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拽拽小蘑菇
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tongtongaiya
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ShangHaiWendy
这个不好说 &每个公司都有他的优缺点 &你可以多咨询几家 &做到心里有数 &也可以在网上投标 &让他们给你介绍几家 &一起装修网就比较不错 &还有装后保 &很好的
A喵是kuma酱
这个没有特别明显的排名，还是说适合自己的就是最好的，如果要装修可以在一起装修网上发个标，会有专业诚信的公司帮您量房做报价的，同时会有一起装修网这个第三方平台帮您做施工监理，可以放心很多的，希望能帮到您，祝生活愉快！
咖喱鱼蛋89
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房屋建筑工程施工总承包
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港口与航道工程施工总承包
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房屋建筑工程施工总承包
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木工作业劳务分包
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模板作业劳务分包
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& 北海中房建筑安装工程有限责任公司
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& 北流市圭江建筑机械安装有限公司
起重设备安装工程专业承包
& 宾阳县房屋建筑工程有限责任公司
房屋建筑工程施工总承包
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“四川省一、二级注册建造师办理指南完整版”详细信息
四川省一、二级注册建造师办理指南完整版
(1)、一级建造师初始注册申报材料目录
1.《企业一级建造师初始注册申请汇总表》；
2.《一级建造师初始注册申请表》两份(必须通过网上申报系统自动生成带条形码的申请表才视为有效)；
3. 身份证原件及复印件；
4. 毕业证原件及复印件；
5. 一级建造师执业资格证书原件及复印件(有增项专业的还需提供第二专业考试合格证明书)；
6. 劳动合同原件及复印件，国有未改制企业提供劳动、人事、工资关系证明；
7. 申请人考核认定或考试申请单位与注册单位不一致的，还需提供《建造师变更注册单位申请表》(该表在川建发【2007】58号文件后附有)；
8. 工程项目任职书原件及复印件；
9. 业绩合同原件；
10. 新办、无资质企业(监理、造价、项目管理、劳务等)还须提交营业执照、资质证书的复印件。
备注：1.一级建造师继续教育工作开展后，逾期（即超过签发日期3年）的一级建造师资格证书应提交专业继续教育材料原件及复印件；
&&&&& 2.公路、水利、铁路、民航、通信、港航专业申请表需要三份及复印件需要两份；
&&&&& 3.跨地区需企业所在市(州)或扩权县建设主管部门签署同意并签名盖章；
&&&&& 4.上述材料装入纸制档案袋，档案袋封面写明单位名称；
&&&&& 5. 请将原件和复印件分别按上述顺序摆放，复印件一律不装订；
&&&&& 6.如遇厅信息中心系统故障或其它原因造成业务无法按时办理等情况，则办理时间顺延。
(2)、一级建造师变更注册申报材料目录&&
一、&&&& 注册建造师变更注册包括：1.执业企业变更；2.企业名称变更；3.注册建造师姓名变更
二、&&&& 提交材料：
1.个人《一级或二级注册建造师变更注册申请表》(须通过网上申报带条形码才有效)；企业名称变更提交《企业名称变更注册申请表》(无条形码)；
2.另依据变更内容不同，提交附件材料如下：
&&&& (1)执业企业变更
A.申请人与新聘用企业签订的聘用劳动合同原件及复印件，新聘用企业是国有企业的应出具的劳动、人事、工资关系证明原件及复印件；
B.原聘用企业出具的与申请人解除合同关系的证明文件原件及复印件;
C.原聘用企业出具的申请人未担任在建项目施工项目负责人的证明文件原件;D.申请人注册证书及注册印章。
&&&& (2)企业名称变更
A.提供变更后的《企业法人营业执照》原件及复印件;
B.企业所在地工商行政主管部门出具的企业名称变更函复印件
C.《企业名称变更注册申请表》中列示的所有注册人员的证、章。
&&&& (3)注册建造师姓名变更
A.变更后的身份证原件及复印件;
B.公安机关户籍管理部门出具的有效证明原件及复印件；
注意事项：1.跨地区变更：需调出企业所在市(州)或扩权县建设行政主管部门签署同意调出意见并加盖印章的证明原件
&&&&&&&&&&&& 2.跨省变更：由个人提出变更申请，通过原聘用企业报原省级建设主管部门同意后，由调入省级建设主管部门审查办理。
三、变更注册的领取
变更注册审批结果及领取要求，将在四川建设人才网上通知，请注意查看。
备注：1.一级建造师继续教育工作开展后，逾期（即超过签发日期3年）的一级建造师资格证书应提交专业继续教育材料原件及复印件；
2.如遇厅信息中心系统故障或其它原因造成业务无法按时办理等情况，则办理时间顺延。
(3)一级建造师增项注册申报材料目录
一、&&&& 提交材料
1.《企业一级建造师增项注册申请汇总表》；
2.《一级注册建造师增项注册申请表》(必须通过网上申报系统自动生成带条形码的申请表才视为有效)；
3.专业资格考试合格证明或资格证书原件及复印件；
4.注册证书原件及复印件；
5.执业印章原件；
二、& 增项证章的领取将在四川建设人才网上通知，请注意查看。
备注：1.一级建造师继续教育工作开展后，逾期（即超过签发日期3年）的一级建造师资格证书应提交专&& 业继续教育材料原件及复印件；
2. 公路、水利、铁路、民航、通信、港航专业申请表需要三份及复印件需要两份；
3.准予增项注册后，原专业注册有限截至日期保持不变
4. 如遇厅信息中心系统故障或其它原因造成业务无法按时办理等情况，则办理时间顺延。
(4)一级建造师注销注册申报材料目录
一、&&&& 提交资料
1.《企业一级建造师(建造员)注销注册汇总表》；
2. 带条形码《一级建造师(员)注销申请表》；
3. 符合《注册建造师管理规定》第十七条所列情形之一的证明原件及复印件(另外因取得其他级别建造师执业证书而注销的，单位提交情况说明和其本人已取得的建造师执业证书原件及复印件)；
4. 申请注销人身份证原件及复印件；
5.注销注册证书原件及执业印章原件。
二、&&&& 注销结果请在“建造师注册管理系统”本企业的企业版中查询，不再另行通知。
备注：1.一级建造师继续教育工作开展后，逾期（即超过签发日期3年）的一级建造师资格证书应提交专业继续教育材料原件及复印件；
2.如遇厅信息中心系统故障或其它原因造成业务无法按时办理等情况，则办理时间顺延。
(5)一级建造师遗失补办申报材料目录
一、需提交材料：
1.《注册建造师(员)注册证书、执业印章遗失补办或污损更换企业汇总表》；
2.带条形码《注册建造师(员)注册证书、执业印章遗失补办或污损更换申请表》；
3.身份证原件及复印件；
4.证章遗失补办的：提交本省级以上报纸刊登的遗失作废声明原件。(如：四川日报、华西都市报、天府早报、四川工人日报、四川经济报、四川法制报)。声明中需注明注册单位、证书持有人姓名、证书名称、证书编号、印章号、专业、遗失作废等。报纸须为整张，不能裁剪；
二、注意事项
1.若为一级建造师注册证书、执业印章遗失补办或污损更换的，以上申请表和附件材料均需增加一份；
2.省建设厅直批企业和中央在蓉企业将申请材料交至四川省建设系统岗位培训与建设执业资格注册中心(地址：成都市致民路21号四川建设人才大楼4楼)；
3.市(州)、扩权市(县)所属企业注册建造师(员)注册证书、执业印章遗失补办或污损更换申请材料交所属地建设行政主管部门。
备注：1. 一级建造师继续教育工作开展后，逾期（即超过签发日期3年）的一级建造师资格证书应提交专业继续教育材料原件及复印件；
2.如遇厅信息中心系统故障或其它原因造成业务无法按时办理等情况，则办理时间顺延。
(1)二级建造师初始注册申报材料目录
1.《企业二级建造师初始注册申请汇总表》 (必须通过网上申报系统自动生成带条形码的申请表才视为有效)；
2.《二级建造师初始注册申请表》(必须通过网上申报系统自动生成带条形码的申请表才视为有效)；
3. 身份证原件及复印件；
4. 毕业证原件及复印件；
5. 二级建造师执业资格证书原件及复印件(有增项专业的还需提供第二专业考试合格证明书)
6. 劳动合同原件及复印件，国有未改制企业提供劳动、人事、工资关系证明；
7. 申请人考核认定或考试申请单位与注册单位不一致的，还需提供《建造师变更注册单位申请表》(该表在川建发【2007】58号文件后附有)；
8. 工程项目任职书原件及复印件；
9. 业绩合同原件及复印件；
10. 新办、无资质企业(监理、造价、项目管理、劳务等)还须提交营业执照、资质证书的复印件。
联系人：汤（经理）
电话：028-
办证（中级电气工程师证）办个四川建设厅的电气工程师证，能办到吗多少钱？
<font color="#13-09-05
企业回复:已联系
办理二级建造师想办一个建筑类、市政的二级建造师（含B证，注册单位由我告知），能进行继续教育，要求档案全，证书真实。如可办请告知办理流程、费用，证书时间与什么时间能得到证书。
<font color="#13-10-06
企业回复:已联系
谢碧荣重要证据进qq空间好建资公司的朋友们领导和各位经理；
我叫钟林娇，住成都市站北街。我是良家妇女。是被谢婆娘逼着这样做的。她骚，勾引我老公，他们一直在网上约会，还说一起去海螺沟过夜。老公已经叫她婆娘了，她满口答应。还要我老公见面不要 犯错误，大家想，孤男寡女啥叫不犯错啊，就是上床日逼嘛。她要给我老公买袜子哦。我要维护我的家庭，可怜我的孩子，只有对谢荣采取行动了。我什么都不要她付出，不要她的钱，只要她远离我老公。不再与我老公联系.
