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税延养老险是否有利一定要看税率
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　　财政部等部门日前发布《关于开展个人税收递延型商业养老试点的通知》，自5月1日起，在上海市、福建省(含厦门市)和苏州工业园区实施个人税收递延型商业养老保险试点，试点期限暂定一年。　　这个被简称为税延养老险的政策，据说经过十年的打磨，最近才获得试点的机会。不少媒体进行了大量解读，认为是建立社会养老保险第三支柱的重要举措。有媒体说，“可能部分消费者会有疑惑，税延养老险其实只享受了税收的延迟缴纳，最后领取时还是要交税的，真的产生了实际税收优惠吗？多家券商研报表示，优惠是确实存在的，主要原因包括通货膨胀因素和退休后个人收入大幅下降导致交税基数下降等。”这样的分析，很大程度上是误导，必须予以辨析。　　税延养老险是一项相当复杂的政策，非常难以笼统地计算今天被递延的税收，在将来缴纳的时候是增加了还是下降了。在今天购买商业养老险可以税前扣除因而免税与未来领取时纳税之间有长达一二十年甚至三四十年的时间差，通货膨胀、经营风险等因素使得未来的收益高度不确定；即使不考虑这些因素，未来的钱与今天的钱也不能简单比较，如要比较，需进行折现，以知道未来的钱在今天的现值，而且未来数十年的贴现率是多少，今天也是非常难以准确掌握的。但有一点可以比较，那就是今天被递延税收的税率和未来缴纳的税率。可以说，衡量税延养老险对人们是否有利的极为重要的参考依据就是税率，包括今天被免掉的个税的边际税率和未来领取时的。　　按照财政部等部门的试点通知规定，可以递延购买商业养老保险的额度是个人工资的10%，到1000元封顶。这些税前扣除的金额，在当前并不缴纳个人所得税，在保险机构进行运营时也不缴纳个税。到未来退休的时候，分15年领取。(这就是所谓的EET模式)对个人达到规定条件时领取的商业养老金收入，其中25%部分予以免税，其余75%部分按照10%的税率计算缴纳个人所得税。其实是相当于给了一个75%的折扣，也就是实际税率为7.5%。　　按照这个规定，没有缴纳个税的人群，自然不会有什么递延个税，此项政策对他们没有任何影响，也就是说，可递延的税负为零。当收入超过个税免征额，每月就可以有若干个税递延额度。这个额度在0~450元之间。一个人获得的递延额度到底有多大，取决于与当下收入水平挂钩的边际税率。当收入水平处于边际税率为45%的最高档时，扣除1000元养老保险费，可以节税450元。　　有媒体解读说，如按照月均2万元的税前收入计算，每月可节税250元，税前月收入达到12万元及以上时，每月节税额可达到450元，以此证明这项政策给人们较大的节税力度。这个例子本身没错，但是，所举收入样本的收入如果不是月入2万元和12万元而是四五千元，又怎样呢？　　因为各地社保和住房公积金的缴纳比例不一样，所以，这里假定社会养老保险为工资8%，医疗保险为2%，公积金为10%。就是说，税前扣除额为收入的20%。如果月入4000元，扣除养老保险、医疗保险和住房公积金后剩下的就低于如今个税3500元的免征额，因此，月入4000元不必缴纳个税，当然也没有资格参与税延养老险；如果月入4500元，扣除900元，再减去免征额3500元，应税收入为100元，税率为3%，应纳税3元。如果按照税延养老险政策将工资的10%也就是450元商业养老保险费扣除，那么，当期就无需缴纳个税，就是说，递延后当期节税3元。用同样的计算办法可知，月入5000元时应纳税15元，实行此政策后，可以增加扣除500元，正好免除当期税收，节税15元。月入6000元，同样的计算办法可知，应纳税39元，参与税延养老险后应纳税21元，节税18元。　　如上可见，由于当下收入水平不同决定的个税边际税率不同，暂时节税额度是大不一样的，那么，在未来领取之时，情况又是怎样呢？　　个税递延，就是本该今天纳税的税收，在时间上递延到未来的某个时候。所以，今天省下的税收未来仍然是要缴回去的。但未来要缴回去多少，取决于那时候的税率。而此次试点的政策是，未来领取时实行固定的比例税率，税率为7.5%。我们知道，工薪所得税是超额累进税，有3%、10%、20%、25%、30%、35%和45%几档税率。此次试点的税延养老险制度将今日至超额累进税经递延后转变为未来的比例税。