侯马市政府信息公开
关于侯马市2011年财政预算执行情况和2012年财政预算草案的报告
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&&关于侯马市2011年财政预算执行情况和2012年财政预算草案的报告
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关于侯马市2011年财政预算执行情况和
2012年财政预算草案的报告
——日在侯马市第十五届
人民代表大会第二次会议上
市财政局局长&& 梁明军
各位代表：
受市政府委托，我向本次大会提出关于侯马市2011年财政预算执行情况和2012年财政预算草案的报告，请予审议，并请市政协委员和各位列席人员提出宝贵意见。
一、2011年财政预算执行情况
2011年是我市财政工作极不平凡的一年，既是财政收入形势极为严峻、支出压力困难重重的一年，又是我们直面挑战，抢抓机遇，砥砺奋进的一年。一年来，在市委的正确领导下，在市人大及其常委会的监督支持下，我们坚持以科学发展观为统领，按照市人大批准的预算，严格执行《预算法》，狠抓增收节支，深化财政改革，严格资金监管，较好地完成了全年预算任务，实现了财政收支平衡，为推动全市经济社会转型跨越先行发展做出了积极的贡献。
（一）预算变动情况
2011年，预算经市十五届人大一次会议审议通过后，在预算执行中，因上级财政陆续下拨我市一些专款及争取上级转移支付补助等因素，预算支出相应发生变动。2011年上级下达我市专项拨款20364万元，争取上级各项转移支付及补助15938万元，一般预算收入较年初预算增长2772万元，2010年结转专项支出7343万元，全市财政总支出预算由47363万元（含用于农业、城建、教育等方面专项支出5675万元）变动为93780万元。
（二）预算执行情况
2011年，我市财政总收入完成70929万元，为预算69000万元的102.8%，比上年增长17.1%，增收10351万元。分部门收入完成情况是：国税部门完成30304万元，同比增长18.3%，增加绝对额4678万元；地税部门完成32151万元，同比增长11%，增加绝对额3177万元；财政部门完成8474万元，同比增长41.8%，增加绝对额2496万元。分级次完成情况是：上划中央、省、临汾市收入完成36869万元，为预算的97.8%，一般预算收入完成34060万元，为预算的108.9%。
财政总支出85070万元（含专项支出、上级专项拨款和转移支付补助等），为调整预算的90.7%，比上年增长40.4%。主要支出项目是：一般公共服务10264万元，为调整预算的96.3%，增长5.9%；公共安全6755万元，为调整预算的95.2%，增长8.3%；教育科技17842万元，为调整预算的95.6%，增长15.1%；文化体育与传媒1552万元，为调整预算的84.1%，增长40.5%；社会保障和就业16452万元，为调整预算的94.2%，增长19%；医疗卫生8253万元，为调整预算的99.4%，增长31.1%；城乡社区事务5990万元，为调整预算的99.8%，增长27.1%；农林水事务6321万元，为调整预算的88.9%，增长29%；环境保护3605万元，为调整预算的65.2%，增长44.9%；交通运输事务3007万元，为调整预算的72.8%，增长67.8%。
此外，政府性基金收入完成10015万元，为预算的97.8%，比上年减少2.2%，其中：国有土地使用权出让金收入完成7399万元，城镇公用事业附加完成262万元；支出9377万元，为调整预算的60%，比上年减少22.1%，其中：国有土地使用权出让金支出6071万元（含上级专款），城镇公用事业附加支出325万元。
（三）落实市十四届人大五次会议批准的预算采取的措施及取得的主要成绩
1、财政总收入扭转下滑局面，突破7亿元大关