<font color="#14-03-20
企业回复:已联系
有二级建筑企业出售吗本人想购二级房建或水利水电二级主项 要经营财务安全可靠的
<font color="#14-04-28
企业回复:已联系
安全生产许可证办理我公司是四川巴中通江的建筑公司，因为生产许可证到期了，申请延续的时候说我公司少几个二级工程师，请问贵公司能否办理-大概价位是多少？
<font color="#14-05-06
企业回复:已联系
办理建筑工程三级资质我想暂时注册一个三级建筑工程有限公司，因为我家有多方面的人才
<font color="#14-06-13
企业回复:已联系
代办可以代办九大员的证件不？
<font color="#15-01-06
企业回复:已联系
办理入川许可证联系人:赵爱菲联系方式:邮箱或QQ:内容:我公司是施工单位，湖南的，没有办理分公司可以办理入川许可证，如果班办理的话，需要准备那一些资料？谢谢。
<font color="#16-03-16
企业回复:已联系
四川矿山工程施工总承包企业资质等级标准、四川矿山工程施工总承包企业资质代办
本人二级建造师（矿山企业）因与原挂单位到期，现寻一矿山施工企业或矿山企业挂靠，需要的联系
<font color="#17-02-28
企业回复:已联系
成都资质代办公司\办理二级建筑资质\建筑企业资质证书代办\建筑幕墙资质代办\代办建筑装饰资质办一个水利、水电二级建造师证
<font color="#17-04-21
企业回复:已联系
成都市办理营业执照年检所需资料开一个汽车美容店带洗车的需要办理什么证件和走什么程序，需要哪些资料，在龙泉驿那边
<font color="#17-05-11
企业回复:已联系
三级装饰装修资质转让是不是有装修资质转让，我是江苏无锡的，
<font color="#17-06-27
企业回复:已联系
建筑装饰装修二级资质转让我公司专业办理建筑类资质、劳务类资质、装饰装修类资质。
<font color="#17-07-17
企业回复:已联系
四川建筑施工企业“三类人员”安全生产考核合格证书变更办理程序请问企业三类人员名称变更在什么地方办理
<font color="#17-09-07
企业回复:已联系
四川成都三类人员代办川建安C证可以办吧？最快是什么时候办到？
<font color="#17-09-30
企业回复:已联系
建设类企业初始信息卡在哪里申领，需要提供什么资料？我的初始信息卡已失效，是否要重新购买信息卡？在哪里购买？请问你那里有没有建设厅信息中心的联系电话？
<font color="#17-10-09
企业回复:已联系
四川省三类人员培训、四川省特种操作人员培训、成都三类人员培训、成都特种操作人员培训三类人员自主培训
<font color="#17-10-23
企业回复:已联系
成都建筑资质办理，四川建筑施工总承包二级资质转让转让的资质、国家是否认可？外省企业可以使用或正常年审吗？转让企业的资信是否有不良记录？
<font color="#17-10-31
企业回复:已联系
安全生产许可证办理说明（包括：安全员、特种作业人员要求以及申报资格和资料)你好！请问国家对通信企业有要求企业内部必须有好多人是安全员吗？还是企业要办理安全生产许可证和相关资质才需要呢？
<font color="#17-11-02
企业回复:已联系
建筑装饰装修二级资质转让请问价钱是多少？
<font color="#17-11-23
企业回复:已联系
四川安全生产许可证办理指南办理塔式起重机安拆安全生产许可证要多少钱
<font color="#17-12-06
企业回复:已联系
四川省城乡建设信息学会关于举办建设工程建设档案资料员培训班的通知怎样可以办理城建档案资料信息员证书？
<font color="#17-12-18
企业回复:已联系
建筑装饰装修二级资质转让有太原的2级转让吗
<font color="#17-12-20
企业回复:已联系
建筑施工企业安全生产许可证申请资料详细说明施工劳务企业申请安许，特种作业人员是及人，是那些
<font color="#18-01-17
企业回复:已联系
“四川省一、二级注册建造师办理指南完整版”联系方式
四川兴建源建筑工程有限公司
电话：028-
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发行与分配
财报与公告
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证券代码：200505
证券简称：*ST珠江B
海南珠江控股股份有限公司2005年半年度报告
重要提示:本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司半年度
财务会计报告未经审计。公司董事长、总经理郑清先生、副总经理、财务负责人陈秉联
先生声明：保证半年度报告中财务会计报告的真实、完整。
一、公司基本情况
1、公司的法定中文名称：海南珠江控股股份有限公司
英文名称：HaiNan
2、公司注册地址：海口市滨海大道珠江广场帝豪大厦29楼
公司办公地址：海口市滨海大道珠江广场帝豪大厦29楼
邮政编码：570125
电子信箱：hnpearl@public.hk.hi.cn
3、公司法定代表人：郑清
4、公司董事会秘书：冯湃
证券事务代表：顾利荣
联系地址：海口市滨海大道珠江广场帝豪大厦29楼
联系电话：8转
5、公司指定信息披露的报纸：《证券时报》，香港《大公报》
中国证监会指定登载公司半年报网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：ST珠江、ST珠江B
股票代码：0505
二、主要财务数据和指标
1、主要会计数据及财务指标
单位:人民币元
本报告期末
523,389,265.99
323,009,070.75
782,709,310.66
股东权益（不含少数股东权益）
137,107,615.20
每股净资产
调整后的每股净资产
报告期（1-6月）
-20,271,711.28
扣除非经常性损益后的净利润
-21,528,373.49
净资产收益率
经营活动产生的现金流量净额
-53,561,902.16
上年度期末
427,510,062.65
305,085,662.70
664,279,667.19
股东权益（不含少数股东权益）
157,388,310.22
每股净资产
调整后的每股净资产
-13,148,781.71
扣除非经常性损益后的净利润
-19,411,119.11
净资产收益率
经营活动产生的现金流量净额
-28,365,130.21
本报告期末比年初数增减
股东权益（不含少数股东权益）
每股净资产
调整后的每股净资产
本报告期比上年同期增减
扣除非经常性损益后的净利润
净资产收益率
减少9.29个百分点
经营活动产生的现金流量净额
2、非经常性损益项目
非经常损益项目
对非金融企业收取的资金占用费
其他营业外收支净额
资产减值准备的转回
1,139,991.62
1,256,662.21
3、、根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则[第9号]》要求计算报
告期利润的净资产收益率和每股收益：
净资产收益率(%)
主营业务利润
扣除非经常损益后的净利润
每股收益(元)
主营业务利润
扣除非经常损益后的净利润
4、国际财务报告准则及其它调整对本期亏损及资产净值之影响
本年度(亏损)/盈利
六月三十日止
二零零五年
二零零四年
人民币千元
人民币千元
法定帐目中所报金额
国际财务报告准则及其它调整之影响额
-将在施工期内为融资在建工程及待售物业而借
款所发生之利息费用资本化及有关折旧之调
-被投资单位股权投资准备之调整
-合并子公司未确认投资损失
-冲回母公司以在建工程投资于子公司发生的
-投资于联营公司时发生的投资差异在国际财
务报告准则纪录为坏账准备
-库存股票调整
-占联营公司投资利润之调整
集团重新呈报之金额
十二月三十一日
二零零五年
二零零四年
人民币千元
人民币千元
法定帐目中所报金额
国际财务报告准则及其它调整之影响额
-将在施工期内为融资在建工程及待售物业而借
款所发生之利息费用资本化及有关折旧之调
-被投资单位股权投资准备之调整
-合并子公司未确认投资损失
-冲回母公司以在建工程投资于子公司发生的
-投资于联营公司时发生的投资差异在国际财
务报告准则纪录为坏账准备
-库存股票调整
-占联营公司投资利润之调整
集团重新呈报之金额
三、股本变动和主要股东持股情况
（一）股本变动情况
报告期内，公司股份未发生变动。
（二）主要股东持股情况
1、报告期末公司A股股东总数为38923户，B股股东总数为9454户。
2、公司前10名股东、前10名流通股股东持股情况
报告期末股东总数
A股股东总数38923
B股股东总数9454
前十名股东持股情况
股东名称（全称）
期末持股数量
北京市万发房地产
112,628,976
开发股份有限公司
广州市利盛德投资
17,000,000
恒隆国际有限公司
13,570,000
上海中南投资管理
11,000,000
海南发展银行海口
河北证券有限责任
广州珠江外资建筑
设计院海南分院
中国平安保险股份
海南粤银科技有限
深圳金田实业股份
股东名称（全称）
股份类别（已流通
或未流通）
北京市万发房地产
开发股份有限公司
广州市利盛德投资
恒隆国际有限公司
上海中南投资管理
海南发展银行海口
河北证券有限责任
广州珠江外资建筑
设计院海南分院
中国平安保险股份
海南粤银科技有限
深圳金田实业股份
股东名称（全称）
质押或冻结
股东性质（国有股
的股份数量
东或外资股东）
北京市万发房地产
开发股份有限公司
广州市利盛德投资
恒隆国际有限公司
13,570,000
上海中南投资管理
海南发展银行海口
河北证券有限责任
广州珠江外资建筑
设计院海南分院
中国平安保险股份
海南粤银科技有限
深圳金田实业股份
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称）
期末持有流通股的数量
CITRINE CAPITAL LIMITED
股东名称（全称）
种类（A、B、H股或其它）
CITRINE CAPITAL LIMITED
前10名股东中本公司第一大股东和其它股
上述股东关联关系或一致行动的说明
东之间不存在关联关系，也不属于《上市
公司股东持股变动信息披露管理办法》中
规定的一致行动人。未知其它股东之间是
理办否存在关联关系和是否属于《上市公
司股东持股变动信息披露管法》中规定的
一致行动人。
3、报告期内本公司控股股东及其实际控制人未有变更。
四、董事、监事、高级管理人员情况
1、董事、监事、高管人员持股情况：
报告期内董事、监事、高管人员持股未有变动，董事长、总经理郑清持股25000股，
其他董事、监事、高管人员未持有公司股份。
2、报告期内，无董事、监事、高管人员离任。
五、管理层讨论与分析
（一）报告期主要经营情况
公司主营业务为房地产开发经营，报告期武汉项目一期工程15.8万平方米已全部结
构封顶；三亚万嘉酒店精装修继续进行。
（二）按行业、产品和地区的经营情况
1、主营业务分行业、产品的经营情况
分行业或分产品
主营业务收入
主营业务成本
房地产销售
5,485,681.00
6,181,642.11
物业管理服务
8,351,995.17
7,826,906.30
2,304,319.09
2,121,179.80
其中:关联交易
主营业务收
分行业或分产品
入比上年增
房地产销售
物业管理服务
其中:关联交易
毛利率比上年增减
分行业或分产品
房地产销售
减13.45个百分点
物业管理服务
减9.66个百分点
增0.76个百分点
其中:关联交易
其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金
