税前22377元税后多少_百度知道
税前22377元税后多少
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来源：税屋
作者：税屋 人气： 发布时间：
摘要： 按规定，运输（交通）企业应纳税额计算公式如下： 应纳税额＝应纳税所得额 税率（33％） 应纳税所得额＝利润总额 税收调整项目金额 利润总额＝营业利润+投资收益+营业外收入-营业外支出 营业利润＝主营业务利润+其他业务利润-管理费用......
百度 www.shui5.cn
按规定，运输（交通）企业应纳税额计算公式如下：
应纳税额＝应纳税所得额&税率（33％）
应纳税所得额＝利润总额&税收调整项目金额
利润总额＝营业利润+投资收益+营业外收入-营业外支出
营业利润＝主营业务利润+其他业务利润-管理费用-财务费用
其他业务利润＝其他业务收入-其他业务支出
主营业务利润＝主营业务收入-营业成本-营业税金及附加
主营业务收入＝运输收入+装卸收入+堆存收入+代理业务收入+港务管理收入
营业成本＝运输支出+装卸支出+堆存支出+代理业务支出+港务管理支出
[例]某运输（交通）企业日有关损益类科目余额如下：
运输收入 &2800000
运输支出 &1200000
装卸收入 400000
装卸支出 160000
堆存收入 180000
堆存支出 600000
代理业务收入 &70000
代理业务支出 &20000
港务管理收入 160000
港务管理支出 &60000
其他业务收入 &80000
其他业务支出 &40000
营运税金及附加 300000
管理费用 &60000
财务费用 &30000
投资收益 220000
（包括从联营方分得的已税利润200000元）
营业外收入 &40000
营业外支出 &70000
该企业实行按月预缴、年终汇算清缴办法缴纳企业所得税。该企业1－11月共实现利润总额元，其中包括从联营方分得的税后利润200000元，已预缴所得税4554000元。年终汇算清缴时发现企业超过规定的计税工资标准的工资300000元计入成本。
企业将12月末损益类各科目余额结转到&本年利润&科目，作如下会计分录：
借：运输收入 2800000
装卸收入 400000
堆存收入 180000
代理业务收入 70000
港务管理收入 160000
其他业务收入 80000
投资收益 220000
营业外收入 40000
贷：本年利润 3950000
借：本年利润 2000000
贷：运输支出 1200000
装卸支出 160000
堆存支出 60000
代理业务支出 20000
港务管理支出 60000
其他业务支出 40000
营运税金及附加 300000
管理费用 60000
财务费用 30000
营业外支出 70000
则企业12月份应纳税额为：
利润总额＝0元
应纳税所得额＝000（税后利润）
＝1750000元
应纳税额＝％
＝577500元
则作如下会计分录：
借：所得税 577500
贷：应交税金--应交所得税 577500
同时，作如下会计分录：
借：本年利润 577500
贷：所得税 577500
企业实际预缴12月份应纳税款时：
借：应交税金--应交所得税 577500
贷：银行存款 577500
年度汇算清缴时，对于超过计税工资的工资支出，按规定不得在税前列支，所以应调整增加应纳税所得额。
则1994年全年利润总额为：
年利润总额＝50000
＝元
年应纳税所得额＝-（000）（税后利润）
+300000（税前多列支出）
＝元
年应纳税额＝％
＝5230500元
实际已预缴税款＝500
＝5131500元
应补缴税款＝1500
＝99000元
则应作如下会计分录：
借：所得税 99000
贷：应交税金--应交所得税 99000
同时，作如下会计分录：
借：本年利润 99000
贷：所得税 99000
按规定，年终汇算清缴时少缴的税款，应在下一年度内补缴。实际补缴时：
借：应交税金--应交所得税 99000
贷：银行存款 99000601988:中国银行H股-2014年年度业绩公告_中国银行(601988)_公告正文
601988:中国银行H股-2014年年度业绩公告
公告日期：
香港交易及结算所有限公司及香港联合交易所有限公司对本文件的内容概不负责，对其准确性或
完整性亦不发表任何声明，并明确表示，概不对因本文件全部或任何部份内容而产生或因倚赖该
等内容而引致之任何损失承担任何责任。
中国银行股份有限公司
BANKOFCHINALIMITED
（於中华人民共和国注册成立的股份有限公司）
（「本行」）
（股份代号：（优先股））
2014年年度业绩公告
本行董事会欣然宣布本行及其附属公司截至日止之经审计业绩。
本公告列载本行2014年年度报告全文，并符合香港上市规则中有关年度业绩
初步公告附载的资料之要求。本行2014年年度报告的印刷版本将於2015年4月
下旬寄发予本行H股股东，并可於其时在香港交易及结算所有限公司的网站
www.hkexnews.hk及本行的网站www.boc.cn阅览。
中国银行简介
1912年2月，经孙中山先生批准，中国银行正式成立。从1912年至1949年，中国银
行先後行使中央银行、国际汇兑银行和国际贸易专业银行职能，坚持以服务社会
民众、振兴民族金融为己任，历经磨难，艰苦奋斗，在民族金融业中长期处於领
先地位，并在国际金融界占有一席之地。1949年以後，中国银行长期作为国家外
汇外贸专业银行，统一经营管理国家外汇，开展国际贸易结算、侨汇和其他非贸
易外汇业务，大力支持外贸发展和经济建设。改革开放以来，中国银行牢牢抓住
国家利用国外资金和先进技术加快经济建设的历史机遇，充分发挥长期经营外汇
业务的独特优势，成为国家利用外资的主渠道。1994年，中国银行改为国有独资
商业银行。2004年8月，中国银行股份有限公司挂牌成立。2006年6月、7月，中国
银行先後在香港联交所和上海证券交易所成功挂牌上市，成为国内首家「A+H」发
行上市的中国商业银行。2014年，中国银行再次入选全球系统重要性银行，成为
新兴市场经济体中唯一连续4年入选的金融机构。
中国银行是中国国际化和多元化程度最高的银行，在中国内地及41个国家和地区
为客户提供全面的金融服务。主要经营商业银行业务，包括公司金融业务、个人
金融业务和金融市场业务，并通过全资子公司中银国际控股有限公司开展投资银
行业务，通过全资子公司中银集团保险有限公司及中银保险有限公司经营保险业
务，通过全资子公司中银集团投资有限公司经营直接投资和投资管理业务，通过
控股中银基金管理有限公司经营基金管理业务，通过全资子公司中银航空租赁私
人有限公司经营飞机租赁业务。
在一百多年的发展历程中，中国银行始终秉承追求卓越的精神，将爱国爱民作为
办行之魂，将诚信至上作为立行之本，将改革创新作为强行之路，将以人为本作
为兴行之基，树立了卓越的品牌形象，得到了业界和客户的广泛认可和赞誉。面
对新的历史机遇，中国银行将积极承担社会责任，努力做最好的银行，为实现中
华民族伟大复兴的中国梦做出新的更大贡献。
核心价值观
诚信 绩效 责任 创新 和谐
担当社会责任，做最好的银行
发展战略总体要求
将中国银行建设成具有崇高价值追求的最好的银行，成为在民族复兴中担当重任
的银行，在全球化进程中优势领先的银行，在科技变革中引领生活方式的银行，
在市场竞争中赢得客户追随的银行，在持续发展中让股东、员工和社会满意的银
荣誉与奖项6
公司基本情况10
董事长致辞12
行长致辞14
监事长致辞16
管理层讨论与分析17
综合财务回顾17
业务回顾35
风险管理56
机构管理、人力资源开发与管理68
社会责任72
股本变动和股东情况74
董事、监事、高级管理人员85
公司治理99
董事会报告116
监事会报告123
重要事项126
独立审计师报告130
合并会计报表131
未经审计补充财务信息375
补充信息―中国企业会计准则与国际财务报告准则
合并会计报表差异说明380
未经审计补充信息―商业银行全球系统重要性评估指标381
股东参考资料382
组织架构386
机构名录387
在本报告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下涵义：
A股本行普通股股本中每股面值人民币1.00元的内资
股，有关股份於上交所上市（股票代码：601988）
本行u本集团u集团中国银行股份有限公司或其前身及（除文义另有
所指外）中国银行股份有限公司的所有子公司
财政部中华人民共和国财政部
东北地区就本报告而言，包括黑龙江省、吉林省及辽宁省
独立董事上交所上市规则及公司章程下所指的独立董事，
及香港上市规则下所指的独立非执行董事
《公司法》《中华人民共和国公司法》
公司章程本行现行的《中国银行股份有限公司章程》
H股本行普通股股本中每股面值人民币1.00元的境外
上市外资股，有关股份於香港联交所上市及以港
币买卖（股份代号：3988）
华北地区就本报告而言，包括北京市、天津市、河北省、
山西省、内蒙古自治区分行及总行本部
华东地区就本报告而言，包括上海市、江苏省、苏州、浙
江省、宁波市、安徽省、福建省、江西省及山东
汇金公司中央汇金投资有限责任公司
基点万分之一
境内优先股本行优先股股本中每股面值人民币100元的在境内
发行的优先股，有关股份於上交所挂牌转让（第一
期优先股简称：中行优1，优先股代码：360002）
境外优先股本行优先股股本中每股面值人民币100元的在境外
发行的优先股，有关股份於香港联交所上市及以
美元买卖（股份代号：4601）
可转债可转换为本行A股股票的公司债券
上交所上海证券交易所
西部地区就本报告而言，包括重庆市、四川省、贵州省、
云南省、陕西省、甘肃省、宁夏回族自治区、青
海省、西藏自治区及新疆维吾尔自治区分行
香港交易所香港交易及结算所有限公司
香港联交所香港联合交易所有限公司
香港上市规则《香港联合交易所有限公司证券上市规则》
香港《证券及期货条例》《证券及期货条例》（香港法例第571章）
银监会u中国银监会中国银行业监督管理委员会
元人民币元
中国证监会中国证券监督管理委员会
中南地区就本报告而言，包括河南省、湖北省、湖南省、
广东省、深圳市、广西壮族自治区及海南省分行
中银保险中银保险有限公司
中银国际控股中银国际控股有限公司
中银国际证券中银国际证券有限责任公司
中银航空租赁中银航空租赁私人有限公司
中银基金中银基金管理有限公司
中银集团保险中银集团保险有限公司
中银集团人寿中银集团人寿保险有限公司
中银集团投资中银集团投资有限公司
中银香港中国银行（香港）有限公司，一家根据香港法律注
册成立的持牌银行，并为中银香港（控股）的全资
中银香港(BVI)BOCHongKong(BVI)Limited
中银香港（集团）中银香港（集团）有限公司
