10月份报9月份的税，报完税金税盘清卡，锁死日期应该显示哪个月的？_百度知道
10月份报9月份的税，报完税金税盘清卡，锁死日期应该显示哪个月的？
我有更好的答案
国庆放假7天，申报截止日期顺延至24号，所以税控盘的锁死日期应该是10月25号。
老师，金税盘锁死日期是不是税款所属期的下个月
10月抄税清卡成功以后，金税盘锁死日期是11月15号。
问: 老师，现在是10月份，10月1日插上金税盘后自动抄税了，抄的是10月的税还是9月的？
采纳率：85%
来自团队：
为您推荐：
其他类似问题
金税的相关知识
换一换
回答问题，赢新手礼包
个人、企业类
违法有害信息,请在下方选择后提交
色情、暴力
我们会通过消息、邮箱等方式尽快将举报结果通知您。公司新闻 Data analysis
使用金税盘如何查看本月是否已抄税？
发布时间：&&&&信息来源：未知&&&&浏览次数：
&&& 如图所示「都是以金税盘举例」，左边是抄报税前，日的截图；右边是抄报税后，日的截图，我们来看看有什么变化。
&&& 这个图片查询都是在开票系统通过报税处理-状态查询获取的，你也可以自己看看哟。
&&& 1、锁死期不会改变，只有清卡后锁死期才会跳转到下个征收期，而清卡必须抄报税后再进行纳税申报才能清。
&&& 2、上次报税日期改变，自动跳转到当月1日，注意，这里显示的报税不是纳税申报的意思，就是指的抄报税。自动跳转说明已经完成了上报。如图：
&&& 如果你还是的混淆抄报税和纳税申报，你这样理解看看。
&&& 以前网络不发达时候，纳税人首先要抄税把信息抄到卡里，然后把卡报送到税务局，然后再填写增值税申报表申报增值税后，税务局给你清卡。
&&& 所以，抄税就是把当月开出的发票全部记入发票IC卡「现在是盘」,然后报税务部门读入他们的电脑「现在都是自动汇总上报通过网络」,以此做为你们单位计算税额的依据。我们通常就合起来说是抄报税。
&&& 抄报税虽然有个报字，但是其实说的不是纳税申报，当然实际工作中很多人把抄报税的概念等同于含了纳税申报，他们说抄报税就是说抄税并申报税的意思。其实呢，这只是个习惯问题，实际上这两个工作还是分开完成的。
&&& 3、抄税起始日期改变，抄税完后自动跳转到下月1日。代表你本月已经抄税了。
&&& 4、报税资料变成有，已经完成抄税。金税盘有汇总资料了。再进行纳税申报并清卡后，这个地方就会变成无。
&&& 以上就是抄报税前后的变化对比，如果只完成了这个，你的卡过了征收期，也就是锁死期一样会被锁死，不是说你抄报税了就不会被锁死。
&&& 只有当你完成了纳税申报，通过了一窗式比对，然后清卡后才算完成了整个增值税征收期的工作。锁死期才会跳转到下个月。
&&& 接下来你应该完成申报和清卡了。
&&& 打开申报软件，完成网上申报。各地的申报软件是不一样的。
&&& 再打开开票软件，远程清卡。
&&& 现在清卡也是自动的，你申报成功后再次打开开票软件，系统会提示你已经完成清卡，很人性化。
&&& 至于抄报税和纳税申报有没有顺序，我建议先抄报税再做纳税申报，因为有些地方如果先申报了再抄报税会出现不能远程清卡的情况发生，但是这个也不是绝对的，各地情况不一样。
&&& 建议的顺序还是先抄报，再申报，最后清卡！
电话：027-
传真：027-
客服热线(服务时间：8:30～17:30)
扫一扫，关注公众号
您使用的浏览器版本过低，不仅存在较多的安全漏洞，也无法完美支持最新的web技术和标准，请更新高版本浏览器！！
请在网址末尾闪电处点击切换极速模式&&&&&&& 开票软件金税盘抄报税流程
一般纳税人抄报税流程
第一步：网络正常情况下，月初首次登陆开票软件系统自动进行上报汇总，系统提示：抄税成功；
第二步：网上申报软件进行申报(指税友网上申报).