额0.00元。
2、公司的主营业务均在海南地区
主营业务收入
主营业务收入比上年增减(%)
16,141,995.26
（三）公司投资情况
报告期内公司未有募集资金及前次募集资金投资项目。
（四）由于武汉房地产项目未能在上半年开盘销售，预计下一报告期公司仍可能出
六、重要事项
（一）报告期公司亏损，不分配、不转增。
（二）报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
（三）报告期内公司无重大收购、出售及购并事项。
（四）报告期内公司无重大关联交易事项，无与日常经营相关的关联交易事项。
（五）关联债权债务往来
北京市新兴房地产开发总公司
第一大股东之控股股东
北京市万发房地产开发股份有限公司
本公司第一大股东
北京市万致环境科技有限公司
广州利盛德投资有限公司
本公司第二大股东
海南龙珠瞬达娱乐有限公司
上海海上明珠物业管理有限公司
向关联方提供资金
北京市新兴房地产开发总公司
北京市万发房地产开发股份有限公司
北京市万致环境科技有限公司
广州利盛德投资有限公司
4,400,000.00
海南龙珠瞬达娱乐有限公司
5,490,000.00
上海海上明珠物业管理有限公司
1,066,272.95
10,956,272.95
关联方向上市公司提供资金
贷方发生额
北京市新兴房地产开发总公司
11,648,345.00
63,910,870.00
北京市万发房地产开发股份有限公司
2,000,000.00
14,000,000.00
北京市万致环境科技有限公司
1,000,000.00
1,000,000.00
广州利盛德投资有限公司
海南龙珠瞬达娱乐有限公司
上海海上明珠物业管理有限公司
14,648,345.00
78,910,870.00
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00元，余额0.
（六）报告期内公司无托管、承包、租赁事项，无重大担保事项，无委托理财事项
（七）本公司控股股东及其子公司未占用公司资金。本公司无违规对外担保、为大
股东担保事项。
（八）报告期内公司或大股东无承诺事项。
七、财务会计报告（未经审计）（附后）
八、备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名的半年度报告文本；
2、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3、报告期内在《证券时报》公开披露过的所有文件文本；
4、公司章程。
海南珠江控股股份有限公司
二00五年八月
资产负债表
编制单位：海南珠江控股股份有限公司
金额单位：人民币元
流动资产：
其他应收款
应收补贴款
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
其中:合并价差(贷差以“-”号表示)
股权投资差额(贷差以“-”号表示)
固定资产：
固定资产原价
减：累计折旧
固定资产净值
固定资产减值准备
固定资产净额
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
流动资产：
53,740,541.87
2,897,639.35
其他应收款
58,601,132.02
70,265,691.29
应收补贴款
337,857,036.46
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
523,389,265.99
长期投资：
长期股权投资
112,801,131.68
长期债权投资
长期投资合计
112,801,131.68
其中:合并价差(贷差以“-”号表示)
股权投资差额(贷差以“-”号表示)
11,887,132.36
固定资产：
固定资产原价
62,611,015.65
减：累计折旧
34,320,286.47
固定资产净值
28,290,729.18
固定资产减值准备
13,857,221.05
固定资产净额
14,433,508.13
98,804,329.07
固定资产清理
固定资产合计
113,237,837.20
无形资产及其他资产：
32,676,144.37
长期待摊费用
604,931.42
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
33,281,075.79
递延税项：
递延税款借项
782,709,310.66
流动资产：
16,757,939.58
3,314,142.26
其他应收款
56,537,701.60
27,510,465.12
应收补贴款
323,362,589.09
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
427,510,062.65
长期投资：
长期股权投资
115,533,581.26
长期债权投资
长期投资合计
115,533,581.26
其中:合并价差(贷差以“-”号表示)
股权投资差额(贷差以“-”号表示)
12,770,179.08
固定资产：
固定资产原价
61,420,996.65
减：累计折旧
33,468,978.48
固定资产净值
27,952,018.17
固定资产减值准备
13,857,221.05
固定资产净额
14,094,797.12
73,819,693.63
固定资产清理
固定资产合计
87,914,490.75
无形资产及其他资产：
32,705,806.83
长期待摊费用
615,725.70
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
33,321,532.53
递延税项：
递延税款借项
664,279,667.19
流动资产：
1,214,536.19
2,863,242.30
其他应收款
161,725,201.56
804,500.00
应收补贴款
131,396,284.33
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
298,003,764.38
长期投资：
长期股权投资
234,554,513.79
长期债权投资
长期投资合计
234,554,513.79
其中:合并价差(贷差以“-”号表示)
股权投资差额(贷差以“-”号表示)
11,887,132.36
固定资产：
固定资产原价
51,034,620.44
减：累计折旧
30,149,543.07
固定资产净值
20,885,077.37
固定资产减值准备
8,937,062.67
固定资产净额
11,948,014.70
3,702,023.85
固定资产清理
固定资产合计
15,650,038.55
无形资产及其他资产：
3,296,804.31
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
3,296,804.31
递延税项：
递延税款借项
551,505,121.03
流动资产：
8,226,865.14
3,249,745.21
其他应收款
150,741,637.98
应收补贴款
136,620,171.97
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
298,842,920.30
长期投资：
长期股权投资
239,344,218.92
长期债权投资
长期投资合计
239,344,218.92
其中:合并价差(贷差以“-”号表示)
股权投资差额(贷差以“-”号表示)
12,770,179.08
固定资产：
固定资产原价
50,928,620.44
减：累计折旧
29,529,696.95
固定资产净值
21,398,923.49
固定资产减值准备
8,937,062.67
固定资产净额
12,461,860.82
3,702,023.85
固定资产清理
固定资产合计
16,163,884.67
无形资产及其他资产：
3,324,625.45
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
3,324,625.45
递延税项：
递延税款借项
557,675,649.34
公司法定代表人：郑清
主管会计工作负责
人：陈秉联
会计机构负责人：杨道良
资产负债表
编制单位：海南珠江控股股份有限公司
金额单位：人民币元
流动负债：
应付福利费
其他应交款
其他应付款
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
少数股东权益
股东权益：
减:已归还投资
其中：法定公益金
未确认的投资损失
未分配利润
股东权益合计
负债和股东权益总计
流动负债：
94,200,000.00
10,710,490.82
412,731.00
应付福利费
1,821,449.55
3,213,302.88
-2,685,737.17
其他应交款
-152,603.34
其他应付款
173,344,377.06
40,119,670.45
一年内到期的长期负债
2,019,700.00
其他流动负债
流动负债合计
323,009,070.75
长期负债：
315,630,278.50
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
315,630,278.50
递延税项：
递延税款贷项
638,639,349.25
少数股东权益
6,962,346.21
股东权益：
377,650,800.00
减:已归还投资
377,650,800.00
286,715,565.06
109,974,118.29
其中：法定公益金
49,445,637.11
未确认的投资损失
-6,804,611.59
未分配利润
-630,428,256.56
股东权益合计
137,107,615.20
负债和股东权益总计
782,709,310.66
流动负债：
94,200,000.00
8,355,687.31
1,883,091.60
应付福利费
1,593,947.64
3,213,302.88
-2,650,865.98
其他应交款
-156,605.37
其他应付款
160,459,915.81
36,162,369.21
一年内到期的长期负债
2,019,700.00
其他流动负债
流动负债合计
305,085,662.70
长期负债：
194,646,662.50
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
194,646,662.50
递延税项：
递延税款贷项
499,732,325.20
少数股东权益
7,159,031.77
股东权益：
377,650,800.00
减:已归还投资
377,650,800.00
286,715,565.06
109,974,118.29
其中：法定公益金
49,445,637.11
未确认的投资损失
-6,795,627.85
未分配利润
-610,156,545.28
股东权益合计
157,388,310.22
负债和股东权益总计
664,279,667.19
流动负债：
94,200,000.00
2,427,656.59
应付福利费
531,357.28
3,213,302.88
-2,781,421.12
其他应交款
-160,432.17
其他应付款
106,049,983.67
38,455,076.05
一年内到期的长期负债
2,019,700.00
其他流动负债
流动负债合计
243,955,223.18
长期负债：
173,630,278.50
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