中银香港（控股）中银香港（控股）有限公司，一家根据香港法律注
册成立的公司，并於香港联交所上市
本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律
本行於日召开了董事会会议，审议通过了本行2014年年度报告及年度
业绩公告。会议应出席董事14名，实际亲自出席董事13名。执行董事李早航先生
因其他工作安排未能出席会议，委托田国立董事长代为出席会议并表决。14名董
事均行使表决权。本行7名监事列席了本次会议。
本行按照中国会计准则和国际财务报告准则编制的2014年度财务报告已经安永华
明会计师事务所（特殊普通合夥）和安永会计师事务所分别根据中国和国际审计准
则审计，并出具标准无保留意见的审计报告。
本行董事长田国立、行长陈四清、主管财务会计工作副行长张金良及会计信息部
负责人张建游保证本报告中财务报告的真实、准确、完整。
本行董事会建议派发2014年度末期普通股股息每股0.19元人民币（税前），须待本
行於日召开的年度股东大会批准後生效。本次分配不实施资本公积金
转增股本。
报告期内，本行不存在控股股东及其他关联方非经营性占用资金的情况，不存在
违反规定决策程序对外提供重大担保的情况。
本报告可能包含涉及风险和未来计划等的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述的依据是
本行自己的信息和来自本行认为可靠的其他来源的信息。该等前瞻性陈述与日後
事件或本行日後财务、业务或其他表现有关，并受若干可能会导致实际结果出现
重大差异的不确定因素的影响。投资者不应过分依赖此等前瞻性陈述，其中可能
涉及的未来计划等亦不构成本行对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
本行目前面临来自宏观经济形势以及不同国家和地区政治经济形势变化的风险，
以及在业务经营中存在的相关风险，包括借款人信用状况变化带来的风险、市场
价格不利变动带来的风险以及操作风险等，同时需满足监管合规要求。本行积极
采取措施，有效管理各类风险，具体情况请参见「管理层讨论与分析―风险管理」
荣誉与奖项
中国中央电视台
央视财经50治理领先指数
《董事会》
金圆桌―优秀董事会奖
《亚洲周刊》
公司卓越管治企业
《世界企业家》
中国50家最受尊敬上市公司
TheBanker（《银行家》）
全球1,000家大银行第7位
GlobalFinance（《环球金融》）
中国最佳跨境人民币银行
中国最佳外汇提供商
中国最佳供应链金融银行
中国最佳贸易融资银行
TradeFinance（《贸易金融》）
中国最佳贸易服务银行
TheAsianBanker（《亚洲银行家》）
亚太地区最佳人民币清算行
中国最佳贸易融资银行
中国最佳资金管理项目
香港地区最佳现金管理银行
AsiaMoney（《亚洲货币》）
中国最佳金融债券
《金融时报》
最佳贸易金融银行
互联网金融创新银行
FORTUNE《财富》
2014年「世界500强」企业第59位
BrandZ最具价值全球品牌100强
Interbrand
2014中国最佳品牌
世界品牌实验室
2014年世界品牌500强
《中国报道》
最具海外知名度的金融企业（亚太地区）
《中国证券报》
金牛上市公司百强
中国银行业协会
最具社会责任金融机构
社会责任最佳民生金融奖
中国下一代教育基金会
十佳爱心企业
《南方周末》
国有上市企业社会责任榜百强企业
社会责任杰出企业
社会责任最佳雇主
最具社会责任上市公司
中国商科学生理想雇主榜首
中华英才网
中国大学生金融业最佳雇主
美国通讯公关职业联盟
2013年年度报告综合类评比银奖
亚太区最具创新奖
单位：百万元人民币
单位：百万元人民币
单位：百万元人民币
基本每股收益
单位：人民币元
平均总资产回报率
净资产收益率
成本收入比（中国内地监管口径）
非利息收入占比
不良贷款率
不良贷款拨备覆盖率
注：本报告根据国际财务报告准则编制。除特别注明外，为本集团数据，以人民币列示。
单位：百万元人民币
注释年年2010年
净利息收入321,256,193,962
非利息收入,100,
营业收入456,366,276,518
营业费用(177,788)(172,314)(159,729)(140,412)(122,052)
资产减值损失(48,381)(23,510)(19,387)(19,355)(12,993)
营业利润230,187,141,473
税前利润231,187,142,502
税後利润177,145,110,111
本行股东应享税後利润169,139,104,793
股息总额N.A.54,,
资产总计15,251,912,680,910,459,703
客户贷款总额8,483,6,864,5,660,621
贷款减值准备(188,531)(168,049)(154,656)(139,676)(122,856)
投资22,710,2,272,2,055,324
负债合计14,067,211,819,29,782,441
客户存款10,885,69,173,7,733,537
本行股东应享权益合计1,140,824,644,858
股本288,279,279,147
基本每股收益（元）0.610.560.500.450.40
每股股息（税前，元）0.190.50.146
每股净资产（元）33.703.312.952.592.31
主要财务比率
平均总资产回报率（%）41.221.231.191.171.15
净资产收益率（%）517.18.3218.92
净息差（%）62.252.242.152.122.07
非利息收入占比（%）729.30.5329.86
成本收入比（中国内地监管口径，%）828.32.4533.49
贷存比（%）972.68.7771.72
资本指标10
核心一级资本1,068,N.A.N.A.N.A.
其他一级资本72,923698N.A.N.A.N.A.
二级资本250,N.A.N.A.N.A.
核心一级资本充足率（%）10.619.69N.A.N.A.N.A.
一级资本充足率（%）11.359.70N.A.N.A.N.A.
资本充足率（%）13.12.9812.60
减值贷款率（%）111.180.960.951.001.13
不良贷款率（%）121.180.960.951.001.10
不良贷款拨备覆盖率（%）..75196.67
信贷成本（%）140.580.320.290.320.29
贷款拨备率（%）152.682.622.622.562.45
1美元兑人民币年末中间价6...6227
1欧元兑人民币年末中间价7...8065
1港币兑人民币年末中间价0...8509
1非利息收入＝手续费及佣金收支净额＋净交易收益u（损失）＋金融投资净收益u（损失）＋其他
营业收入。
2投资包括可供出售证券、持有至到期债券、分类为贷款及应收款的金融投资、以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产。
3每股净资产＝（期末本行股东应享权益合计C其他权益工具）÷期末普通股股本总数。
4平均总资产回报率＝税後利润÷资产平均余额。资产平均余额＝（期初资产总计＋期末资产总
5净资产收益率＝本行股东应享税後利润÷本行普通股股东应享权益加权平均余额。根据中国证
监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号―净资产收益率和每股收益的计算及披露
（2010年修订）》（证监会公告[2010]2号）的规定计算。
6净息差＝净利息收入÷生息资产平均余额。平均余额为本行管理账目未经审计的日均余额。
7非利息收入占比＝非利息收入÷营业收入。
8成本收入比根据财政部《金融企业绩效评价办法》（财金[2011]50号）的规定计算。
9贷存比＝贷款余额÷存款余额，贷存比按照中国内地监管机构的相关规定计算。其中，存款余
额包括客户存款以及保险公司和金融控股公司等同业存款。
102013年、2014年资本指标根据《商业银行资本管理办法（试行）》（银监会令[2012]1号）等相关规定
计算，其中，2014年采用高级方法计算，2013年采用非高级方法计算；年资本充足率
根据《商业银行资本充足率管理办法》（银监会令[2004]2号）等相关规定计算。2014年数据不应与
以前年度数据作直接比较。
11减值贷款率＝期末已识别减值贷款余额÷期末客户贷款总额。
12不良贷款率＝期末不良贷款余额÷期末客户贷款总额。
13不良贷款拨备覆盖率＝期末贷款减值准备÷期末不良贷款余额。
14信贷成本＝贷款减值损失÷客户贷款平均余额。客户贷款平均余额＝（期初客户贷款总额＋期
末客户贷款总额）÷2。
15贷款拨备率＝期末贷款减值准备÷期末客户贷款总额，根据本行中国内地机构数据计算。
公司基本情况
法定中文名称
中国银行股份有限公司
（简称「中国银行」）
法定英文名称
BANKOFCHINALIMITED
（简称「BankofChina」）
法定代表人、董事长：
副董事长、行长：
董事会秘书：
联系地址：中国北京市复兴门内大街1号
联系电话：(86)10-
传 真：(86)10-
电子信箱：
公司秘书：
证券事务代表：
联系地址：中国北京市复兴门内大街1号
联系电话：(86)10-
传 真：(86)10-
电子信箱：
注册地址：中国北京市复兴门内大街1号
中国北京市复兴门内大街1号
邮政编码：100818
联系电话：(86)10-
传 真：(86)10-
国际互联网网址：http://www.boc.cn
电子信箱：
客服和投诉电话：(86)区号-95566
香港营业地点：香港花园道1号中银大厦
选定的信息披露报纸（A股）
《中国证券报》《上海证券报》
《证券时报》《证券日报》
刊登年度报告的中国证监会指定网站
http://www.sse.com.cn
刊登年度报告的香港交易所网站
http://www.hkexnews.hk
年度报告备置地点
中国北京市复兴门内大街1号
中国内地法律顾问：
金杜律师事务所
中国香港法律顾问：
安理国际律师事务所
国内会计师事务所
安永华明会计师事务所（特殊普通合夥）
办公地址：
中国北京市东城区东长安街1号
东方广场安永大楼16层
签字会计师：张小东、杨勃
国际会计师事务所
安永会计师事务所
办公地址：香港中环添美道1号
中信大厦22楼
首次注册登记日期：
首次注册登记机关
中华人民共和国国家工商行政管理局
首次注册查询索引
http://www.saic.gov.cn
企业法人营业执照注册号
金融许可证机构编码：
税务登记证：
京税证字342
组织机构代码：
注册资本：
人民币贰仟柒佰玖拾壹亿肆仟柒佰贰拾
贰万叁仟壹佰玖拾伍元整
报告期内注册变更情况：无