针对年初预测极为严峻的收入局面，一年来，市政府始终坚持将确保各项收入应收尽收放在一切工作的首位，加强收入目标责任制管理，层层分解落实收入目标任务，做到了任务到人，责任到人。针对上半年出现的收入下滑局面，市政府进一步强化征管措施，创新征管模式，提高征管工作的质量和效率，使各项收入逐步达到了进度要求。进入四季度后，各征收部门加大对重点纳税企业、流通业、房地产业的税收征管力度，积极督促基础设施配套费、教育费附加、水资源费等非税收入入库，确保了各项收入的应收尽收。截止年底，我市财政总收入累计完成7.09亿元，扭转了财政收入自2009年以来出现的下滑局面，再次迈上7亿元台阶。
2、民生支出得到有力保障
在财政收支矛盾极为突出的情况下，我们坚持有保有压、确保重点的原则，想方设法确保了财政供养人员工资的发放。在此基础上：
——确保教育投入。全力支持全市教育事业发展，投入1915.6万元，确保了城乡义务教育公用经费、城市义务教育免杂费、农村寄宿生生活补助、普高和职业中专助学金、职业中专免学费等足额拨付。投入8436.3万元用于校舍安全工程建设，重建、改建和加固中小学28所。积极开展农村义务教育债务化解工作，共化债566笔2283.57万元，全市农村义务教育债务得到全部化解。
——确保基层医疗机构平稳运行和发展。投入2350万元用于专业公共卫生机构和基层医疗单位实施绩效工资、基层医疗机构实施基本药物制度补偿、村卫生室补偿、乡镇卫生院和社区卫生服务中心设备场地更新维修及离退休人员津补贴等。投入1350万元，用于市人民医院异地建设。投入310万元用于张村办社区、浍滨办社区卫生服务中心建设。
——确保社会保障投入。一是投入2312万元，确保了全民医疗保障到位，城镇职工、城镇居民、破产企业退休职工、新型农村合作医疗参合率均达到了95%以上，并相应提高医药费报销比例。二是提高部分优抚对象等人员抚恤和生活标准15%—20%，从日起执行，是近年来优抚对象提标幅度较大的一次。三是根据临汾市财政局、卫生局通知，对参保农民由过去补助120元提高到200元，全年共补贴1283万元。
——确保强农惠农政策落实。全面落实各项强农惠农政策，市财政“三农”方面支出达到2.64亿元，同比增长36.6%。一是用于良种补贴220万元、粮食补贴资金1212万元、技术推广与培训108万元、农机深松作业60万元、测土配方施肥补贴40万元、抗旱444.9万元、农业综合开发存量资金土地治理项目439万元、农村危房改造1180万元、林业水利项目1210万元。二是积极实施农业种植业、能繁母猪保险全覆盖政策，投入41万元，对全市10.9万亩小麦进行了投保；投入1.3万元，对全市2655头能繁母猪进行补贴。三是积极实施设施蔬菜日光温室贷款贴息，共拨付资金112万元，对全市2010年1月至2011年4月之间通过各类金融机构申请的蔬菜日光温室一年期专项贷款给予贴息。四是发放农机具购置补贴资金400万元、家电和汽摩下乡补贴资金1308.7万元，共补贴各类家电33073台、汽车和摩托车173辆、以旧换新1808台。五是争取上级资金77万元，支持农业科技成果转化、农口企业挖潜改造等。六是投入40万元扶持百鑫养殖、远志种植等18家农民专业合作组织实施养殖服务体系建设、水地小麦栽培技术推广等。七是全力支持加强新型农民培训，共投入资金120万元，实施新型农民培训6.5万人次。八是大力开展村级公益事业建设“一事一议”财政奖补工作。共争取上级财政奖补资金350万元，用于修路、饮水、小型水利、环境卫生等44个项目，建成村内水渠16.3千米、堰塘水窑1个/100立方米、机电井10眼、村内安全饮水管线5.7千米、村内街道硬化17.1千米、垃圾收集点13个/86立方米、村内公共活动场所450平方米、其它公共项目（村内用电变压器）1个。