173,630,278.50
递延税项：
递延税款贷项
417,585,501.68
少数股东权益
股东权益：
377,650,800.00
减:已归还投资
377,650,800.00
288,746,371.96
109,487,064.39
其中：法定公益金
49,283,285.81
未确认的投资损失
未分配利润
-641,964,617.00
股东权益合计
133,919,619.35
负债和股东权益总计
551,505,121.03
流动负债：
94,200,000.00
2,427,656.59
1,810,000.00
应付福利费
464,724.96
3,213,302.88
-2,683,236.67
其他应交款
-160,904.45
其他应付款
97,366,291.27
35,686,563.17
一年内到期的长期负债
2,019,700.00
其他流动负债
流动负债合计
234,344,097.75
长期负债：
169,646,662.50
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
169,646,662.50
递延税项：
递延税款贷项
403,990,760.25
少数股东权益
股东权益：
377,650,800.00
减:已归还投资
377,650,800.00
288,311,754.60
109,487,064.39
其中：法定公益金
49,283,285.81
未确认的投资损失
未分配利润
-621,764,729.90
股东权益合计
153,684,889.09
负债和股东权益总计
557,675,649.34
公司法定代表人：郑清
主管会计工作负责人：陈
会计机构负责人：杨道良
利润及利润分配表
编制单位：海南珠江控股股份有限公司
金额单位：人民币元
一、主营业务收入
减：主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润（亏损以“―”号填列）
加：其他业务利润(亏损以“―”号填列)
三、营业利润（亏损以“―”号填列）
加：投资收益（损失以“―”号填列）
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“―”号填列）
减：所得税
少数股东损益
加：未确认的投资损失
五、净利润（净亏损以“―”号填列）
加：年初未分配利润
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
一、主营业务收入
16,141,995.26
减：主营业务成本
16,129,728.21
主营业务税金及附加
525,393.88
二、主营业务利润（亏损以“―”号填列）
-513,126.83
加：其他业务利润(亏损以“―”号填列)
535,143.78
8,488,098.60
9,258,369.20
三、营业利润（亏损以“―”号填列）
-17,800,453.00
加：投资收益（损失以“―”号填列）
-2,732,449.58
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“―”号填列）
-20,477,380.58
减：所得税
少数股东损益
-196,685.56
加：未确认的投资损失
五、净利润（净亏损以“―”号填列）
-20,271,711.28
加：年初未分配利润
-610,156,545.28
六、可供分配的利润
-630,428,256.56
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润
-630,428,256.56
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
-630,428,256.56
一、主营业务收入
10,879,535.19
减：主营业务成本
9,301,184.01
主营业务税金及附加
483,941.94
二、主营业务利润（亏损以“―”号填列）
1,094,409.24
加：其他业务利润(亏损以“―”号填列)
317,015.53
252,503.16
4,806,768.57
9,537,310.78
三、营业利润（亏损以“―”号填列）
-13,185,157.74
加：投资收益（损失以“―”号填列）
-1,873,788.47
营业外收入
1,155,467.55
减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“―”号填列）
-13,909,544.71
减：所得税
少数股东损益
-548,569.47
加：未确认的投资损失
217,526.57
五、净利润（净亏损以“―”号填列）
-13,148,781.71
加：年初未分配利润
-506,942,100.72
六、可供分配的利润
-520,090,882.43
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润
-520,090,882.43
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
-520,090,882.43
一、主营业务收入
5,485,681.00
减：主营业务成本
6,181,642.11
主营业务税金及附加
二、主营业务利润（亏损以“―”号填列）
-750,538.33
加：其他业务利润(亏损以“―”号填列)
381,534.04
6,005,348.19
9,058,992.81
三、营业利润（亏损以“―”号填列）
-15,466,023.97
加：投资收益（损失以“―”号填列）
-4,789,705.13
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“―”号填列）
-20,199,887.10
减：所得税
少数股东损益
加：未确认的投资损失
五、净利润（净亏损以“―”号填列）
-20,199,887.10
加：年初未分配利润
-621,764,729.90
六、可供分配的利润
-641,964,617.00
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润
-641,964,617.00
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
-641,964,617.00
一、主营业务收入
987,133.00
减：主营业务成本
985,087.04
主营业务税金及附加
二、主营业务利润（亏损以“―”号填列）
-52,246.36
加：其他业务利润(亏损以“―”号填列)
306,755.53
1,251,521.33
9,217,767.63
三、营业利润（亏损以“―”号填列）
-10,226,654.98
加：投资收益（损失以“―”号填列）
-4,163,164.85
营业外收入
1,155,147.55
减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“―”号填列）
-13,234,672.28
减：所得税
少数股东损益
加：未确认的投资损失
五、净利润（净亏损以“―”号填列）
-13,234,672.28
加：年初未分配利润
-518,438,182.27
六、可供分配的利润
-531,672,854.55
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润
-531,672,854.55
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
-531,672,854.55
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
公司法定代表人：郑清
主管会计工作负责人：
会计机构负责人：杨道良
现金流量表
编制单位：海南珠江控股股份有限公司
金额单位：人民币元
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
16,013,556.64
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
7,845,876.18
现金流入小计
23,859,432.82
购买商品、接受劳务支付的现金
58,238,783.82
支付给职工以及为职工支付的现金
5,406,990.32
支付的各项税费
868,964.58
支付的其他与经营活动有关的现金
12,906,596.26
现金流出小计
77,421,334.98
经营活动产生的现金流量净额
-53,561,902.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
26,046,070.29
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
26,046,070.29
投资活动产生的现金流量净额
-26,046,070.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
143,260,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
143,260,000.00
偿还债务所支付的现金
21,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
5,456,338.20
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
26,669,425.26
筹资活动产生的现金流量净额
116,590,574.74
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
36,982,602.29
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
5,562,623.38
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
6,488,395.19
现金流入小计
12,051,018.57
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
858,356.17
支付的各项税费
378,300.16
支付的其他与经营活动有关的现金
18,067,667.09
现金流出小计
19,304,323.42
经营活动产生的现金流量净额
-7,253,304.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
906,000.00
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
906,000.00
投资活动产生的现金流量净额
-906,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
17,060,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
17,060,000.00
偿还债务所支付的现金
13,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
2,699,937.04
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
15,913,024.10