上海证券交易所
股票简称：中国银行
股票代码：601988
香港联合交易所有限公司
股票简称：中国银行
股份代号：3988
境内优先股（第一期）：
上海证券交易所
优先股简称：中行优1
优先股代码：360002
境外优先股：
香港联合交易所有限公司
股票简称：BOC2014PREF
股份代号：4601
境内优先股联席保荐机构
中信证券股份有限公司
办公地址：中国广东省深圳市福田区
中心三路8号卓越时代广场（二期）北座
签字保荐代表人：马小龙、朱洁
中银国际证券有限责任公司
办公地址：中国上海市浦东新区
银城中路200号中银大厦39层
签字保荐代表人：金、梁彬圣
持续督导期间：
日至日（第一
期）、自挂牌之日起至日
（第二期）
董事长致辞
在这个春回大地、万物勃兴的时节，我高兴地向广大股东和各界朋友报告中国银
行过去一年的经营业绩：根据国际财务报告准则，2014年集团实现税後利润1,772
亿元，比上年增长8.22%；本行股东应享税後利润1,696亿元，比上年增长8.08%；
实现基本每股收益0.61元，比上年增加0.05元；资产质量控制在目标区间。本行董
事会建议派发2014年普通股股息每股0.19元，将提交2015年6月召开的股东大会审
过去的一年，国家更加积极的开放政策和更加活跃的外交活动，给中国银行提供
了广阔的发展舞台和成长空间。我们更加自觉地将自身发展融入国家发展整体格
局之中，紧紧围绕「担当社会责任，做最好的银行」战略目标，攻坚克难，实工
作，在一些全局性、基础性问题上实现了突破，集中力量办成了几件大事，推动
集团实现持续健康较快发展。
我们及时捕捉时间窗口，在同业中率先发行优先股，同时通过发行二级资本债券
和可转换债券转股等多种方式补充资本，累计提高资本充足率1.36个百分点，为长
远发展打开了空间。目前，本行一级资本规模在全球1,000家大银行中排名第七，
比上年上升2位。
我们紧紧跟随国家外交步伐，把海外市场作为业务发展的又一个主战场，积极为
「走出去」「引进来」提供优质高效的金融服务，海外业务进入历史上最快最好的发
展时期。2014年末，集团海外资产较年初增长18.11%，海外资产在集团中的占比
达到27.41%，比年初上升1.65个百分点；海外机构税前利润增长29.91%，税前利润
对集团的贡献度达到22.98%，比上年上升3.60个百分点。
我们全力推动人民币国际化进程，不断巩固业务主渠道地位。2014年集团完成国
际结算业务量3.92万亿美元，保持全球领先。办理跨境人民币清算业务240.8万亿
元，同比增长86.6%，继续保持全球同业第一。继港、澳、台之後，本行陆续担任
法兰克福、巴黎、悉尼、吉隆坡等地人民币清算行，全球人民币清算网络进一步
完善。成功发行悉尼「大洋债」、卢森堡「申根债」、巴黎「凯旋债」等债券，协助英
国、澳大利亚、加拿大发行人民币主权债券，市场反响良好。获得「沪港通」全部
业务资格，成为「沪股通」独家结算银行，并为「港股通」提供跨境资金结算服务。
完善大宗商品业务全球布局，在上海、新加坡、伦敦搭建起交易和融资平台。
我们大力推进信息科技建设和网络金融发展，加快建设面向未来的金融服务模
式。成功投产海外信息系统整合转型项目欧非批次，集团统一规划、统一管理、
统一发展的信息科技体系建设迈出了坚实的步伐。我们加快打造网络金融服务新
模式，在拓展在线产业链综合金融、发展跨境电子商务、打造在线社区、创新小
微企业线上融资模式等方面进行了有益的探索，取得了积极的成效。
我们坚持在社会发展的大潮中担当责任，积极为国家分忧、为百姓谋利。进一步
完善中小微企业服务模式，帮助中小微企业破解「融资难、融资贵」问题，探索中
小企业跨境撮合服务机制，在巴黎、米兰、法兰克福、成都等地成功举办国内外
中小企业参加的论坛和对接会，取得了良好效果。我们平稳完成了全行5.8万名劳
务派遣制员工的身份转换，在广大派遣制员工及其家属中引起强烈反响，被誉为
「暖心工程」。我们积极维护民族团结，加大对新疆、西藏等地的支持力度，选派
优秀干部开展「访民情、惠民生、聚民心」工作。
过去一年，本行董事会认真落实国家政策和监管要求，大力推进公司治理制度建
设，进一步修订完善公司章程，持续提升公司治理水平。董事会成员恪尽职守，
勤勉尽责，对集团发展的各项重大议题进行深入研究和科学决策，指导集团实现
持续健康发展。本行按照法律法规和公司章程的规定，顺利完成了部份董事的变
更。陈四清先生担任本行副董事长、执行董事、董事会战略发展委员会委员，王
伟先生、刘向辉先生新任本行董事，刘丽娜女士、王永利先生不再担任本行董事。
当前，世界经济复苏进程仍然曲折，中国经济发展进入新常态，银行经营环境发
生了巨大而深刻的变化。综合来看，险和难在增加，但时和势总体有利，银行仍
然处於重要的战略机遇期。一是跨境金融迎来新蓝海。国家「一带一路」战略实
施、亚太自由贸易区动、人民币国际化进程加快，为中国银行业参与国际金融
竞争、重塑世界金融格局提供了历史性机遇。二是经济转型蕴藏新需求。新型工
业化、信息化、城镇化、农业现代化加快推进，京津冀协同发展、长江经济带建设
等区域战略加快实施，大量的金融需求不断涌现。三是市场化改革催生新动力。
利率、汇率市场化改革给商业银行加快产品创新带来机遇，直接融资市场快速发
展也将给非牌照类投行业务、交易业务、金融衍生品业务及综合化经营带来巨大
面对新形势新任务，我们将继续践行「担当社会责任，做最好的银行」的发展战略，
继续坚持国际化的发展方向，更加自觉地把自身发展融入国家深化改革、扩大开
放的整体格局之中，主动适应经济发展新常态，准确把握银行业发展新规律，深
耕蓝海、突出特色，深化转型、提升效益，强化风控、确保质量，关注基层、夯实
基础，不断提高干部和员工队伍的责任心、专业性和执行力，大力营造简单清新
的企业文化，推动新常态下中国银行的新发展，以出色的业绩回报广大股东和社
会各界的信任与支持。
2014年是非常不平凡的一年，机遇前所未有，挑战也前所未有。全行紧紧围绕「担
当社会责任，做最好的银行」的战略目标，坚持业务发展、风险管理、改革创新、
队伍建设「四轮驱动」，取得了良好的经营业绩。
根据国际财务报告准则，2014年末本行资产总额15.25万亿元，负债总额14.07万
亿元，本行股东应享权益合计1.14万亿元，分别比上年末增长9.93%、8.95%和
23.48%。全年实现税後利润1,772亿元，比上年增长8.22%；本行股东应享税後利润
1,696亿元，增长8.08%。资本充足率为13.87%。不良贷款率1.18%，比上年末上升
0.22个百分点，资产质量控制在目标区间内。
2014年本行利润持续增长，主要驱动因素是：第一，净利息收入和非利息收入较快
增长。全年实现净利息收入3,211亿元，比上年增长13.23%；实现非利息收入1,352
亿元，比上年增长9.12%；净息差2.25%，较上年提高1个基点。第二，风险成本控
制较好。信贷成本为0.58%，继续保持较低水平。市场风险各项限额指标控制到
位。第三，运营效率进一步提高，成本收入比控制在28.57%，较上年下降2.04个百
分点。特别值得一提的是，2014年本行国际化业务加速发展，对集团的贡献度大
幅提升。全年海外机构实现税前利润86.56亿美元，比上年增长29.91%；对集团税
前利润的贡献度为22.98%，比上年提升3.60个百分点。
过去一年，本行坚持服务实体经济，内外联动拓展业务。2014年集团本外币贷款累
计新增8,755亿元，新增贷款主要投向国家制定的重大战略、惠及民生的重要领域
和「走出去」的重点项目。积极支持中国企业「走出去」，截至年末累计为「走出去」
项目提供贷款承诺1,219亿美元，成功撮合鼎晖收购南孚电池、复星收购葡萄牙保
险公司等项目。出台支持小微企业发展七项措施，全年新增小微企业贷款1,455亿
元，「中银信贷工厂」中小企业信贷客户突破6万户。全球现金管理平台客户新增
3,636家，增幅52.6%，成为GE、LG电子、爱立信、空客等全球顶尖的跨国公司现
金管理合作行。集团完成国际结算业务量3.92万亿美元，继续保持全球第一。完成
跨境人民币结算量5.32万亿元，同比增长34%，市场份额领先。即期结售汇、远期
结售汇、金交所黄金自营交易量市场份额保持第一。成为人民币对英镑、欧元、
新西兰元和新加坡元直盘交易首批做市商。
过去一年，本行妥善应对复杂局面，多管齐下防控风险。加强信用风险管理，密切
关注「三期叠加」引发的风险隐患，加强对形势的研判，及时采取措施防范风险。
认真落实地方政府融资平台、产能过剩和房地产行业的风险管控措施，严格控制
新增，推进整改增信。按照同业业务监管新规要求，落地实施同业专营部门制。
采取多种措施化解不良资产，全年境内机构化解不良资产716亿元。妥善处置各类
风险突发事件，努力将损失降低到最小。加强市场风险管理，密切关注利率、汇
率市场化进程，对集团市场风险限额进行动态调整。加强操作风险管理，强化管
理责任，对重点领域、重点环节、重点岗位开展风险排查，始终保持案件防范的
高压态势。加强内控合规管理，建立起客户洗钱风险识别、评估、管理新机制，
着力提高海外机构合规风险管控水平。加强流动性管理，全年流动性覆盖率等指
标达到监管要求。
过去一年，本行坚持着眼长远发展，多措并举夯实基础。成功实施资本补充计划，
在境内外市场发行优先股、二级资本债券，推动可转债转股，累计提高资本充足
率1.36个百分点。获批实施资本管理高级方法，成为国内首批实施新资本协议的银
行。继续深化信息科技建设，圆满完成海外信息系统整合转型项目欧非批次投产
工作。大力推进渠道建设，促进网点提升综合效能。电子渠道客户活跃度提升，
金融交易迁移率达70.71%，比上年提高5.60个百分点。完善全球网络布局，开设新
西兰子行等9家机构。加快网络银行建设，创新推出养老宝、沃金融、航运在线通
等网络金融产品，积极推广智能E社区、跨境电子商务结算等服务，网商新增交易
量累计突破1.1万亿元。
2015年是充满变革和希望的一年。特别是国内经济进入新常态，既为银行深化转
型、创新发展带来新机遇，也为银行防控风险、持续增长带来新挑战。面对机遇
和挑战，本行将继续坚持「担当社会责任，做最好的银行」的战略目标，继续坚持
国际化的发展方向，加快推进「三个转变」。一是由「求大」向「求好」转变，进一步
加强资本约束在经营管理中的引领作用，全面优化资产负债结构，走收益与风险
相平衡的资本节约型发展道路，不断提高发展的质量和效益，实现内涵式发展。
二是由「求全」向「求新」转变，进一步强化比较竞争优势，充分利用国际化网络和
多元化平台，在全球范围内向客户提供综合金融服务。特别是要紧跟国家战略，
大力提高国际化经营水平，努力成为「一带一路」的金融大动脉和自贸区业务首选
银行，进一步巩固人民币国际化业务主渠道地位，持续提升「走出去」金融服务水