——确保经济及社会各项事业投入。一是争取上级资金3220万元，主要用于燃油补贴、淘汰落后产能中央财政奖励、建筑节能改造和环保项目建设等。二是充分发挥国际资金管理职能作用，大力促进特色现代农业建设。全年完成亚行贷款河川流域农业综合开发项目投资1841万元，其中：利用亚行贷款698.43万元，发展生猪养殖户241户（养殖母猪723头）、芦笋种植80户（种植面积400亩）。向省项目办提出了《项目中期调整计划》，新增了肉羊和肉牛标准化养殖等项目，该项目分五年实施，总投资为5814.42万元，共利用亚行贷款2773.45万元，可发展生猪养殖640户、芦笋种植830公顷，建设技术服务体系2个，目前已争取到上级配套资金275万元。
3、监督职能进一步强化
——推进财政改革。深入推进国库集中支付、政府采购等财政改革。加快推进会计集中核算向国库集中支付转轨步伐，使国库集中支付工作更科学、更规范、更便捷、更具有可操作性。进一步规范政府采购职能，加强申报审批采购形式和采购方式确定等经常性管理工作，增强集中采购目录执行的严肃性和有效性。进一步细化预算编制内容，落实部门预算支出主体责任，加快了财政支出进度，提高了财政资金使用效益。
——开展“小金库”专项治理。根据上级要求，我们从各单位抽调22名工作人员，对全市党政机关、事业单位、社会团体、国有及国有控股企业“小金库”进行了全面重点复查，共查出票据不规范、大额现金支付、违规收费、固定资产未入账等违纪资金618.3万元。为进一步强化各单位一把手和财务人员的责任，我们要求存在“小金库”问题的单位写出书面检查和保证承诺，对各单位收费（基金）项目、银行账户进行了全面清理，将各单位预算内外收入全部纳入财政统一管理，建立了“小金库”专项治理的长效机制。
——推进公务用车治理。成立了由市纪委副书记任组长的公务用车问题专项治理工作领导小组，从相关单位抽调8名工作人员进行集中办公。召开了专题动员培训会议，要求各单位认真开展自查，对413辆公务用车信息进行了核查，共清理出7辆超编车辆并给予封存；对6辆报废车经审核后交回回收部门，变价收入全部上缴财政。
——开展专项检查。一是对全市财政资金专户进行了全面清理整顿，共撤销、合并了财政专户16个。二是对市人民医院、一中、模范机械制造有限公司会计信息质量进行专项检查，共查处违规收费、未交财政专户、漏缴税款等51.5万元。三是对侯马市农机中心2010年度机械化保护性耕作建设工程上马办、张村办示范区建设项目专项资金收支等有关情况进行了专项检查，共查处使用票据不规范4000元。四是对14个医疗卫生机构、城市社区卫生服务中心（站）、乡办卫生院、村卫生室等城乡基层医疗卫生机构的财政补助资金拨付、使用以及资金的筹集、配套、管理、拨付、使用等情况进行了检查。通过检查，基本公共卫生服务均等化财政补助资金366.74万元已全部到位。五是对8个高（初）中学校的后勤食堂、19户社会团体进行“一法一例”检查，共查处学校食堂未建立账簿、学校食堂未入固定资产账、漏缴税费、填制和取得原始凭证不合法共计2.9万元，进一步维护了会计核算的真实合法性。
——强化资金监管。充分发挥国库集中支付、政府统一采购、财政投资评审等职能作用，进一步加大财政资金监管力度。全年共审核原始凭证16万张，纠正和拒付不合理开支30笔40万元；完成政府采购金额1139.8万元，节约资金240万元，节约率11%；完成行政事业性（基金）收费5157.5万元；评审工程项目50个，送审额10967万元，核减1175万元，核减率10.7%。
——加强会计管理。加强会计继续教育，共组织培训4期2635人，进一步提高了全市会计工作者尤其是乡村班子和财会人员的综合业务技能和水平。认真开展会计从业资格换证及从业资格调转等工作。积极组织参加临汾市第三届会计电算化大赛，获团体三等奖。
各位代表，在去年形势极为严峻的情况下，全市财政工作能够取得这样的成绩确实来之不易，这是市委正确领导的结果，是市人大监督支持的结果，是财税部门干部职工奋力拼搏的结果，是全市上下共同努力的结果。在肯定成绩的同时，我们还必须清醒地看到财政发展中存在的问题：一是由于受产业结构单一、项目建设拉动力不强等因素影响，我市经济发展的后劲不足，再加上国家继续实施结构性减税，我市财政收入可持续增长的基础不牢，收入增长的质量还不高。二是财政支出压力加剧，全市经济社会事业发展任务繁重，加快经济转型跨越发展都需要财政资金的有力保障，特别是民生领域的财政保障范围不断扩大，保障标准不断提高，新增财力远远不能满足政策性刚性支出增长的要求，财力与社会各项事业发展要求还有很大差距。三是随着财政各项改革的深入推进，对我们解放思想、转变观念、抢抓机遇、开拓奋进提出了新的更高的要求。