筹资活动产生的现金流量净额
1,146,975.90
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
-7,012,328.95
公司法定代表人：郑清
主管会计工作负责人：
会计机构负责人：杨道良
现金流量表
编制单位：海南珠江控股股份有限公司
金额单位：人民币元
-20,271,711.28
加：少数股东权益
-196,685.56
未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
1,563,412.50
固定资产折旧
851,096.59
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
692,547.19
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
9,401,488.67
投资损失（减：收益）
2,732,449.58
递延税款贷款（减：借项）
存货的减少（减：增加）
-12,280,338.47
经营性应收项目的减少（减：增加）
-54,658,569.83
经营性应付项目的增加（减：减少）
18,568,408.48
经营活动产生的现金流量净额
-53,561,902.16
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
53,740,541.87
减：现金的期初余额
16,757,939.58
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
36,982,602.29
-20,199,887.10
加：少数股东权益
未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
1,514,005.68
固定资产折旧
619,846.12
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
9,058,992.81
投资损失（减：收益）
4,789,705.13
递延税款贷款（减：借项）
存货的减少（减：增加）
5,398,499.99
经营性应收项目的减少（减：增加）
-11,444,881.89
经营性应付项目的增加（减：减少）
2,982,593.27
经营活动产生的现金流量净额
-7,253,304.85
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
1,214,536.19
减：现金的期初余额
8,226,865.14
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
-7,012,328.95
公司法定代表人：郑清
主管会计工作负责人：陈
会计机构负责人：杨道良
合并资产减值准备明细表
会企01表附表1
编制单位：海南珠江控股股份有限公司
本年增加数
一、坏账准备合计
45,135,946.98
2,703,404.12
其中：应收账款
11,139,084.26
其他应收款
33,996,862.72
2,703,404.12
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
三、存货跌价准备合计
46,216,152.14
其中：开发产品
11,729,616.31
在建开发产品
34,486,535.83
四、长期投资减值准备合计
135,611,087.27
其中：长期股权投资
135,611,087.27
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
13,857,221.05
其中：房屋、建筑物
13,857,221.05
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
240,820,407.44
2,703,404.12
本年减少数
因资产价值回升转回数
其他原因转出数
一、坏账准备合计
965,379.27
其中：应收账款
961,431.57
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
三、存货跌价准备合计
174,612.35
174,612.35
其中：开发产品
174,612.35
174,612.35
在建开发产品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
174,612.35
1,139,991.62
一、坏账准备合计
46,873,971.83
其中：应收账款
10,177,652.69
其他应收款
36,696,319.14
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
三、存货跌价准备合计
46,041,539.79
其中：开发产品
11,555,003.96
在建开发产品
34,486,535.83
四、长期投资减值准备合计
135,611,087.27
其中：长期股权投资
135,611,087.27
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
13,857,221.05
其中：房屋、建筑物
13,857,221.05
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
242,383,819.94
公司法定代表人：郑清
主管会计工作负责
人：陈秉联
会计机构负责人：杨道良
海南珠江控股股份有限公司
2005年半年度会计报表附注
(金额单位：人民币元)
附注1：公司简介
海南珠江控股股份有限公司（以下简称本公司）原名海南珠江实业股份有限公司，
系经海南省人民政府办公厅琼府办（1992）1号文批准实行股份制规范化改组设立的股份
有限公司。日在海南省工商行政管理局登记注册。1992年12月经中国人民银
行证管办（1992）第83号文批准，向社会公众公开发行人民币普通股2,108.64万股并在
深圳证券交易所上市，1995年6月经中国证券监督管理委员会批准，发行境内上市外资股
（B股）。本公司于日更为现名，并由海南省工商行政管理局换发企业法人
营业执照，注册号：0,住所：海口市滨海大道珠江广场帝豪大厦29层，法
定代表人：郑清，注册资本：37,765.08万元，经营范围：工业投资、热带种植业、海产
养殖、房地产开发经营（壹级）、物业管理、酒店投资与管理、旅游娱乐、物资供应、
建材、设备采购、租赁、百货等。
本公司之社会流通股已于2003年被实行股票交易特别处理，股票简称“ST珠江”及
“ST珠江B”。
附注2：主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法
2.1会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关补充规定。
2.2会计年度
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
2.3记账本位币
以人民币为记账本位币。
2.4记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础；以历史成本为计价原则。
2.5外币业务核算方法
外币业务发生时，以业务发生时中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折算为人
民币入账，期末按中国人民银行公布的市场汇价（中间价）进行调整，其汇兑损益除属
于筹建期间的计入长期待摊费用、属于与购建固定资产有关的按照借款费用资本化的原
则进行处理外，计入当期损益。
2.6外币报表折算汇率与差额的处理方法
对于境外子公司以外币表示的会计报表，母公司按照财政部〈〈合并报表暂行规定
〉〉中规定的方法将境外子公司会计报表各项目的数额折算为母公司记账本位币，并以
折算为母公司本位币后的会计报表编制合并会计报表。对于境内子公司采用与母公司记
账本位币以外的货币编报的会计报表，也将其会计报表折算为母公司记账本位币表示的
会计报表。
2.7现金等价物的确定标准
本公司现金等价物系指持有的期限短（不超过3个月）、流动性强、易于转换为已知
金额现金且价值变动风险很小的投资。
2.8短期投资核算方法
(1)短期投资以实际支付的价款计价，但不包括已宣告发放但尚未收到的现金股利或
利息。在短期投资持有期间收到的现金股利或利息冲减投资的账面价值（已计入应收项
目的现金股利或利息除外）。处置短期投资时，实际收到的价款与其账面价值的差额确
认为短期投资损益。
(2)短期投资期末按成本与市价孰低计价，按单项投资市价低于成本的差价计提短期
投资跌价准备。
2.9坏账核算方法
2.9.1本公司坏账确认的标准为：
(1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项;
(2)债务人逾期未履行偿债义务，超过三年确实不能收回的应收款项，经董事会批准
后作为坏账。
2.9.2坏账损失的核算方法：采用备抵法核算。
2.9.3坏账准备的计提方法和比例
(1)本公司坏账核算采用备抵法。期末按应收款项期末余额（包括应收账款和其他应
收款）分账龄按比例计提坏账准备。
(2)如果某项应收款项的可收回性与其他应收款项存在明显的差别，导致该项应收款
项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法真实地反映其可收回金额
的，则对该项应收款项采用个别认定法计提坏账准备，该应收款项从其他方法计提坏账
准备中剔除。
如有确切证据表明应收款项不能收回或收回的可能性较小，则加大坏账准备计提比
例，直至100%。
(3)公司与关联方发生的应收款项在期末分析其可收回性。对预计可能发生的坏账损
失，计提相应的坏账准备；如有确凿证据表明债务关联方已撤销、破产、资不抵债、现
金流量严重不足等，并且不准备对应收款项进行重组或无其他收回方式的，则对预计无
法收回的应收款项全额计提坏账准备。
2.10存货核算方法
2.10.1存货的分类
本公司存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品、委托加工物资
、委托代销商品、分期收款发出商品、库存设备、开发产品、分期收款开发产品、出租
开发产品、周转房、开发成本、在建开发产品。
2.10.2存货的计价与摊销
购建、自制的存货按实际成本计价，领用或发出存货按加权平均法计价，低值易耗
品和包装物在领用时一次摊销。
产品生产成本采用品种法按实际成本核算。
在产品成本包括原材料成本和制造费用。
库存设备购入和领用按实际成本计价；
开发产品于竣工验收时按实际成本计价；用于出租经营和安置周转使用的，在签定
合同、协议并移交使用时，按实际成本分别转入出租开发产品和周转房；用于分期收款
销售的在签订分期收款销售合同并将开发产品移交购买方时，按实际成本分别转入分期
收款开发产品。期末按分批法结转对外转让、销售的开发产品的实际成本。
开发用土地的核算方法：拟开发土地是指所购入的、已决定将之发展为出售或出租
物业的土地。项目整体开发时，全部转入开发成本；项目分期开发时，将分期开发用地
部分转入开发成本，后期未开发土地仍保留在拟开发土地项目。
公共配套设施费用的核算方法：公共配套设施按实际成本计入开发成本，完工时，
摊销转入住宅等可售物业的成本，但如具有经营价值且开发商拥有收益权的配套设施，
单独计入“出租开发产品”或“已完工开发产品”。
出租开发产品的摊销方法：出租开发产品在预计可使用年限之内分期摊销。
2.10.3存货的盘存制度采用永续盘存法。
