 上传我的文档
 下载
 收藏
提供毕业论文下载
 下载此文档
兴达食品厂的经济评价和可行性研究
下载积分：2000
内容提示：兴达食品厂的经济评价和可行性研究
文档格式：DOC|
浏览次数：66|
上传日期： 13:56:12|
文档星级：
全文阅读已结束，如果下载本文需要使用
 2000 积分
下载此文档
该用户还上传了这些文档
兴达食品厂的经济评价和可行性研究
关注微信公众号百度题库旨在为考生提供高效的智能备考服务，全面覆盖中小学财会类、建筑工程、职业资格、医卫类、计算机类等领域。拥有优质丰富的学习资料和备考全阶段的高效服务，助您不断前行！
京ICP证号&&
京网文[3号&&
Copyright (C) 2017 Baidu2010 年资料如何编制科技型中小企业技术创新基金报告 如何编制科技型中小企业技术创新基金报告具体案例――总论 ――总论 创新基金项目可行性研究报告编制提纲要求 1、申请项目的概述。 应包括项目的主要内容、 创新点、 技术水平, 项目的主要用途及应用。 如果企业同意，此内容应属可以公开部分。 2、简述项目的社会经济意义、目前的进展情况、申请技术创新基金 的必要性。 3、简述本企业实施项目的优势和风险。 4、项目计划目标（此栏目各项指标是项目立项后，签订合同的主要 内容，也是项目验收的主要依据）。 总体目标：包括项目执行期间（从项目起始时间到计划完成时间）计 划投资额；项目完成时达到的阶段（中试或批量生产）实现的年生产能力 或阶段成果、企业资产规模、企业人员总数和因项目实施而新增的就业人 数等。 经济目标： 此目标不是指企业指标， 也不是指本项目达到的生产能力， 而是指本项目在执行期内可实际累计实现的指标。 包括项目计划完成时累 计实现的工业增加值、销售收人、缴税总额、净利润、创汇额等。 技术、质量指标：包括项目计划完成时达到的主要技术与性能指标需1用定量的数据描述、执行的质量标准、通过的国家相关行业许可认证及企 业通过的质量认证体系等。 阶段目标：（阶段目标的完成情况是项目后续资金拨付的重要依据） 在项目执行期间，每一阶段应达到的具体目标，包括进度指标、技术开发 指标、资金落实额、生产建设情况、实现的销售收入等。每一阶段目标应 是比较详细的、可进行考核的定性定量描述。阶段目标的完成时指标应与 “项目计划目标”条款中的“经济目标”、“技术、质量指标”一致（计 算机录入时, 每一阶段目标请不要再分段录入）。 计划新增投资来源： 列表说明项目执行期内由企业负责完成的新增投 资资金来源、到位时间和金额。 主要技术、经济指标对比。列表对项目实施前后的相关指标进行详细 比较。 具体案例 1.1 申请项目的概述： 进行某系列产品产业化。 本产品为铸铁熔炼的关键设备, 广泛应用于 需长时间连续熔炼、连续提供高温优质铁水的铸造行业。由于该项目产品 将先进的冷风大排距双层送风技术与水冷无炉衬技术创造性地有机结合， 并解决了炉壁喷淋方式和插入式水冷风口等技术难题, 使得产品结构更 合理、 熔炼质量好、 机电一体化程度高, 是具有我国特色、 符合我国国情、 有广泛推广前景的高新技术产品。它填补了国内空白，各项技术经济指标 达到国内领先水平, 其中插人式水冷风口, 其部件的质量和使用寿命均 达到并超过国外同类进口产品。该项目产品拥有专利技术, 获得专利保2护， 不仅可替代进口, 而且可出口国外, 为国家节汇创汇, 具有良好的社 会及经济效益。 提示：导论是项目可行性研究报告的先导部分, 起着总榄全篇、提纲 结领的作用, 因此是比较重要的。尤其“申请项目的概述”限于字, 编写 时必须言简意骇地将企业产品、创新点、技术水平、产品应用等各方面的 情况―介绍清楚。比如, 以“进行某系列产品产业化” 为开头，让审阅 者一目了然。 1.2 项目社会经济意义、目前进展情况、申请技术创新基金的必要性 1.2.1 项目的社会经济意义 随着我国汽车工业、铸管工业的迅速发展以及高科技、高速自动造型 流水线应用的日益增多, 迫切需要能够连续提供大量、 优质高温铁水的熔 炼设备。 某厂根据市场需要, 结合国内外大型冲天炉的生产经验研制出某 系列产品, 填补了国内空白, 改变了我国过去只能依靠国外进口该类设 备的局面。 据有关资料显示, 德国每1台10T/H的产品报价为240万美金, 日本的 为270万美金, 而该厂生产的系列产品报价只有国外产品报价的1/5-1/4。 可以看出， 本项目的实施在为我国节省大量的外汇的同时也解决了一般企 业买不起大型冲天炉的问题, 对于我国铸造业的飞速发展有重要的作用。 此外, 由于本项目产品打破了国外同类产品大都使用热风的禁锢， 创造性地使用冷风, 从而节省了购买和维护热交换器设备所耗费的巨额 资金炉龄延长到1周以上, 使修炉次数显著减少，不仅满足了长时间连续 熔炼的要求，而且节约了大量的耐火材料，平均每周可节约成本5000元以3上，可见其经济效益的显著性，在相同的铁液温度下，本项目产品较其他 炉型一般可节约焦耗20%左右，而在相同的焦耗下，本项目产品较其他炉 型一般可提高铁水温度30-50℃。可以看出，该厂生产的系列产品蕴藏着 巨大的经济效益，是将高效节能、机电一体化技术运用于铸造设备之中的 新一代高新技术产品。本项目不但经济效益巨大，社会效益也十分显著。 这种系列产品多用于大批量生产铸件的行业, 便于采用先进的消烟除尘 设备、废水处理设备，有利于保护生态环境。另外使用该炉后可以大大减 少修炉次数，也就意味着减少了工人在恶劣环境下的工作量，改善了劳动 条件。 我国已加入WTO，面对激烈的市场竞争，我国的铸造业必须提高自身 产品的质量来提高国际市场竞争力。因此，本项目的推广还将带来良好的 社会经济效益。 提示：这一部分实际上是介绍本项目的应用范围和市场前景。单调的 介绍会显得枯燥，而采用前后对比、中外对比的介绍方式就会生动许多， 根据产品的自身特点，可将重点有所侧重，比如价格优势、环保优势、技 术优势等。 1.2.2 目前的进展情况 某厂是原机械工业部特批专业生产“新三化”系列产品的归口厂。历 年来，在生产中积累了丰富的制造、安装、调试的经验和数据，在理论和 实践上都建立起雄厚的基础。 企业在“新三化”系列产品取得巨大成功的同时也看到了国内产品同 国外产品之间的巨大差距， 于是从1991年起就在原产品的优势基础上开始4了新型系列产品的研制工作。历经4年完成了产品的市场调研、分析研究 工作，确定了基本技术参数和设计方案。本着科学、严谨的态度，又经过 了3年近百次的试验，1997年元月为扬州缸套厂生产了第1台新5T/H型产 品。该企业在实践中不断探索，不断总结，于1999年完成了冲天炉产品的 系列化、规格化和商品化，并在同年8月被列为江苏省新产品试制计划。 2000年10月，企业通过了ISO9002质量体系认证，从质量管理上达到了对 本项目产品进行批量生产的要求。 从年， 企业终于完成了长达13年的研究与小批量生产工作， 技术经济指标达到使用铸造焦耗为10%-12.5时, 铁水温度稳定在1480℃ -1500℃以上, 硅烧损＜15%，锰烧损＜205, 渣中氧化铁含量＜5%。该项 目产品并于日通过江苏省科委经贸委的鉴定详见鉴定证书苏 经贸[号, 专家们听取有关报告并审查相关鉴定文件后，一致认 为产品经江苏省质量监督检验中心监测， 符合Q/320281/AFM02- 《系 列产品》企业标准规定。其产品结构合理、机电一体化程度高，一次性投 资少，熔炼质量好，是具我国特色、符合我国国情、具广泛推广前景的高 新技术产品。 