贵州江苏农村商业银行app2016年9月3日发放的50000元优惠贷款到期了可以要求政府取消吗

来源：蜘蛛抓取(WebSpider) 时间：2018-09-14 06:11 标签：江苏农村商业银行app

原标题：【财经早报】2018年9月4日

1、中国将向非洲提供600亿美元支持

中国愿以政府援助、金融机构和企业投融资等方式，向非洲提供600亿美元支持，其中包括：提供150亿美元的无偿援助、无息贷款和优惠贷款等。

晨读点评：一大批铁路、公路、机场、港口等基础设施以及经贸合作区陆续建成或在建设之中，中非和平安全、科教文卫、减贫惠民、民间交往等合作深入推进，中国承诺提供的600亿美元资金支持都已兑现或作出安排。

1、财政部：擅自销售福利、体育彩票被视作非法彩票

财政部等三部门发布修改《彩票管理条例实施细则》决定，“擅自利用互联网销售的福利彩票、体育彩票”将被视作“非法彩票”，自2018年10月1日起施行。

2、发改委：签订合作框架协议

发改委经贸司与中物联就研究编制“中国物流发展指数”签订合作框架协议。签订合作框架协议，一方面有利于加强指数研究编制和后续工作协调，另一方面将为双方今后在更多领域开展深层次合作。

3、中国网：我国拟规定占用耕地建房等将缴税

十三届全国人大常委会第五次会议审议《中华人民共和国耕地占用税法（草案）》。草案明确，占用耕地建房或者从事非农业建设的单位和个人为耕地占用税的纳税人，依法缴纳耕地占用税。

4、国家市监局：约谈美团、饿了么负责人

市场监管总局副局长孙梅君约谈了美团、饿了么等网络餐饮服务平台负责人。强调各级食品安全监管部门要进一步强化网络餐饮服务平台食品安全监管措施，加大监管力度。

5、发改委：油价年内第十涨加满一箱多花7元

9月3日24时，国家发改委消息，此次油价调整具体为：每吨汽油上调180元、柴油上调170元。按一般家用汽车油箱50L容量估测，加满一箱92号汽油将多花费约7元。

6、工信部：非法“挖矿”严重威胁互联网网络安全

工信部表示，网络安全威胁态势呈现以下几个特点：第一，部分互联网用户邮箱疑似被控。第二，工业互联网平台和智能设备成为网络威胁的重要目标。第三，非法“挖矿”严重威胁互联网网络安全。

7、发改委：《汽车产业投资管理规定》将发布实施

国家发改委产业协调司司长年勇表示，汽车产业投资管理规定正在组织编制。文件一方面要充分发挥导向作用，引导社会资本顺应产业发展大势，提高资本配置效率，推动汽车产业转型升级。

8、商务部：发布《中华老字号认定管理办法（征求意见稿）》

商务部发布关于《中华老字号认定管理办法（征求意见稿）》公开征求意见的通知，商务部是“中华老字号”官方标识的权利人，任何其他组织或个人未经授权不得使用。

9、人社部：叫停企业年金投资万能险、投连险

人社部发文，即日起暂停企业年金投资万能保险和投资连结保险。9月3日，多家保险公司人士确认上述消息，并表示公司目前没有或者已经暂停向企业年金销售万能险、投连险。

10、税务局：额定征收将改为查账征收

横店各影视工作室陆续收到税务局通知：终止定期定额征收方式，征收方式将改为查账征收。通知显示，依据《个体工商户税定期定额征收管理办法》，影视工作室已不符合个体工商户税收定期定额管理条件。

11、五洋建设董事长陈志樟等5人因严重失信

国家信息中心主办的“信用中国”网站公示了第四批限制乘坐火车、飞机的严重失信人名单。8月新增因严重失信行为而限制乘坐火车的严重失信人247人，限制乘坐民用航空器的严重失信人796人。

1、央行：8月开展常备借贷便利操作共7.9亿元

8月开展常备借贷便利操作共7.9亿元。8月末常备借贷便利余额为6.9亿元。8月开展中期借贷便利共5320亿元，期限1年，利率为3.30%。8月末中期借贷便利余额为51180亿元。

2、潘功胜：将继续推进全面深化改革

人民银行副行长、国家外汇管理局局长潘功胜表示，将坚定不移地继续推进全面深化改革、扩大对外开放的战略部署，进一步完善相关制度规则、基础设施安排，支持境外评级机构入市开展评级业务。

3、互金协会：禁止撮合不符合法规有关利率规定的借贷业务

中国互金协会发布《关于 P2P 网络借贷机构自律检查第一阶段会员自查自纠工作相关问题的说明》指出，针对现金贷，要求会员单位不得撮合或变相撮合不符合法律有关利率规定的借贷业务。

4、央行：金融委办公室召开金融市场预期管理专家座谈会

围绕今年以来金融市场预期管理，金融委办公室如何建立与金融市场的有效沟通机制、金融管理部门如何更加广泛地听取金融市场的声音、金融决策如何更好发挥专家学者作用。

5、银保监会：新规鼓励银行承销地方债

银保监会下发《中国银保监会办公厅关于商业银行承销地方政府债券有关事项的通知》。通知指出，地方政府债券参照国债和政策性金融债，不适用《中国银监会关于加强商业银行债券承销业务风险管理的通知》的相关规定。

1、A股：创业板指探底回升涨0.6%

沪深两市早盘双双走低，沪指盘中再度回踩2700点。截至收盘，沪指跌0.17%，报收2720点；深成指跌0.12%，报收8455点；创业板涨0.59%，报收1443点。

2、港股：恒指跌0.63% 汽车股内房股集体走低

恒生指数低开0.28%，一度跌超1%，截至收盘，恒生指数跌0.63%，报27712.54点。国企指数跌0.57%，报10813.57点；红筹指数跌0.62%，报4290点。大市成交788.98亿港元。

3、美股：9月3日美国股市因劳工节休市1天。

4、欧股：三大股指涨跌不一

5、两市融资余额减少38.58亿元

截至8月31日，上交所融资余额报5139.56亿元，较前一交易日减少25.36亿元；深交所融资余额报3363.23元，较前一交易日减少13.22亿元；两市合计8502.79亿元。

