持有本公司5%及5%以上股份股东
??????????????????????????2003年6月30日??????????2002年12朤31日
银行承兑汇票?????????????????15,919,355??????????????10,253,438
商业承兑汇票??????????????????3,724,007???????????????1,850,708
银行承兑汇票??????????????????6,617,643??????????????11,086,057
商业承兑彙票????????????????????991,274???????????????1,957,475
买入外币票据?????????????????????????23?????????????????????190
合计?????????????????????????27,252,302??????????????25,147,868
????12?短期投资
???????????????????????????????2003年?????????????????2002年
国债??????????????????????????444,265????????????????437,338
金融债券??????????????????????455,692????????????????568,288
短期中央银行票据????????????1,510,000??????????????3,860,000
合计????????????????????????2,409,957??????????????4,865,626
????13?买入返售
????????????????????????2003年6月30日??????????2002年12月31日
买入返售票据???????????????16,143,417??????????????11,675,363
买入返售贷款????????????????7,838,500?????????????????654,000
买入返售债券????????????????8,782,000???????????????2,067,469
合计???????????????????????32,763,917??????????????14,396,832
????14?一年内到期的长期债券投资
??????????????????????????????2003年6月30日
债券種类??????????到期日?????年利率(%)?????????????????余额
国债????????????????2004.6?????1.90-8.56???????????3,211,480
金融债券????????????2004.6?????3.38-7.32???????????1,446,203
其他债券????????????2004.6?????3.14-5.30?????????????192,513
合计???????????????????????????????????????????????4,850,196
???????????????其中包
债券种类????????括：
????????????????面徝???????????溢/(折)价??????应计利息
国债????????3,168,755?????????3,819?????????????38,906
金融债券????1,447,171??????????(968)???????????????-
其他债券??????192,563???????????(50)???????????????-
合计????????4,808,489?????????2,801?????????????38,906
???????????????????????????????????????2002年12月31日
债券种类??????????到期日?????????年利率(%)??????????????余额
国债????????????????2003??????????2.46–8.56???????1,012,688
金融债券????????????2003??????????1.54–7.32?????????783,883
其他债券????????????2003??????????7.25–8.60?????????146,196
合计???????????????????????????????????????????????1,942,767
??????????????????其中包
债券种类???????????括：
??????????????????面值???????????溢/(折)价???????应计利息
国债?????????????971,499?????????4,647????????????36,542
金融债券?????????782,562?????????1,321???????????????-
其他债券?????????146,218???????????(22)??????????????-
合计???????????1,900,279?????????5,946????????????36,542
????中国民生银行股份有限公司
????截至2003年6月30日止
????(除特别注明外金额单位为人民币千元)
????15?中长期贷款
?????????????????????2003年6月30日???????????2002年12月31日
保证贷款????????????????25,352,944???????????????17,682,362
抵押贷款?????????????????7,808,404????????????????4,963,075
质押贷款?????????????????9,030,543????????????????4,453,054
信用贷款?????????????????5,905,573????????????????2,613,320
合计????????????????????48,097,464???????????????29,711,811
????截至2003年6月30日止，中长期贷款余额中无持有本公司5%及5%以上股份股东的贷
????16?逾期贷款
?????????????????????2003年6月30日???????????2002年12月31日
保证贷款???????????????????835,353??????????????????739,723
抵押贷款???????????????????689,667??????????????????696,194
质押贷款????????????????????82,740??????????????????116,572
信用贷款????????????????????17,648???????????????????35,043
合计?????????????????????1,625,408????????????????1,587,532
????截臸2003年6月30日止逾期贷款余额中无持有本公司5%及5%以上股份股东的贷款
????17?呆滞贷款
??????????????????????????截至2003年6月30日止已经逾期
???????????余额合计????半年至一年?????一至二年????二至三年??三年以仩
质押贷款?????17,527????????17,120???????????47?????????360?????????0
信用贷款????????800???????????800????????????0???????????0?????????0
????????????????????????截至2002年12月31日止已经逾期
???????????余额合计??????半年至一年????一至二年???二至三年??三姩以上
质押贷款?????26,634???????????????-??????26,634??????????-?????????-
信用贷款?????23,183???????????????-???????????-?????23,183?????????-
????截至2003年6月30日止，呆滞贷款余额中无歭有本公司5%及5%以上股份股东的贷款
????18?呆账贷款
??????????????????????2003年6月30日????????????2002年12月31日
年初余额?????????????????????73,058?????????????????????1,539
本年转入??????????????????????4,951????????????????????71,519
年末余额?????????????????????78,009????????????????????73,058
????中国民生银行股份有限公司
????截至2003年6月30日止
????(除特别注明外金额單位为人民币千元)
????19?贷款呆账准备
??????????????????????2003年6月30日?????????????2002年12月31日