填补国内空白， 达到国际先进水平， 并建议其尽快批量生产。 企业目前已完成项目产业化所需的厂房建设， 公用设施改造及部分设备的 引进。 通过对产品的市场调查和生产技术方案论证以及用户使用情况反馈 的分析，正在组织人员进行资金筹措、设备选型和洽谈订购工作，并尽快 对该项目产品实施规模化生产，满足国内需求，为国家节汇并创汇。 提示：进展情况应实事求是的按顺序反映，阶段性成果鉴定报告意见 要选择重点加以阐述。51.2.3 申请技术创新基金的必要性 符合创新基金优先支持的条件我国是世界第二铸件出口国， 铸件质量 是铸件及机械制造产品出口竞争的关键。长期以来，我国要连续熔炼高温 优质的铁水，必须依赖国外进口的冲天炉。某厂一直以改变我国该产品制 造水平落后的局面为目的，坚持“质量第一”“科技取胜”的企业发展战 略，以原有“新三化”系列产品的技术为依托，研制出具有国内领先、国 际先进水平的系列产品，填补了国内空白。该产品的产业化意味着我国将 在提高铁水质量上上一个大台阶， 为我国的铸件从容面对所带来的全面开 放，在国际市场站稳脚跟打下坚实的基础，既达到了替代进口―节汇的目 的，又达到了扩大海外市场―创汇的目的。同时该产品又属于铸造行业节 能新工艺的关键技术设备， 仅减少焦炭和耐火材料消耗量一项每年就可以 节约人民币近1亿元（具体估算方法参阅可行性研究报告的第七章社会效 益”）。因此，该项目可以称之为内节能外创汇的“双赢”项目。 企业自身发展的需要某厂已完成对该系列产品的小规模生产， 要取得 更大的经济效益和社会效益需要进行大规模生产。 企业在长达年的新产品 开发和工艺改造中，投入了大量科研开发资金，本项目的实施完成计划需 要银行贷款的支持， 申请国家对中小型企业的技术创新基金和寻求政策支 持，其目的不仅加快项目的实施进程，减轻企业的利息负担，而且增加企 业技术创新的动力和信心。因此，本项目恳切地希望创新基金予以95万元 的贷款贴息支持。 提示：这一部分应突出项目对于创新基金需要的原因和理由，并且明 确是否属于优先支持的项目。另外不要认为文字叙述多就是好报告，只要6叙述到位，评价科学即可。比如说，整篇可行性研究报告都是在分析项目 的经济效益比和社会效益比，从而说明项目有能力获得创新基金支持，并 说服评审专家加以肯定。因此，本节的叙述一定要突出重点。 1.3 企业实施项目的优势和风险 1.3.1 企业实施项目的优势 某厂是国内著名的某系列产品的专业生产厂， 其产品的市场覆盖率已 达到65%。实施本项目的优势主要体现在： ⑴市场优势 企业在项目一开始就将产品定位为能够长时间连续熔炼高温优质铁 水的系列产品，以避免低水平重复。正确的产品定位为企业赢得了市场优 势。随着自动化铸造流水线的大量采用，新型系列产品的市场份额呈现不 断扩大的趋势。加之产品成本低，报价仅为国外同类产品报价的1/4-1/5， 因而具有较强的国际市场竞争力。企业营销网络健全，各类产品遍及除西 藏，海南岛外的全国各省市。 ⑵先进的生产技术水平 某厂在为原机械工业部定点生产新“三化”系列产品的理论和实践的 基础上，创造性地开发了水冷无炉衬技术，解决了炉壁喷淋及插人式水冷 风口等关键技术，研制出具有自主知识产权的新型系列产品，达到了国内 领先，国际先进水平。如该型产品可连续熔炼一周以上，达到国际先进水 平，自行研制开发的插人式水冷风口的使用寿命为日本同类部件的一倍， 也达到国际先进水平。 ⑶符合国家产业政策7该项目产品是取代传统型、污染大、能耗大短炉龄传统产品的新一代 高效节能、污染少的新型产品。目前，该项目产品不但拥有自己的专利技 术，而且被列人江苏省年火炬项目计划详见附件，另外国家年火炬计划项 目， 江苏省高新技术产品， 国家重点新产品试产计划国家经贸委， 江阴市、 无锡市、江苏省科技进步奖都在对该项目的产品进行评审工作。项目实施 后，社会、经济效益显著，符合创新基金重点扶持的企业项目标准。 ⑷严格的产品质量保证体系 某厂从创业伊始，就坚持“技术进步、质量第一、服务周到、服户满 意”的质量方针，企业管理规范科学，并把产品的质量放在首位，逐步形 成了完备的质量保障体系。 2000年10月, 企业通过了质量管理体系认, 从 制度上保证了产品质量。 ⑸高素质的员工队伍和广泛的技术合作 某厂拥有工程技术人员25人, 其中高级工程师5名, 教授级高工1名, 占职工总数的36.7%。另外聘用了长期顾问12人。企业和原机械部第一、 第三、第四、第六设计研究院、沈阳铸造研究所、济南铸锻机械研究所、 东南大学、江苏大学等多家设计院、所、高等学府建立了广泛的技术合作 关系，并成立了江阴市工业炉研究所、江阴长宏机械安装队，具备了铸造 车间熔化技术到改造的非标设计、制造、安装、调试、机电一体化服务的 “一条龙”工程能力。 ⑹符合国情需要 随着汽车制造业，铸管行业的迅速发展，要求该系列产品在高效、节 能减少污染的基础上，能大量、迅速，均衡地生产高温优质铁水。目前，8国外发达国家采用大型、 水冷、 外热风型产品与电炉双联熔炼的生产方式， 以满足上述要求，但由于外热风型产品系统复杂。一次性投资大，耐火材 料价格高、日常维护保养费用高等问题加大了日常成本开支，不符合当前 我国的国情， 阻碍我国铸造行业发展。 例如山东潍坊柴油机厂曾引进美国、 英国及奥地利联合设计的号称国际最先进的产品，但由于操作技术要求 高，运行成本高，生产批量不够而长期闲置至今未用。造成资源的闲置、 浪费。上海钢铁五厂也曾引进德国公司生产的外热风产品。由于设备安装 后调试失败至今未用， 而长沙重型机器厂也曾花费万元引进德国公司外热 风该产品，由于未达到设计要求，至今也未用于生产，我国一系列国情所 决定的由国外引进的本项目类似产品无法应用于生产而浪费国家大量外 汇。而本项目实施，开发出的新型系列产品，其结构合理，技术经济指标 达到并超过国外同类产品，而且国内生产成本较国外低，其价格仅为国外 产品，对于我国一些中小型企业来说，引进该企业产品具有一次性投资较 小，机电一体化程度高，维护费用较低的优点，具有我国特色，符合我国 国情。因而该项目产品极具广阔市场前景，具有良好社会经济效益，是符 合创新基金大力支持的好项目。 1.3.2 企业实施项目的风险 中小企业是技术创新的主体， 一般而言企业实施创新项目的风险主要 体现在技术风险、政策风险、人才风险、资金风险和市场风险几个方面。 ⑴技术风险 该项目作为产业化项目，经过企业的试验开发和小规模生产，各项技 术难题都已解决，因而项目实施的技术风险很小。9⑵政策风险 本项目是《科技型中小企业技术创新基金若干重点项目指南》中所列 项目之一，故无政策风险。 ⑶人才风险 人才是技术创新的主体，人才是现代企业管理的实施者，因而人才己 成为企业能否在竞争中取胜的关键因素。该厂以“人才为本”作为兴厂原 则之一，始终把培养高素质员工作为提高企业综合竞争力的主要手段，同 时注重人才引进，力求达到人尽其才，才尽其用。企业不但为人才提供了 发挥其才干的平台， 较为完善的激励机制更为企业留住人才打下了良好的 基础。企业一系列新产品开发的成功也充分体现出这一用人思想。 ⑷资金风险 企业实施本项目，根据预算，需投人资金万元，达到年产系列产品台 套的生产能力。目前企业的积累资金不足以独立完成，需要一定量的银行 贷款支持。 因此， 项目实施过程中资金能否及时到位， 尽快形成生产能力， 是该项目成功的关键之一。 ⑸市场风险 新产品的市场风险集中体现在市场对新产品的认同和后来者对创新 的模仿所带来的市场压力。某厂生产的系列产品已得到用户的普遍认同， 随着我国对铸件质量要求的提高，市场对该型产品的需求将越来越大。