二、2012年财政预算草案
按照市委对全年经济工作的总体要求，结合财政工作实际，今年我市财政工作的指导思想是：全面贯彻党的十七届三中、四中、五中、六中全会精神，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，用足用好用活各项优惠政策，促进我市经济社会转型跨越先行发展；强化组织收入，确保各项收入应收尽收；优化支出结构，加大对“三农”、教育、医疗卫生、社会保障和就业等改善民生工作的支持力度；加强科学管理，深化财政改革，提高财政资金使用效益，以优异成绩迎接党的十八大胜利召开。
根据这一指导思想和《预算法》的要求，我市预算编制的总原则是：一是科学安排收入计划。坚持实事求是、积极稳妥、应收尽收的原则，与2012年全市国内生产总值等经济社会增长指标相适应。二是统筹安排支出计划。坚持统筹兼顾、突出重点、有保有控的原则，落实一般性支出零增长政策，突出“四个确保”，即“保吃饭、保运转、保民生、保稳定”，重点向保障和改善民生等领域倾斜。三是坚持收支统管，编制综合财政预算。按规定应纳入预算管理的收入全部纳入预算管理，进一步提高预算编制的完整性和准确性。四是继续完善政府预算体系。完善公共财政预算，规范政府性基金预算，加强社会保险基金预算管理。五是上级各项补助收入足额列入预算，各项财政支出尽力打实打足，力求预算全面、真实、完整。六是坚持财政收支平衡，不列赤字预算。
贯彻上述指导思想及预算编制原则，并综合考虑影响财政收支的主要因素，2012年全市预算草案编制如下：
（一）2012年全市财政预算收入安排
今年，临汾市下达我市财政总收入任务为82280万元，比上年实际增长16%，增加11351万元。根据上级预算编制的有关要求，按照82280万元测算，一般预算收入形成财力30971万元,“两税”返还7855万元，一般转移支付8413万元（按省财政厅目前安排），缓解县乡财政困难补助1063万元，调整机关事业单位人员工资转移支付2786万元，企业学校划转转移支付2010万元，各项结算事项2189万元，其它财力性补助100万元，定额上解6498万元，可用财力为48889万元。加上用于农业、城建、教育等方面专项资金7004万元，全年总财力合计55893万元。
此外，临汾市下达政府性基金收入任务10015万元，与上年持平。其中：国有土地使用权出让金收入任务7399万元。
（二）2012年全市财政预算支出安排
根据预算编制原则，今年预算支出安排55893万元，同口径比上年预算支出增加8530万元，与总财力一致。政府性基金预算支出安排10015万元，与预算收入一致。
2012年全市财政支出主要项目安排是：一般公共服务（指党政机关、社会团体等部门人员工资和公用支出）6807万元，增长21.2%；公共安全（指公、检、法、司等部门人员工资和公用支出）4728万元，增长3.8%；教育科技13485万元，增长11.2%；文化体育与传媒（指广播电视、文化体育、文物等部门人员工资和公用经费）1223万元，增长13.6%；社会保障和就业11170万元，增长17.4%；医疗卫生5069万元，增长23.3%；城乡社区事务（指城乡社区管理事务、公共设施、环境卫生、建设市场管理与监督等支出）4870万元，增长31.7%；农林水事务4092万元，增长35%；环境保护1296万元，与上年持平；交通运输184万元，增长11.5%；资源勘探电力信息等事务361万元，增长51%；国土资源气象等事务942万元，增长30.8%；商业服务业等事务157万元，与上年持平；住房保障471万元，增长248.9%；粮油物资储备管理事务27万元，增长3.8%；其它支出906万元，增长91.5%。