平，实现差异化经营。三是由「求快」向「求精」转变，全面提升资本、成本、流程、
风险、定价、客户、人才、科技、运营等方面的管理水平，实现精细化管理。特
别是要强化全面风险管理，实现对客户信用风险的全口径管控，确保信贷资产质
量安全。同时实做好市场风险、操作风险、流动性风险、声誉风险防控工作，
严格控制风险成本，确保各项业务持续健康发展。
借此机会，我谨代表管理层，衷心感谢全行员工的辛勤工作，衷心感谢各位董事
和监事的悉心指导，衷心感谢广大客户、投资者及各界朋友的大力支持。我们将
再接再厉，锐意进取，努力创造优异的成绩，为实现「担当社会责任，做最好的银
行」的战略目标而不懈努力！
监事长致辞
2014年，监事会严格按照国家法律法规和本行公司章程的规定，围绕本行发展战
略和中心工作，认真履行监督职责，着力加强履职与财务、风险和内控监督，不
断提升监督效能，积极推动本行持续稳健发展。
2014年，监事会认真执行监管要求，切实加强自身建设，实开展董事及高级管
理人员日常履职监督工作，客观公正评价履职情况；深化财务监督职能，就财务
报告编制、审核与披露情况进行专题沟通，独立提出审核监督意见；切实加强风
险内控监督，密切跟踪全行风险管理及内控重点工作的落实进展及成效；围绕全
行经营管理工作中的重点难点问题深入开展调查研究，及时提出监督意见并跟进
落实情况，不断提升监督工作的针对性和有效性。
致力於保持和维护本行良好的公司治理机制，监事会与董事会、高级管理层积极
沟通，有效互动，推动公司治理水平不断提升，为实现「担当社会责任，做最好的
银行」的战略目标保驾护航。
管理层讨论与分析
综合财务回顾
经济与金融环境
2014年，全球经济复苏态势持续分化，增长动力不足。其中，美国经济增长动力
较为强劲，欧元区经济复苏乏力，日本经济陷入困境，部份新兴经济体受美国退
出量化宽松政策及国际油价下跌等因素影响，经济增长放缓。
国际金融市场剧烈波动。受世界经济复苏不及预期、美国货币政策调整以及卢布
危机等因素影响，国际金融市场风险大幅上升。十年期美国国债收益率在避险需
求推动下走低。美元相对主要贸易夥伴货币强势走高，其中，美元兑欧元和日元
分别比上年末升值13.63%和13.69%。发达经济体股票市场向好，但波动频率和幅
中国经济运行总体稳定。中国政府坚持稳中求进工作总基调，全面深化改革，保
持宏观政策连续性和稳定性，创新宏观调控思路和方式，有针对性地进行预调微
调，经济运行处在合理区间，经济结构调整出现积极变化。全年国内生产总值增
长7.4%，居民消费价格指数上涨2.0%，社会消费品零售总额增长12.0%，固定资产
投资增长15.7%，对外贸易增长3.4%。
中国政府继续实施稳健的货币政策，丰富调控工具，优化政策组合，货币信贷合
理增长、金融市场平稳运行。全年广义货币供应量(M2)增长12.2%，增速比上年下
降1.4个百分点；金融机构新增人民币贷款9.78万亿元，同比增加8,900亿元；社会
融资规模16.46万亿元，同比减少8,598亿元。上证综合指数上涨52.9%，沪深两市
股票流通市值增长58.1%。债券发行规模继续增加，全年共发行人民币债券11万亿
元，同比增长22.3%。人民币兑美元中间价比上年末贬值0.36%。
中国银行业改革稳步推进，总体保持稳健运行。金融监管部门以深化改革、防范风
险和支持实体经济发展为核心，促进银行业持续健康发展。支持民间资本多渠道
进入金融系统，推进利率市场化改革，扩大存款利率浮动区间，完善银行公司治
理体系，持续推进巴塞尔新资本协议实施，顺利推出优先股、减记型二级资本工
具等新型资本补充工具。积极调整信贷结构，引导信贷向重大项目、新兴产业、
中小企业和「三农」倾斜，为经济结构调整和转型升级提供金融支持。持续改善金
融服务、降低融资成本、提高资金使用效率，进一步提升银行业服务实体经济能
力。年末中国银行业金融机构总资产172.3万亿元，比上年末增长13.9%；总负债达
160万亿元，比上年末增长13.3%。全年累计实现税後利润1.55万亿元，同比增长
9.6%。资本利润率17.59%，同比下降1.58个百分点；资产利润率1.23%，同比下降
0.04个百分点。不良贷款余额8,426亿元，比上年末增加2,505亿元；不良率1.25%，
比上年末上升0.25个百分点。
2015年，全球经济增速将有所加快，发达经济体货币政策走向和地缘政治冲突等
问题成为主要不确定因素，部份新兴经济体仍面临资本外流和汇率贬值风险。中
国政府将持续推动改革攻坚，突出创新驱动，坚持以提高经济发展质量和效益为
中心，主动适应经济发展新常态，保持经济运行在合理区间，把转方式调结构放
到更加重要的位置。继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策，改善和优化融
资和信贷结构，进一步发展直接融资，推动建设多层次资本市场，加快推进利率
市场化和人民币汇率形成机制改革，提高金融运行效率和服务实体经济能力。
世界经济与中国经济增长情况
世界经济增长率中国经济增长率
主要国家或地区基准利率
港币贴现窗口基本利率欧洲央行再融资利率
人民币1年期存款利率美国联邦基金利率
数据来源：国际货币基金组织，
中国国家统计局
数据来源：汤森路透EcoWin数据库
人民币汇率走势
USD/RMB(右轴)人民币实际有效汇率(左轴)人民币名义有效汇率(左轴)
中国货币与信贷增长情况
新增人民币贷款
人民币贷款增长率
人民币存款增长率
万亿元人民币
数据来源：汤森路透EcoWin数据库数据来源：汤森路透EcoWin数据库
利润表主要项目分析
2014年，集团实现税後利润1,771.98亿元，实现本行股东应享税後利润1,695.95亿
元，分别同比增长8.22%和8.08%。平均总资产回报率(ROA)1.22%，同比下降0.01个
百分点。净资产收益率(ROE)17.28%，同比下降0.76个百分点。
集团利润表主要项目及变动情况如下表所示：
单位：百万元人民币（百分比除外）
项目年变动变动比率
净利息收入321,37,51713.23%
非利息收入135,11,3029.12%
其中：手续费及佣金收支净额91,,14811.14%
营业收入456,48,81911.98%
营业费用(177,788)(172,314)(5,474)3.18%
资产减值损失(48,381)(23,510)(24,871)105.79%
营业利润230,18,4748.73%
税前利润231,18,7018.79%
所得税(54,280)(49,036)(5,244)10.69%
税後利润177,13,4578.22%
本行股东应享税後利润169,12,6848.08%
净利息收入与净息差
2014年，集团实现净利息收入3,211.02亿元，同比增加375.17亿元，增长13.23%。集
团、中国内地人民币业务、中国内地外币业务主要生息资产和付息负债项目的平
、平均利率及其同比变动如下表所示：
平均余额是根据集团管理账目计算的每日平均余额，未经审计。
单位：百万元人民币（百分比除外）
项目平均余额平均利率平均余额平均利率平均余额平均利率
客户贷款8,263,,372,,4104Bps
投资2,461,,347,,92132Bps
存放中央银行2,319,,911,,148(1)Bp
存拆放同业1,229,,006,,38174Bps
小计14,274,,637,,636,86011Bps
客户存款10,650,,627,,023,42915Bps
同业存拆入及对央行负债2,516,,026,,331(5)Bps
发行债券260,,,892(4)Bps
小计13,428,,871,,556,65212Bps
净息差2.25%2.24%1Bp
中国内地人民币业务
客户贷款5,854,,357,,6046Bps
投资1,826,,706,,03133Bps
存放中央银行1,872,,658,,8149Bps
存拆放同业969,,,42263Bps
小计10,523,,441,,081,87115Bps
客户存款7,981,,383,,64214Bps
同业存拆入及对央行负债1,481,,164,,38439Bps
发行债券174,,,86216Bps
小计9,637,,719,,88821Bps
净息差2.46%2.49%(3)Bps
中国内地外币业务单位：百万美元（百分比除外）
客户贷款91,,,61059Bps
投资27,,10Bps
存拆放同业及存放中央银行60,,,5402Bps
小计179,,,36029Bps
客户存款81,,,56540Bps
同业存拆入及对央行负债92,,,4755Bps
发行债券8.00%312(266)Bps
小计174,,,35221Bps
净息差1.00%0.96%4Bps
1投资包括可供出售债券、持有至到期债券、分类为贷款及应收款的债券、交易性债券、指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券、信托投资及资产管理计划。
2存放中央银行包括法定准备金、超额存款准备金以及其他款项。
3同业存拆入及对央行负债包括同业存拆入、对央行负债以及其他款项。
集团、中国内地人民币业务、中国内地外币业务的利息收支，及其受规模因素和
利率因素变动而引起的变化如下表所示：
单位：百万元人民币
对利息收支变动的
项目年变动规模因素利率因素
客户贷款428,49,,094
投资86,,5
存放中央银行32,,)
存拆放同业55,,2
小计602,83,,010
客户存款215,34,,402
同业存拆入及对央行负债56,,,191)
发行债券10,01,681(91)
小计281,46,,120
净利息收入321,37,,890
中国内地人民币业务
客户贷款365,34,,588
投资71,,7
存放中央银行31,,7
存拆放同业47,,,144
小计515,66,,266
客户存款183,23,,961
同业存拆入及对央行负债64,,,779
发行债券8,71269
小计255,42,,009
净利息收入259,23,
中国内地外币业务单位：百万美元
客户贷款2,6534
存拆放同业及存放中央银行12
小计3,98572
客户存款22
同业存拆入及对央行负债46
发行债券)
小计1,97357
净利息收入1,215
注：规模变化因素对利息收支的影响是根据报告期内生息资产和付息负债平均余额的变化计算的，
利率变化因素对利息收支的影响是根据报告期内生息资产和付息负债平均利率的变化计算的，
因规模因素和利率因素共同作用产生的影响归结为利率因素变动。
中国内地按业务类型划分的客户贷款、客户存款的平均余额和平均利率如下表所
单位：百万元人民币（百分比除外）
项目平均余额平均利率平均余额平均利率平均余额平均利率