第三步：申报完成后重新进入开票软件提示&金税设备已完成清卡操作&
&&&&&&&&&&&&
小规模纳税人及个体户抄报税流程
网络正常情况下，月初首次登陆开票软件后系统提示&金税设备以及完成清卡操作。
抄报税清卡成功后确认方法
进入开票软件后点击【报税处理&状态查询&增值税专用发票及增值税普通发票】界面查看【锁死日期】显示为当前月的下月（如当前月为2017年8月，则锁死日期显示为9月），说明已完成抄报税并清卡成功（遇节假日自动顺延）&
特别重要说明
严禁在抄报税过程中随意点【报税处理-办税厅抄报】，此模块是用于航天信息异常维护使用，如勿操作后，需携带金税盘去税局处理（具体访问客服机器人）
抄报税常见问题汇总
1、点击上报汇总提示：增值税专普票失败原因：该版本非征期不支持上报汇总或本期征期税已完成抄报清卡
2、增值税专普票清卡失败原因：金税设备中无抄税资料,不能进行清卡
以上两种情况可通过查看【锁死日期】是否显示为当前月的下个月，说明已经清卡成功，无需多次点击上报汇总和远程清卡，属于正常现象。
3、点击发票填开提示：金税盘处于报税期，不能发票
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&& &金税盘已到锁死期，不能发票
可以通过尝试检查计算机是否为当前日期、计算机网络是否畅通、点击发票管理-发票修复。并退出开票软件重新进入，若还是无法解决，请通过各种形式和航天信息客服人员联系协助解决
版权所有◎2010 新疆航天信息有限公司　新ICP备号
公司地址：新疆乌鲁木齐市西虹东路238号腾飞大厦10楼
热线电话：95113 投诉电话：急急急！！购买的金税盘、报税盘全额抵扣怎么走账？？谢谢_中华会计网校论坛
今日新帖：617　在线学员：7862
论坛等级: ★学员
鲜花：<span id='flower
金币：<span id='medal
购买的金税盘、报税盘全额抵扣怎么走账？？谢谢，共720元。借：管理费用720，贷：库存现金720。全额抵扣时，借：应交税费-应交增值税-递减税款720，贷：营业外收入720，对吗？另外，还需认证码？
楼主其他文章
最美女会计
论坛等级: ★学员
鲜花：<span id='flower
金币：<span id='medal0
对的吧，我也这么做的
论坛等级: 白金会员
回帖：2814
经验：5825
鲜花：<span id='flower
金币：<span id='medal87
不认证，借：应交税金-应交增值税-减免税&&720&&&&&&&&&&贷：库存现金&& 720
论坛等级: ★学员
鲜花：<span id='flower
金币：<span id='medal9
借：应交税费-应交增值税-减免税款 720
贷：银行存款 720和借：管理费用 720
贷：银行存款 720借：应交税费-应交增值税-减免税款 720
贷：营业外收入 720这两种处理到底哪个对呀？
一叶知秋V&于&Tue May 17 14:06:09 CST 2016&回复：
实质上是一样的，但个人建议用第二种方法。这样费用科目相当真实
论坛等级: 高级会员
经验：1947
鲜花：<span id='flower
金币：<span id='medal015
2种都可以，其实我还有一种，借：管理费用，贷：银行存款；借：应交税费-应交增值税（减免税款），贷：管理费用
论坛等级: ★学员
鲜花：<span id='flower
金币：<span id='medal49
回复#4楼herodidi的帖子这两个分录是在同一个月做吗
3500问答数
论坛等级: 高级会员
经验：1655
鲜花：<span id='flower
金币：<span id='medal7993
2种都可以，其实我还有一种，借：管理费用，贷：银行存款；借：应交税费-应交增值税（减免税款），贷：管理费用herodidi发表于 10:03:13是这样做的
论坛等级: ★学员
鲜花：<span id='flower
金币：<span id='medal0
回复#6楼hhrdrxp的帖子贷方：管理费用 可以吗，
借 管理费用 红字吗
论坛等级: ★学员
鲜花：<span id='flower
金币：<span id='medal
根据《营业税改征增值税试点有关企业会计处理规定》（财会[2012]13号文）规定：
四、增值税税控系统专用设备和技术维护费用抵减增值税额的会计处理（一）增值税一般纳税人的会计处理按有关规定，增值税一般纳税人初次购买增值税税控系统专用设备支付的费用以及缴纳的技术维护费允许在增值税应纳税额中全额抵减的，应在“应交税费——应交增值税”下增设“减免税款”专栏，用于记录该企业按规定抵减的增值税应纳税额。 企业购入增值税税控系统专用设备，按实际支付或应付的金额，借记“固定资产”科目，贷记“银行存款”、“应付账款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“递延收益”科目。按期计提折旧，借记“管理费用”等科目，贷记“累计折旧”科目；同时，借记“递延收益”科目，贷记“管理费用”等科目。企业发生技术维护费，按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