在这里，需要特别说明的是，今年我市财政收入形势严峻，收支矛盾将更加突出。一是完成收入预算困难重重。我国发展面临的形势仍然极其复杂，国际金融危机影响深远，我国经济运行中一些长期问题和短期问题相互交织，体制性矛盾和结构性问题叠加在一起，还存在着不确定和不稳定性因素。我市由于受产业结构单一、项目建设拉动力不强等因素影响，经济发展的后劲不足；加之，国家继续实施结构性减税，我市财政收入可持续增长的基础不牢，收入增长的质量还不高。二是支出压力进一步加剧。按完成82280万元算账，一般预算收入为37975万元，可用财力比上年仅增加7201万元。因上年已执行的卫生系统绩效工资、事业单位进档工资、干部调整增加的工资以及相应增加的住房公积金补贴、医疗保险补贴和医疗保险提高0.5个百分点等，仅个人部分同口径将新增支出2176万元（实际预算安排增加2778万元）。经初步测算，仅保个人部分就需要42908万元，如果按照法律法规要求，各项支出均足额安排到位，总支出需求达83562万元，财力缺口为34673万元。为此，在支出预算安排中，我们遵循有保有压的原则，因财力有限，对承担收入的单位按照量入为出的原则，收入减少，支出安排相应减少。如果年底财力状况有所好转，我们将补充安排增加经费，最大限度地解决经费困难。
面对异常严峻的财政收支形势，我们要切实增强做好财政工作的责任感和紧迫感，勇于面对挑战，抢抓政策机遇，大胆改革创新，采取一系列超常规的措施，坚持狠抓增收节支不放松，想方设法调动一切积极因素，千方百计争取上级政策和资金支持，全力以赴渡过难关。
三、抢抓机遇，开拓奋进，确保全年预算任务圆满完成
今年是喜迎十八大胜利召开之年，是顺利实施“十二五”规划承上启下的重要一年，也是我市强力推进“两区”建设的突破之年、“扩权强县”的起步之年，更是我们继续深化财税改革、努力扭转财政困难局面、又好又快地推进经济社会转型跨越先行发展的机遇之年。做好今年的财政工作，对于保持全市经济社会良好发展态势具有十分重要的意义。为此，我们要努力做好以下五方面工作：
（一）加大积极政策落实力度，促进经济平稳较快发展
经济发展是财政收入的基础，离开了经济的快速发展，财政收入增长将是无水之源、无本之木。今年，我们要用足用好用活各项优惠政策，积极发挥财政职能作用，促进我市经济发展。
一是努力争取政策资金。要抓住“省财政直管”、扩权强县等机遇，加强与上级业务部门的主动联系，积极争取财政体制上对我市更多的倾斜，争取节能减排和生态建设、战略性新兴产业发展和自主创新能力建设资金，争取民生改善、城乡统筹、生态修复和产业转型四大领域的重大项目资金，争取教育文化卫生基础设施和保障性安居工程建设、以水利为重点的农业农村基础设施建设资金，争取上级财力转移支付资金，争取并做好资源税改革、环境保护税改革和房产税改革等各项前期准备工作，为先行先试提供更加有利的政策支持和体制保障。
二是认真落实减税政策。全面落实提高增值税、营业税起征点，减轻小型微型企业税收负担政策。对年应纳税所得额低于6万元的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。对蔬菜批发、零售免征增值税。落实好其它各项税费减免政策，取消不合理、不合法的涉企收费项目，清理规范各项收费，进一步减轻企业和社会负担。
三是积极服务项目建设。围绕我市今年强力推进项目建设、招商引资工作，积极组织开展项目论证、申报等工作，为我市现代服务业发展、先进制造业发展、现代农业发展等提供优质服务，尽最大努力促进全市经济的发展。
（二）加大依法征管力度，促进各项收入任务按进度圆满完成
截止2月底，我市财政总收入累计完成7293万元，离首季“开门红”还差13277万元，差了一个月的进度。在临汾市财税工作会上，临汾市政府要求各县市区要想尽一切办法，务必实现首季“开门红”，这对我市目前收入完成情况来说，任务非常艰巨，形势异常严峻。为此，我们要把强化组织收入放在一切工作的首位，全力以赴确保各项收入按进度圆满完成。