6、EPFR：资金继续流入离岸中国股票基金

根据资金流向监测机构EPFR最新提供的数据，截至8月29日的当周，新兴市场股票基金在过去15周内第二次吸引到资金净流入。离岸中国股票基金继续吸引到资金净流入。

7、上交所：指数样本股9月17日起进行调整

上交所公告称，决定于2018年9月17日起，将对上证一带一路主题等指数的样本股做出调整。三六零、永安行等113只个股被调入，上海凤凰、南京新百等101只个股被调出。

8、美股IPO提速中概股上市热情高涨

美股迎来了自2014年(逾300家公司)以来最繁忙的上市潮。复兴资本数据显示，今年8月份共有31家公司递交招股书，较去年同期13家的数量增长138%。

9、金融去杠杆深入推进前8个月近3300亿债券弃发

据Wind统计，今年以来，已有531只债券取消或推迟发行，计划发行规模合计近3300亿元。其中，8月以来取消或推迟发债的数量和金额分别为75只和461.2亿元。

1、武汉:559家“问题”租房中介开展重点整治

武汉对5071个房屋租赁中介机构开展行业排查。根据武汉市房管和工商两部门对近年投诉情况的汇总以及行业摸排情况，559家“问题”租房中介被列入重点整顿的名单。

2、青海:八部门重拳整治房地产市场乱象

青海省住房城乡建设厅、省委宣传部等八部门联合发文决定，自2018年8月至12月底，在全省范围内开展打击侵害群众利益违法违规行为、治理房地产市场乱象专项行动。

3、流拍频现土地市场加速降温

下半年以来，土地市场流拍频现，全国土地市场加速降温。8月，40个典型城市土地成交建筑面积环比小幅上涨，土地出让均价连续5个月同比下跌，土地成交溢价率创39个月新低。

4、上海：住房租赁市场供需总体平衡

上海市房屋管理局小安溪，目前上海住房租赁市场供需总体平衡，住房租金总体平稳，面上未发现快速上涨的情况。住建委、市房管局：坚决查处违法违规问题。

1、工信部：拟将停止30家企业名单上报

工信部装备工业发展中心发布了《关于对拟上报<特别公示新能源汽车生产企业(第1批)>企业清单进行公示的通知》，通知表示，拟将停止生产新能源车至少一年的30家企业名单上报。

2、第十二届泛珠大会将于9月5日开幕

第十二届泛珠大会将于9月5日开幕，本届大会将提升泛珠三角区域在“互联网+”、电子政务、智慧社会、数字经济、大数据等领域的发展应用能力和交流合作水平，打造“数字中国”建设先行区。

3、工信部：五方面推动医药产业加快发展

工信部副部长王江平指出，要推动医药产业加快发展，一是苦练内功、倡导诚信，；二是加大创新投入；三是优化产业组织体系，；四是加大技术改造；五是着力解决短缺药和原料药生产供应问题。

4、我国高铁核心信号产品通过欧盟最高版本TSI认证

中国铁路通信信号集团有限公司网站消息，由中国通号自主研发的高铁RBC产品获得欧盟ETCS基线三TSI认证证书，成为国内首个获得欧盟最高版本TSI认证的信号产品。

5、阿里巴巴有意在俄罗斯建合资公司

英国《金融时报》报道称，阿里巴巴正在与俄罗斯各界合作伙伴展开“后期谈判”，希望与之共同组建电子商务合资公司。其中，RDIF的加入表明该计划获得了俄罗斯官方的支持。

6、重庆：集中下调83个进口药品挂网价

国家通过实施进口药品零关税等举措，截至8月底，重庆药品交易所平台挂网已完成83个享受零关税和降低增值税优惠政策的进口药品挂网价格调整工作，平均降幅7.38％。

7、网贷之家：8月网贷平台数跌破1600家

网贷之家发布的《P2P网贷行业2018年8月月报》数据显示，截至2018年8月底，网贷行业正常运营平台数量1595家，相比7月底减少了50家；P2P网贷行业综合收益率为10.02%，环比小幅上升26个基点，刷新近一年以来的新高。

8、教育部：推进互联网协议第六版（IPv6）规模部署

教育部办公厅发布关于贯彻落实《推进互联网协议第六版规模部署行动计划》的通知，到2020年底，教育系统的各类网络、门户网站和重要应用系统完成升级改造，支持IPv6访问。

9、7月部分沿海城市工业增速放缓

据各地方统计局数据，今年7月，沿海多城市的工业增速放慢。以部分沿海副省级城市、直辖市、省会城市为例，1-7月，深圳、宁波、青岛、广州、上海、烟台等城市的规模以上工业增速，和1-6月相比降幅较大。

10、农业农村部：江苏省无锡市宜兴市发生非洲猪瘟疫情

农业农村部新闻办公室日发布，江苏省无锡市宜兴市发生生猪非洲猪瘟疫情。9月3日，农业农村部接到中国动物疫病预防控制中心报告，经中国动物卫生与流行病学中心确诊。

11、小米成功打通5G信令和数据链路

小米官方宣布，小米手机首次成功打通5G信令和数据链路连接。小米称，这是小米在5G研发历程上一个里程碑式的进展。

1、美国：加州通过议案敦促美中加强合作

美国加利福尼亚州议会众院通过一项决议案，积极支持加州同中国加强在经济、贸易、教育、人文等领域的合作，敦促美国总统和国会支持进一步加强包括加州在内的美中经济关系。

2、中国—毛里求斯自贸协定谈判结束

商务部获悉，我国与毛里求斯于2日结束中毛自由贸易协定谈判，这一协定是我国与非洲国家商签的首个自贸协定，下一步双方将为最终签署协定做好准备。

3、阿根廷：寻求在国际市场上进行28亿美元债务展期

IMF将提供117亿美元；将在国际市场上再融资28亿美元。预计本地债券到期后展期将提供39亿美元；预计25亿美元将来自本地市场新债发行；46亿美元将来自IDB、WB、CAF等国际机构。

1、期货：期市收盘涨跌互现棉纱尾盘涨停

工业品弱势震荡，橡胶、沪镍跌超3%，焦炭、焦煤、甲醇、PVC、塑料跌超2%，PTA高位震荡；农产品多数飘红，棉纱尾盘涨停，郑棉、玉米、豆粕涨超1%，苹果、鸡蛋跌超1%。