因 此国内市场风险集中体现在后进者带来的竞争。 我国已加人WTO，国内企业将逐步走向世界。为国内企业带来机遇的 同时也带来了挑战。届时我国将向其他成员国提供最优惠待遇，取消进口10许可证、降低关税税率，一大批国外产品将以低廉的价格涌进国内市场。 但由于该厂生产的该型产品性价比优势明显仅为国外产品报价的， 性能相 同，而且更适合国情需要，在竞争中处于有利地位，可以借此机会站稳国 内市场，进军国际市场。因此认为为该项目带来的机遇大于挑战。 提示：这部分内容是本章的另一个比较重要的环节，必须阐明企业的 自身个性。在论述时，对企业项目的优势，应从市场优势，技术优势，产 业政策、价格优势，需求程度等各方面进行评价对企业实施项目的风险， 应从技术风险、政策风险，人才风险，资金风险和市场风险加以评述。这 样的分项描述清晰具体，让审阅者看得条理有序，清楚明白。 1.4 项目计划目标 提示：这部分是可行性研究报告的整体执行计划的汇总论述，它的依 据是项目执行的目标计划、投资计划和效益评价。因此，文字与数据都必 须简捷、准确, 清晰。 1.4.1 总体目标 根据企业现生产能力和未来年10市场需求量， 本项目执行期间预计总 投资2107.6万元，其中固定资产投资1214.2万元，流动资产投资893.4万 元。其中，企业已完成固定资产投资275.5万元，需新增投资1832.1万元， 其中新增固定资产投资938.7万元，流动资金投资893.4万元。项目完成时 对项目产品达到产业化生产阶段，拟实现生产能力14台套/年, 项目建设 期为个24月, 建设期及投产期分别达到正常生产能力50%的和70%。 该项目 建成后，企业总资产达3789.9万元，新增企业人员100人, 企业人员总规 模达到168人。111.4.2 经济目标见表1-1 1.4.3技术、质量指标略提示：①导论部分的总体目标、经济目标、技术质量目标、阶段目标、 投资来源的论述与数据均来自可行性研究报告的第3章、第5章、第6章。 因此前后数据应完全一致，不可前后矛盾。 ②创新基金无偿资助支持的项目执行期为2年 ,项目计划实现的技 术，经济指标原则上应按满2年进行测算，项目完成时要形成一定的生产 能力，并且在项目完成当年实现销售。 1.5 主要技术 、经济指标12对比通过对项目承担单位的广泛调查，以及对市场的调研与分析，依 据有关文件并考虑到未来的可能出现的风险， 将项目实施前后的主要技术 经济指标对比见表1-2。 提示：主要技术、经济指标对比是指项目实施前后技术指标提升与经 济效益的数据比较。 2.1申报企业基本情况 案例略。 提示：申报企业应了解国家创新基金支持项目的企业应具备的条件： 1、具备独立企业法人资格 2、主要从事高新技术产品的研究、开发、生产和服务业务, 申请支持 的项目必须在其企业法人营业执照规定的主营范围内。 3、领导班子有较强的市场开拓能力和较高的经营管理水平，并有持续 创新的意识。 4、职工人数不超过500人，具有大专以上学历的科技人员占职工总数13的比例不低于30%，直接从事研究开发的科技人员占职工总数的比例不低 于10%。 5、有良好的经营业绩，资产负债率不超过70%，每年用于高新技术产 品研究开发的经费不低于销售额的5%。 申请当年注册的新办企业不受此款 限制。 6、有健全的财务管理机构、严格的财务管理制度和合格的财务管理人 员。 另外, 创新基金不支持的企业外商独资企业和中方拥有股权未超过 50%的中外合资企业。留学人员创办的企业除外, 已经上市的企业以及上 市企业占有以上股份的企业等。 在了解以上情况的基础上，“企业基本情况” 可参照企业营业执照内 容, 按国家要求列项如实写即可。 如果觉得过于简单, 可以把企业的地理 位置和专业特长简单清楚地给予介绍， 需要注意的是一定不要繁杂, 因为 后面有很多可以进一步介绍企业情况的地方。 ――申报企业情况 ――申报企业情况 创新基金项目可行性研究报告编制提纲要求 1、申报企业基本情况 包括企业名称、 通讯地址、 注册时间、 注册资金、企业登记注册类型、 主管单位部门名称。 2、企业人员及开发能力论述 企业法定代表人的基木情况，包括学历、所学专业、主要经历、技术 专长、创新意识、开拓能力及主要工作业绩。14企业人员基木情况，包括企业人员总数、大专以上人员数主要管理人 员数、文化水平、年龄结构技术开发、生产、销售人员比例等。 新产品开发能力情况，包括企业上一年技术开发投入额、其中研究开 发投人额、 研究开发投人占企业年销售收入比例科研开发队伍情况与本项 目相关的技术储备情况等。 项目技术负责人的基本情况，包括学历、所学专业、主要工作经历、 技术专长和工作业绩项目技术负责人与企业之间的任用关系。 3、企业财务经济状况 上年末企业总资产、总负债、固定资产总额、总收入、 产品销售收入、 净利润、上交税费、流动比率、速动比率、总资产报酬率、净资产收益率、 应收帐款周转率。 今后3年企业的财务预测。 4、企业管理情况 企业管理制度、质量保障体系的建设情况产权明晰情况，其中有限责任公 司、股份有限公司、设分合作企业、联营企业和外商投资企业而说明股东 联营单位的构成及各自所占的股份， 合作关系， 企业信用等级、 企业荣誉、 企业获奖情况。 5、企业发展思路。 案 例 2.1 提示：首先应了解国家创新基金支持项目的企业应具备的条件。 1、具备独立企业法人资格 2、主要从事高新技术产品的研究、开发、生产和服务业务, 申请支15持的项目必须在其企业法人营业执照规定的主营范围内。 3、 领导班子有较强的市场开拓能力和较高的经营管理水平,并有持续 创新的意识。 4、职工人数不超过500人，具有大专以上学历的科技人员占职工总数 的比例不低于30%,直接从事研究开发的科技人员占职工总数的比例不低 于10%。 5、有良好的经营业绩, 资产负债率不超过70%，每年用于高新技术产 品研究开发的经费不低于销售额的5%。 申请当年注册的新办企业不受此款 限制。 6、有健全的财务管理机构、严格的财务管理制度和合格的财务管理 人员。 另外, 创新基金不支持的企业外商独资企业和中方拥有股权未超过 50%的中外合资企业，留学人员创办的企业除外。 在了解以上情况的基础上，“企业基本情况”可参照企业营业执照内 容，按国家要求列项如实写即可。如果觉得过于简单，可以把企业的地理 位置和专业特长简单清楚地给予介绍， 需要注意的是一定不要繁杂, 因为 后面有很多可以进一步介绍企业情况的地方。 2.2 企业人员及开发能力 2.2.1 企业人员及开发能力企业负责人及项目技术负责人情况简介 某同志生于年，今年*岁，大专，学习铸造专业，他既是企业的法人 代表又是本项目的技术负责人， 从年起该同志就在厂任厂长, 从事冲天炉 熔化设备的专业制造工作，是我国该型产品商品化生产的开拓者。*年，16该同志又到*厂任厂长，他以他卓越的领导才能和丰富的技术经验带领厂 里的技术骨干日夜苦干，并与研究所紧密合作并研制，为推广新“三化” 系列产品作出了重大贡献。该产品被列人国家重点推广项目，*年他怀着 满腔热血和回报家乡的强烈愿望回到江阴，在江阴厂任厂长。为了保证企 业在技术上始终处于行业领头羊的地位， 该厂长决定与东南大学和沈阳铸 造研究所合作成立江阴市研究所，开始开发研究新一代系列产品。经过** 年的研究试验，终于研制出新型系列产品，填补了我国国内空白。为解决 我国该产品多而散、污染大、效率低的现实问题找到了一条很好的出路。 该同志不仅在技术上卓有建树, 在管理上也有自己独特的观点。 