论坛等级: ★学员
鲜花：<span id='flower
金币：<span id='medal5
借：管理费用&& 720&&贷：库存现金&& 720 借：管理费用&&-720&& 贷：应交税费-应交增值税（减免税款）
-720这两个会计分录是做到一个月吗？还有就是发票需要等到6月份，我们先做上帐，等到发票收到时，在把发票附上行吗？
论坛等级: ★学员
鲜花：<span id='flower
金币：<span id='medal4
借：应交税费-应交增值税-减免税款 720
贷：银行存款 720
论坛等级: ★学员
鲜花：<span id='flower
金币：<span id='medal
学习了，谢谢
1550问答数
论坛等级: ★学员
鲜花：<span id='flower
金币：<span id='medal94
回复#8楼nancybarry1015的帖子税控设备的金额只有几百块钱，金额太小了，可不可以和技术维护费一样计入管理费用，不计入固定资产？谢谢
一叶知秋V&于&Tue May 17 14:08:14 CST 2016&回复：
可以入管理费用
专注！精致！无我！
论坛等级: ★学员
鲜花：<span id='flower
金币：<span id='medal17
小规模纳税人呢？有文件说可以减免的吗
论坛等级: ★学员
鲜花：<span id='flower
金币：<span id='medal
呵呵。。。估计小规模没得抵扣
论坛等级: ★学员
鲜花：<span id='flower
金币：<span id='medal
计入营业外收入
收入增加了
税是不是也增加了
论坛等级: ★学员
鲜花：<span id='flower
金币：<span id='medal
回复#15楼xiaoyang3308的帖子那上面都已经计入一笔管理费用了，抵扣分录计入营业外收入就相当于抵减掉管理费用了不是吗？
论坛等级: ★★学员
鲜花：<span id='flower
金币：<span id='medal85
回复#13楼wx的帖子小规模纳税人可以抵减的
越努力，越幸运！
论坛等级: ★★★★学员
鲜花：<span id='flower
金币：<span id='medal51
回复#9楼的帖子上述两笔会计分录是否在同一个月做 要看具体公司当月是否要缴纳增值税了 如果某公司当月要缴纳增值税，上述两笔分录是在同一个月做的 如果某公司当月增值税进项大于销项即不需要缴纳增值税，则只做
借：管理费用&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&
贷：银行存款（或现金）即可第二笔分录在实际需要抵减增值税的月份再做
论坛等级: ★★★★学员
鲜花：<span id='flower
金币：<span id='medal51
回复#13楼wx的帖子小规模纳税人外购增值税相关开票设备一样可以抵减增值税的
论坛等级: ★★★★学员
鲜花：<span id='flower
金币：<span id='medal51
借：管理费用 720
贷：银行存款 720借：管理费用 -720&&
借：应交税费-应交增值税-减免税款 720 上述处理才是最正确的。。。。。
正保培训项目
我的新动态大家都在搜：
扫描二维码安装房天下APP
手机浏览器访问房天下
> > 问题详情
上个月换了金税盘报税盘这个月报税国税一窗式比对普通发票栏没有通过该怎么处
浏览次数：0
小伙伴们还在答题的路上，先看看下面这些内容吧~
很多人都有飘窗情节,美美的窗户搭配上薄薄的窗帘,一种犹处仙境的感觉。而且飘窗的超强收纳功能也是让人难以拒绝。很多人装修时没做飘窗,现在只能眼睁睁的羡慕别人家的。其实,普通窗户也是可以变成飘窗的哦! []
浏览量：1867
114487浏览
127913浏览
请选择房屋所在省份
装修总预算0万元
卫生间：0元
扫一扫下载房天下装修
扫码即获10000套家居设计案例
手机动态登录
请输入用户名/邮箱/手机号码！
请输入密码！
没有房天下通行证，
ask:2,asku:2,askr:54,askz:22,askzx0:969,ask0:0,RedisW:0askR:18,askD：0 mz:hit,askU:0,askT:0askA:19
Copyright &
北京拓世宏业科技发展有限公司
Beijing Tuo Shi Hong Ye Science&Technology Development Co.,Ltd 版权所有
违法信息举报邮箱：