一是加大收入目标责任制落实力度。要按照市委全委会和全市经济工作会的要求，建立严格的收入目标管理责任制，将确定的目标任务层层分解落实，要积极协调财政、国税、地税和各执收部门，加大收入征缴力度，确保各项收入按进度足额入库。
二是加大依法强化征管力度。税务部门要结合现代化征管手段，创新征管模式，不断提高征管工作的质量和效率；既要抓住大企业、税源骨干企业税收，又要抓住中小企业和个体户税收；既要抓好增值税、营业税、企业所得税等主体税种，更要抓住个人所得税、城建税、土地使用税等小税种，做到各项收入应收尽收。同时要加强一般预算收入中地方留成比例较高的房产税、契税、城镇土地使用税、印花税等税种收入，确保一般预算收入的持续稳定增长。财政部门要切实抓好以国土收益、教育费附加、基础设施配套费、排污费等为主的行政性收费及罚没收入等非税收入，督促各项收入足额入库。
三是加大财政收入情况分析工作力度。了解掌握各项收入完成情况是及时改进工作措施办法、解决收入征管工作存在的突出问题、促进收入足额入库的基础性工作。今年，我们要继续实行财税联席会议制度和收入动态报告制度，进一步创新税源信息共享管理办法。要继续坚持每十天对财政收支进展情况进行一次统计，明确阶段性工作重点，适时制定和采取针对性措施，确保全年财政收入任务圆满完成。
（三）加大民生改善力度，促进社会事业发展、社会和谐稳定
改善民生是最大的任务，民生幸福是最大的政绩。着力保障和改善民生，是我们落实“为国理财、为民服务”要求的重要体现。要围绕促进“基本民生”，保障“底线民生”，关注“热点民生”，让广大人民群众共享改革发展成果。
一是加大投入，促进教育优先发展。今年，国家和省中长期教育改革发展规划纲要明确要求2012年财政教育支出占公共财政支出的比例要达到18.1%。我们要积极采取措施，加大财政教育投入，要按规定比例足额安排教育经费和中央及省级要求的各项教育政策配套资金。要完善教育统计口径，全面反映财政教育投入情况。要足额征收教育费附加和地方教育附加，从土地出让收益中按规定比例足额计提和支付教育资金，确保教育投入任务的顺利完成。同时，要落实财政支持学前教育发展政策措施，完善义务教育经费保障机制，健全家庭经济困难学生国家资助政策体系，提高农村中小学家庭经济困难寄宿生生活费补助标准，加强职业教育，全面实现中等职业教育免学费全覆盖。
二是深化改革，促进医药卫生事业加快发展。按上级要求，今年将新型农村合作医疗和城镇居民基本医疗保险的财政补助标准提高到年人均240元，并适当提高报销水平，我们要做好相关工作，进一步完善基本医疗保障制度。要支持实施好基本药物制度，推动公立医院改革，支持全科医生培养和乡村医生队伍建设。要进一步完善基本药物集中招标采购和医药费用支付制度。健全城乡基本公共卫生服务经费保障机制，保障基本公共卫生服务项目和重大传染病防治经费需要。支持开展好城乡医疗救助，减轻贫困人口医疗费用负担。
三是提高水平，促进社会保障体系完善。今年，要确保实现新型农村社会养老保险和城镇居民社会养老保险制度全覆盖。稳步提高社会保险统筹层次和待遇水平。继续提高企业退休人员基本养老金、城乡低保标准，农村集中供养、分散供养的五保供养对象省级补助标准分别提高500元、100元，适时调整优抚对象等人员的抚恤和生活补助标准，进一步完善孤儿、残疾人、流浪乞讨人员社会救助体系。设立道路交通事故社会救助基金，加快组建救助基金管理机构。
四是落实政策，促进就业创业。实施更加积极的就业政策，无论是巩固第一产业基础，调整第二产业结构，还是壮大发展第三产业，都要把稳定和扩大就业作为财政支持的重要选向，在推动传统产业优化升级、新兴产业加快发展的同时，注重鼓励发展劳动密集型产业，特别对就业容量大、适合高校毕业生就业的现代服务业、创新型科技企业和小型微型企业给予重点扶持，支持多渠道开发就业岗位，积极推进农村转移劳动力、城镇就业困难群体和退役人员等各类人员的就业工作。充分发挥财税政策的激励作用，扶持自主创业，以创业带动就业。