2、人民币兑美元中间价较上一交易日调降101点

人民币兑美元中间价下调101点，报6.8347。上一交易日中间价6.8246。上一交易日官方收盘价报6.8299，上一交易日夜盘收盘报6.8310。

3、黄金期货收涨0.30美元

4、布伦特油价触及近两个月高点

布伦特11月原油期货收涨0.51美元，涨幅0.66%，报78.15美元/桶，创7月10日以来收盘新高。WTI 10月原油期货收涨0.30美元，涨幅0.43%，报70.10美元/桶。

6、上海原油期货迎来首次交割

上海原油期货迎来上市以来的首次交割。中化能源科技有限公司副总经理于瀛蛟表示，我国原油期货的后发优势非常明显。作为全球第一大原油进口国，我国每天原油进口量达800万桶，对外依存度接近70%。

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　　有过信用卡办理或是申请的人，对个人征信应该都留有不少印象，征信信息良好，贷款审批快速易办理，反之，你就会直接被拒。可鉴于平时人们对个人征信的了解知之甚小，一位银行的信审人员小东，听他讲述，银行内部个人征信是如何进行审理？

　　通常我们拿到一份信用报告，首先要做的第一件事，就是查验真伪，不少人因为自己征信有污点，于是找所谓的机构“包装征信”，这种行为银行或金融机构是会严厉杜绝的。

　　怎么分辨真假征信呢？很简单，第一，央行的信用报告版式清晰，有自己的固定格式；第二，通常信用报告上会标注好打印日期，如果离申贷时间较长，那么包装嫌疑就较大，这种情况下，银行通常会和客户一起去征信中心二次打印一份最新的信报。

　　通常来说，在这一栏里，银行可以获知客户的居住情况，现住哪里，拥有几套房产等。一来，银行会拿他与客户口述的情况进行核验真假；二来，通常有自住房产的人，可以得到更高的打分。

　　在这一栏里，银行通常会就借款人的以往借贷情况进行详细分析：

　　第一，贷款总额是多少？还款余额还剩多少？是否临进大额贷款还款日，如有大额还款到期，银行会着重对待，以妨有人以贷还贷，杜绝此类风险发生；

　　第二，还款情况如何？是否有逾期现象？单笔贷款出现3次以上逾期，打分就会很低，贷款额度越高，对这一条就会卡得越严。

　　第三，还会考虑个人负债情况，如果贷款笔数过多，借款人每个月还款额较大，而个人月收入情况有限，银行会认为该借款人负债情况严重，发放贷款后的还贷风险系数较高，而不予批贷。

　　和贷款情况一样，信用卡情况也是考量个人征信的重要一方面。这里银行会着重考虑以下几个问题：

　　第一，个人拥有信用卡张数和信用卡额度，假设借款人收入不高，但个人持有信用卡张数非常多，或是近期集中办理了多张信用卡，银行会考虑是否存在套现风险；

　　第二，以往的信用卡使用情况，是否有过逾期还款记录。通常信用卡逾期和贷款逾期会一起计算，而银行的底线则是逾期不能连续超过3次或累计超过6次。

　　除去个人贷款，借款人以往的担保情况也会被着重考查。假设以往担保贷款中，贷款人还款记录不佳，你也会受到影响；而即便对方按时还款，如果还款未清，你的贷款额度也会随之被减额。鉴于担保人的连带责任，阿虎还是建议大家谨慎充当贷款担保人。

　　个人信用报告中查询情况一栏里分个人查询和机构查询，如果机构近期查询近数特别多，银行就会着重关注，加强审理，在银行看来，机构频繁查询个人征信，说明你近期有大量的资金缺口，这类借款人放贷风险高，审核过程也会比普遍人更繁琐。

　　小结：作为长期在一线作战的工作人员，小东真诚建议大家爱惜保护好自己的个人征信，一旦沾上污点，会给贷款带来极大的困难，而尤其在申请住房贷款当中，可能一次逾期，你的公积金贷款审批就会被拒，所以，千万不要因小失大，因为试错的成本太高了！

　　注意，以上所说的银行只是一个统称，也包括放贷的金融机构或机构。

　　那么，个人征信如何查询，信用记录不良会有什么影响？

　　随着人们消费意识的提高，信用卡的使用也开始逐渐普及，有的卡友会因某些原因造成不良信用记录，为了可以及时掌握自己的个人征信情况，这时我们便需要知道个人征信查询是怎么操作的。下面，就来给大家讲讲个人征信如何查询。

　　个人信用报告是什么？

　　个人信用报告由报告名称和报告内容组成，是全面记录个人信用活动，反映个人信用状况的文件，主要包括个人基本信息、信用交易信息和其它信息。

　　个人征信如何查询？

　　个人征信查询方法一：征信中心官网：现在全国各地查询个人征信报告，都可以在征信中心官网上查询。或者到所在地的中国人民银行或上级中国人民银行分之机构查询。

　　个人征信查询方法二：个人自助信用报告查询机上查询（北京、南京、兰州、烟台等多个城市）：根据规定，个人每年有2次免费在柜台或自助机上查询的机会。网络上查询不限次数。PS：卡友们都关心隐私是否会泄露，其实并不会，因为抓取的是征信中心的数据，所有数据都妥善保存在央行征信中心。

　　信用记录不良会有什么影响？

　　如果你的征信报告上有逾期记录，你的信用卡申请可能会被拒，即使批准了，额度也不会高。如果是申请房贷或者车贷的话，你的首付款成数可能会被要求提高或者直接被拒。不过，如果你的逾期记录是由于银行的采集出错的话，你可以向人民银行提交异议申诉。

　　信用报告从哪些方面记录逾期？

　　当前逾期期数：指当前连续未按合同规定金额或最低还款额还款的次数。

　　当前逾期金额：指当前未按合同规定金额或最低还款额还款的总金额。

　　逾期持续月数：指截至目前某一次逾期行为持续的月份数。

　　逾期金额：指截至目前某一次逾期行为应还未还的金额。

　　逾期月份：指贷款或信用卡账户存在逾期的月份。

　　还款方式注意细节，否则将影响信用记录

　　明明按时还钱了，可为什么还有逾期记录呢？这主要是因为还款方式不同而造成的。必须按合同约定的日期、方式、金额，把当期应还款金额转至合同约定的还款账户，才算还款成功。