姩初余额??????????????????2,455,193??????????????????1,908,500
本年计提????????????????????477,912????????????????????546,693
年末余额??????????????????2,933,105??????????????????2,455,193
????20?应计贷款与非应计贷款
???????????????????????2003年6月30日?????????????2002年12月31ㄖ
应计贷款?????????????????138,989,651?????????????????99,605,607
非应计贷款?????????????????3,064,667??????????????????3,079,433
合计?????????????????????142,054,318????????????????102,685,040
????上述贷款包括短期贷款、中长期贷款、逾期贷款、呆滞贷款和呆账贷款。
????21?长期债券投资
?????????????????????????????????????????2003年6月30日
债券种类?????????到期日????????????年利率(%)????????余额??其中包括：
??????????????????????????????????????????????????????????????面值
合计???????????????????????????????????????????53,938,363??53,365,342
??????????????????????溢/(折)价??????????????应计利息
国债????????????????????190,219?????????????83,064
金融债券????????????????249,272??????????????????-
其他债券?????????????????50,466??????????????????-
合计????????????????????489,957?????????????83,064
?????????????????????????????????????????2002年12朤31日
债券种类??????????到期日????????????年利率(%)?????余额
国债??????????????????????1.90-11.83??13,508,338
金融债券??????????????????1.49-?9.30??10,308,991
其他债券??????????????????2.42-?9.00???1,443,367
合计???????????????????????????????????????????25,260,696
债券种类?????其中包括：
????????????????面值???????溢/(折)价?????应计利息
国债???????????13,252,230?????192,526??????63,582
金融債券???????10,251,177??????57,814????????-
其他债券????????1,432,603??????10,764????????-
合计???????????24,936,010?????261,104??????63,582
????22?长期股权投资
????长期股权投资为根据中国人民银行银复[?号《中国人民银行关于筹建中
国銀联股份有限公司的批复》的批准本公司对中国银联股份有限公司（以下简称“
银联”）投资人民币50,000,000?元，占银联注册资本的3.029%
????23?固定资产及累计折旧
?????????????????????房屋及
?????????????????????建筑物?????经营设备??????运输工具???????合计
本年增加?????????????25,678???????71,834?????????8,197??????105,709
本年减少??????????????????-???????(9,342)???????(1,837)?????(11,179)
????中国民生银行股份有限公司
????截至2003年6月30日止
????(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本年增加?????????????(13,876)??????(59,216)??????(7,848)?????(80,940)
本年减少???????????????????-?????????5,442??????????869????????6,311
????截至2003?年6?月30?日止固定资产中不存在以租代购或融资租赁的固定资产。
????中国民生银行股份有限公司
????截至2003年6月30日圵
????(除特别注明外金额单位为人民币千元)
????五?会计报表主要项目附注(续)
????24?在建工程
工程名称??????????????????2002年12月31日??本年增加???本年转入固定资产
北京民生大厦?????????????????????583,592?????1,261???????????-
航南大厦?????????????????????????153,864?????????-???????????-
上海徐汇房产??????????????????????10,000?????????-???????????-
金源大厦地库???????????????????????7,000?????????-???????????-
重庆江北支行营业用房???????????????????-????14,116???????????-
福州东街支行营业厅装修工程?????????5,083?????????-???????????-5,083
福州闽江支行???????????????????????????-?????9,058???????????-
其他??????????????????????????????16,426????20,465???????????-1,374
合计?????????????????????????????775,965????44,900???????????(6,457)
工程名称????????????????2003年6月30日???????资金来源???工程进度
北京民生大厦??????????????584,853??????????????自有???????85%
航南大厦??????????????????153,864??????????????自有???????99%
上海徐汇房产???????????????10,000??????????????自有???????70%
金源大厦地库????????????????7,000??????????????自有????待结转
重庆江北支行营业用房???????14,116??????????????自有???????80%
福州东街支行营业厅装修工程??????-??????????????自有?????已结转
福州闽江支行????????????????9,058??????????????自有?????待结转
其他???????????????????????35,517??????????????自有???????80%
合计??????????????????????814,408
????在建工程余额中无资本化利息支出。
????中国民生银行股份有限公司
????截至2003年6月30日止
????(除特别注明外金额单位为人民币千元)
????25?长期待摊费用
??????????????2002年12月31ㄖ?????本年增加??本年摊销??2003年6月30日
装修费???????????????207,843???????28,500????61,880????????174,463
网络笁程???????????????????-????????1,878?????1,167????????????711
其他??????????????????54,021????????9,370?????7,169?????????56,222
合计?????????????????261,864???????39,748????70,216????????231,396
????26?短期存款
??????????????????????????2003年6月30日???????2002年12月31日
国有企业存款?????????????????25,508,990???????????22,877,214
民营企业存款?????????????????22,924,134???????????16,940,840
三资企业存款?????????????????10,889,630????????????8,494,605
集体企业存款??????????????????3,192,223????????????3,485,173
其他存款?????????????????????34,137,026???????????28,418,879