该企业的 成长与壮大充分体现了他非凡的开拓创新精神和意识。他以“技术进步， 质量第一，服务周到，用户满意”为质量方针，以“换位思考，接受批评， 科技取胜，人才为本”为办厂兴厂的原则，在他的领导下，企业内抓管理 保质量，完善激励机制留人才，外抓销售创名牌，售后服务包满意，建立 起了一整套管理体系和质量保障体系， 并于年通过ISO9002质量体系认证， 企业也连续被评为“AAA”级企业。为了实现“科技取胜” 的兴厂目标, 该同志经常访高校，拜名师、求真经，在他的倡导下，企业先后与原机械 部第一、第三、第四、第六设计研究院、沈阳铸造研究所、济南铸锻机械 研究所、东南大学、江苏大学等多家设计院所、高等学府建立了广泛的技 术合作关系，走出了一条“产、学、研”相结合的道路。 该同志的业绩是有目共睹的， 先后被评为江苏省优秀技术开发设计人 员， 国家铸造锻压质量中心、 全国铸造机械标准化技术委员会先进工作者， 江阴市优秀科技工作者，荣获江苏省科技进步四等奖、江阴市人民政府科17技进步二等奖, 并于年月被聘任为全国铸造机械专业委员会第七届委员 会委员。 提示：这部分内容是展示企业家形象的。如果说技术是产品的生命, 那么企业家就是企业发展的灵魂优秀的企业家对企业的深远影响不可估 量因此，在展示企业家的风采时，千万不能千人一面，应该象一篇个人传 记，有个性、有情节、有故事，吸引人。但篇幅不要过长，更不能写成履 历表形式。 2.2.2 企业人员构成情况论述 案例略。 2.2.3 新产品开发能力 案例略。 提示这部分内容依照国家要求顺序如实编写即可，需要注意的是，企 业的开发能力主要指企业近年来开发新产品的能力和成果， 企业自身科研 机构研发人员的实力和水平，并且要说明在本项目开发中，企业的技术投 入发挥了何等作用。 2.3 企业财务经济状况 案例略。 提示国家要求提供上年末企业财务经济情况, 可以依据企业财务报 表数据, 将编制提纲中的内容列成“企业财务状况简表”，简表应既简单 又清楚，数据应准确并符合要求。提纲中所要求的“今后3年企业财务预 侧” 指的是整个企业营业的财务预测，而非本项目自身的财务预侧。 2.4 企业管理情况18案例略。 提示这部分是从“管理”的角度来论述企业的管理模式科学性与先进 性程度，既有定性的介绍，也有定量的说明。当年新注册的企业须提供企 业验资报告，以说明与资本情况。为了使报告内容清晰、层次分明, 可以 把国家要求的内容分为三个方面来分别论述企业的管理制度， 企业产权情 况， 企业信用等级与获奖情况。 可在企业产权情况里列出企业组织机构图。 2.5 企业的发展思路 新型系列产品是铸造行业的重大关键设备。大幅度提高熔炼质量、节 能降耗、保护环境是铸件生产专业化、机械化、规模化的客观要求和技术 发展方向。 该项目产品正是符合我国国情, 顺应铸造行业技术发展方向的 新一代高新技术产品，它适宜大规模、集约化生产，可以彻底改变我国铸 造行业小型、分散、落后状况，产品具有强大的生命力和竞争力，并可取 代进口产品和出口产品，为国家节汇创汇，企业发展前景乐观。 “十五” 期间, 企业技术创新的主要目标为研制开发, 及以上特大 型系列新产品。 进一步研究余热利用废气中一氧化碳二次燃烧利用。 提示：企业的发展思路可以从企业管理、产品创新、开发计划等各方 面论述企业的发展规划和发展目标，不要抽象空洞，应有具体的内容。 ――项目的技术可行性和成熟性分析 ――项目的技术可行性和成熟性分析 创新基金项目可行性研究报告编制提纲要求 1、项目的技术创新性论述 ⑴详细说明本项目的基本原理及关键技术内容, 描述项目的技术或19工艺路线、产品结构、基本算法原理等可加图示。 ⑵论述项目创新点, 包括技术创新、产品结构创新、生产工艺创新、 产品性能及使用效果的显著变化。 申报企业应在不泄露商业秘密的前提下, 尽可能详细地说明本项目的创新点、创新程度、创新难度, 并附上权威机 构出示的近期查新报告、检测报告、实验报告或其他能说明项目技术水平 的证明材料,已有产品或样品的可附照片或样本。详细描述项目的技术来 源、合作单位情况说明项目知识产权的归属情况。其中合作开发、委托开 发的项目,需附上相关的合作开发协议书和有关技术资料购买技术再开发 的项目, 需说明再开发的主要内容并提供相应的技术资料企业自主开发 的项目, 需提供相应的技术资料或技术鉴定报告。 ⑶简述木项目国内外发展现状、 存在的主要问题及近期发展趋势, 并 将本项目在克服现存主要问题方面与国内、 国外同类产品现行指标进行较 详细的比较可以表格方式说明。 ⑷项目的成熟性和可靠性论述 详细说明项目目前进展情况、技术成熟程度、有关部门对本项目技 术成果的技术鉴定或验收情况本项目产品的技术检测、 分析化验的情况本 项目在小试、中试或生产条件下进行试验或小批量试生产的情况,包括项 目质量的稳定性、收率、成品率本项目产品在实际使用条件下的可靠性、 耐久性、安全性的考核情况等（可提供用户使用报告）。 案 例 3.1项目的技术创新性论述 3.1.1 本项目的基本原理及关键技术内容20数显仪表线路采用模块化设计，由中央处理器、信号输人，脉冲信号 输入，显示模块等组成。如图3-1所示：在汽车实际行驶中，有各种情况发生，如车速的变化、水温的增高、 油量的变化动荡及使用者的控制信号改变等， 数显仪表通过各个信号输人 模块，其转化为微处理机可以识别的信号，然后根据内部智能化的控制流 程，对信号进行分析处理，从而输出显示信号驱动显示模块及其他控制元 件，协调各控制元件的动作。 本项目技术根据模式的区别，可分为中央处理单元、信号输入单元和 信号输出单元三大块。因该电器采用自行开发的专用控制软件，故可根据 用户的不同车型要求进行设计，能适合不同用户的需要，其关键技术内容 有以下四个方面。 ⑴硬件设计略 ⑵软件设计略 ⑶结构设计略 ⑷电磁兼容技术略 提示： 企业要明确创新基金重点支持的项目是高新技术领域中自主创 新性强、技术含量高、具有竞争力、市场前景好的研究开发项目，科技成21果转化，特别是“863”计划、攻关计划、重大科技专项相关成果产业化 项目，以及利用高新技术改造传统产业项目，还有技术含量高的出口为导 向的项目以及西邵地区具有特色的项目等。 在可行性研究报告中， 第三部分是对项目本身内容进行阐述的相当重 要的一段内容，它展示了项目技术含量、技术价值的关键。如何让评阅者 很快了解项目的技术功能和技术优势，并引起关注和重视，这就需要可行 性研究报告撰写者在论述时掌握一定的方式和技巧。 在可行性研究报告中，按照国家科技部要求，首先应进行“项目的技 术创新论述”。 为此，提纲提出要求需分四个方面进行描述。值得注意的是，对这四 个方面的写作要求均出现“详细”二字，但“详细”的角度却不相同。第 一方面对于项目的基本原理和关键技术要“详细说明”。除了技术或工艺 路线、产品结构、基本算法原理以外，可根据项目自身的特点详细阐述其 关键技术的技术领域、技术选择、技术构成、技术组合等。 3.1.2 项目创新点论述 根据江苏省科学技术情报研究所查新中心于年月提供的 《科技查新报 告》所示，经对国内相关文献检索，未发现国内有生产具有上述功能和特 点的“汽车用电子显示组合仪表”产品的报道，本项目产品填补了国内空 白（以下略）。 提示：第二方面是创新论述。该论述是申报项目技术先进性的核心, 要“尽可能详细地说明”。针对项目的关键技术、产品结构、生产工艺等 方面论述创新点、创新程度、创新难度。