中国内地人民币业务
公司贷款3,752,,440,,0095Bps
个人贷款1,986,,779,,2455Bps
票据贴现116,,,650)53Bps
小计5,854,,357,,6046Bps
中长期贷款3,902,,583,,2587Bps
1年以内短期贷款及其他1,952,,773,,3465Bps
公司活期存款2,082,,038,,2404Bps
公司定期存款2,133,,867,,64417Bps
个人活期存款1,291,,209,,0892Bps
个人定期存款2,271,,157,,8277Bps
其他存款202,,,8426Bps
小计7,981,,383,,64214Bps
中国内地外币业务单位：百万美元（百分比除外）
客户贷款91,,,61059Bps
公司活期存款23,,,844)7Bps
公司定期存款26,,,00086Bps
个人活期存款14,,C
个人定期存款14,,,124)C
其他存款3,,9)43Bps
小计81,,,56540Bps
注：其他存款包含结构性存款。
2014年，本行充分发挥国际化竞争优势，坚持海内外一体化发展，集团净息差同
比提高1个基点至2.25%。影响集团净息差的主要因素包括：
第一，结构调整取得成效。本行积极应对外部环境变化，采取综合措施，加强资
产负债管理，调整优化存量，高效配置增量，资产负债结构持续改善。在全部生
息资产中，客户贷款和存拆放同业等高收益资产占比上升。
第二，把握有利时机提升收益水平。2014年，本行投资平均收益率同比上升32个
基点至3.50%；存拆放同业平均收益率同比上升74个基点至4.48%；境内外币贷款
收益率同比上升59个基点至2.70%。
第三，人民币负债成本上升。受市场利率提高等因素影响，本行人民币资金成本
同比有所上升。
非利息收入
2014年，集团实现非利息收入1,352.26亿元，同比增加113.02亿元，增长9.12%。非
利息收入在营业收入中的占比为29.63%。
手续费及佣金收支净额
本行自觉履行社会责任，积极支持实体经济和小微企业，加大产品创新力度，规
范收费政策和行为，手续费及佣金收支净额稳步增长。2014年，集团实现手续费
及佣金收支净额912.40亿元，同比增加91.48亿元，增长11.14%，在营业收入中的占
比为19.99%。本行巩固债券承销业务优势，搭建三级分销体系，持续提升债券承
分销能力，并结合资本市场有利形势，积极与基金公司合作研发新型定制产品，
代理业务收入增长13.83%；围绕跨境、消费金融、互联网等重点客户群，完善银行
卡产品体系，银行卡发行量和交易额快速增长，银行卡业务收入增长24.58%；持续
强化海内外业务联动、提升客户服务能力，信用承诺相关收入同比增长21.20%；
抢抓资产证券化、券商公募等新兴托管业务机遇，完善全球托管网络，全面提升
托管服务能力，受托业务相关收入增长19.21%。
单位：百万元人民币（百分比除外）
项目年变动变动比率
代理业务手续费19,,42713.83%
银行卡手续费21,,25524.58%
结算与清算手续费14,1)(2.51%)
信用承诺手续费及佣金16,,81821.20%
顾问和谘询费8,)(7.72%)
外汇买卖价差收入7,.48%
托管和其他受托业务佣金3,9.21%
其他6,.89%
手续费及佣金收入98,,95311.24%
手续费及佣金支出(7,298)(6,493)(805)12.40%
手续费及佣金收支净额91,,14811.14%
代理业务手续费13,,46811.75%
银行卡手续费18,,15329.21%
结算与清算手续费12,9)(3.99%)
信用承诺手续费及佣金11,528.24%
顾问和谘询费8,)(8.01%)
外汇买卖价差收入6,.91%
托管和其他受托业务佣金3,0.80%
其他4,0.58%
手续费及佣金收入79,,35911.68%
手续费及佣金支出(2,701)(2,330)(371)15.92%
手续费及佣金收支净额77,,98811.54%
其他非利息收入
集团实现其他非利息收入439.86亿元，同比增加21.54亿元，增长5.15%。主要是因
为市场利率变化，本行为资产负债管理及融资需要而叙做的外汇衍生交易收益比
上年增加，同时，交易性债券估值亦同比上升。见合并会计报表注释五、3，4。
本行坚持厉行节约、勤俭办行，进一步优化费用配置机制，积极推进业务转型、
电子渠道拓展等工作，加大对重点地区、业务一线、海外机构资源倾斜，投入产
出效率持续提升。集团营业费用1,777.88亿元，同比增加54.74亿元，增长3.18%。
集团成本收入比（中国内地监管口径）为28.57%，同比下降2.04个百分点。见合并会
计报表注释五、5，6。
单位：百万元人民币（百分比除外）
项目年变动变动比率
员工费用77,,1277.05%
业务费用39,2.34%
折旧和摊销13,4)(2.82%)
营业税金及附加26,,2599.43%
保险索偿支出10,8.34%
其他10,,264)(24.10%)
合计177,5,4743.18%
资产减值损失
本行持续完善全面风险管理体系，加强贷款风险防控，严格执行审慎稳健的拨备
政策，不断增强整体风险抵御能力。密切跟进经济金融形势和监管要求变化，及
时调整优化信贷结构，强化信贷资产质量管理，信贷资产质量保持相对稳定。
2014年，集团贷款减值损失466.06亿元，同比增加236.68亿元，增长103.18%；信贷
成本为0.58%。其中，组合评估减值损失232.85亿元，同比增加64.14亿元；单项评
估减值损失233.21亿元，同比增加172.54亿元。贷款质量和贷款减值准备情况见「风
险管理―信用风险管理」部份和合并会计报表注释五、8，六、3。
2014年，集团所得税费用542.80亿元，同比增加52.44亿元，增长10.69%。主要是由
於营业利润增长。实际税率23.45%。集团所得税费用与按法定税率计算的所得税
费用之间的调节过程见合并会计报表注释五、9。
资产负债项目分析
2014年末，集团资产总计152,513.82亿元，比上年末增加13,770.83亿元，增长9.93%。
集团负债合计140,679.54亿元，比上年末增加11,551.32亿元，增长8.95%。
集团财务状况表主要项目如下表所示：
单位：百万元人民币（百分比除外）
项目金额占比金额占比
客户贷款净额8,294,,439,74253.62%
投资2,710,,403,63117.32%
存放中央银行2,306,,132,00115.37%
存拆放同业1,130,,133,1338.17%
其他资产809,,7925.52%
资产总计15,251,%13,874,%
客户存款10,885,,097,78678.20%
同业存拆入及对央行负债2,353,,091,82816.20%
其他借入资金308,,2741.97%
其他负债520,,9343.63%
负债合计14,067,%12,912,%
1投资包括可供出售证券、持有至到期债券、分类为贷款及应收款的金融投资、以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产。
2其他借入资金包括发行债券、借入其他资金。
本行围绕实体经济需求，持续优化信贷结构，贷款规模保持平稳增长。新增贷款
主要投向国家制定的重大战略、惠及民生的重要领域和「走出去」的重点项目。节
能环保、信息消费等战略性新兴行业贷款占比上升，产能严重过剩行业贷款占比
下降。中国内地小微企业贷款增速超过各项贷款平均增速，增量超过上年增量。
年末集团客户贷款总额84,832.75亿元，比上年末增加8,754.84亿元，增长11.51%。
其中，人民币贷款总额63,390.52亿元，比上年末增加5,975.98亿元，增长10.41%。
外币贷款总额折合3,504.20亿美元，比上年末增加443.08亿美元，增长14.47%。
本行不断完善风险管理体系，加强风险管理的主动性和前瞻性，密切关注宏观经
济形势变化，加强重点领域风险识别和管控，资产质量保持相对稳定。年末集团
贷款减值准备余额1,885.31亿元，比上年末增加204.82亿元。不良贷款拨备覆盖率
187.60%。重组贷款总额为53.42亿元，比上年末下降27.64亿元。
本行密切跟踪金融市场动态，主动调整债券投资结构。加大中国内地人民币债券
投资力度，利用创新工具丰富投资组合管理手段。优化外币投资结构，有效防范
主权债务风险。集团证券投资组合整体收益水平稳步提高。
年末集团投资总额27,103.75亿元，比上年末增加3,067.44亿元，增长12.76%。其中，
人民币投资总额21,289.68亿元，比上年末增加2,973.28亿元，增长16.23%。外币投
资总额折合950.17亿美元，比上年末增加12.00亿美元，增长1.28%。
集团投资结构如下表所示：
单位：百万元人民币（百分比除外）
项目金额占比金额占比
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产104,,2003.13%
可供出售证券750,,19629.17%
持有至到期债券1,424,,210,53150.36%
分类为贷款及应收款的
金融投资430,,70417.34%
合计2,710,%2,403,%
按发行人划分的投资
单位：百万元人民币（百分比除外）
项目金额占比金额占比
中国内地发行人
政府892,,36632.26%
公共实体及准政府42,,0561.21%
政策性银行420,,21414.07%
金融机构207,,5825.85%
公司334,,56713.54%
东方资产管理公司160,,0006.66%
小计2,057,,768,78573.59%
香港澳门台湾及
其他国家和地区发行人
政府193,,1557.04%
公共实体及准政府45,,4422.31%
金融机构138,,0806.95%
公司60,,2222.00%
小计437,,89918.30%
权益性证券56,,4651.81%
其他158,,4826.30%
合计2,710,%2,403,%
按货币划分的投资
单位：百万元人民币（百分比除外）
单位：百万元人民币（百分比除外）
集团持有规模最大的十支金融债券情况
单位：百万元人民币（百分比除外）
债券名称面值年利率到期日减值
2014年政策性银行债券7,9/04/08C
2005年政策性银行债券6,5/08/02C
2010年政策性银行债券6,070一年期定期存款利率+0.52%C
2006年政策性银行债券5,000一年期定期存款利率+0.60%C
2011年政策性银行债券4,6/12/06C
2014年政策性银行债券4,1/04/08C