2.10.4存货跌价准备
期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，存货跌价准备按单个存货项目的成本高
于其可变现净值的差额提取。存货可变现净值按在正常生产经营过程中的估价售价，减
去估计完工成本以及销售必需的估计费用后的价值确定。
2.11长期投资核算方法
2.11.1长期股权投资
(1)长期股权投资的计价
本公司对外股权投资的初始投资成本按取得时的实际成本确定。
本公司对占被投资单位有表决权资本总额20%以下（不含20%），或虽占投资单位有
表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的长期股权投资采用成本法核算；对
占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的长期
股权投资，采用权益法核算；对占被投资单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）或
具有实际控制权的，采用权益法核算并合并会计报表。
(2)股权投资差额
本公司采用权益法核算的长期股权投资，对长期股权投资取得时的初始投资成本与
应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，以及对长期股权投资由成本法改为权益
法时，按股权投资账面价值确定的初始投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差
额，计入股权投资差额。
股权投资借方差额按如下摊销期限平均摊销计入投资收益：合同规定了投资期限的
，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过10年（含10年）的期限摊销。
贷方差额直接计入“资本公积-股权投资准备”。
(3)收益确认方法
采用成本法核算的公司，在被投资单位宣告发放现金股利或利润时确认投资收益，
但投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获
得的被投资单位宣告分派的现金股利或利润超过上述数额的部分，作为初始投资成本的
冲回，冲减投资的账面价值。
采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末
按应分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资损益，并
调整长期股权投资的账面价值。确认被投资单位发生的净亏损，以投资账面价值减记至
零为限；如果被投资单位以后各期实现净利润，在计算的收益分享额超过未确认的亏损
分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的账面价值。
处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。
2.11.2长期债权投资
(z)长期债权投资的计价
长期债权投资按取得时的实际成本计价，即以实际支付的价款扣除支付的税金，手
续费等各项附加费用，及自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额计价。
(2)长期债权投资的溢折价的摊销
长期债权投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价；债券的溢价或
折价在债券的存续期间（债券购入后至到期前的期间）内于确认相关债券利息收入时采
用直线法摊销。
(3)长期债权投资收益确认方法
债券投资根据票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，经调整债券投资溢价或
折价摊销后的金额确认当期收益。其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资
收益。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为
当期投资损益。
长期投资减值准备
期末对长期投资逐项进行检查，对因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原
因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期
间内不可能恢复，则将可收回金额低于长期投资账面价值的差额，按单个长期投资项目
计提长期投资减值准备。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认
的投资损失的数额内转回。
2.12固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产确认标准
使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、运输工具及其他与生产经营有关的设
备、器具等。不属于生产经营主要设备的物品，若单位价值在2000元以上且使用年限超
过二年的，也列为固定资产。
（2）固定资产计价
固定资产以实际购建成本或按规定经评估确认价值入账。
（3）固定资产折旧
按各类固定资产原值和估计使用年限扣除预留净残值后采用直线法法计提。
各类固定资产预计经济使用年限、净残值率及年折旧率如下：
固定资产类别
估计经济使用年限
预计残值率
房屋建筑物
交通运输工具
（4）已计提固定资产减值准备的固定资产的折旧，按照该项固定资产的账面价值即
固定资产原值减去累计折旧和已计提的减值准备，以及尚可使用年限重新计算确定折旧
率和折旧额；如果已计提固定资产减值准备的固定资产价值又得恢复，则按照固定资产
恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
（5）固定资产折旧计提范围
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和按规定单独估价作为固定资产入账的土地以
外的其余固定资产均计提折旧。处于更新改造过程而停用的固定资产转入在建工程，不
计提折旧，待达到预定可使用状态时转入固定资产，再根据重新确定的折旧方法和尚可
使用年限计提折旧。因大修理而停用的固定资产折旧计入相关成本费用；其余未使用、
不需用固定资产折旧计入当期管理费用。
（6）固定资产减值准备的计提方法
本公司期末对固定资产逐项进行检查,如由于市价持续下跌,或技术陈旧、毁损、长
期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,将可收回金额低于其账面价值的差额计
提固定资产减值准备。
（7）固定资产后续支出
与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入的经济利益超过了原先的估计，如延
长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，
则计入固定资产账面价值，其增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。除此以外
的后续支出，确认为当期费用，不通过预提或待摊的方式核算。
①固定资产修理费用，直接计入当期费用。
②固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不超过该固定资产
的可收回金额。
③如果不能区分是固定资产修理还是固定资产改良，或固定资产修理和固定资产改
良结合在一起，按上述原则进行判断，其发生的后续支出，分别计入固定资产价值或计
入当期费用。
④固定资产装修费用，符合上述原则可予资本化的，在“固定资产”科目下单设“
固定资产装修”明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短
的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。如果在下次装修时，该项固定资产相关的“
固定资产装修”明细科目仍有余额，将该余额一次全部计入当期营业外支出。
⑤融资租赁方式租入的固定资产发生的固定资产后续支出，比照上述原则处理。发
生的固定资产装修费用，符合上述原则可予资本化的，在两次装修期间、剩余租赁期与
固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产在达到预定可使用状态之前摊销的未确认融资费用，
计入当期财务费用。
⑥经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，单设“经营租入固定资产改良”
科目核算，并在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的
方法单独计提折旧。
2.13在建工程核算方法
（1）在建工程成本系指各项固定资产购建、扩建、安装工程所发生的实际支出，与
购建固定资产有关的借款费用及其汇兑损益在固定资产尚未达到预定可使用状态之前计
入工程成本。在建工程自达到预定可使用状态时转入固定资产，并按规定计提折旧。
（2）在建工程减值准备
期末对在建工程逐项进行检查，如果存在在建工程长期停建并且预计在未来3年内不
会重新开工及所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且所带来的经济利益
具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程已发生减值的其他情形，则按可收回金
额低于在建工程账面价值的差额按单个项目计提在建工程减值准备。
2.14借款费用资本化的确认原则
（1）借款费用资本化的确认
借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而
发生的汇兑差额。因专门借款而发生的借款费用在同时具备资产支出已经发生、借款费
用已经发生和为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件下，
于发生时予以资本化；其他借款所发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）资本化金额的确定
至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资
本化率，资本化率按以下原则确定：为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为
该项借款的利率；为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加
权平均利率。
（3）暂停资本化
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，则暂停其借
款费用资本化，将其确认为当期费用，直至购建活动重新开始。
（4）停止资本化
当购建固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用资本化，以后发生的借款
费用于发生当期确认为费用。
无形资产计价和摊销方法
（1）无形资产及分类
无形资产指为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的、没有实物
形态的非货币性长期资产。
无形资产包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权等以及商誉。
（2）无形资产计价方法
按实际取得成本或经评估确认价值入账。投资者投入的无形资产按投资各方确认的