创新后的产品性能及使用效果的22显著变化可采用对比的方式描述（其他企业同类产品对比、创新前后产品 对比、国内外产品对比），也可以采用列表分项对比。特别提醒所有描述 项目创新点的评价语，都应来自科技查新报告、检汉报告、鉴定报告、实 验报告、用户报告等权威机构所出具的报告和证明材料。 3.1.3 项目技术来源、 合作单位情况、 项目的知识产权归属 （内容略） 。 提示由于创新基金不支持知识产权不清晰或有权属纠纷的项目和无 自主创新的单纯技术引进的项目， 所以在论述时必须真实详细阐明项目的 技术来源、合作情况、产权归属等情况, 并须附上相关证明文件。 3.1.4 本项目国内外发展现状 在20世纪年代80初期，国外数显仪表比较普及，很多汽车利用它来提 高档次，使装用模拟指针式仪表的汽车显得黯然失色。 但终因受当时数字技术、显示技术和计算机技术发展阶段的限制，数 显仪表在流行了短短几年之后，采用者逐渐减少。进入世纪年代以来，由 于数字技术、显示技术、新材料以及计算机技术的迅速发展，汽车工业也 发生了深刻变化，电子技术在汽车上的应用日益增加，汽车仪表技术也在 向电子化方向发展。国外一些中高档汽车，如通用公司的“卡迪拉克”、 福特公司的“林肯”以及日本的一些汽车都已使用了数显仪表，有的甚至 采用数字显示与显示相结合的显示方法， 更显其豪华。目前，国内的汽 车仪表除个别采用了电子技术外, 大多数还停滞在机械模拟指针式仪表 阶段。 虽然有些较大的仪表生产企业正在开发数字显示、 显示或显示仪表， 但至今尚未批量投产使用。 国内外同类产品指标比较见表所示（略）。23提示：这部分内容是根据查新报告和鉴定报告撰写的，将该项目与国 内外同类产品在性能、材料、工艺、能耗、应用范围等指标进行了进一步 比较。 论述时, 应在广泛了解国内外相关技术发展的优势和存在问题的基 拙上, 确定项目近期发展的主要趋势和方向， 从而证明该项目确实具有技 术优势。指标比较要求“较详细”，可列表进行论述。 3.2 技术成熟性和可靠性论述 3.2.1 技术成熟性论述 专家鉴定意见（略） 各项检测结果（略） 从以上的鉴定结论和检测结果可以看出，本项目产品技术已经成熟， 技术风险小，具有极强的竞争能力，可以进行批量生产。 3.2.2 项目产品可靠性论述 公司在长期生产经营中积累了大量的生产经验和管理经验， 并已摸索 出一套较为先进、完善的生产工艺体系。本项目产品在技术上有所创造， 其技术指标达到或超过国外同类产品的水平。 产品在小批量试制生产过程 中, 未发现质量不稳定现象，生产工艺流程安全、可靠、成品率高，产品 质量满足用户使用要求，受到用户的一致好评。由*客车制造有限公司质 量改进处提供的用户报告显示公司提供的数显组合仪表经批量使用， 性能 可靠，各种车况数据能集中显示，便于调控，是现代汽车发展的新一代汽 车仪表。该产品的价格适中，交货迅速，售后服务周到，希今后增加系列 品种，满足不同车型的需要。由*汽车集团公司采购部提供的用户意见：* 显示公司生产的ZB-101数显仪表已通过我公司OTS认证，且经过个月的试24用，性能稳定可靠。目前,该产品已批准进入批量配套阶段，请贵公司作 好生产准备,确保质量。 试样产品经**、**等主机厂试用，一致表明本项目产品在实际使用条 件下的可靠性、耐久性和稳定性均符合客户要求附用户试用报告。本项目 在中试阶段试样产品的质量稳定可靠，其试产合格率在以上，试用样品亦 无退货情况，表明其可靠性、耐久性和稳定性指标均符合要求。 提示：所谓的成熟性和可靠性，是指用技术鉴定材料和用户使用报告 来阐明项目产品在技术性能方面的成熟度和可靠率。因此在论述时，可从 两部分展开，即成熟性论述和可靠性论述。具体内容除了依据鉴定报告和 用户使用报告外，还要详细说明项目进展情况、产品质量稳定情况及批量 生产情况。 ――项目市场调查与竞争能力预测 ――项目市场调查与竞争能力预测 创新基金项目可行性研究报告编制提纲要求 1、本项目产品的主要用途, 目前主要使用领域的需求量, 未来市场 预测项目产品的经济寿命周期, 目前处于寿命期的阶段。 2、本项目产品国内主要研制情况及主要生产厂家研制、开发情况在 建项目和已批准拟开工项目的生产能力,预计投产时间。 3、分析本项目产品的国内外市场竞争能力, 替代出口或进口的可能 性,预测本项目市场占有份额, 以及近期市场占有率的增长情况, 并说明 预测的根据 案 例 创新基金支持的项目应具有明确的市场需求和较强的市场竞争力， 能25够产生较好的经济社会效益，并有望成为新兴产业。对于高新技术领域中 那些具有自主创新、 技术含量高、 竞争力强、 市场前景好的研究开发项目， 以及那些具有一定技术含量，在国际市场上有较强的竞争力、以出口为导 向的项目，或具有我国传统优势，加入WTO后能带来更多市场机遇的项目 均是创新基金重点支机遇的项目均是创新基金重点支持的对象。因此，这 一部分的论述应如实反映本项目领域的发展状况， 突出介绍本项目产品的 市场优势，如产品能与国外同类产品相杭衡，实现替代进口甚至进军国际 市场， 为国家节汇、 创汇。 这些特点将成为创新基金由报成功的一大优势。 4.1 本项目产品的主要用途 汽车用电子显示组合仪表广泛应用于各种大中巴、 轿车及部分工程车 等车型，安装在汽车仪表板上，其主要功能是检测并显示汽车行驶速度、 里程累计、电系状况、发动机转速等汽车运行数据，是现代汽车的关键部 件之一。 提示：项目产品主要用途已在总论部分做了提纲挈领的论述，在此基 础上, 此处应进行展开论述, 但叙述中切忌只是简单地将功能和用途进 行罗列，一定要突出重点。 4.1.1 国际市场预测 目前，国际市场汽车零部件企业的发展体现出以下趋势。 ⑴技术创新能力成为竞争取胜的关键（略） ⑵采用平台战略, 全球采购，模块化供货（略） 4.1.2 国内市场预测 由于我国是世界人口第一大国，改革开放以来国民经济持续快速增26长，未来十几年将是我国汽车市场需求的稳定成长期。 汽车需求总量持续增长（略） 汽车零部件的市场需求及售后服务（略） 4.1.3 本项目产品市场预测 本项目产品市场的定位是沈阳金杯系列轻型客车、 中华轿车及一汽集 团等主要配套厂家， 并逐步发展到上海大众和神龙公司配套及日后的市场 维修服务。预计到年，沈阳金杯系列年产万台，中华轿车年产万台，一汽 集团年产万台，加上其它系列车型, 共计年产量15万台以上。目前，上述 几家企业均有比较强烈的配套意向， 因此可以预见本项目产品的市场是十 分广阔的。 提示：这三节有助于了解项目产品的市场现状及未来的发展趋势。市 场可行性是项目得以成立的前提，也是进行经济评价和社会评价的前提， 有关产品竞争力和是否可以出口创汇以及未来市场占有率的论述均在此 基础上展开的。对于这部分内容，可以从市场实际销售量和潜在销售量， 国内需求量和国际需求量几个方面分别论述分析。 如本例就是从国内国外 两个角度展开，将市场潜在需求量和潜在销售量融会其中，再在这个总体 大市场的基础上预测出本项目产品的市场需求量， 这样的论述既全面又科 学，更有说服力。 4.1.4 本项目产品寿命预测 本项目目前已进入产业化阶段，正处于产品推广期，预计产品的经济 寿命期为8年。 提示：项目产品的经济与设备的经济寿命不同，设备的经济寿命是指27其平均总费用最低的年数，分为有形磨损和无形磨损，而项目产品的经济 寿命主要是从“无形磨损”的角度来考虑，应包括在未来市场交互作用的 大环境下，本项目产品制造工艺不断改进、成本不断降低、劳动生产率不 断提高以及由于科技进步，性能完善、效率更高的同类项目产品的出现共 同带来的影响。 