　　那么，我们来一起看看，最容易无意中形成逾期的几种情况：

　　中介代还：你按时足额把钱转给中介，但中介没有及时转至约定账户。

　　跨行还款：你通过其他银行向合同约定账户转账汇款，但因为银行间账务处理时滞等原因，款项未能按时汇入约定账户。

　　一行多户：你在贷款机构指定银行开立多个账户，将钱存进了非合同约定账户，但未设置跨账户自动还款功能。

　　另外，如果****惯于在应还款日当天或前一两天还款，可要注意啦，如果恰逢周末节假日，那就更要小心啦。因为银行划账有一定的时间，这样做非常有可能产生逾期记录，记入到信用报告中。

　　提前还款可能会影响你的信用

　　你一定会觉得奇怪，为什么提前还款，还会影响信用呢？那是因为，从合同约定看，提前还款是一种违约行为，不一定等于还款能力强、信用好，有些放贷机构可能会将其视为负面信息，报送至征信系统，展现在“特殊交易”中。还有些放贷机构，甚至根据合同约定可能会收取一定的罚息。

　　多方式还款时，需注意额度

　　信用卡到了还款时限，你可以选择多种平台还款，比如支付宝、微信转账、手机银行、网上银行、ATM机、柜台等。但需要注意的是，有的还款平台有一定的额度，如果你还款数额较大时，一定要选择正确的还款方式，否则容易造成逾期哦！

　　支付宝转账：支付宝转账到银行卡的限额，每个支付宝账户操作转账到银行卡单笔最高限额为5万（含手续费）。

　　微信转账：未添加银行卡的，可使用零钱资金进行转账，限额是单笔单日200元，收款方单笔单日3000元；已添加银行卡的，可以使用零钱或银行卡资金进行转账，单笔单日限额50000元，收款方无限额。

　　信用卡出现不良后，销卡好吗？

　　答案是不好！信用卡出现不良后你可以还清欠款，立即销卡。24个月后，信用记录中仍然展示不良记录，且无新的还款记录。或者还清欠款，继续使用该卡。24个月后，信用记录中仍然展示不良记录，但积累了新的24个月的按时还款记录。（备注：“最近24个月还款记录”：从你查询信用报告开始，过去2年信贷机构每月报送的你的贷款或信用卡还款状态。）

　　信用卡使用时需要注意的问题

　　阶段不同，重点不同。

　　申请：准确完整地提供申请表中信息，帮助放贷机构更好地了解你、联系你。

　　领卡：准确提供信用卡邮寄地址，避免你的信用卡被冒领；拿到卡片后及时、规范开卡并在卡片背面签名。

　　用卡：开卡后就生年费，要清楚了解发卡机构年费减免政策；准确了解并谨慎使用宽限期，部分发卡机构宽限期内还款也会记为逾期。

　　看清每期最低还款额，只需偿还最低，就算履行合同；谨慎起见，每期还款金额最好大于当期对账单上提示的最低还款额，以免发生意外逾期。

　　如发生用卡情况异常，立即向发卡机构申请止付或冻结。

　　销户：如你确定不再用卡，不管是否到期，请联系发卡机构销户，以免闲置信用卡产生年费，或保管不善被他人盗用。

　　另外，还有一点值得注意，“信用卡账户数”不等于“信用卡张数”。单币卡：一张信用卡支持一种货币，为“一个”账户；双币卡：一张信用卡支持两种货币，为“两个”账户。

　　教你如何养成良好的信用习惯

　　尽早使用信用卡，财富积累须及时，不当信用“空白户”；

　　还款日期记清楚，按时足额把款还，认真履约记录好；

　　量入为出好传统，精打细算好规划，过度负债要不得；

　　关注央行调利率，还款金额问银行，不当逾期冤大头；

　　对外担保也是债，他若不还你要还，否则逾期进报告；

　　发生逾期心莫慌，立即还钱是上策；若你真是有难处，

　　联系银行好商量，展期重组办法多，死马也当活马医；

　　还款谨慎用中介，还给中介不算还，钱到银行才算还；

　　联络方式有变化，通知银行莫耽误，不当信用“失联户”。

　　信用卡在线免费办理：

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《银行（金融机构）是如何审查个人征信的？》-精选2

　　与其他上市网贷公司相比，点牛金融堪称“迷你型”的网贷公司。其多名高管，曾经在问题任职，令投资者心存疑惑。

　　一个多月前的3月20日，点牛金融在美国纳斯达克上市。如今在点牛金融官网，弹出了“纳斯达克中国车贷第一股”的显眼窗口。

　　然而，与其他上市网贷公司相比，点牛金融堪称“迷你型”的网贷公司。其多名高管，曾经在问题网贷平台任职，令投资者心存疑惑。

　　时代周报记者就备案等问题与点牛金融联系并发送了采访提纲，但未获答复。

　　“迷你型”网贷平台

　　号称“车贷第一股”的点牛金融，单就车贷类平台而言，市场占有率偏低。对比数据，点牛金融3月交易额1.32亿元，仅为第一名的2%，排在68名左右。

　　根据点牛金融官网数据，截至2018年4月23日，其累计借款额约为16亿元，累计注册人数约为50万人。相比此前赴美上市的网贷企业，这样的业务体量很难刷出存在感。

　　招股书显示，点牛金融拟最高募资1097万，这与乐信的5亿美元、的2.7亿美元、趣店的7.988亿美元相比，堪称“迷你型”上市网贷平台。

　　实际上，点牛金融喜欢以“专而美”自况。点牛金融董事长曾而新在2018年的新年开工致辞中提到，“点牛金融没有盲目追求扩张速度，而是以优质车贷资产为核心标的，逐渐打造出一个‘专而美’垂直类信息服务平台”。