价款作为实际成本，但为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，则按该项无形资
产在投资方的账面价值作为实际成本。自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按
依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为实际成本，研究开发费用计入当前损
益。购入的土地使用权或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按照实际支付的价
款作为实际成本。
（3）无形资产摊销
无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，处置无形资产的当月不再
摊销。预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，如合同
规定了受益年限而法律没有规定有效年限的，按不超过合同规定的受益年限确定摊销年
限；如合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按不超过法律规定的有效年限确
定摊销年限；如合同和法律都分别规定了受益年限和有效年限的，按二者中较短者确定
摊销年限；如合同和法律都没有分别规定受益年限和有效年限的，摊销年限按不超过10
（4）无形资产减值准备的确认标准和计提方法
期末对无形资产逐项进行检查，如果某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其
为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下降，在
剩余摊销年限内预期不会恢复；或无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用
价值及其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值的情形，则将其预计可收回金额
低于账面价值的差额，按单个无形资产项目计提无形资产减值准备。若预计某项无形资
产已经不能给公司带来未来经济利益，则将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理
长期待摊费用及其摊销方法
（1）长期待摊费用指筹建期间的开办费以及已经支出但摊销期限在一年以上（不含
一年）且能与摊销期未来收益相配比的其他费用。
（2）在筹建期间发生的人员工资、办公费、培训费、差旅费、印刷费、注册登记费
以及不计入固定资产价值的借款费用等作为开办费，在开始经营的当月起一次计入开始
生产经营当月的损益；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
（3）不能使公司在未来摊销期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊
余价值全部计入当期损益。
应付债券核算方法。
（1）应付债券指为筹集长期资金而实际发行的债券及应付的利息。
（2）发行债券的发行费用大于发行期间冻结资金所产生的利息收入，其差额根据筹
集资金的用途，属于用于固定资产项目的，按照借款费用资本化的处理原则处理；属于
其他用途的，计入当期财务费用。发行费用小于发行期间冻结资金所产生的利息收入，
其差额视同发行债券的溢价收入，在债券存续期间于计提利息时摊销。
（3）发行附有赎回选择权的可转换公司债券，其在赎回日可能支付的利息补偿金，
即债券约定赎回期届满日应支付的利息与应付债券票面利息的差额，在债券发行日至债
券约定赎回届满日期间计提应付利息，计提的应付利息，按借款费用资本化的处理原则
（4）企业债券按期计提利息；债券发行价格总额与债券面值总额的差额作为债券的
溢价或折价,在债券存续期间采用直线法分期摊销。
2.18预计负债的确认原则和方法
（1）预计负债的确认原则
若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：该义务是企业承
担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地
（2）负债金额的确定
确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。所需支出存在一个金额范围
，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定。如果所需支出不存在一个金额
范围，则最佳估计数按如下方法确定：或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能
发生的金额确定；或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概
率计算确定。
确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本
确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
（3）在担保涉及诉讼的情况下，如果已被判决败诉，则按照法院判决的应承担的损
失金额，确认为预计负债，并计入当期营业外支出（不含诉讼费，下同）；如果已判决
败诉，但正在上诉，或者经上一级法院裁定暂缓执行，或者由上一级法院发回重审等，
在资产负债表日，根据已有判决结果合理估计可能产生的损失金额，确认为预计负债，
并计入当期营业外支出；如果法院尚未判决，根据向律师或法律顾问等咨询，估计败诉
的可能性，以及败诉后可能发生的损失金额，并取得有关书面意见。如果败诉的可能性
大于胜诉的可能性，并且损失金额能够合理估计的，在资产负债表日将预计担保损失金
额，确认为预计负债，并计入当期营业外支出。
收入确认原则
（1）销售商品收入
销售商品的收入在下列条件均能满足时予以确认：
①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施
③与交易相关的经济利益能够流入企业；
④相关收入和成本能够可靠地计量。
（2）劳务收入
提供劳务的收入，如劳务的开始和完成在同一年度，则在劳务已完成，与提供劳务
相关的经济利益能够流入公司，相关的收入和成本能够可靠计量时确认收入。如劳务的
开始和完成分属不同的会计年度，则在下列情况均能满足时在资产负债表日按完工百分
比法确认相关的劳务收入：
①劳务总收入和总成本能够可靠地计量；
②与交易相关的经济利益能够流入企业；
③劳务的完成程度能够可靠地确定；
上述条件不能同时满足时，已发生的成本预期可以补偿按已发生预期可以补偿的成
本金额确认为劳务收入，已发生成本不能得到补偿，则不确认收入，将已发生的成本确
认为当期费用。
（3）让渡资产使用权收入
让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入，在下列条件均能满足时予以确认
①与交易相关的经济利益能够流入企业；
②收入的金额能够可靠地计量。
利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同或
协议规定的收费时间和方法计算确定。
（4）股权转让收益
除了符合与确认转让其他资产收入相同的原则外，还应同时满足下列条件：
①出售协议已获得股东大会批准通过；
②与购买方已办理必要的财产交接手续；
③已取得购买价款的大部分（一般应超过50%）；公司已不再从所持的股权中获得利
益和承担风险；
④如股权转让需要经过国家有关部门批准的必须取得批准文件。
（5）补贴收入的确认原则
按规定退还的增值税以及属于国家财政扶持的领域而给予的其他形式的补贴在实际
收到时确认收入；按销量或工作量等依据国家规定的补助定额计算并按期给予的定额补
贴，期末按计算的应收补贴金额确认收入。
（6）违约补偿收入确认原则
违约补偿收入在得到违约方的确认或认可，并且有足够证据表明经济利益很可能流
入企业且能可靠计量时才予以确认。在没有取得违约方的认可，也没有取得相关证据之
前，不确认为一项资产，也不确认为当期营业外收入。
2.20维修基金
物业管理公司收到业主委托代为管理的公共维修基金，计入“代管基金”，专项用
于住宅共同部位共同设备和物业管理区域公共设施的维修、更新。
2.21所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
2.22重大会计政策、会计估计变更及会计差错更正
本公司按照企业会计准则的要求，对重大会计政策变更、会计差错更正采取追溯调
整法进行处理，会计估计变更采取未来适应法。本公司本年度无重大会计政策、会计估
价变更及会计差额更正事项。
2.23合并会计报表编制方法
(1)合并范围的确定原则
本公司合并会计报表系根据财政部财会字(1995)11号《合并会计报表暂行规定》，
将本公司直接或间接拥有50%以上(不含50%)权益性资本的被投资企业和被本公司实际控
制的其他被投资企业纳入合并范围。
(2)合并会计报表编制方法
以母公司及纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关会计资料为依据，对本公
司内部之间的投资、资金往来、购销业务及其他重大内部交易及其未实现利润等相互抵
销后逐项合并，并计算少数股东权益。子公司所采用的会计政策和会计处理方法与母公
司不一致时，按照母公司所采用的会计政策和会计处理方法进行调整。
根据财政部财会函字[1999]10号《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》，
在长期股权投资采用权益法时，如果被投资单位发生亏损，投资企业按持股比例计算应
承担的份额，冲减长期股权投资的账面价值。投资企业确认的亏损分担额，以长期股权
投资减记至零为限。其未确认的被投资单位的亏损分担额，列入“未确认的投资损失”
对在报告期内出售、购买的子公司，按照《财政部关于印发〈关于执行企业会计制
度和相关会计准则有关问题解答〉（一）的通知》（财会[2002]18号），和《财政部关
于印发〈关于执行企业会计制度和相关会计准则有关问题解答〉（二）的通知》（财会
[2003]10号）”的相关规定确定合并期间。
附注3：主要税种和税率
应税销售额
房产销售收入、出租、物业管理收入等
城市维护建设税
营业税、增值税
教育费附加
营业税、增值税
企业所得税
应纳税所得额
注：湖北珠江房地产开发有限公司企业所得税率为33%。
附注4：控股公司及合营企业及合并报表范围变化
(人民币万元)
(直接和间接)
海南珠江实业股份有限公司上海房地产公司
海南珠江物业酒店管理有限公司
海南珠江国际旅行社有限公司
三亚万嘉酒店管理有限公司
海南珠江海口绿化工程公司
湖北珠江房地产开发有限公司
海南珠江绿化工程有限公司
海南珠江物业清洁有限公司
海南珠江物业机电工程公司
海南珠江不动产营销策划有限公司
本公司投资额
(人民币万元)
海南珠江实业股份有限公司上海房地产公司
海南珠江物业酒店管理有限公司
海南珠江国际旅行社有限公司
三亚万嘉酒店管理有限公司
海南珠江海口绿化工程公司
湖北珠江房地产开发有限公司
海南珠江绿化工程有限公司
海南珠江物业清洁有限公司
海南珠江物业机电工程公司
海南珠江不动产营销策划有限公司
海南珠江实业股份有限公司上海房地产公司
房地产开发经营
海南珠江物业酒店管理有限公司
物业、酒店管理等
海南珠江国际旅行社有限公司
三亚万嘉酒店管理有限公司
海南珠江海口绿化工程公司
湖北珠江房地产开发有限公司
商品房开发及经营
海南珠江绿化工程有限公司
园林工程施工
海南珠江物业清洁有限公司
清洁工程等
海南珠江物业机电工程公司
