票据典型案例评析
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【期刊名称】
票据典型案例评析
【英文标题】 Analysis and Comment on Typical Cases of Negotiable Instruments
【作者】 【作者单位】
【分类】 【期刊年份】
【期号】 3【页码】 56
随着金融事业的发展，特别是上海作为国际金融城市、全国的金融中心，金融活动中产生的纠纷和违法犯罪也将逐渐增多。为了适应这个形势，本刊约请有关学者就有关金融纠纷和金融违法犯罪方面的案例，分票据、证券、信用卡、信用证、期货、信托、保险、货币等专题作研究评析，在“金融案例研究”专栏中陆续发表，借以增强金融界防范金融风险意识，拓展法学界的研究领域，为金融司法实务提供启示。我们热忱欢迎大家关心、支持这个栏目，并多多赐稿。这一期集中发表一组票据案例，其中有的案例探讨如何理解票据特征，有的案例事实比较特殊，其处理结果值得进一步研究，有的案例研讨罪与非罪界限。票据案例很多，作者以其个人学识选择典型案例并作出分析点评。我们希望本组案例对读者研究票据理论，研究票据司法实务有所收益。
【全文】【】 &&&&
　　案例一：签发无商品交易的银行承兑汇票案
　　[案情]甲市一个建筑公司因为基建工程资金不足，后期工程无法完成，欲向该市工商银行申请贷款600万元，但是该市工商银行资金困难，无法出贷，乙市一家百货商场经理闻知，提出本市银行可以帮助解决资金问题。于是，建筑公司经理、工商银行行长以及信贷科长一行数人赶到乙市，约见该市工商银行行长以及商场经理。四方商量提出一个方案：先由建筑公司开出1000万元的银行承兑汇票，经甲市工商银行（以下称甲银行）承兑后，再由百货商场送交乙市工商银行（以下称乙银行）办理汇票贴现，所得1000万元，转汇甲银行600万元，贷给建筑公司使用，留下400万元留给商场使用。到期则由乙银行收回各方票款。甲银行当场开出两张汇票，一张600万元，一张400万元，汇票上均未填具交易合同号码和承兑契约编号。当天，乙银行即办理了票据贴现，次日则以百货商场名义转汇甲银行600万元，留下400万元冲抵了百货商场的债务。年底建筑公司如期偿还了600万元贷款的本息，甲银行也如期归还到百货商场，但是，百货商场无力归还400万元本息，汇票到期后甲银行拒绝付款。乙银行遂告甲银行，并将百货商场和建筑公司列为第三人。
　　[焦点]甲银行签发的无商品交易的银行承兑汇票是否有效？
　　[评析]显然，此案所涉及的四方在不同程度上均有违法行为。作为甲银行，在明知建筑公司和百货商场之间没有真实商品交易的情况下，违法签发银行承兑汇票，并进行了承兑。作为乙银行，同样明知建筑公司和百货商场之间无商品交易，但是为达到收回百货商场所欠贷款的目的，利用他行资金周转困难，诱引他行出具违法承兑汇票，并且违法为其办理票据贴现。至于建筑公司和百货商场均为各自利益参与了这一票据违法活动。我国《》第条规定“票据的签发、取得和转让，应当遵守诚实信用的原则，具有真实的交易关系和债权债务关系”；《》规定“签发商业汇票必须以合法的商品交易为基础，禁止签发无商品交易的汇票。”此案所涉及的票据活动显然违反以上法律规定。那么，在这一前提下，甲银行所签发的两张汇票是否有效？乙银行是否有权要求甲银行支付票款？
　　我们认为：确认本案汇票是否有效，关键在于区别票据原因和票据关系。票据原因是指由民法调整的授受票据的基础关系，票据关系是指由票据法调整的票据当事人在票据上的权利和义务关系。根据票据法的原理，票据原因和票据关系是彼此相分离的，即当事人之间授受票据，尽管是基于一定的原因，但是票据关系一经形成就脱离原因而独立存在，立即产生票据上的权利义务。票据债权人行使权利无须证明票据原因的存在和有效，票据债务人也不得以票据原因不存在或者无效为理由进行抗辩。也就是说，不管票据原因有效与否，都不影响票据关系效力。
　　本案没有涉及真实商品交易关系，所签发的属于无商品交易的汇票，可见票据原因是违法的，但是不能认为由此而产生的票据关系是无效的。法律虽有“禁止签发无商品交易的汇票”的规定，但是，并无“已经签发的无商品交易的汇票无效”的含义。根据我国票据法的规定，票据行为作为一种要式行为，只要符合法律所要求的实质要件和形式要件，就是合法有效行为。在本案中，从实质要件看，甲银行作为汇票的主债务人显然具有出票和承兑的票据能力，对于建筑公司和百货商场之间无商品交易的情况是知情的，不存在受人蒙骗的事实，所以不能认为其出票和承兑的意思表示是违背意愿的；乙银行作为该汇票的债权人，并无以恶意或欺诈等违法行为而取得汇票。从形式要件看，其签发的承兑汇票具备合格的票据形式和必要的文义内容，承兑签名印章真实。至于没有填写交易合同号码和承兑契约编号等，并不影响汇票本身效力。所以，应该认为甲银行所出具的两张汇票是有效的，由此而建立的票据法律关系应得到票据法的承认和保护。