　　不过，即便是从业务结构的角度来看，点牛金融的车贷业务也不占大头。尽管招股书明确称点牛金融的主要业务为车贷，但据《点牛金融2017年全年运营报告》，当年点牛金融车贷主产品“点车贷”的交易额占比为21.77%，另一款类似车贷产品“牛车贷”的交易额占比为4.8%，累计总占比不到27%。换言之，点牛金融涉及车贷的业务，只占总业务的不到27%，而其余部分，点牛金融客服称，皆为“企业贷”。

　　招股书显示，自2015年11月成立到2017年6月30日，点牛金融提供的贷款总额约为7.349亿元（约合1.088亿美元）。点牛金融的收入主要通过交易费和管理费获得。不过，与2017年多家头部平台超过10亿元级别的营收相比，点牛金融的营收数据略显孱弱。2016年，在启动运营的首年，点牛金融的营收约为370万美元，而在截至2017年6月30日的前6个月中为280万美元。

　　值得注意的是，截至目前，点牛金融仍处于亏损状态。2015年亏损10.6万美元，2016年一度扭亏，盈利16.1万美元。截至2017年上半年，亏损53.8万美元。

　　据点牛金融官网信息，点牛金融成立于2015年11月，曾而新、刘晓辉共同出资2000万元。2016年5月，点牛金融完成B轮融资，投资方为两大国企—辉时股权投资基金管理（上海）有限公司和陕西西凤投资有限公司。2016年12月，点牛金融成功完成C轮2亿元的战略融资。

　　然而，官网披露的融资额与招股书的口径有较大差异。据点牛金融招股书，2015年和2016年，点牛金融通过在中国的4轮非公开融资获得了约800万美元资金。截至2017年6月30日，点牛金融持有约560万美元的现金。

　　此外，点牛金融高调以“国资系股东”为其背书。官网中宣传的两大国资系股东之一的西凤投资，已在IPO前退出。招股书显示，在点牛金融2017年年底提交招股书半个月前，西凤投资就已经将其持有的点牛金融4.0625%股权以300万元的价格转让给刘晓辉。以此计算，当时西凤投资转让股权时，点牛金融的估值7385万元，而按点牛金融发行价4.5美元/股，发行完成后总股本1500万股计算，点牛金融市值在4.42亿元左右，当初的300万元如今已增值到2190万元，西风投资选择的退出时点，不禁让人大跌眼镜。

　　根据2017年8月17日生效的《网络借贷信息中介机构业务活动管理暂行办法》，在任何时刻，单一平台对个人的最大贷款余额不得超过20万元，对企业的最大贷款余额不得超过100万元。所有平台的总和对个人不得超过100万元，对企业不得超过500万元。

　　招股书显示，截至2016年12月31日，点牛金融的13家借款者持有的贷款超过了限额，占所有借款者的86.67%。截至2017年6月30日，点牛金融的51家借款者持有的贷款超过了限额，占所有借款者的18.68%。

　　不过，招股书亦显示，这些贷款是在“P2P管理规定”生效之前发放的。截至招股书发布时，所有这些贷款均已还清，未来新的贷款结构将继续确保对“P2P管理规定”的合规性。

　　有趣的是，作为一家网贷平台，点牛金融主要通过线下资源，包括通过与传统借贷和担保机构的合作，吸引借款者来到平台。

　　点牛金融在历史上依赖于向数量有限的传统借贷或担保机构、他们的代表或客户提供贷款。在2016年年度，通过向两家借款者提供贷款获得的费用分别占其营收的45.8%和31.1%。在2017年上半年，通过向两家借款者提供贷款获得的费用分别占其营收的30.4%和14.5%。而在2016年上半年，通过向两家借款者提供贷款获得的费用更是分别占其营收的72.6%和27.4%。

　　招股书显示，点牛金融尝试跟更多的机构合作。截至2016年年底，点牛金融与4家借贷和担保公司合作。而截至2017年6月30日，这一数字上升至11家。

　　不过，获客成本高企已成为点牛金融的致命伤。招股书显示，点牛金融的获客成本已从2016年第三季度的407元/人，飙升至2017年第一季度的1010元/人。

　　在截至2016年12月31日、2017年3月31日和2017年6月30日的这几个季度中，通过点牛金融完成的贷款中分别有66.7%、48.5%和71.2%提供给了多次借款者。在截至2017年6月30日的前6个月中，每个人借款者平均借贷笔数为6.57笔，每小企业借款者平均借贷笔数为7.53笔。

　　点牛金融创始人曾而新表示，登陆资本市场可以推进公司的规范化治理，让公司更合规透明，并推动公司进入稳健发展的轨道。曾而新说，挂牌上市显示了点牛金融主动拥抱监管的决心。

　　不过，挂牌上市未必意味着会优先获得备案。据近期国务院办公厅印发的《关于全面推进金融业综合统计工作的意见》，其中提出要全面推进金融业综合统计工作要建立“统一标准、同步采集、集中校验、汇总共享”的工作机制，重点落实七项任务。其中第七项任务为建立地方金融管理部门监管的地方金融组织统计，以及互联网金融统计，加强对风险防控薄弱环节的统计监测。可见，互联网金融已被国务院纳入金融业综合统计体系。

　　事实上，2017年6月12日，点牛金融曾因产品存在资产不透明情况被国家互联网金融安全技术专家委员会点名，并在“全国互联网金融阳光计划”第一周资产透明度巡查报告（一）中公示。

　　曾在问题平台任职的高管，亦让投资者心存疑惑。

　　招股书显示，CEO兼董事长曾而新和董事会成员刘晓辉在IPO前分别持有公司流通普通股的19.12%和48.28%，在IPO完成后将实际拥有流通普通股的16.57%和41.84%。而天眼查信息显示，刘晓辉目前在上海点牛互联网金融信息服务有限公司的持股比例高达53.35%，为控股股东。

　　翻开实际控制人刘晓辉的履历，可以发现其在创办点牛金融前，曾经在爆雷平台善林金融任职。4月9日，善林金融实际控制人因涉嫌违法犯罪，向公安机关投案自首。4月10日，善林金融位于上海的总部被查封。

　　无独有偶，目前点牛金融COO秦乾曾是绿能宝中层。秦乾的个人脉脉记录显示，2014年12月至2017年5月，他在绿能宝任职，担任集团市场总监兼分公司总经理。2018年1月，他入职点牛金融。