2010年政策性银行债券4,750一年期定期存款利率+0.59%C
2009年政策性银行债券4,660一年期定期存款利率+0.54%C
2011年政策性银行债券4,8/11/24C
2014年商业银行二级资本债券3,9/08/18C
注：金融债券指金融机构法人在债券市场发行的有价债券，包括政策性银行发行的债券、同业及非
银行金融机构发行的债券，但不包括重组债券及央行票据。
本行积极拓展供应链、产业链上下游客户，继续推动代发薪、代收付等基础业务
发展，不断扩大客户基础，客户存款稳步增长。
年末集团客户存款总额108,852.23亿元，比上年末增加7,874.37亿元，增长7.80%。其
中，人民币客户存款总额85,843.35亿元，比上年末增加4,932.33亿元，增长6.10%。
外币客户存款总额折合3,760.24亿美元，比上年末增加468.92亿美元，增长14.25%。
集团以及中国内地客户存款结构如下表所示：
单位：百万元人民币（百分比除外）
项目金额占比金额占比
活期存款2,663,,635,35326.10%
定期存款3,013,,655,91126.30%
结构性存款234,,6141.28%
小计5,911,,420,87853.68%
活期存款1,847,,835,75318.18%
定期存款2,709,,517,92224.93%
结构性存款83,,8840.27%
小计4,641,,380,55943.38%
发行存款证278,,2642.36%
其他存款54,,0850.58%
合计10,885,%10,097,%
活期存款2,254,,298,44727.97%
定期存款2,238,,045,50924.90%
结构性存款204,,5541.46%
小计4,697,,463,51054.33%
活期存款1,411,,427,87517.38%
定期存款2,394,,245,40427.34%
结构性存款80,,8740.29%
小计3,886,,697,15345.01%
其他存款49,,1810.66%
合计8,634,%8,214,%
按货币划分的客户存款
单位：百万元人民币（百分比除外）
单位：百万元人民币（百分比除外）
年末集团股东权益合计11,834.28亿元，比上年末增加2,219.51亿元，增长23.08%。
主要影响因素有：(1)2014年，集团实现税後利润1,771.98亿元，其中本行股东应享
税後利润1,695.95亿元。(2)根据股东大会审议批准的2013年度利润分配方案，本行
派发年度现金股利547.55亿元。(3)本行积极稳妥地推进外部资本补充工作，在境
外、境内市场成功发行约65亿美元和320亿元人民币优先股。(4)本行部份可转债被
转换为A股普通股。见合并会计报表之「合并股东权益变动表」。
资产负债表表外项目
集团资产负债表表外项目主要包括衍生金融工具、或有事项及承诺等。
集团主要以交易、套期、资产负债管理及代客为目的叙做衍生金融工具，包括外
汇衍生工具、利率衍生工具、权益性衍生工具、信用衍生工具、贵金属及其他商
品衍生工具等。有关集团衍生金融工具的合同u名义金额及公允价值，见合并会
计报表注释五、16。
集团或有事项及承诺包括法律诉讼及仲裁、抵质押资产、接受的抵质押物、资本
性承诺、经营租赁、国债兑付承诺、信用承诺和证券承销承诺等。或有事项及承
诺情况见合并会计报表注释五、40。
现金流量分析
年末集团现金及现金等价物余额11,481.51亿元，比上年末减少24.15亿元。
2014年，集团经营活动产生的现金流量为净流入1,269.18亿元，净流入额同比减少
1,855.03亿元。主要原因包括：客户存款增加额同比减少，客户贷款增加额同比增
加，以及同业拆入净变动额同比减少。
投资活动产生的现金流量为净流出2,005.99亿元，净流出额同比增加388.69亿元。
主要是证券投资净流出现金同比增加。
筹资活动产生的现金流量为净流入835.55亿元，上年同期为净流出496.21亿元。主
要原因包括：发行债券收到的现金同比增加，以及本行首次发行优先股。
地区分部报告
集团主要在中国内地、香港澳门台湾以及其他国家开展业务活动。三大地区的利
润贡献及资产负债总体情况如下表所示：
单位：百万元人民币
中国内地港澳台其他国家抵销集团
项目年年年年年
净利息收入270,33,,CC321,
非利息收入98,,,,006)(784)135,
其中：手续费及佣金收支净额77,,,)(726)91,
营业费用(147,149)(144,523)(26,990)(24,693)(4,655)(3,886)1,,788)(172,314)
资产减值损失(43,940)(20,562)(2,850)(1,895)(1,591)(1,053)CC(48,381)(23,510)
税前利润178,38,,1,
资产12,071,02,715,1,843,(1,378,833)(1,054,354)15,251,9
负债11,125,42,521,1,799,(1,378,672)(1,054,194)14,067,2
年末中国内地资产总额2
120,711.29亿元，比上年末增加9,886.69亿元，增长8.92%，
占集团资产总额的72.59%。2014年，中国内地机构实现税前利润1,782.85亿元，同
比增加67.54亿元，增长3.94%，对集团税前利润的贡献为77.02%。
香港澳门台湾地区资产总额27,156.51亿元，比上年末增加3,113.81亿元，增长12.95%，
占集团资产总额的16.33%。2014年实现税前利润380.48亿元，同比增加56.06亿元，
增长17.28%，对集团税前利润的贡献为16.44%。
其他国家资产总额18,434.35亿元，比上年末增加4,015.12亿元，增长27.85%，占集
团资产总额的11.08%。2014年实现税前利润151.45亿元，同比增加63.45亿元，增长
72.10%，对集团税前利润的贡献为6.54%。
集团主要业务分部的情况见「业务回顾」部份。
分部资产总额、税前利润，以及在集团中的占比均为抵销前数据。
主要会计估计和判断
本行作出的会计估计和判断通常会影响下一会计年度资产和负债的账面价值。本
行根据历史经验以及对未来事件的合理预期等因素作出会计估计和判断，并且会
不断地对其进行後续评估。本行管理层相信，本行作出的估计和判断，均已适当
地反映本行面临的经营环境。会计政策和会计估计见合并会计报表注释二、三。
公允价值计量
公允价值计量金融工具变动情况表
单位：百万元人民币
项目年初余额年末余额当年变动
对当年利润
的影响金额
以公允价值计量且
其变动计入当期损益的
金融资产
债券62,,433
基金及其他1,
权益工具6,,139
可供出售金融资产
债券665,46,380
(577) 基金及其他8,,178
权益工具26,)
衍生金融资产40,,144
衍生金融负债(36,212)(40,734)(4,522)
以公允价值计量的同业拆入C(5,776)(5,776)(34)
以公允价值计量的客户存款(156,498)(317,487)(160,989)(3,521)
债券卖空(7,681)(7,224)457(14)
本行针对公允价值计量建立了完善的内部控制机制。根据《商业银行市场风险管
理指引》《商业银行金融工具公允价值估值监管指引》《企业会计准则》及《国际财务
报告准则》，参照巴塞尔新资本协议，并借鉴国际同业在估值方面的实践经验，制
定《中国银行股份有限公司金融工具公允价值估值政策》，以规范本行金融工具公
允价值计量，及时准确进行信息披露。持有与公允价值计量相关项目的主要情况
见合并会计报表注释六、6。
其他财务信息
本行按国际财务报告准则与按中国会计准则编制的股东权益与税後利润没有差
异，相关说明见补充信息。
集团主要业务分部的营业收入情况如下表所示：
单位：百万元人民币（百分比除外）
项目金额占比金额占比
商业银行业务429,,07594.00%
其中：公司金融业务209,,61548.25%
个人金融业务126,,84529.16%
资金业务93,,61516.59%
投资银行及保险业务18,,9924.17%
其他业务及抵销项目8,,4421.83%
合计456,%407,%
集团主要存贷款业务情况如下表所示：
单位：百万元人民币
项目日日日
中国内地：人民币4,431,3,755,626
各外币折人民币265,288,324
港澳台及其他国家
（各货币折人民币）1,213,769,575
小计5,911,4,813,525
中国内地：人民币3,688,3,234,301
各外币折人民币198,187,452
港澳台及其他国家
（各货币折人民币）754,659,387
小计4,641,4,081,140
中国内地：人民币4,021,3,452,004
各外币折人民币500,488,518
港澳台及其他国家
（各货币折人民币）1,524,1,039,877
小计6,045,4,980,399
中国内地：人民币2,082,1,617,123
各外币折人民币1,7
港澳台及其他国家
（各货币折人民币）353,266,137
小计2,437,1,884,297
商业银行业务
中国内地商业银行业务
2014年，中国内地商业银行业务实现营业收入3,645.02亿元，同比增加316.60亿元，
增长9.51%。具体如下表所示：
单位：百万元人民币（百分比除外）
项目金额占比金额占比
公司金融业务192,,78753.41%
个人金融业务112,,11132.18%
资金业务58,,07914.15%
其他1,0.26%
合计364,%332,%
公司金融业务
本行大力推进公司金融业务转型，加大产品创新力度，不断优化客户结构，持续拓
展客户基础，加快推动一体化、综合化经营，实现公司金融业务平衡稳健发展。
2014年，中国内地公司金融业务实现营业收入1,920.06亿元，同比增加142.19亿元，
增长8.00%。
公司存款业务
本行加快发展公司负债业务，实现公司存款可持续增长。大力拓展行政事业单位
客户，完善对民生保障、财政社保、教育卫生等行业客户的产品服务体系，行政
事业机构存款实现较快增长。不断扩大客户基础，积极拓展供应链、产业链上下
游客户，挖掘客户存款增长潜力，提升客户存款贡献。继续加大现金管理产品营
销力度，有力把握企业直接融资快速发展等业务机会，扩大存款来源。完善网点
服务功能，提升公司金融业务服务水平，提高网点存款贡献。
年末本行中国内地人民币公司存款总额44,318.67亿元，比上年末增加2,526.10亿元，
增长6.04%。外币公司存款总额折合434.43亿美元。
公司贷款业务
本行适应经济新常态要求，积极应对利率市场化趋势，实现风险与收益的平衡。