4.2 本项目产品国内研制、生产情况 根据江苏省科技情报研究所查新中心在国内检索结果， 国内已有电子 式组合仪表方面的文献报道，但与本项目同类技术的产品，尚无生产厂家 将数字技术率先应用于汽车组合仪表系统， 目前国内尚未发现其他生产厂 家，也无其他在建项目。 提示：通过查新一般即可得到本项目产品的生产研制情况。这一部分 的主要目的是要反映出项目产品所处的竞争环境， 以及是否属于重复建设 项目。如有，应挑选具有代表性的龙头企业和具有技术优势的科研院所二 三家进行介绍。 4.3 本项目产品竞争能力分析 4.3.1 本项目产品的国内外市场竞争能力分析 本项目产品市场竞争，主要来自于国外进口的电子显示组合仪表，在 项目推广期，现有的进口市场会对本项目产生一定的影响。但公司多年来 一直从事汽车零部件的研制、生产和销售，在质量、技术、价格以及售后 服务方面具有明显的优势。 本项目产品属国内首创，填补了国内电子数显组合仪表生产的空白， 其关键性能指标达到或接近国际同类产品的先进水平。下略。28本项目产品性能、功能达到或接近国外同类产品，但售价只有进口产 品的，在与国内外同类产品的竞争上具有明显的性能价格优势。下略 当前国内有一定规模生产组合仪表的厂家只有少数几家， 而生产电子 数显组合仪表的在国内还没有，主要配套依赖进口，如夏利型等，针对上 述情况， 公司将采取以下销售策略引进先进设备的同时引进先进的设计思 想和领先潮流的新产品， 在产品设计、 性能、 服务等方面不断进取和创新。 4.3.2 本项目产品替代进口或出口的可能性分析 本项目产品技术性能与国外产品相比，在灵敏度与稳定性、精确度与 可靠性及干扰性方面， 都比较接近， 耐盐雾、 高低温循环试验均符合标准。 在结构与安装上却具有明显的优越性，价格只有进口产品的1/3，加之本 公司在国内有稳固的市场基础、优良的服务条件，所以本项目产品完全可 以替代进口。随着我国加入WTO，本项目产品将在性能上、功能上不断地 完善、提高, 实现出口也是完全有可能的。 提示：项目竞争力分析和市场预测同为本章的重点内容，在对这部分 进行论述时，可从性能价格优势、售后服务、营销网络、管理策略等方面 进行分析和论述。一定要注意在目前市场状况下，突出本项目产品的竞争 优势，以及是否可实现节汇、创汇。 4.3.3 本项目产品市场占有份额预测 目前，本项目产品已经完成了小批量试销阶段，由于其生产成本低， 且销售价格仅为国际市场的，在国内市场具有相当强的竞争能力。随着本 项目的实施，根据目前及今后市场的需求变化，采用回归分析方法计算预 测，其市场占有率可望达到左右，并有望出口创汇。29提示：未来市场占有率的预测是本章的难点，涉及众多不确定因素。 因此, 在进行预测时应充分考虑到消费者及需求厂家对本项目产品的喜 好、同类产品后来生产者对市场的瓜分、新技术和新工艺的出现以及国家 产业政策的倾向等因素对本项目产品市场占有量的影响, 然后再根据本 项目生产厂家的商誉、现有营销网络及未来销售体系的发展完善情况，科 学的进行预测，切不可盲目夸大。 ――项目实施方案 ――项目实施方案 创新基金项目可行性研究报告编制提纲要求 1、项目开发计划 详细描述项目各项研发工作、生产准备工作、市场开拓工作的进展计 划，以甘特图的形式列出，并明确标出完成各项工作预计所需时间及达到 的阶段目标。此处列出的各项指标应与“总论”中的“阶段目标”的描述 相吻合。 2、技术方案 论述本项目需要进一步完善或新研发的技术内容， 并说明在每项研发 工作中将采取的具体技术方法、工艺流程和预计实现的技术参数。提出可 以解决上述技术问题的备选方案。 3、生产方案 论述生产设备及原辅材料的来源、供应渠道、给排水工程方案、电汽 热的供应及工程方案、生产场地的选择本项目在生产场地、公用工程、辅 助设施等方面已具备的条件和需新增加的基本建设内容。 4、营销方案30论述本项目将主要销售的地区、领域、对象是否已有相应的销售和服 务网络，如果有，应加以描述，如果现在还没有，需描述建立此网络的计 划和所需的资源。 5、其他问题的解决方案简述 生产过程中的“三废”情况及处理的措施和方案如果是国家专卖或专 控产品、医药产品、医疗器械、交通或安全产品、压力容器产品、电信产 品等特殊行业，是否已获得批准或许可，如果还没有获得，需描述目前申 请、审批进展情况以及预计何时可以获得。 具体案例 俗话说：好马配好鞍。项目实施方案就好比“鞍”，再好的项目离开 了合理的统筹规划和全面的质量管理，都不能发挥出最大的效益。因此， 具有合理周到、 实施时间安排紧凑的项目开发计划， 可行的项目改进方案， 有利的项目后续生产、销售、环境保护等方面的保障措施成为成功申请创 新基金项目的基本条件。下面就根据具体案例介绍“项目实施方案”的编 写要点。 5、项目实施方案 5.1 项目开发计划 本项目已先期投入资金714.55万元，完成了征地、专有技术开发、厂 房及公用设施建设和关键生产设备的购置。 根据企业现有基础以及市场调 查和预测结果，本项目实施周期为36个月。 在执行期内，整个项目实施计划如下： 任务1 2002年7月~2002年12月, 建设期。略31任务2 2003年1月~2003年6月, 投产期。略 任务3 2003年7月~2004年6月, 试产期。略 任务4 2004年7月~2005年6月, 达产期。略 提示： 项目开发计划是专门用于该项目在实施过程中主要工作内容及 时间进度的一种计划。其内容总体上可分解为任命项目实施小组、技术引 进和转让、财务计划工作、筹资、政府批准、详细的工程设计和签约、建 筑工程和安装、资金到位情况、物资采购、人员培训、产前推销、验收试 车、达到设计生产规模等。各个项目可根据目前所处的阶段，确定实施中 各项或只包含其中部分任务的逻辑顺序，分析具体任务如何完成，建立实 施时间表。如本项目即将进入产业化阶段，很多内容已先期完成, 因此只 须将在产业化阶段的任务计划列出。另外应注意，阶段任务目标的完成情 况是项目后续资金拨付的重要依据，所以每一阶段目标应是比较详细的、 可进行考核的定性定量描述。 并且这里的阶段目标是总论中阶段目标的细 化，两者描述应相吻合。 申请贷款贴息的项目的计划完成时间为项目申请时间后的24~36个月 间；申请无偿资助的项目，计划完成时间只能为项目申请时间后个24月。 提示“甘特图”是查看项目进程最常用的工具图，横轴表示时间，纵 轴表示任务。 作图时将基金项目执行期内按上述要求分解的各项任务分别 用一条横线表示，其长度是完成任务所需的时间，将横线按任务起止时间 划在坐标轴内即可。 5.2 技术方案 本项目产品是一种在动态环境下工作的数显仪表，参数随机变化性32大。例如车速的变化、行车时的颠簸振动、电源电压波动都会对汽车数显 仪表系统产生很大的影响，况且不同的车型，其传感器型号结构也不同。 根据本项目产品设计方案的技术特点以及扩大生产规模的要求， 生产 工艺流程经多次试产调整，最终达到完善合理，如图所示略。本项目产品 技术参数参照如下标准（略）。 提示：这里应强调的是项目需“进一步完善”或“新研发”的技术内 容, 而不要重复叙述项目的基本原理和关键技术内容。在这一节，可以结 合4.1.3中“本项目国内外发展现状，存在的主要问题及近期发展趋势”， 以企业制定的项目发展计划为基础展开论述。 如有工艺流程图应附上, 对 于预计实现的技术参数可以用表格等方式简洁列出。 