对于刚刚跨过纳税门槛，处于3%这档税率的中低收入者来说，意味着税率从3%提高到7.5%，税率大为提高。对于边际税率处于10%这档的来说，因为所扣除的商业养老保险费可能有一部分仍然是按照3%税率豁免，综合起来实际税率与7.5%孰高孰低不好比较。而对于20%、25%、30%、35%和45%几个档次来说，递延后的税率明显下降，今天边际税率越高，未来税率下降越多。　　递延后未来的税收实行比例税率而不是累进税率，也没有免征额，所以，只要在那时有可以领取的收益，就一定得照章纳税。所谓“退休后个人收入大幅下降导致交税基数下降等”带来税收优惠的说法是完全错误的。　　以上粗略的计算，很清楚地表明，单纯从税率方面看，这项政策对于高收入者是利好，因为在高税率上豁免，当期节税更多；因为未来税率不高，税负不重。税率的一高一低会带来更为实惠的节税。但对于低收入者来说，当期在低税率上节税，未来的高税率上纳税，不但不可能节税，税负还会增加。所以，这项政策，对于中低收入来说，可能没有什么吸引力，除非他不知真相不会算账；对于高收入者来说，有没有吸引力，也很难说，因为还有其他不确定的因素。　　一是商业养老保险的投资运营有风险，可能赚钱，也可能赔本。现在鼓吹税延养老险的人，多为商业保险机构的从业者，存在利益诱导的可能性。　　二是目前有不少投资项目本来是免税或低税的，使得商业养老保险的个税递延失去诱惑力。目前投资国债、股市或储蓄都是减免税的，这些投资的流动性非常好，可以随时变现。相比而言，一旦参加税延养老险，退休之前完全不能变现，退休之后还要分15年才能领取完毕，资金被锁定 ，流动性极差。这种情况下，个税递延带来的节税也会成为鸡肋。　　三是目前源泉扣税制度下，税延养老险政策的实施，对于工薪人员来说，必然需要单位财务的配合，需要完成复杂繁琐的手续和计算，这无疑要大大增加财务成本，使得此项优惠政策失去吸引力。　　以上是从理论上对税延养老险进行一些分析和预测。这项政策实行起来到底会是什么样子，当然应该由试点的结果来检验。不过，对于涉及未来养老这样长期的事项来说，一年的试点可能太短了，不足以得出什么有价值的结论。
(责任编辑：DF207)
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关注天天基金如果一个人不交社保不买商业养老保险，还能靠什么方式养老_百度知道
如果一个人不交社保不买商业养老保险，还能靠什么方式养老
我有更好的答案
养老的几个层次：1、养儿防老：这叫家庭内的风险代际转移；2、社保养老：这叫社会内的风险代际转移；3、政府养老：政府出资为老百姓谋福利；这个不敢奢望4、个人储备足够的财富：房子、养老保险、储蓄等等，这叫风险自留；5、选择个人不老：老了就自杀，这叫风险回避。
中国人保资深经理
这个的养老形式历经养儿防老、以房养老、社保养老、再到国家支持养老，，现在已经是国家鼓励国民购买商业养老保险资助养老了，所以商业养老是大势所趋，只是看您选择什么样的商业养老险，为您推荐国寿鑫如意，一份保障，三代人受用！详情请致电，竭诚为您服务！
本回答被网友采纳
你好!这样的话，就只能靠孩子了，现在孩子压力也大，你忍心增加他们的负担吗？现在国家大力提倡养老保险，就是希望，老有所依，老有所养！希望你提前做好规划！作为从业人员我一直恪守如下职业道德，我一定要先了解你的实际情况，才给你最合理的建议。我所给你的计划，是我处在你想同的情况下，我会为我自己所做的决定！详情咨询
不交社保不买商业养老保险那只能靠孩子，但孩子的压力可想而知。还是买个养老保险吧
储蓄，儿女
那你必须努力赚很多钱，而且身体还得健健康康的，这辈子最好别住医院，这可能是不用社保的最好养老方式。
每月存一定量的钱
万一也没 存多少钱，或者钱少花光了咋办
只有申请低保了
请问你有社保吗，如果没有，你担心吗
我有，最好是自己养自己，以后孩子的负担也重
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一个人缴职工养老保险要缴多少
我妈是湖北襄阳市故城县的，前几年再谷城社保局买了什么职工养老保险，当时一年才缴几百块钱。后来还涨价了好多了。因为我们谷城县很多都是农民没有正规公司上班，所以社保都是自己缴全部费的。今年听他说一年缴了5千左右。这也太高了吧?我让他不要缴了，她不...