　　秦乾的离职时间，刚好与绿能宝危机爆发的时间吻合。绿能宝于2017年4月陷入逾期兑付风波。2017年5月9日，绿能宝发布公告称，平台逾期支付租金总计2.2亿元，涉及线上投资人5746人。而在点牛金融官网，高管团队展示中，风控和财务负责人均有露面，COO秦乾却不在其列。

《银行（金融机构）是如何审查个人征信的？》-精选3

　　根据协会公告，该组织在处理投诉案件中发现中财国龙（北京）资本管理有限公司等4家拟失联机构；江苏证监局在开展异常机构核查工作过程中发现苏州金联投资管理有限公司1家拟失联机构；青岛证监局在专项核查中发现青岛层峰资产管理有限公司1家拟失联机构；中证中小投资者服务中心在开展纠纷调解工作中发现昌龙运通（北京）股权投资基金管理有限公司1家拟失联机构等。协会通过私募基金登记备案系统中预留的固定电话、手机号码和电子邮件等方式均无法与第1至4家机构取得联系。

　　协会发布公告称，如果上述7家公司在1月10日起的5个工作日内不能对公司经营情况予以书面说明，逾期则被认定为“失联机构”。被认定为“失联机构”的私募基金管理人，满三个月未主动联系协会并提供有效证明材料的，协会将注销该私募基金管理人登记。

　　截至1月9日，协会已将北京东方财星国际资本管理有限公司等319家机构列入失联公告名单，并在协会官方网站中予以公示。在319家机构中，92家机构已被注销登记；9家机构已自行申请注销登记。

　　玩失踪的名单越来越长，协会的注销速度也在加快。1月11日，中国证券投资基金业协会又发布公告称，已经依法注销北京炳隆资管、广西世纪红榕两家公司的私募管理人登记，并将其高管拉入黑名单12个月，取消基金从业资格。

　　“温州帮”马永威上榜

　　“出来混，迟早要还的”，操纵资本市场的“温州帮”们，在严监管的威力下显得无处遁形。在协会公布的最新7家拟失联名单中，务生资产、中鑫富盈备受投资者热议。其中，务生资产原法定代表人是马永威，有媒体称，他是此前操纵A股股价“温州帮”的代表人物之一。

　　“85后”的马永威曾经在8个交易日内，利用资金优势“封涨停”、虚假报单“撬跌停”、“一字断魂刀”等收割获利手法，狙击A股多只股票，获取暴利。2017年，证监会公布了对马永威的行政处罚决定书，对其处以约4577万元罚款。

　　根据协会官网公布的备案信息，马永威执掌的上海务生资产管理有限公司成立于2013年，登记时间为2015年，务生资产旗下共备案两大基金产品，分别为“新时代红富”和“务本一号私募证券投资基金”，其中，2014年成立的“新时代红富”信托计划产品目前处于“延期清算”状态，信息披露为“0条”；2016年成立的“务本一号私募证券投资基金”处于“提前清算”状态，信息最后更新时间为2016年7月5日。

　　按照协会登记的办公地址，务生资产位于“上海市浦东新区世纪大道1501号SOHO世纪广场1002A”。然而，经《国际金融报》记者实地察看，在协会登记的原地址大楼内，务生资产公司已经不存在，1002A室内是一家名为“华煦投资”的公司在办公。此外，记者输入关键词在网站地图搜索发现，该公司地址目前在“上海市浦东新区世纪大道1168号东方金融广场B座15层1503”，但该新办公地址因种种原因记者无法核实其准确性。

　　最新拟失联名单中，位于深圳的中鑫富盈基金管理有限公司也赫然在列。记者从协会网站查阅到，中鑫富盈成立于2014年9月17日，注册资本为1000万元。目前在协会备案的产品共有三个：分别为川信宏赢八十三号证券投资信托计划、西藏信托鸿禧成长2号伞形信托产品和川信宏赢七十三号证券投资信托计划，三只产品目前运作状态显示“均在运行中”，然而，协会网站信息披露一栏显示，这三只产品月报、半年报、年报、季报的披露均为“0”条。

　　中鑫富盈也是典型的证券私募，根据协会网站信息，该公司法定代表人是宋飞，但事实上，其实际控制人是李建林。这家公司之所以备受关注，主要是它曾操纵过妖股特力A。

　　经证监会调查，2015年7月10日至8月28日，中鑫富盈控制使用“四川信托―宏赢七十三号”等10个信托计划证券账户下挂的11个交易子账户，投资者吴峻乐控制使用“厦门信托―凤凰花香二号”等10个信托计划证券账户下挂的18个交易子账户和“罗某”等4个个人账户，通过集中资金及持股优势连续买卖、在所控制账户之间交易等方式，合谋操纵“特力A”、“得利斯(002330,股吧)”股票价格，反向卖出获利。其中，中鑫富盈、吴峻乐操纵“特力A”股票价格分别获利约1.5亿元、1.7亿元，操纵“得利斯”分别亏损0.3亿元、1.8亿元。最终，依据《证券法》相关规定，证监会决定：没收中鑫富盈违法所得1.47亿元，并处以4.4亿元罚款；对实控人李建林给予警告，并处以60万元罚款。

　　根据协会备案，中鑫富盈公司办公地址是“广东省深圳市福田区中心区皇岗商务中心1号楼22层01单元”，但是天眼查信息显示，目前这家公司位于“深圳市福田区中心区26-3中国凤凰大厦1栋19A-51”。

　　当严监管成为常态，规模超11万亿元的阳光私募在不断地规范中如何稳步发展，显然成了资管行业一大不可忽视的问题。

　　2015年9月基金业协会建立“失联（异常）”私募机构公示制度，对于通过电话、电子邮件、短信等形式无法取得联系的私募，向社会发布失联私募机构名单。2016年2月5日，基金业协会又发布了《关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告》，随后一大批无展业能力的空壳机构被注销。2017年基金业协会注销管理人登记，多是清理不符合登记备案规定、长期未展业的“空壳”私募。未来，失联或被注销的机构可能还会增加，但从当前情况看，除了注销，为了严肃从业人员纪律，基金业协会又有了新动作，将相关私募基金负责人拉入“黑名单”。