五是确保到位，促进保障性安居工程建设。在中央财政进一步增加补助资金、省财政确保补助资金及时到位的同时，要落实资金来源渠道，保证将一定比例的土地出让收益和住房公积金增值收益用于保障性安居工程的政策执行到位。继续落实好相关税费减免政策，通过投资补助、贷款贴息、资本金注入等方式，吸引银行贷款、社会资金参与保障性安居工程建设。
六是抓住关键，促进文化大发展、大繁荣。党的十七届六中全会提出了促进文化大发展、大繁荣的要求，今年，公共财政对文化建设投入的增长幅度要高于财政经常性收入增长幅度，政府非税收入用于文化事业的投入也要增加；要设立农村文化建设专项资金，支持乡办和村级文化建设。要支持实施文化信息资源共享、数字电视全覆盖、送戏、送电影下乡等文化惠民工程，促进公共文化服务体系建设。要用好文化产业发展专项扶持资金，支持文化产业重点工程和文艺精品创作，推进文化与旅游、科技、信息相互融合，培育文化创意等新型文化业态。
七是确保运转，促进社会管理创新。加强政权建设保障，切实提高政府的公共服务和社会管理能力。继续加大食品安全监管经费投入。继续完善应急救灾财政保障政策，增强应急救灾能力。
（四）加大“三农”投入力度，促进农业农村发展和农民增收
一是切实加大财政投入。2012年，市本级预算安排农林水事务支出增长要达到法律法规规定要求。同时，国有土地出让收益支持农业发展的力度不减，耕地占用税新增收入用于农业的比例进一步提高。
二是支持提高农业综合生产能力。继续实施好各项惠农政策、强农工程，突出抓好农业综合开发，支持农村土地整治、中低产田改造、高标准农田建设和粮食高产创建工程，支持高效节水灌溉和小型病险水库加固，提高粮食生产能力。整合财政支农资金，支持“一村一品”和“一乡一业”建设，推进实施特色农产品产业支撑项目和农产品加工龙头企业“513”工程，推动农业产业化发展。健全新型农业社会化服务体系，支持农业科技成果转化和新技术推广，完善农业保险保费补贴政策，稳定农村金融奖补政策，增强农业公共服务能力，促进农业发展方式转变。
三是促进农村社会事业发展。积极筹措资金，确保全面完成农村新的“五个全覆盖”工程任务。深化农村综合改革，在总结农村义务教育化债经验的基础上，积极稳妥地推进清理化解垫交税费等公益性乡村债务试点。深入推进村级公益事业一事一议财政奖补，完善村级公益事业民办公助机制。进一步增强村级组织运转经费保障能力，大力支持农村各项社会事业加快发展。
四是多渠道促进农民增收。认真落实粮食直补、农资综合补贴、良种补贴、农机购置补贴政策，适时扩大粮食直补范围，适当提高补贴标准，增加农民政策性收入。支持农村劳动力转移培训，提升农民就业能力，增加农民劳务性收入。扶持农民专业合作组织发展，支持规模健康养殖、发展设施蔬菜等农经项目，促进优化种养结构、提高种养经济效益，增加农民经营性收入。支持做好特色优势产业发展、基础设施建设、生态环境保护和劳动力素质提高等工作，支持开展领导干部下乡住村包村增收活动和扶贫开发工作，为确保农民人均纯收入实现快速提高做出积极的努力。
（五）加大改革创新力度，促进财政管理科学化精细化
一是加强预算管理。要进一步规范预算编制程序，完善政府预算体系，细化预算编制内容，提高预算年初到位率和预算编制完整性。健全预算编制与预算执行、结余结转资金管理、行政事业单位资产管理有机结合的机制，切实强化部门预算支出主体责任。要加快建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈，反馈结果有应用”的预算绩效管理模式。要进一步规范和加强财政专户管理，健全预算执行动态监控体系，不断提高预算支出执行的及时性、均衡性、有效性和安全性。要不断规范国库现金管理，完善国库管理制度。要进一步加大增收节支工作力度，坚决控制一般性支出，对公务接待费、公务用车购置费、维护费支出实行零增长，严格公务用车购置审批程序，严格控制楼堂馆所建设和超标准装修办公用房，切实将有限的财力用在事关人民群众根本利益、事关侯马转型跨越发展的支出项目上。