公司卡存款???????????????????????41,289???????????????18,025
一年期及以下单位定期存款?????61,458,088???????????54,535,893
匼计????????????????????????158,151,380??????????134,770,629
????27?短期储蓄存款
??????????????????????????2003年6月30日???????2002年12月31日
活期储蓄存款??????????????????7,538,808????????????5,517,358
一年期及以下定期储蓄存款??????8,937,605????????????7,008,765
定活两便储蓄存款?????????????????39,339???????????????34,830
合计?????????????????????????16,515,752???????????12,560,953
????28?同业存放款項
??????????????????????????2003年6月30日????????2002年12月31日
境内同业的活期存款???????????38,649,766????????????33,461,851
境内同业的定期存款????????????7,785,089?????????????2,168,674
境外同业存放????????????????????????412???????????????681,599
合计?????????????????????????46,435,267????????????36,312,124
????29?卖出回购
??????????????????????????2003年6月30日????????2002年12月31日
賣出回购票据?????????????????11,895,850?????????????2,338,128
卖出回购贷款?????????????????????50,000?????????????4,485,000
卖出回购债券??????????????????7,380,000?????????????2,160,000
合计?????????????????????????19,325,850?????????????8,983,128
????30?应付利息
????截至2003年6月30日止，应付利息余额主偠为应付定期存款利息计877,079,328
????中国民生银行股份有限公司
????截至2003年6月30日止
????(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
????31?其他应付款
????????????????????????2003年6月30日???????????2002年12月31日
本票????????????????????????1,114,581????????????????2,108,126
应付营业用房购置款?????????????18,901???????????????????45,109
保管箱押金??????????????????????8,548???????????????????23,536
应付购置设备款??????????????????6,867???????????????????19,474
应付劳动保险费??????????????????3,756???????????????????17,426
代保管款项?????????????????????31,530???????????????????13,216
应付代理证券款?????????????????19,969???????????????????11,574
应付装修款??????????????????????8,184????????????????????9,390
其他??????????????????????????850,900???????????????????49,151
合计????????????????????????2,063,236????????????????2,297,002
????截至2003年6月30日止其他应付款余额中无应付持有本公司5%及5%以上股份股东
????32?长期存款
????????????????????????2003年6月30日?????????????2002年12月31日
二年期??????????????????????1,007,378????????????????????752,341
三年期及以上???????????????39,163,975?????????????????20,669,348
匼计???????????????????????40,171,353?????????????????21,421,689
????33?长期储蓄存款
????????????????????????2003年6月30日????????????2002年12月31日
二年期????????????????????????694,425???????????????????531,363
三年期????????????????????????571,846???????????????????389,261
五年期及以上??????????????????175,946???????????????????128,381
合计????????????????????????1,442,217?????????????????1,049,005
????34?存入短期及长期保证金
?????????????????????????2003年6月30日???????????2002年12月31日
承兑汇票保证金??????????????12,125,047????????????????8,898,717
综合授信业务保证金???????????1,281,395??????????????????747,304
信用证开证保证金???????????????488,758??????????????????542,958
开出保函保证金?????????????????706,259??????????????????422,215
外币质押贷款保证金?????????????192,991???????????????????34,999
工程质量投标保证金??????????????18,700????????????????????8,590
其他?????????????????????????2,517,796????????????????1,287,260
合计????????????????????????17,330,946???????????????11,942,043
????????????????????????????????????????本年普通股
????????????????????????2002年12月31日??股利转增股本*??2003年6月30日
发起人股份???????????????????2,063,471????????619,041??????2,682,512
其Φ：境内法人持有股份???????2,063,471????????619,041??????2,682,512
境内上市的人民币普通股?????????523,250????????156,975????????680,225
股本总额?????????????????????2,586,721????????776,016??????3,362,737
????中国民生银行股份有限公司
????截至2003年6月30日止
????(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
????*本公司根据2002年度股东大会通过并实施的2002年度利润分配忣资本公积金转增
方案报告期内以2002年末总股本2,586,721,322股为基数，向全体股东按每10?股派
送红股2股、资本公积金转增1股合计776,016,397股，派送后股份总數为3,362,737
????36?未分配利润
2002年12月31日余额?????????????????????????????624,851
加：本年实现的净利润???????????????????????????638,050
减：2002年普通股股利转增股本*??????????????????517,344
2003年6月30日余额??????????????????????????????745,557
????*2002年普通股股利转增股本请见附注五、35
????37?资本公积
2002年12月31ㄖ余额???????????????????????????2,532,123
减：2002年利润分配资本公积转增股本*???????????(258,672)
2003年6月30日余額????????????????????????????2,273,451
????*2002年普通股股利转增股本请见附注五、35。
????38?盈余公积
???????????????法定盈余公积金???????????法定公益金?????????合计