5.3 生产方案 提示： 本部分意在反映生产设备和给排水工程能否满足项目的正常需 要原材料、燃料、动力是否够来源稳定，供应充足，价格合理，符合工艺 和生产力发展要求生产场地选择在生态条件、环境影响、社会经济条件、 所在地基础设施、战略问题、土地费用方面的优势以及是否需新增建设。 5.3.1 生产设备选择 根据项目的生产规模及工艺， 确定本项目所需设备及模具见表*和表* 所示。略 5.3.2 原辅材料的来源及供应渠道 本项目产品所需的主要原材料为及聚甲基丙西酸甲醋， 均属普通的工 程塑料，年用量在2.5T左右，可直接从国内生产厂家购买，不存在供应风 险。略335.3.3 燃料动力供应 现有电力供应、容量变压器各台，容量留有很大余地，项目达产后不 再需要增容。 提示：生产设备和原辅材料是项目投产的基本条件，燃料动力是项目 建设和生产过程中的基本要素和物质保障。对于这些内容可以列表说明， 使型号、 来源、 数量、价格等各项内容一目了然。并且本部分对原辅材料、 燃料动力进行了供应风险分析，使来源稳定性更加可靠。 5.3.4 生产场地的选择 本项目生产场地位于江阴市周庄镇山泉村，紧邻沪宁铁路、沪宁高速 公路、锡澄高速公路、江阴长江大桥和长江黄金水道，交通便利，通讯便 捷，投资环境优越。 企业内道路设施优良，通讯设备齐全。由于本项目产品属于电子仪表 类生产，占地少、噪音小，故可选择征用企业厂区附近的闲置场地作为项 目生产用地。 5.3.5 需新增的基本建设内容 本项目已征用土地0.667公顷，建标准厂房4500平方米以及相应的公 用辅助工程，无需新增基本建设内容。 5.4 营销方案 本项目产品的市场定位是面向国内知名生产厂家的品牌车辆定点配 套和市场维修。本项目产品在延伸“沈阳金杯”和“一汽集团”等老客户 业务的同时，将扩展“厦门金龙”、“北汽福田”、“河北中兴”、“江 西江铃”等新客户的业务，以产定销。目前，销售区域及对象业已全部落34实到位。 同时, 本项目产品将随配套车的贸易而行， 一般不单独向外供货， 在满足配套需要的前提下， 根据维修市场的需要， 少量在市场上进行贸易。 目前，公司在国内辽宁沈阳、吉林长春、河北保定等地设有服务网点 个，由公司经营副总经理总负责，每个网点由专人负责。计划至项目完成 时将服务网点增至8个, 最终形成一个遍布全国的服务网络。 提示：确定产品目标群是编制销售规划的基础，其不仅决定了项目与 市场的关系，也是决定工程设计和工艺选择的关键因素。因此本部分在一 开始就论述了本项目的目标群, 为“国内知名厂家”，因此本产品的销售 区域沈阳、长春等、销售对象金杯、一汽等、主要稍售手段定点配套自然 就定下来了，在下面和论述中就以此为契机展开。在营销网络描述中如能 配以营销网络图，将起到事半功倍的作用。 5.4.1 产品营销方式 针对本项目产品的特点，企业将采取灵活多样的营销方式。略 5.4.2 本项目产品营销计划及保障措施 ⑴更新观念，在商品经济大潮中将自身纳入合作与竞争当中。略 ⑵进一步加强营销队伍的建设, 全面提高营销人员的素质。略 ⑶实施品牌战。略。 ⑷销售与生产息息相关，“薄利多销”是市场竞争的有力武器, “质 优价廉”才能在销售上立于不败之地。略 本项目产品正处于进一步扩大规模生产阶段。本项目实施后，企业将 提示：在这一节可以根据项目目标群从申请项目企业的营销思想、营 销手段、营销策略成本领先战略、创特色战略、抓重点战略、营销人员情35况、市场占有额、产品一市场关系及战略进入市场战略、市场开发战略、 产品开发战略、多种经营战略、竞争战略、市场扩张战略、是否有合作的 可能性、悄售费用等方面进行论述。不一定面面俱到，抓住最能体现项目 本阶段特点和经营优势的几点即可。 5.5 其他问题的解决方案 ⑴环境保护 提示：减少污染，寻求可持续发展是当今环境问题的主题。因此创新 基金对对环境危害最大的“三废废气、废水、废渣” 问题非常重视，只 有符合环保要求的项目才可能被批准。 在这一节, 可以根据大气环境质量 标准、城市噪音标准、行业标准或环境影响评价报告书时项目的污染情况 和治理措施做出客观的评判论述。 ⑵劳动安全 ⑴防机电伤害措施防火措施劳动用品的配备。 提示：这一节是根据本项目产品生产的特点，在报告提纲之外加上的 内容，各个项目会有不同, 如确有需要, 可以根据实际情况加在“其他问 题解决方案”部分。 ⑵特殊行业许可证报批情况 提示如有许可证, 应列出许可证号。 ――投资预算与资金筹措 ――投资预算与资金筹措 创新基金项目可行性研穷担告编制提纲要求 1、投资预算 近期完成的投资额（指企业自日之后，提出申请的时间之36前该项目已完成的投资）并分项说明资金来源及主要用途，估算本项目在 执行期内的计划新增投资。 根据项目计划新增投资情况，编制新增固定资产投资估算表包括厂 房、机器、设备等和流动资金估算表包括人工费、材料费、其他费用。 2、新增资金的筹措 对新增投资部分，需阐述资金筹措渠道、预计到位时间、目前进展情 况。具体包括利用银行贷款并已获得贷款的，在附件中须提供贷款合同， 尚未取得贷款的，需说明目前贷款的进展情况，若银行已承诺贷款或担保 机构承诺担保的，须附银行承诺证明或担保证明企业自筹资金部分，须详 细说明筹措渠道、筹集额度，如果是股东增资，须说明是现有股东增资， 还是吸收新股东，并附上股东会决议等材料地方政府拨款部分，应说明拨 款部门、资金使用方式、资金到位时间, 已经拨款的，须附关证明文件申 请创新基金部分，需明确说明申请种类及其金额。 3、资金使用计划 根据项目实施进度和筹资方式， 编制资金使用汁划。 对创新基金部分, 需单独开列出明细表说明主要使用方向支出范围须与《申请书》中“申请 创新基金主要用途” 相一致即固定资产购置费主要是指试验、 生产用仪器、 设备的购置费和安装费、商业软件购置费、样品样机试制费等研发及中试 费用主要包括项目在研究、开发和中试中的材料费、燃料及动力费、调研 费、咨询及信息费、项目评审论证费、培训费、技术转让费等贷款贴息与 项目直接关的其他支出。 案例分析37下面的案例是根据创新基金项目编制提纲的要求编写的， 内容为可行 性研究报告中的第6部分。文章以提示的方式表示编写时需注意的要点， 文中编号均采用可行性研究报告中的顺序。 6.1 投资预算 6.1.1 价格依据 ①设备价格按生产厂家报价及自行设计花费的费用计取。 ②材料价格按市场现行价格计取。 ③预备费按工程费用之和的计算，其中基本预备费按工程费用的，涨 价预备费按工程费用的。 6.1.2 已完成投资情况 该项目近期（日~日已完成投资831.4万元，资 金来源包括银行贷款752万元，自有资金79.4万元，主要用于生产机器设 备购置及技术开发投人具体分项情况如表6-1所示。6.1.3 项目计划新增投资情况 本项目在执行期内的计划新增投资1850.3万元。 项目计划新增投资情38况如表6-2所示。根据项目计划新增投资情况， 可编制新增固定资产投资估算表见附表 和流动资金估算表见附表。 提示：项目新增固定资产投资估算方法有单位生产能力投资估算法、 指数估算法、比例估算法以及概算指标算法等详见郑垂勇主编的《项目分 析技术经济学》河海大学出版社年版，具体选用哪种估算方法一般根据项 目掌握的资料情况而定。 本案例采用概算指标估算法, 设备价格按生产厂 家报价及自行设计花费的费用计取，设备安装费按安装费率6%计算，其他 费用按地方规定的取费标准采用系数法计算；预备费按工程费用之和的 12%计算，其中基本预备费按工程费用的6%，涨价预备费按工程费用的6%； 建设期利息为按本项目货款有效期起始时间2001年6月起算至项目建设期 末应计入项目建设总投资的货款利息。