二是深化部门预算改革。凡年初安排的项目支出都要纳入财政项目库管理；清理、整合项目支出预算，实行项目支出预算安排与该项目绩效考评结果、审计、纪检检查及人大历年监督纠正情况挂钩办法，凡绩效考评不合格或较差的项目，历年违纪问题严重的单位，要相应核减或取消项目预算；对可用财力增量部分要全部用于确保上级新出台的重大政策性支出和我市向社会承诺的实事。对各行政部门及一般事业单位的维持及发展专项支出扣除一次性因素后实行负增长，纳入预算管理的行政事业性收费和罚没收入安排的支出除补偿随收入增加的成本性支出也实行零增长，切实把有限的财力用到急需的地方。
三是推进国库集中收付改革。今年，要按照上级的要求，将各类财政资金和预算单位全部纳入改革范围，建立科学规范的国库集中支付运行机制，恢复预算单位会计核算记账业务。要加快预算单位公务卡改革进程，实施公务卡强制结算目录，对差旅费、住宿费、招待费和会议费等公务支出原则上都要使用公务卡结算。要积极推进非税收入收缴管理改革，进一步扩大改革范围，要将非税收入改革覆盖到全市所有非税收入执收单位和所有非税收入项目，完善收缴流程，建立统一的非税收入收缴管理体系。逐步推进财税库银横向联网，实现纳税户税收收入电子缴库，加强对税收收入明细数据的分析利用。要进一步加强预算执行分析和决算管理，拓展预算执行分析的深度和广度，准确把握预算执行的特点和走势，更好的发挥预算执行分析服务决策的职能作用。
四是加大政府采购的监管力度。要进一步完善我市协议供货、市直单位公务用车定点保险管理等监督考核管理办法；进一步规范政府采购委托事项；协调好政府采购事项计划追加；加强申报审批采购形式和采购方式确定等经常性管理工作；增强集中采购目录执行的严肃性和有效性；实现监督检查常态化和制度化。要进一步推进政府采购流程标准化，加强采购专家库，采购信息发布管理和违法采购处罚力度，做到采购公开、公正、公平。
五是强化财政监督。要进一步充实财政监督稽查力量，加大监督稽查力度，强化监督稽查职能，要落实大监督理念，进一步明确财政监督职责，整合财政监督资源，理顺财政监督体制，建立健全事前审核、事中监控、事后检查和评价有机结合的全员参与、全面覆盖、全程监控的财政监督机制。建立监督成果利用机制，加强财政监督机构与预算管理机构之间的信息沟通反馈，切实将监督结果与预算编制和资金分配挂钩。继续加强地方金融类企业监管。
六是加大财政投资评审力度。要进一步规范财政投资评审程序，对财政性资金投入项目一律进行严格评审。要进一步加大“四先、四后”评审管理机制落实力度，继续拓展评价内容，完善评价办法，规范评价程序，提高财政资金使用的功能绩效、经济效益及公共管理绩效。
七是加强财税法制建设。财税法制建设是规范依法理财行为、提高干部队伍和广大财会人员法律素养、增强全民法制意识、促进财税工作健康有序发展的基础性工作。要围绕“六五”普法规划的深入实施，有针对性地、创新性地搞好财税法制宣传教育等普法活动，提高社会各界特别是广大干部职工依法办事、依法理财的素质和能力；要进一步规范财税执法，强化执法监督，提升财税行政执法水平。
八是加强会计人才队伍建设。认真做好会计从业人员管理和继续教育工作，不断提高会计队伍素质；要根据形势发展的需要，创新工作思路，不断探讨搞好农村财务管理的新的措施办法，全面完成乡办财会人员三年培训规划，积极构建乡村财会人员培训长效机制，力争出新的经验、新的成果。要加大会计“一法一例”执法检查，严厉打击会计信息造假行为，规范会计行业秩序。
各位代表，今年全市财政工作形势严峻、任务艰巨、责任重大。让我们在市委的正确领导下，在市人大的监督支持下，解放思想，振奋精神，勇于创新，克难攻坚，圆满完成全年预算任务，全力服务“两区”建设，促进我市经济社会转型跨越先行发展，以优异的成绩迎接党的十八大胜利召开！
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