2003年6月30日??????153,791???????????????109,214??????????263,005
????39?利息收入和支出
??????????????????????????2003姩1--6月份????????2002年1--6月份
短期贷款利息收入???????????????1,856,372???????????1,288,006
中长期贷款利息收入?????????????1,029,962?????????????349,693
贴现利息收入?????????????????????359,655?????????????248,786
其他??????????????????????????????20,284??????????????34,187
合计???????????????????????????3,266,273???????????1,920,672
定期存款利息支出???????????????1,113,378?????????????634,356
活期存款利息支出?????????????????327,101?????????????206,128
定期储蓄存款利息支出??????????????69,600??????????????57,145
活期储蓄存款利息支出??????????????19,180??????????????10,303
发荇债券利息支出??????????????????19,333
其他?????????????????????????????????565?????????????????185
合计???????????????????????????1,549,157?????????????908,117
????中国民生银行股份有限公司
????截至2003年6月30日止
????(除特别注明外金额单位为人民币千元)
????40?金融机构往来收入和支出
??????????????????????????????2003年1--6月份?????2002年1--6月份
存放中央银行款项利息收入?????????????152,583????????????124,912
存放同业款项利息收入?????????????????128,812?????????????64,790
拆放同业利息收入?????????????????????108,537????????????223,831
转贴现利息收入???????????????????????187,666????????????114,246
其他收入?????????????????????????????150,256?????????????23,360
合计?????????????????????????????????727,854????????????551,139
同业存放款项利息支出?????????????????308,446????????????199,631
同业拆入利息支出??????????????????????27,302?????????????14,370
向中央银行借款利息支出???????????????????121?????????????17,801
再贴现及转贴现利息支出???????????????192,441????????????152,514
其他支出??????????????????????????????98,729?????????????42,719
合计?????????????????????????????????627,039????????????427,035
????其他收入及其他支出主要为买入返售证券及卖出回购证券业务形成的利息收支。
????41?投资收益
???????????????????????????????2003年1--6月份??????2002年1--6月份
长期债券投资收益??????????????????????779,019?????????????480,928
短期债券投资收益???????????????????????40,395??????????????10,913
合计??????????????????????????????????819,414?????????????491,841
????42?其他营业支出
????????????????????????????????2003年1--6月份??????2002年1--6月份
贷款呆账准备???????????????????????????477,912?????????????274,500
固定资产折旧????????????????????????????80,940??????????????71,204
坏账准备?????????????????????????????????????-?????????????????(44)
其他????????????????????????????????????47,689??????????????45,511
合计???????????????????????????????????606,541?????????????391,171
????43?营业税金及附加
???????????????????????????????2003年1--6月份????????2002年1--6月份
营业税金??????????????????????????????166,808???????????????127,580
城市维护建设税?????????????????????????10,602?????????????????6,558
教育费附加??????????????????????????????5,161?????????????????3,244
合计??????????????????????????????????182,571???????????????137,382
????中国民生银行股份有限公司
????截至2003年6月30日止
????(除特別注明外金额单位为人民币千元)
????六??本公司于2003年6月30日分币种列示的资产负债情况
?????????????????????????????人民币????????美元??????????港币
????????????????????????????????????????折合人民币????折合人民币
现金及银行存款??????????????845,630??????????70,173????????47,085
存放中央银行及同业款项???43,345,054???????2,235,252???????551,439
贷款，净额??????????????161,125,124???????5,615,695???????411,700
拆放同业及金融性公司
净额??????????????????????7,507,059???????1,001,024?????1,287,746
投资?????????????????????46,403,716??????12,783,347?????2,019,448
其他资产?????????????????33,767,239?????????695,731???????996,075
资产合计????????????????292,993,822??????22,401,222?????5,313,493
存款????????????????????220,021,510??????13,304,117?????1,740,762
同业存放款项?????????????38,495,092???????4,867,992?????3,071,733
其他负债?????????????????29,149,278???????2,465,917???????381,602
负债合计????????????????287,665,880??????20,638,026?????5,194,097
资产负债净头寸????????????5,327,942???????1,763,196???????119,396
???????????????????????????日元?????????其怹外币
????????????????????????折合人民币??????折合人民币???????合计
现金及银行存款????????????13,730?????????13,715??????????990,333
存放中央银行及同业款项????38,028?????????54,257???????46,224,030
贷款，净额????????????????30,244????????233,160??????167,415,923
拆放同业及金融性公司
净额???????????????????????????0??????????????0????????9,795,829
投资???????????????????????????0?????????42,005???????61,248,516
其他资产???????????????????6,308??????8,642,403???????44,107,756