　　上海一位私募从业人士在接受《国际金融报》记者采访时表示，“近期越来越多私募公司失联，大多是由于开展P2P、借贷等违规业务，随着监管加强，出现跑路和被采取强制措施的现象增多。展望未来，私募必须同公募一样回归资产管理本源，远离通道、借贷类业务。只有这样才能确保行业稳步发展。”

　　协会公开信息显示，截至目前，私募基金公司中，私募证券基金（自主发行）规模在50亿以上的，共计53家；私募证券基金（顾问管理）规模在50亿以上的，共计36家。此外，私募股权基金方面，规模在50亿以上的私募基金公司共计254家，其中107家规模在100亿以上。如何监管这些大私募机构，也是一大难题。

　　虽然私募监管公募化趋势日益加剧，但未经登记备案的“私募”却又似处于监管不到的“法外空间”。北京一位私募人士告诉本报记者，“市场上存在大量通过电话、微信公开向中小股民荐股、欺诈弱势群体的违法机构，这些机构大多没有在基金业协会登记，毫无底线、影响面广、性质恶劣，更应从严监管，切实保护投资者利益。”对这一现象的监管，也是一大难题。

《银行（金融机构）是如何审查个人征信的？》-精选4

　　“白给你额度，你就花呗”，这句广告语直戳剁手党的内心，“蚂蚁花呗”“京东白条”越来越受到网购一族的欢迎。“花呗”“白条”这样的虚拟信用卡，能像银行信用卡一样套现吗？套现的风险又有多大？

　　支付宝业务似乎已经垄断了整个网银市场，尽管央行叫停了虚拟信用卡，但电商并没有放弃赊购这块“大蛋糕”，支付宝推出了“蚂蚁花呗”产品，同时“京东白条”“苏宁任性付”也开始上线。“花呗”更是走出淘宝系，接入了唯品会、亚马逊、大众点评、当当网等40多家电商平台，覆盖大多数主流电商。

　　蚂蚁金服曾明确表示，“花呗”不能用于套现，但通过网络搜索，可以发现很多提供套现业务的商家，这些商家收取的手续费，从3%到10%不等，手续费最高的是“京东白条”套现，高达18%到30%。

　　它们都是通过什么方式实现套现的？其实不论是银行信用卡套现还是虚拟信用卡套现，实质都是通过虚假交易，利用的都是信用卡特有的信用额度及免息期。具体来讲，发卡银行会给信用卡相应额度的预付款，同时确定在免息期内还款的话不计算利息。但是，这个预付款只能用来消费，银行不提倡你换成现金取出来，当你到ATM机上用信用卡取现的时候，你只能取出占额度50%的现金，且要收取提现手续费，并按天计算利息。对于急用钱又不愿支付高额利息的用户来说，就要想方设法支取信用额度内的现金，这就催生了信用卡套现链条。

　　通常，提供套现业务的商家通过虚假交易来实现套现。传统交易中一般是通过个人POS机实现，相对而言，网络交易要比传统交易更具隐蔽性，完成虚假交易更加容易，这也使得“花呗”等虚拟信用卡的套现市场更加广泛。在可以使用“花呗”的商铺，买家与卖家相互串通，通过空买空卖的方式即可实现套现。淘宝网对有套现倾向的商家，例如对图片有套现字样，单量大但评价少的商户，或者无理由的销量暴涨商户等进行严格筛查，关掉了很多违规商户。

　　“花呗”套现是一种违约

　　无论是银行信用卡还是“花呗”，持卡人或“花呗”注册人与发卡银行或支付宝平台之间都签订有民事合同，约定持卡人进行真实交易，通过虚假交易进行套现的行为,很明显违背了当时签订的合同，持卡人应当承担违约责任，发卡银行或支付宝平台可追究持卡人的民事违约责任。一般来讲，信用卡套现如果不超出一定限度范围，未给银行造成大的经济损失，在民事领域即可解决问题，如果动辄追究持卡人的刑事责任，会造成信用卡客户的大量流失。

　　与此同时，支付宝平台及电商平台应当承担监管责任，严格注册条件，严格授信额度提升程序，认真审查“花呗”注册人的信用等级，及时筛查可能存在违规套现的商户，避免虚拟信用卡套现。

　　和信用卡非法套现同样论罪

　　套现向来是消费信贷的副产品，无论“花呗”“白条”还是“任性付”，都难以避免出现套现的情况。与银行信用卡虚假交易套现一样，这种套现方式同样违法，因其严重扰乱金融秩序，将涉嫌非法经营罪。如果套现后不能及时还款，还会涉嫌信用卡诈骗罪。

　　最高人民法院、最高人民检察院日前联合中国人民银行发布了《关于妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释》，规定“违反国家规定，使用销售点终端机具（POS机）等方法，以虚构交易、虚开价格、现金退货等方式向信用卡持卡人直接支付现金，情节严重的，应当依据刑法第225条的规定，以非法经营罪处罚。”

　　信用卡套现的本质特征,就是通过欺骗方式将信用卡内授信额度直接转化为现金套取出来。该司法解释的出台对信用卡套现行为有了明确的规定。司法解释明确规定，实施信用卡套现行为，数额在100万元以上的，或者造成金融机构资金20万元以上逾期未还的，或者造成金融机构经济损失10万元以上的，应当认定为刑法第225条规定的“情节严重”；数额在500万元以上的，或者造成金融机构资金100万元以上逾期未还的，或者造成金融机构经济损失50万元以上的，应当认定为刑法第225条规定的“情节特别严重”。

　　持卡人以非法占有为目的，通过信用卡套现实现恶意透支，应当追究刑事责任的，依照刑法第196条的规定，以信用卡诈骗罪定罪处罚。

　　“花呗”“白条”“任性付”等虚拟信用卡不同于银行信用卡，但其有别之处仅在于免息期、分期费率、逾期还款利息等方面，二者的实质都是拥有一定的授信额度，并可预支消费。通过虚拟信用卡实现套现，仅仅是行为方式的不同，在套现过程中引入了第三方支付平台，行为实质却是一样的。因此，虚拟信用卡套现同样是违法行为，情节严重的将构成犯罪。