我有更好的答案
我国社保在每年七月都会对社保缴纳基数做一个10%的上调，谷城也是按这个政策执行的。你缴社保的主要目的是为了在达到法定退休年龄时能按月领取养老金，这对你个人是有利的。你可以去户籍所在地的居委会咨询一下，国家有一个4050补贴政策，去申请补贴
人力资源专员
不是骗人的！
大家对社保诟病主要因为不公平、不透明，但缴纳社保相对来说还是最合算的！为什么呢？25年前的工人月工资也就30-50元，当时万元户厉害吧，只靠利息就够养活一家人了，但那时的一万存到现在还能干什么？！社保能够抵御通胀，最简单的道理，靠退休金生活的是大多数，国家能让这些人吃不上饭吗？！
所以说社保能交就交吧，有钱人永远是少数，你真的有钱了还在乎社保这点小钱？！再算笔账，交15年社保约8万，退休时每月领800元,8年收回投资，这还不算医疗报销，现在退休金每年都在涨，实际回报用不了8年。
08年的时候一年才500快啊
现在涨了十倍.
现在一个月他才一千多块钱，好坑货啊
你妈妈缴纳的不是职工养老保险，是灵活就业养老保险，女性在55周岁退休，按照社会平均工资的作为缴费基数，费率为20%，其中8%进入个人账户，退休费的计算办法，和城镇职工一样计算，缴费基数是根据社会平均工资确定的，也是逐年上涨调整的。不存在骗人问题。
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我们会通过消息、邮箱等方式尽快将举报结果通知您。税延养老险有望开闸 你会“先买保险晚交税”吗？
夏先生今年45周岁，喜欢未雨绸缪的他开始规划自己的养老保障了。除了正常缴纳的养老保险，夏先生还考虑购买一份商业保险。今天（4月10日），记者了解到，酝酿11年之久的税延养老险，近日有望正式开闸，今后，像夏先生这样的苏州市民，或将多一种“先买保险晚交税”的养老规划了。
养老保障如何规划
在2018年全国两会期间，“税延养老险”再度成为高频热词，保监会副主席黄洪表示，税延养老险试点方案已经获得国务院通过，具体实施办法正走流程。记者了解到，个人税收递延型养老保险，即“税延养老险”，是指投保人在税前列支保费，在领取保险金时再缴纳税款。
什么是税延养老险？
以夏先生为例，他月收入约1万元，按目前个税计算方式，个税起征点为3500元，则应纳税工资为6500元，应缴税额为745元。如果夏先生拿出1000元来购买税延养老险，那么这1000元将不在当下纳税之列，也就是说，应纳税工资变为5500元，应缴税额减至545元。也就是说，夏先生每月可享受200元的税收优惠。再假设，夏先生将节税用于投资理财，按年化5%的市场收益率水平，到60岁时，一共可获得约52964元。
待夏先生退休、领取保险金再缴纳税款时，大概率讲，夏先生的收入水平会比现在低，而且届时随着收入水平的提高，个税起征点也会相应提高。测算下来，所需缴纳的个税也会比较少。据保险公司测算，同等收入情况下，越早购买税延型养老险，未来可省税额越高；同等时间开始购买产品的情况下，收入越高，未来可省税额也越高。
苏州保险公司已“跃跃欲试”
这种“先买保险晚交税”的方式，夏先生表示很感兴趣。苏州人何时能买到？太平洋人寿保险股份有限公司苏州分公司的相关负责人表示，已在系统、人才、产品等方面做好了准备。从公司层面上来说，他们已经做好了出单的准备工作，一旦“发令枪”响，试点产品和监管规则一经发布，马上可以有效衔接。
“税延养老险缴费限额等具体细则，还要等国务院方案公布后，才能确定。”这名负责人透露，或会有“上限1000元”、“上限占月收入6%”等版本。产品形式还没最终确定，大致可参考税优健康险的操作模式，即虽为个人业务、但由企业代办。具体来说，在缴费时由企业代扣代缴，领取时保险公司代扣代缴个税。
你会选择“先买保险晚交税”吗？
税延养老险若如约而至，苏州人会尝鲜吗？记者随机采访了几位市民。小刘刚工作两年，月收入在5000元左右，他表示：“缴纳的个税比较少，而且目前还没有准备做养老规划。”徐女士现阶段正在全职做微商，她觉得现在的收入比较高，但退休后比较没有保障。
“如果能晚交一部分个税，同时给自己准备一部分养老金，还是很划算的。”对此，保险业内人士也表示，税延养老险比较适合收入中等的中青年购买。“建议当前收入有余力的人，通过配置一部分税延养老险，做好自己的长期养老规划。”
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