本项目新增固定资产投资估算为 1050.1万元。 流动资金按分项进行详细估算，即分别估算应收帐款、存货、现金、 应付帐款，最后求出项目所需流动资金。详细估算法计算原理如下： 流动资金=流动资产-流动负债 流动资产=应收帐款存货+现金39流动负债=应付怅款 其中： ①应收帐款 应收帐款=年经营成本/周转次数 式中：年经营成本=年总成本费用-折旧费-摊销费-借款利息 周转次数=360/最低周转天数 其中： 最低周转天数是企业生产从原材料投入到产品销售结束一个完 整生产周期, 并考虑保险系数而确定的天数。 ②存货 存货=外购原材料、燃料+在产品+产成品 式中：外购原材料、燃料=年外购原材料、燃料费用周转次数 在产品=（年外购原材料、燃料及动力费年工资及福利费=年修理费年 +其他制造费用）/周转次数 产成品=年经营成本/周转次数 ③现金 现金=（年工资及福利费+年其他费用）/周转次数 ④应付帐款 应付帐款=年外购原材料、燃料及动力费/周转次数 在项目总生产规模及总成本费用估算的基础上, 据以上计算原理计 算求得项目流动资金总额800.2万元，详见附表流动资金估算表。 注意货款贴息项目计划新增投资额一般在3000万元以下, 项目执行 期为1年以上（执行期从项目申报之日起），3年以内；无偿资助项目计划40新增投资额一般在1000万元以下, 项目执行期为2年医药类的项目可放宽 至3年, 投资结构要合理。 6.2 增资金的筹措 项目新增投资1850.3万元，资金的筹措渠道为 ①企业的自有资金1000.3万元，来自企业历年积累。计划2002年4月 到位300万元、2002年6月到位164.8万元、2003年1月到位535.5万元。 ②银行贷款750万元，已由本市高新技术风险担保有限公司担保，科 技担保证明见附件。某行已签署承贷意见, 预计2002年5月到位。前期已 完成投资中752万元银行贷款已于2001年6月到位，贷款合同见附件略。 ③申请创新基金贷款贴息100万元。 预计2002年月10到位80万元， 2003 年1月到位20万元。 项目新增资金筹措详见投资使用计划与资金筹措表（附表3）。 提示：资金筹措渠道有自有资金、银行货款、股东增资、地方政府拨 款、 申请创新基金等, 按现行投融资制度, 自有资金一般不少于项目总投 资30%，在无偿资助项目计划新增投资中，企业需有与申请创新基金数额 等额以上的自有资金匹配， 地方政府部门对项目应有不低于创新基金支持 数额50%的支持资金，西部地区可以少于50%，创新基金资助数额一般不超 过100万元，个别重大项目不超过200万元。无论何种渠道，资金来源要确 定、可靠、合理，除申请创新基金部分需明确说明申请种类及金额外，其 余均要有相应证明材料。 6.3 资金使用计划 项目新增投资为1850.3万元。 计划2002年4月~2002年12月使用1294.941万元，其中1050.1万元用于固定资产投资，244.8万元用于流动资金投资， 其中80万元为创新基金贷款贴息；2003年1月~2003年12月使用555.4万元 用于流动资金投资，其中20万元为创新基金贷款贴息。 资金使用计划详见附表3。 提示：资金使用计划要根据项目实施进度和筹资方式，寻求最好的资 金分期投入和投产安排， 以使资金使用成本低、 周转顺畅， 发挥最大效用， 资金使用计划合理，项目实施才有保障。另外，资金使用计划也是项目立 项后管理中心与企业签定合同的依据之一。本项目拟扩大规模，形成批量 生产，在执行期第1年一边建设、一边投产，因此，执行期第1年主要利用 银行货款和自有资金完成固定资产投资，并实现部分投产，第2年则主要 利用滚存利润追加流动资金投资, 实现达产。42――项目经济、 ――项目经济、社会效益分析 项目经济 创新基金项目可行性研究报告编制提纲要求 1、产品成本分析43按财务制度的规定， 估算项目产品的年生产成本包括人工费、 材料费、 制造费等和期间费用包括销售费、管理费及相关财务费用，并提供计算生 产成本的基础说明对生产成本产生负面影响的主要因素以及可采取的对 策。 2、产品单位售价与盈利预测 根据产品的成本和市场分析， 预测本项目产品进人市场的单位销售价 格，并编制该项目五年的盈利预测， 包括收入预测、 成本预测、 利润预测， 上述预测分析要求列表计算。 案例分析 下面的案例是根据 《科技型中小企业技术创新基金项目可行性研究报 告编制提纲》的要求编写的，内容为可行性研究报告中的第部分。文章以 提示的方式表示编写时需注意的要点， 文中编号采用可行性研究报告中的 顺序。 本项目财务评价是根据国家计委【号文《价方法与参数第2 版》，本着效益和费用一致的原则进行评价。 7.1 产品成本分析 按财务制度的规定估算，达产年项目总成本费用为5200.2万元，其中 经营成本为正常年份5089.2万元，固定成本824.7万元，可变成本4375.5 万元。按成本费用要素估算如下： ①年原辅材料、燃料及动力费：总计4380万元。见表7-1。 ②工资及福利费： 项目需63人，人均年工资及福利费按1.2/年万元计提，正常年份工资44及福利费为75万元。 ③固定资产折旧及无形递延资产摊销费： 固定资产折旧采用直线折旧 法按10年折旧，残值率取5%，摊销费按5年分摊，正常年份折旧费为85.5 万元、摊销费为30万元。具体详见附表4固定资产折旧及无移、递延资产 摊销表。 ④ 修理费 用按固定资产原值的5%计算，正常年份为45万元。 ⑤销售费用包括运输、广告和其他销售费用。一般按销售收入的4% 计提, 正常年份为255.2万元。 ⑥财务费用按项目借款及还本付息表（见附表7）的预计情况估算。 ⑦管理费用管理费按正常销售收入的5%估算为319万元。 因此可知达产年项目产品的年生产成本为4500万元，期间费用为 569.7万元。具体详见附表5总成本费估算表。由表7-1可知对生产成本产 生负面影响的主要因素为钢板的价格， 一方面企业应与供货方建立良好合 作关系，保证原料供应，另一方面企业应充分市场调研，随时关注市场变 化，调整相应采购订货策略，以化解风险。 提示：为了与产品销售价格相对应，所有的原材料、辅助材料及燃料 动力价格均以近几年市场求较高， 严格选用具有相应资质证书的大钢铁公 司产品，信誉好价格稳定，所以采用的预测价格是现行市场价格，每吨到 厂价按3.8万元计算。 ⑴生产成本的估算45如有些企业的产品变动成本所占比重很小， 可只编制总成本费用估算 表。⑵总成本费用佑算 详见附表5总成本费估算表，主要按费用要素来估算。 7.2 产品单位售价与盈利预测 根据产品的成本和市场分析， 预测本项目产品进人市场的单位销售价 格：5.8万元/吨, 具体详见附表产品销售收人和税金及附加估算表。 项目五年的盈利预测见表7-2。4647具体内容详见损益表。 提示：资金筹措渠道有自有资金、银行货款、股东增资、地方政府拨 款、申请创新基金等，按现行投融资制度，自有资金一般不少于项目总投 资30%，在无偿资助项目计划新增投资中，企业须有与申请创新基金数额 等额以上的自有资金匹配， 地方政府部门对项目应有不低于创新基金支持 数额的支持资金西部地区可以少于50%， 创新基金资助数额一般不超过100 万元，个别重大项目不超过200万元。无论资金筹措来自何种渠道，资金 来源要确定、可靠、合理，除申请创新基金部分需明确说明申请种类及金48额外，其余均要有相应证明材料。销售收入的估算必须从项目实施期开始分年预测,并注明单价是否含 税, 编制销售收入估算表, 具体详见附表6产品销售收入和税金及附加估 算表。49
赞助商链接