积极调整信贷结构，提高信贷资源使用效率；主动防控风险，完善差异化的信贷
管理体系。全面贯彻国家产业政策，进一步加大对实体经济的信贷支持力度，加
强信贷结构调整的深度与广度。通过直接融资、供应链、网络金融等多种途径，加
大对战略性新兴产业、服务业、现代农业等领域的信贷支持，加大向中西部地区
的信贷支持，加大对中小微企业的信贷支持，加大对传统产业升级改造等重大在
建续建项目的信贷支持，持续加快金融服务转型，满足客户业务需求。主动压缩
对高污染、高能耗及产能过剩行业的信贷投放，严格控制房地产信贷增速。2014
年，战略性新兴产业、文化、涉农等行业信贷增速分别达到20%、11.3%和10%，
中西部地区贷款占比逐年提升，产能严重过剩行业、政府融资平台类贷款占比持
年末本行中国内地人民币公司贷款总额40,212.57亿元，比上年末增加3,322.81亿元，
增长9.01%。外币公司贷款总额折合817.47亿美元。
贸易金融业务
本行坚持「最好的贸易金融银行」发展目标，在有效防控风险的前提下推进业务创
新、完善管理机制，推动贸易金融业务平稳增长，持续巩固市场领先优势。2014
年，集团完成国际结算业务量3.92万亿美元，同比增长14.79%，中国内地机构国际
贸易结算市场份额继续稳居同业首位，对外担保市场份额继续保持同业领先，出
口双保理业务持续位列全球首位。
加快新兴战略性业务发展。积极拓展重点行业供应链金融业务，2014年业务量突
破9,737亿元人民币。继续加快新加坡大宗商品业务中心建设，推动伦敦和纽约大
宗商品融资业务发展；设立上海大宗商品业务平台，与国际能源交易中心签署战
略合作协议，协助推进原油期货上市。推出跨国公司总部资金集中运营服务，主
办银行客户量领先同业。
大力推动人民币国际化业务发展。贯彻落实人民币国际化战略，努力担当人民币跨
境流通的主渠道、人民币国际化的重要推动者、金融产品和服务创新的引领者。
2014年，集团跨境人民币结算量5.32万亿元，同比增长34%；中国内地机构跨境人
民币结算量2.55万亿元，市场份额稳居第一。积极推动人民币在新兴领域和离岸
市场的使用，不断提升人民币全球清算服务能力，率先完成人民币对新西兰元、
欧元、新加坡元的直接交易，与世界各大交易所合作开发人民币计价的离岸金融
产品。持续发布《中国银行人民币国际化业务白皮书》、「中国银行跨境人民币指
数(CRI)」和「中国银行离岸人民币指数(ORI)」，保持人民币国际化业务的专业领先
2014年，本行获得国内外知名媒体与机构评选的「最佳贸易融资银行」、「最佳供应
链金融银行」、「最佳跨境人民币业务银行」等20个奖项，荣获国际保理商联合会
(FCI)「最佳进出口保理商」第五名，在中资同业中位列第一。
现金管理业务
本行充分发挥国际化经营优势，不断丰富全球现金管理平台功能，为客户提供高
效、便捷、稳定的全球一体化现金管理服务。现金管理业务覆盖区域扩展至亚太、
欧非、美洲41个国家和地区。把握跨国公司总部外汇资金集中运营、跨境人民币
资金集中运营、中国（上海）自由贸易试验区等业务机遇，大力争揽全球客户，市
场份额持续领先。持续加强产品创新，推出「中银一户通」、「中银备付通」、「全球
SWIFT直连服务」等产品，大力拓展行政事业客户、第三方支付客户和大型跨国企
业客户。成功中标多家大型跨国企业现金管理业务，全球现金管理业务集团客户
增长率超过50%。连续三年荣获《欧洲货币》「中国最佳现金管理银行奖」。
金融机构业务
本行继续深化与全球各类金融机构的全方位合作，搭建综合金融服务平台，金融
机构客户覆盖率保持市场领先。与全球179个国家和地区的1,600余家机构建立代
理行关系，为跨国机构和企业提供国际结算、债券融资、外汇交易、投资托管、
全球现金管理等金融服务，支持境内企业「走出去」和外国投资「请进来」。为五大
洲超过100个国家和地区的代理行开立1,290个跨境人民币同业往来账户，领先於
同业。合格境外机构投资者(QFII)托管服务客户数和业务规模居同业前列。加大与
海外非银行金融机构的合作力度，与德意志交易所、伦敦证券交易所、卢森堡证
券交易所、泛欧交易所、澳大利亚证券交易所、新西兰交易所、韩国交易所、日
本交易所集团、泰国证券交易所以及迪拜商品交易所签署战略合作谅解备忘录。
积极开展沪港通业务，成功获得香港中央结算有限公司「沪股通」独家结算银行资
格，由中银香港和上海市分行分别担任香港和内地结算银行；获得中国证券登记
结算有限责任公司「港股通」跨境资金结算业务资格，中银香港被指定为其在香港
结算的开户银行，办理相关结算业务及换汇业务。
年末本行金融机构外币存款市场份额排名第一，B股清算业务量排名第一，海外
代理行结算来委业务量排名第一，第三方存管市场份额持续提升。
中小企业金融
本行积极担当社会责任，认真落实国家关於金融支持中小企业发展的政策部署，
出台促进小微企业发展多项措施，通过各种服务创新，多措并举加大对中小微企
业支持力度。2014年，中国内地小微企业贷款增速超过各项贷款平均增速，增量
超过上年增量。积极发挥国际化优势，在全球创新推出「中小企业跨境投资撮合
服务」，帮助国内中小企业引进国外资金和先进技术，着力破解中小企业融资难
问题，成为国内中小企业「走出去」和国外优质中小企业进入中国的向导。先後组
织中意、中德、中法中小企业合作论坛，提供跨境撮合服务，受到国内外中小企
业、政府和社会各界广泛好评。创新「中银接力通宝」产品，改进小微企业流动资
金贷款流程，解决小微企业流动资金贷款续贷问题，降低小微企业融资成本。打
造中小企业网络金融服务模式，创新「中银网络通宝」、「沃金融」、「一达通」、「中
银网融易」等网络金融服务模式，有机结合线上服务和线下服务。加强风险管控和
合规经营，健全资产质量管控预警机制，不断提升甄别和化解信用风险的能力，
中小企业贷款质量稳定可控。
年末小微企业3
贷款余额10,382亿元，比上年末增加1,455亿元。「中银信贷工厂」模
式授信客户突破6万户，比上年末增长9.65%，贷款总额突破3,500亿元，比上年末
养老金业务
本行紧密围绕国家社会保障体系建设，不断拓展业务范围，完善服务系统功能，
提升客户满意度，为客户提供企业年金、职业年金、社会保障、薪酬福利计划及
代理养老资产管理等一系列养老金融服务。年末养老金个人账户管理数306.84万
户，托管运营资金995.52亿元，服务客户超过9,500家。全年新增养老金个人账户
63.69万户，新增养老金托管资金266.04亿元，分别比上年末增长26.19%和36.47%。
小微企业贷款统计按照《关於2014年小微企业金融服务工作的指导意见》（银监发[2014]7号）执
沪港股票交易互联互通机制业务
本行有效整合集团优质经营资源和服务网络，鼎力支持「沪港股票交易互联
互通机制（以下简称沪港通）」顺利推进，为中国内地和香港地区跨境投资者
提供更加丰富的多元投资选择，也为本行发挥跨境联动优势、提供跨境金融
服务、推广跨境服务品牌提供了难得的机遇。2014年10月，中国证券登记结
算有限责任公司同意本行港股通跨境资金结算业务资格申请，并指定中银香
港作为中国证券登记结算有限责任公司在香港结算的开户银行，办理相关结
算及换汇业务。11月，香港中央结算有限公司选定本行为沪股通独家结算银
行，由中银香港和本行上海市分行分别担任香港和内地结算银行。
本行充分发挥外汇及跨境人民币业务优势，为沪港两地资本市场及客户提
供优质高效的金融服务。一是「两地四机构」紧密协作，构建本行沪港通服
务特色。全流程服务由本行中国内地商业银行、中银香港、中银国际控股和
中银国际证券共同提供，四家机构充分发挥各自专业优势，加强资源与信息
共享，为沪港通客户提供业务资格最完备、投资指导最专业、服务渠道最便
捷、交易费用最优惠、跨境服务最全面的综合金融服务。二是依托本行跨境
经营平台，为沪港通客户提供配套跨境产品与服务。内地客户可以受益於中
银香港、中银国际控股的研究成果，香港与海外客户可以受益於本行内地商
业银行、中银国际证券在境内的经营优势以及相关产品与服务。第三，充分
发挥本行丰富的跨境服务经验，提供多元化的跨境金融服务方案，为沪港通
客户提供全方位财富管理和一站式金融服务。
日，沪港通业务正式开通，沪港两地资本市场成功联通，为中
国资本市场对外开放及人民币国际化翻开重要一页。11月18日，本行独家办
理沪股通首笔交收资金的跨境划拨清算业务，以及首笔港股通风控资金的跨
境划拨业务。沪港通业务开通以来，本行全业务流程有效运作，相关工作顺
利推进。截至2014年末，本行累计办理沪港通资金清算737亿元，占沪港通资
金清算总量约93%；中银香港沪股通客户日均成交量4,900万元，客户平均每
笔交易金额约为港股交易的一倍，完成港股通交易资金兑换约21亿元；中银
国际控股的沪股通客户成交总量为42.69亿元人民币，中银国际证券港股通
客户交易总量为2.4亿港币，同时，港股通业务为中银国际证券新增客户资产
49.93亿元。
个人金融业务
本行紧随市场变化转变发展模式，充分运用大数据构建核心优势，加快推进「产
品上网、业务下网」产品销售策略，实施「线上为主、线下为辅」渠道服务模式，
持续提升个人金融服务能力。2014年，本行中国内地个人金融业务实现营业收入
1,129.60亿元，同比增加58.49亿元，增长5.46%。
个人存款业务
本行继续加大账户类产品创新力度，在原有「主办账户」业务基础上，推出个人账
户管理套餐、家庭账户管理套餐、亲情套餐、还贷套餐等「套餐」功能，为客户提
供定制化产品，满足客户各项资金往来需求。加强公私联动和产品组合营销，为
「走出去」企业提供全方位个人金融产品和服务。进一步扩大外汇服务领先优势，
增加巴西里亚尔、越南盾、柬埔寨瑞尔、蒙古图格里克等四种货币个人现钞双向
兑换服务，外币现钞可兑换货币增至25种，进一步扩大领先优势。个人结售汇服
务覆盖手机银行、电话银行等平台，实现全渠道覆盖。
年末本行中国内地人民币个人存款总额36,883.29亿元，比上年末增加1,795.32亿元，
增长5.12%。外币个人存款总额折合324.60亿美元，比上年末增加15.66亿美元，增
长5.07%，市场份额继续居同业之首。
个人贷款业务
本行持续优化个人贷款业务结构。继续巩固住房贷款业务基础地位，加大住房金
融服务力度，积极践行社会责任，扶小助微，建立了针对商圈客户、产业链客户、
涉农客户等不同类型客户群的特色融资服务模式。连续十年获得中央部属高校国
家助学贷款业务承办权。完善个人贷款系统和渠道建设，积极开发电子渠道贷款
功能。充分发挥全球布局优势，为客户提供外汇留学贷款、跨境资信见证等服务。
年末本行中国内地人民币个人贷款总额20,827.57亿元，比上年末增加2,181.03亿元，
增长11.70%，其中个人汽车贷款、教育助学贷款继续保持市场领先。
财富管理和私人银行服务