　　根据票据法的规定，承兑汇票经承兑后，承兑银行就负有到期无条件支付票款的责任。甲银行应该对其出票和承兑行为负责。乙银行对于票据原因违法显然负有主要责任，但是在票据关系上，汇票经其贴现之后，它即成为汇票的债权人，甲银行为汇票的债务人。在汇票到期日，甲银行拒绝付款，违反了银行结算的规定，乙银行有权要求甲银行支付票款。
　　案例二：空白转帐支票被人冒用案
　　[案情]某日，一位青年手持一张空白转帐支票，来到某市电子商厦要求购买电脑、相机等物，价值50万元。电子商厦售货人员发货以后，以此转帐支票前往银行转帐，但是，因为票据文字书写错误遭到银行退票。商厦售货人员遂按支票上的印鉴找到开具支票的某商务公司，但是，商务公司否认曾来商厦购买大宗物件，声称这张中国银行1―1213440号转帐支票已经声明作废，拒绝支付货款。经查，这张空白转帐支票是该商务公司为报关而开具，一个月前遗失，商务公司曾经登报声明作废。但是，支票已经被人捡拾冒用。电子商厦因向商务公司追讨货款不成，随即起诉商务公司。
　　[焦点]空白转帐支票被人冒用由谁承担票据法律责任？
　　[评析]空白票据是指票据行为人仅在票据上签名，而将票据上其他应记载事项，全部或部分授权他人完成的票据。我国空白票据主要是指空白支票。由于空白票据是未完成票据，根据票据法的原理，一般不承认其法律效力，加之空白票据从未完成状态到完成状态，可能遭受遗失、被人冒用等不确定风险，所以，空白票据一般不受法律保护。
　　我国的票据法虽然没有明确规定禁止签发空白票据，但是银行从结算管理的角度，是禁止开具空白支票的。例如中国人民银行《关于不得签发空白支票的补充规定》要求“健全内部管理制度，禁止开具空白支票”；《转帐支票使用须知》也一再强调“不得签发预留印鉴的空白支票”。应该认为，签发空白转帐支票是违法的。在本案中，商务公司无视有关金融法规，擅自签发预留印鉴的空白转帐支票，是违法的行为。应该承担由此而引起的法律责任。
　　电子商厦作为售货单位通过对价关系取得支票，其票据的取得行为是合法的，具有票据权利，有权要求出票单位支付货款。商务公司由于违法开具空白转帐支票，应当为其违法行为承担法律后果，因为支票遗失并被他人冒用是其违法行为所产生的票据风险，对此商务公司是应该并且可能预见的，所以尽管商务公司未在电子商厦购买货物，但是也要无条件地支付货款。（如果查获冒用支票的人，商务公司可以向其追偿。此外，冒用他人支票构成金融诈骗犯罪行为，属于刑事法律关系范畴，另行处理。）
　　商务公司以曾登报声明支票作废为由辩称自己已无票据责任，是无效的。我国现行金融法律法规没有任何规定涉及票据声明作废。单方面地声明支票作废，既不能为他人设定义务，也不能为自己免除责任，支票作废声明只是一种提示，没有法律效力。商务公司违法开具空白转帐支票，并且造成支票失控，应该承担过错责任。
　　案例三：空头支票遭银行退票案
　　[案情]某实业公司因经营需要，急需资金，可是帐面只有9万余元资金剩余，经过多番催讨，向某投资公司收回了以前的投资款120万元。3月1日，该实业公司将收到的120万元转帐支票交存其开户银行（以下称甲银行）。3月2日，这张转帐支票被投资公司的开户银行（以下称乙银行）退票，其理由是：支票空头，存款不足。但是，据查当日投资公司帐户存款余额是138万，足以支付120万元还款。实业公司自信120万转帐支票可以及时划拨入账，在不知被退票的情况下，遂于3月5日开出两张转帐支票，金额分别为78万元和34万元。甲银行因其帐户内存款只有9万余元，不足以支付所签发的转帐支票，也以“支票空头，存款不足”为由向持票人退票，并对实业公司处以罚款5万元。实业公司不服，遂起诉两银行。
　　[焦点]本案所涉及的转帐支票是否是空头支票？
　　[评析]本案中涉及的三张转帐支票是否是空头支票，关系到银行的退票理由是否正当，是否应当承担票据法律责任。根据票据法的规定，出票人签发的支票金额超过其付款时在付款人处实有的存款金额的，为空头支票。对于空头支票，银行有权作出退票处理。倘若不是空头支票，且无其他正当理由，银行擅自退票，则要承担由此而引起的经济损失。首先，某投资公司签发的120万转帐支票是否空头支票？显然，这张支票不是空头支票。因为事实表明划帐之日其开户银行帐户内存有138万元，足以支付。乙银行以“支票空头，存款不足”退票，没有正当理由。根据银行结算办法规定，银行办理结算，必须恪守信用，履行付款，不得拒绝受理客户正常结算业务。在本案中，投资公司和实业公司的还款业务，属于企业间开展的正常合法业务。乙银行无正当理由退票，违反了银行的结算制度。其次，某实业公司签发的78万元和34万元两张转帐支票是否空头支票？从表面看，该实业公司签发两张转帐支票之日，帐户内的存款只有9万元，不能支付
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企业收到客户开具的用来偿还所欠售货款的支票一张，该业务的原始凭证应为（　）。A. 支票B. 支票存根C. 银行进账单回单D. 销货发票
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