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因租用一家A公司厂房，两家共用电费，电力公司就统一开票给我公司，根据抄表的分割表收那家公司的电费现公司账务处理：1、支付电费：借：应付账款-电力公司 50000贷：银行存款 500002、收电力公司发票：借：其他应收款--XX公司 10000管理费用 32735.0517%应交税金-进项税 7264.95 贷：应付账款-电力公司 50000 收到A公司款项：借：现金 10000贷： 其他应收款--XX公司 10000现对方税务局要求我公司补开票，开票后的账务怎么处理啊？请高手指教，谢谢！
最美女会计
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这样你是按什么项目开票？如果你们单位没有相关业务估计要找税务代开票的。这样涉及销项税一类的。如果按其他收费项目或者货物名开，对方也不好入账。
一份耕耘，一份积累，零份收获；五份耕耘，五份积累，零份收获；九份耕耘，九份积累，零份收获；只有当你付出十份耕耘，得到十份积累的时候，才能拥有百倍的收获！
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这样你是按什么项目开票？如果你们单位没有相关业务估计要找税务代开票的。这样涉及销项税一类的。如果按其他收费项目或者货物名开，对方也不好入账。叶舞冷清秋发表于 10:17:12我们是制造业的，一般这样的发票都没怎么开过，但问过我们可以开电费名称，但现在账务怎么处理呢？
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你们涉及逃税,税局会让你开给对方发票,贵司一开始就错账,现因账务平衡应调整借:其他业务成本&&8547.01&&&& 管理费用&&&&&&&&1452.99&& 贷:其他业务收入&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&8547.01&&&&&&&&应交税费_应交增值税(销项税)&&&&&&1452.99
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按贵司科目用法正常分录为：1、支付电费：借：应付账款-电力公司 50000贷：银行存款 500002、收电力公司发票：借：其他业务成本 8547.01&&&&&&管理费用 34188.04&&&&&& 应交税金-进项税 7264.95 贷：应付账款-电力公司 50000 ***给xx公司借:应收账款-xx公司&& 10000&&&&贷:其他业务收入&&&&&&&&&&&&&&&&&&&& 8547.01&&&&&&&& 应交税费_应交增值税(销项税)&&&&1452.99收到A公司款项：借：现金 10000贷： 应收账款款--XX公司 10000
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我怎么觉得你们公司账务处理上是没有问题的，仅仅是进项税额多列支了，只要把多的进项税额转出就可以了吧像这种共用一张发票的行为，以前似乎只要复印件或者有情况说明即可，只是对方不好抵扣进项税了
静静的等待，不急不燥
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不行的,你公司转出那对方公司怎么办,对方公司涉及所得税的问题,不能简单转出
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回复#4楼zhenwenxxe的帖子之前的会计就这么做的，现在对方的税务要求我公司开票，同时我公司将进项税部分做销项税对冲，补足销项部分的。
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我没看到你分录有销项税对冲,看到的是你们全做了进项税
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我没看到你分录有销项税对冲,看到的是你们全做了进项税zhenwenxxe发表于 11:54:44之前税务没查过这个问题，所以现在补开票么，有销项税了，账务要调整了
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补开票分录就是这个呀:借:其他业务成本 8547.01&& 管理费用&&&& 1452.99&&贷:其他业务收入&&&&&&&&&&&&&&&&&&&& 8547.01&&&& 应交税费_应交增值税(销项税)&&&&1452.99
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补开票分录就是这个呀:借:其他业务成本 8547.01&&管理费用&& 1452.99贷:其他业务收入&&&&&&&&&&&&&&8547.01&& 应交税费_应交增值税(销项税)&& 1452.99zhenwenxxe发表于 13:30:12好的，了解，非常感谢
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我公司是小规模物业管理公司，因客户要求代开水电费专用增值税发票。因之前没有代开过，请问怎样账务处理。还有税局要求购销合同，请问有范文吗？
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按规定是到电力公司或税局开原始凭证分割单。
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