本行逐步建立以个人客户为中心的「客户―产品―渠道」营销协同机制，建立全
量客户关系管理体系，加强个人客户经理队伍建设，提高专业素质和服务水平，
提升客户满意度。持续提升优质客户识别与拓展能力，扩大中高端客户群体，加
快中高端服务布局，实现全球一体化服务。持续提升私人银行专业服务能力，坚
持价值投资理念，加强专属产品研发，开展全面金融资产管理。国内首创杠杆投
资境外上市优先股的QDII产品，助力私人财富分享全球经济成长。
发挥本行国际化优势，为客户量身定制境内外私人信托，满足家族财富传承需求。
搭建涵盖消费和经营用途的「中银私享贷」专享融资服务体系，大力支持实体经济
发展。关注下一代教育，整合国际顶尖教育资源，携手客户开展「春蕾计划」等爱
心捐助，发扬企业家精神和社会责任担当意识。充分发挥全球化网络的功能与优
势，紧密结合客户跨境金融需求，提供个性化的综合金融服务方案和一体化的跨
境服务。利用陆港两地联动优势，率先开沪港通业务，继续保持跨境业务领先
年末在中国内地设立理财中心6,809家、财富中心280家、私人银行34家，中高端客
户数比上年末增长超过10%，集团私人银行客户7.4万人，管理客户金融资产规模
超过7,200亿元。
2014年，荣获《中国日报》颁发的「最具满意度出国留学金融服务机构」奖项、和讯
网「中国财经风云榜」颁发的「2014年度最具竞争力财富管理机构」奖项。
银行卡业务
本行着力推进特色突出、权益丰富的信用卡产品体系建设，围绕中高端、商旅、
跨境、消费金融、互联网五类重点客户群，推出长城环球通自由行卡、长城国际
卓隽卡、长城环球通爱驾汽车卡等创新产品，升级航空商旅信用卡等特色产品。
促进消费金融业务创新发展，推出「易分享」卡户分期、福农分期、教育分期等新
产品，满足客户多元化信用消费需求。推进移动支付发展战略，完善定制化支付
服务内容，大力发展在线支付、虚拟支付、快捷支付，完善微信、APP客户端等移
动互联服务模式，提供随时随地随心的支付服务，进一步提升客户体验。优化网
银、手机、微信、电话客服等线上办卡渠道，推出同业领先的商户智能移动收单
产品「中银小掌柜MPOS」和境外卡在线收单产品。推出涵盖信用卡客户及财富私行
客户、线上线下融合的个人客户综合积分服务，打造海内外一体的全球优惠商户
网络，实现客户「乐游乐购乐享」。
本行以金融IC卡为依托，大力拓展借记卡多行业应用，目前已覆盖企业园区、校
园、社区、公交、商业、个人身份识别、社保、医院等领域。持续推进惠民金融服
务体系建设，参与全国近30个省份或直辖市的250余个社会保障卡项目。发行常青
树卡、长城杏林卡，为养老客户、医生客户提供专属产品服务方案。积极推动海
外机构借记卡系统建设，推动海外机构发行银联标准的人民币和当地货币双币借
记卡，以及VISA和万事达单币借记卡，目前已有15家海外机构发行借记卡产品。
本行银行卡发卡量和交易额数据如下表所示：
单位：万张u亿元人民币（百分比除外）
12月31日变动比率
借记卡累计卡量36,193.9.61%
信用卡累计有效卡量4,786.944,189.9414.25%
加载金融功能的社会保障卡累计卡量6,069.074,216.7543.93%
年变动比率
借记卡消费额21,240.4.04%
信用卡消费额13,382.1.17%
人民币卡收单交易额35,203.0.37%
代理外卡收单交易额284..34%
金融市场业务
本行密切跟踪金融市场动态，顺应利率市场化、汇率市场化和人民币国际化趋势，
继续深化业务结构调整，积极参与金融市场创新，充分发挥专业优势，全面提高
资产管理、市场融资、资金交易、托管服务、投资运作和风险控制能力，推动金
融市场业务持续、健康、平稳发展。
本行把握市场机遇，抓住年内市场利率高企时机，加大人民币利率债和高等级信
用债投资力度，合理摆布投资久期，投资收益明显提升。加强信用风险研判能力，
综合平衡风险收益，做好投资组合风险管理。跟进市场动向，稳健参与资产证券
化投资业务，丰富组合投资品种。把握国际债券市场趋势，控制利率风险，优化
外币投资结构。集中经营和决策海外机构债券，加强集团债券投资统一管理。
本行顺应市场趋势，持续开展产品创新，努力巩固市场地位。成为首批人民币对
英镑、欧元、新西兰元和新加坡元直盘交易做市商之一，并成功叙做首笔交易；
开办巴西里亚尔、柬埔寨瑞尔、蒙古图格里克等现钞结售汇业务；推出印尼盾、
印度卢比、马来西亚林吉特和泰铢等新兴市场货币代客衍生交易产品，满足客户
多样化保值避险需求；加强远期结售汇、人民币期权等汇率保值产品研发推广，
帮助客户有效应对人民币汇率双向波动的挑战；支持中国（上海）自由贸易试验区
建设，成为上海黄金交易所国际板首批会员并叙做首笔交易，开办首笔「美元计
价、人民币交割」的大宗商品保值业务；开展上海黄金交易所白银自营交易业务，
开发面向个人客户的双向账户白银、铂金和钯金交易；参与人民币利率产品市场
建设，开展同业存单交易报价、交易所债券报价以及北京金融资产交易所债券报
价业务。2014年，本行对客即、远期结售汇市场份额稳居市场首位；人民币债券
交割总量市场份额排名第二；上海黄金交易所黄金自营交易量市场份额排名第一。
投资银行与资产管理
本行积极为客户提供境内直接融资及跨境融资服务，持续增强核心竞争优势。承
销公开市场非金融企业债务融资工具301支，融资份额3,463亿元。创立了境外非金
融企业境内债券融资的新通道，在银行间市场为戴姆勒股份公司注册50亿元境外
非金融企业债务融资工具（即「熊猫债券」），并成功完成两期共计20亿元发行。参
与承销多家大中型企业境外人民币和美元债券，包揽2014年英国财政部等所有海
外政府或政府机构的离岸人民币债券承销项目，离岸人民币债券承销市场份额长
期稳居中资同业之首。服务於经济结构调整与产业升级，为企业重组并购和「走出
去」提供专业化的财务顾问服务。投行业务品牌影响力不断提升，作为联席主承销
商完成了马来西亚国家再抵押机构(CagamasBerhad)全球首笔「金虎债券」项目，获
《亚洲金融》「2014年度最佳离岸人民币债券发行奖」。
本行持续推进资产管理业务系统整合，优化产品研发、管理和风控等运作机制，
推动业务健康、规范发展。进一步丰富理财产品体系，加强理财产品创新力度，
推出挂h型理财产品及「中银汇增」外币理财产品，更好地满足各种类型客户的投
资需求。继续加大电子渠道建设，完善「理财夜市」功能，推出「微信」专属渠道功
能，持续提高客户体验和界面友好。完成本行首批两只理财直接融资工具的发行。
理财产品累计发行6,191支，总销售金额73,894.7亿元，同比增长6.63%。通过多元
融资产品的结构化设计，覆盖更广泛的行业领域，撬动更多优质项目资源。荣获
《中国证券报》和金牛理财网颁发的「金牛理财银行奖」。
本行持续推进信贷资产证券化业务。进一步调整存量资产结构，丰富资产和资本
管理手段，推动经营模式转型，2014年在银行间市场成功发行了两单总计127.13亿
元的信贷资产证券化信托资产支持证券。
本行进一步深化与托管客户的全面合作，持续推进产品创新、服务优化和系统升
级。顺应资本市场发展趋势，进一步优化基金产品结构，大力拓展货币市场基金、
指数基金以及电商渠道基金托管业务；抢抓资产管理行业创新机遇，研发推出保
险公司存款资产托管、券商公募基金托管、期货资管计划托管、资产证券化托管
等新产品；发挥海内外一体化优势，跨境托管业务优势进一步巩固，RQFII托管
业务位列中资银行之首；加快全球托管系统升级改造，完善核心服务模块功能，
提升与外部系统直连直通效率；建设集「跨境中心、运营中心、备份中心」职能於
一身的中国银行（上海）托管业务中心，服务中国（上海）自由贸易试验区建设。年
末集团托管资产规模约6.4万亿元，居行业领先地位。获得香港《财资》杂志评选的
「2014年度最佳RQFII托管银行奖」。
中国（上海）自由贸易试验区业务
本行高度重视中国（上海）自由贸易试验区（以下简称「自贸区」）建设为本行业
务发展和管理体系完善带来的机遇，贯彻「担当社会责任，做最好的银行」的
战略目标，以服务改革开放与人民币国际化为己任，努力成为自贸区金融服
务的首选银行和规则制定者、海外及跨境业务的绝对领先者。经过各机构的
共同努力，本行自贸区业务已基本树立行业领先地位，并建立了配套的业务
协调与风险管理机制。
2014年，本行累计叙做自贸区境外借款82.93亿元；为27家客户搭建双向资金
池，其中17家发生资金流动，累计划转金额241.6亿元；开立自由贸易账户
2,625个。本行自贸区重点金融产品份额均处於行业绝对领先地位。自贸账户
项下，本行已开展贷款、贸易融资、资产转卖、经常和直接投资项下结算、
汇兑、定存、同业拆借等业务，业务品种领先同业，并在贵金属交易、大宗
商品衍生品交易等多个领域完成行业首单。
本行境内外机构协调联动，发挥海内外一体化优势，为上海国际港务（集团）
股份有限公司办理跨境人民币融资51亿元。日，该项目在《人民
日报》头版刊登後，获得社会广泛关注并带动其他金融同业跟进，最终包括
本行在内的金融同业共支持企业融资超过100亿元，有效降低了客户的融资
2013年末，东风汽车集团股份有限公司动对法国标致雪铁龙集团收购事
宜，本行借助自贸区跨境并购政策优势，帮助客户设计了以自贸区子公司为
并购主体，集银团贷款、交易结算、债券融资为一体的综合金融服务方案，
保障企业按照收购计划完成自贸区公司注册、投资审批等事项，2014年3月，
本行协助企业推动该股权收购项目落地，树立了「自贸区业务首选银行」的品
中银富登村镇银行积极落实国家「三农」政策，坚持「立足县域发展，坚持支农支
小，与社区共成长」的发展理念，致力於为农村客户、小微企业、个体商户和工薪
阶层提供现代化金融服务，助推新农村建设。通过实行「简单、方便、快捷」的社
区银行服务模式，针对客户成长周期与需求特点推出「成长贷」、「随需贷」、「无
忧贷」、「欣农贷」等系列融资产品，创新抵押方式，为农村小微企业和农户提供灵
活的资金支持。
2014年末，在全国十个省（直辖市）设立57家村镇银行和33家支行，比上年末分别增
加7家和17家，成为国内规模最大、业务范围最广的村镇银行。服务客户42.6万户，
比上年末增长1.32倍。存款余额100.98亿元，比上年末增长69.6%。贷款余额101.10
亿元，比上年末增长108.3%。不良贷款率0.87%，不良贷款拨备覆盖率331.3%，各
项财务指标良好。获得《经济观察报》「年度卓越村镇银行」奖项。
海外商业银行业务
2014年，本行积极把握人民币国际化和中国企业「走出去」的市场机遇，加快推进
海内外一体化发展，全球服务和保障能力不断增强，市场竞争力持续提高。
公司金融业务方面，本行深耕公司金融跨境业务「蓝海」，进一步增强跨境业务和
海外业务服务能力，提升全球公