机电产品销售
海南珠江不动产营销策划有限公司
房地产营销策划
1、海南珠江绿化工程有限公司、清洁公司、机电工程公司、海南珠江不动产营销策
划有限公司，因其资产总额、销售收入、利润总额较小而未合并其报表。其资产总额合
计为：3,759,518.81元、负债总额合计为：1,346,518.01元、所有者权益总额合计为：
2,413,000.80元。
2、本公司于2004年12月转让北京百利网科技有限公司及海南珠江工程监理有限公司
股权后，2004年度仅合并其利润表和现金流量表，2005年度则不再合并其报表。
附注5：合并会计报表主要项目注释
5.1货币资金
170,989.18
53,559,552.69
其他货币资金
53,740,541.87
227,266.30
16,477,000.99
其他货币资金
16,757,939.58
货币资金期末数较年初数增加,主要系本年度子公司湖北珠江房地产开发有限公司长
期借款增加所致。
账龄分析及坏账准备
630,627.20
795,119.36
282,621.20
11,366,924.28
10,097,022.06
13,075,292.04
10,177,652.69
575,003.00
452,748.20
190,556.00
13,234,919.32
11,085,891.19
14,453,226.52
11,139,084.26
期末欠款前五名金额合计8,259,227.60元，占总额比例63.17%，均为5年
以上欠款。
期末应收账款中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款
5.3其他应收款
账龄分析及坏账准备
5,516,352.31
110,327.05
35,518,118.62
1,775,905.93
869,392.44
53,393,587.79
34,723,146.92
95,297,451.16
36,696,319.14
31,132,009.96
661,716.54
5,672,315.95
243,019.62
5,651,683.27
443,379.80
48,078,555.14
32,648,746.76
90,534,564.32
33,996,862.72
全额计提坏账的部分大额欠款单位如下：
全额计提理由
海南龙珠瞬达娱乐有限公司
5,240,000.00
海南中大实业公司
2,925,000.00
债务人财务状况恶化
定佳国际有限公司（香港）
2,725,702.71
债务人财务状况恶化
深圳市珠策房地产公司
2,450,278.23
债务人财务状况恶化
金光实业公司
1,752,100.00
债务人财务状况恶化
大宝水泥厂
1,901,383.56
债务人财务状况恶化
期末欠款金额前五名单位明细如下:
占其他应收款总额比例%
海南百特实业有限公司
15,669,900.00
北京建怡房地产开发中心
15,000,000.00
深圳印象计算机有限公司
6,482,625.00
海南龙珠瞬达娱乐有限公司
5,240,000.00
北京凯通华网系统集成技术有限公司
5,000,000.00
47,392,525.00
海南百特实业有限公司
北京建怡房地产开发中心
深圳印象计算机有限公司
海南龙珠瞬达娱乐有限公司
北京凯通华网系统集成技术有限公司
期末其他应收款中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位
账龄分析及百分比
70,031,191.29
234,500.00
70,265,691.29
27,275,965.12
234,500.00
27,510,465.12
期末大额预付账款明细如下:
海南优高雅装饰工程有限公司
9,894,000.00
海南俊达酒店设备工程有限公司
2,717,733.00
武汉华源电力工程公司
3,200,000.00
中天建设集团公司
8,141,775.00
湖北工建第三工程公司
16,108,000.00
40,061,508.00
未收回原因
海南优高雅装饰工程有限公司
海南俊达酒店设备工程有限公司
武汉华源电力工程公司
中天建设集团公司
湖北工建第三工程公司
期末预付账款中无预付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款
预付账款期末数较年初数大幅增加，主要系子公司三亚万嘉酒店管理有限
公司及湖北珠江房地产开发有限公司增加预付工程款所致。
分类列示如下
低值易耗品
572,834.15
572,834.15
在建开发产品
248,920,791.50
34,486,535.83
214,434,255.67
68,682,575.67
8,430,590.37
60,251,985.30
出租开发产品
65,722,374.93
3,124,413.59
62,597,961.34
383,898,576.25
46,041,539.79
337,857,036.46
低值易耗品
590,763.79
590,763.79
在建开发产品
229,184,526.85
34,486,535.83
194,697,991.02
73,923,809.78
8,605,202.72
65,318,607.06
出租开发产品
65,879,640.81
3,124,413.59
62,755,227.22
369,578,741.23
46,216,152.14
323,362,589.09
注1：存货可变现净值的确定系按单个存货项目在公平的市场交易中，交易双方自愿
进行交易的市场价格扣除为进一步加工或销售需追加的成本后的净值确定。存货跌价准
备情况详见附注5.5.5。
注2：期末存货抵押情况如下：
（1）上海市浦东大道个地下车位,面积7,677.14平方米,账面价值28,653
,389.62元，及上海市浦东大道C房，面积139.22平方米，账面价值487,270
.00元，已抵押给建行海南省分行营业部，贷款金额人民币1,320万元。
（2）帝豪大厦18、29层，面积2,688平方米，账面价值11,024,719.10元,已抵押给
中国农业银行海南省分行营业部，贷款金额为人民币900万元。
（3）帝晶大厦6层面积1,097.70平方米，账面价值2,599,507.28元，已抵押给中国
工商银行新加坡分行，贷款金额为150万美元(目前借款详见附注5.20)。
（4）龙珠大厦792.20平方米房产,账面价值1,598,659.60元；帝豪大厦1,319.04平
方米房产,账面价值5,151,655.81元及附注5.8.1-注1所列固定资产已抵押给交通银行海
南省分行，贷款金额为人民币950万元。
（5）珠江广场裙楼第四层、五层，面积6,355.63平方米,账面价值27,387,148.12元
；上海珠江玫瑰花园东裙房，面积1,499.29平方米,账面价值6,589,802.97元；上海珠江
玫瑰花园地下105个车位，面积为3,551.10平方米,账面价值13,253,770.53元，已抵押给
交通银行海南省分行，贷款金额为人民币4,750万元。
（6）武汉市武昌区纺机路20号武汉美林青城项目127,014平方米土地使用权，已抵
押给中国建设银行武汉市武昌支行，贷款金额人民币12,000万元。
5.5.2在建开发产品分项列示如下:
开工时间或预
预计竣工时间
预计总投资
计开工时间
武汉美林青城项目
沿江一路工程项目
1994年停拆
珠江国际大酒店用地
1995年停建
龙珠新城待开发用地
帝晶大厦改造工程
128,873,466.68
148,609,731.33
武汉美林青城项目
61,172,076.80
61,172,076.80
沿江一路工程项目
35,143,559.03
35,143,559.03
珠江国际大酒店用地
3,980,424.34
3,980,424.34
龙珠新城待开发用地
帝晶大厦改造工程
229,184,526.85
248,920,791.50
5.5.2开发产品分项列示如下:
珠江广场F1
1,705,898.82
珠江广场F2
22,396,139.92
1,636,190.43
珠江广场F3
5,420,143.77
202,730.74
珠江广场F4
28,175,361.62
1,228,931.08
地下车库及龙珠大厦
11,726,307.53
玫瑰花园裙楼
4,499,958.12
73,923,809.78
3,067,852.25
珠江广场F1
1,705,898.82
珠江广场F2
6,245,872.22
17,786,458.13
珠江广场F3
5,622,874.51
珠江广场F4
29,404,292.70
地下车库及龙珠大厦
11,368,992.21
玫瑰花园裙楼
4,499,958.12
8,309,086.36
68,682,575.67
5.5.4出租开发产品分项列示如下:
玫瑰花园地下车库
48,046,314.88
5,899,637.02
玫瑰花园高层房产
4,628,668.64
玫瑰花园裙楼房产
4,365,472.35
龙珠新城土地
2,939,547.92
65,879,640.81
玫瑰花园地下车库
48,046,314.88
124,057.76
5,775,579.26
玫瑰花园高层房产
4,628,668.64
玫瑰花园裙楼房产
4,365,472.35
龙珠新城土地
2,906,339.80
157,265.88
65,722,374.93
存货跌价准备:
在建开发产品
34,486,535.83
8,605,202.72
出租开发产品
3,124,413.59
11,729,616.31
在建开发产品
34,486,535.83
174,612.35
8,430,590.37
出租开发产品
3,124,413.59
174,612.35
11,555,003.96
期末结存原因
长期股权投资
5.7.1分类列示如下：
1,680,000.00
1,680,000.00
其他股权投资
249,464,668.53
133,931,087.27
其中:对子公司投资
2,730,743.71
对合营企业投资
对联营企业投资
246,733,924.82
133,931,087.27
251,144,668.53
135,611,087.27
其他股权投资
115,533,581.26
其中:对子公司投资
2,730,743.71
对合营企业投资
对联营企业投资
112,802,837.55
115,533,581.26
1,680,000.00
其他股权投资
2,732,449.58
246,732,218.95
其中:对子公司投资
2,730,743.71
对合营企业投资
对联营企业投资
2,732,449.58
244,001,475.24
2,732,449.58
248,412,218.95
其他股权投资
1,680,000.00
其中:对子公司投资
133,931,087.27
112,801,131.68
对合营企业投资
2,730,743.71
对联营企业投资
133,931,087.27
110,070,387.97
135,611,087.27
112,801,131.68
5.7.2股票投资
占被投资单位
被投资单位名称
注册资本比例
海南南洋船务实业股
1,680,000.00
份有限公司
1,680,000.00
被投资单位名称
海南南洋船务实业股
1,680,000.00
份有限公司
1,680,000.00
5.7.3其他股权投资
占被投资单
被投资单位名称
位注册资本
海南珠江物业机电工程公司
海南珠江绿化工程公司
海南珠江物业清洁公司
北京飞凯生物技术公司
海南龙珠瞬达娱乐公司
北京新立基真空玻璃技术公司
珠江实业装饰公司
深圳市万网元通讯技术公司
北京市万