　　“花呗”套现小心被骗

　　信用卡套现对急用钱的用户来说，是一种极大的诱惑。要想实现套现，就要产生一笔虚假交易，套现者需要负担高低不等的手续费。但更重要的是，专门提供套现服务的公司、个人或商户,可能在虚假交易进行完之后一走了之，这就可能造成套现者被骗。尤其是在网络购物中，买卖双方互不见面，身份难以确定，一些商户将需要套现者拉入微信群中，群中可能潜水一些托儿，哄抬气氛，当买家用“花呗”支付后，商户可能拒不退货，更有甚者可能弃店跑路从此消失，这就使得买家付款难以追回。

　　另外，在虚拟信用卡实现套现的过程中，一般情况下商户会要求买家提供详细的个人信息，用于套现现金的转入，这就有可能造成个人银行卡信息泄露。因此，对于“花呗”等虚拟信用卡套现不要轻易相信，谨防上当受骗。

　　和传统的银行信用卡业务相比，虚拟信用卡的优势在于“即申请、即发卡、即支付”，无需审核申请资质，在中国互联网金融领域，这被视为对信用卡发卡方式和渠道的创新，是实体信用卡去介质化的一次尝试。

　　国外也有虚拟信用卡，例如欧贝通卡，常用于购买国外域名、主机、VPS、独立服务器、游戏授权、游戏点卡等虚拟商品，也可用于ebay、亚马逊等购物。欧贝通账户是一个预付型账户，有效期一年，这个账户给消费者一个欧贝通虚拟卡，消费者可以使用它在网上任何接受VISA卡的地方消费。消费者需用普通信用卡或借记卡为欧贝通虚拟卡充值，但它不与任何银行账户绑定。

　　欧贝通虚拟卡没有月费或年费，消费只限于充值金额。消费者每次为欧贝通卡充值时收取4.95%的充值费，从欧贝通账户退款到消费者个人信用卡或借记卡上时，收取3英镑或6美元的提款费。

快速办卡通道：光大“福”信用卡

快速办卡通道：广发真情信用卡

《银行（金融机构）是如何审查个人征信的？》-精选5

　　目前平安银行信用卡额度一般从3K-5W元不等。普卡的额度一般为3K-1W之间，金卡的额度1W-5W之间。取现额度最高能达到实际额度的100%。

　　先谈平安申卡的细节和攻略！

　　平安申卡的传统方法，对于有资质的人群而言：

　　综合2015年银行年报数据，平安银行信用卡近两年无论是发卡量还是消费额，表现都很不错，不少卡友咨询，如何能够提高平安信用卡申请成功率，阿虎金融整理三招，对平安银行来说最有效的方法。

　　窍门很简单，只要随便在平安买一份保险即可，不但能够增加申卡成功率，对申卡额度也有不小的帮助。平安是做保险起家的，申请信用卡前，申请人在平安旗下买过其他金融产品，早已是平安的客户，所以银行在审批时会优先考虑，额度也比一般其他客户的定的高。

　　如果申请人财力资产比较好，个人名下有私家车，觉得标准信用卡的额度有点低，可以申请车主卡，平安车主卡额度能够在10万左右。

　　申请人以上两条都不符合的话，还可以选择以卡办卡，有其他银行信用卡半年以上即可申请平安信用卡。至于下卡额度，如果申请人是拿其他银行金卡申办平安信用卡，个人信用清白的话，一般平安会批给金卡，额度在3万左右。普卡的额度几千元。另外，平安银行对申请人的个人信用记录比较看重，如果个人信用清白，有稳定收入，一般下卡都没问题。

　　个人(中介)申卡步骤和条件如下：

　　1.年满24周岁以上，有其他行的信用卡，近一个月内未申请平安卡，取最高额度的他行卡（必须下卡后一期账单）提到20-80% 也就是说原有他行3.5万的卡，最低都是4W的，申请的封顶是15W（拿客户）。

　　2.其他行的信用卡最近一个月不得有逾期。申卡被拒都可以有，平安被拒卡的，必须更换他的所有地址，单位也要换。

　　3.直接平安官网提交申请，注意一定要选旅游金卡（目前平安的最新漏洞，额度都很牛B的）测试过其他的，额度都很低，需要客户提交手机验证码。

　　4.申卡资料分为两种。一种为白户，白户基本下卡在5000-2W左右，一种是有其他银行的卡（申请资料见表格，让客户填好）

　　5.有公司资质的尽量让客户自己来取。需要准备一个单位座机号，一个家庭座机号，需要面取的客户你要给他准备一个手机卡，方便你自己去查询额度查询申卡进度，平安现在查进度需要验码。

　　6.只要有网点的客户，都可以80%办理成功。没有网点的可以取就近地点全国客户都可操作。

　　7.填写资料必须写已婚，本科，亲属住房，职业必须是主管以上，任职根据年龄计算，一般写2-3年就可以了，住宅地址写1-3年即可，这是平安免征的条件年纪低于24周岁的不能写，可以写未婚大专，但是卡的额度一定很少5000-1W左右。

　　8.国企，央企，中外合资，外资都是平安的优质客户，填他们的座机电话就可以了。

　　9.住址怎么写？取工作地点最近的一个小区，随便写房号。

　　10.推荐人必须写，必须拥有平安金卡以上且无逾期就可以了（没激活的没测试）

　　11.申请的时候必须3分钟写验证码，20分钟内写完事情材料，要不然平安就知道是代办的了。

　　12.办理过的客户不要丢了，只要客户好好用卡，基本都可以3个月提额度的30-50%的临时，6个月可以临时转固定，在提固定的一半临时额度，并且直接打电话就可以了。

　　答：每天在下午3-5点这个期间提交。99%无征信下卡。晚上11-8点提交的，直接被卡3天。

　　答：有他资料，想怎么玩就怎么玩。

　　答：尽量让客户去快递面取，然后去网点开通，不要寄到你写的地址，直接去快递的网点取卡。

　　4.旅游金卡这个口子可以玩多久

　　答：有代理会员刚玩一个月。目测一直可以到明天3月份左右。

　　5. 网上接单的情况下，收200前期最好，第一买张手机卡。

　　1.年纪24周岁。有其他行信用卡（最好3W左右的就可以了）

　　2.近期没有申请过他行信用卡成功的客户，成功的客户（看他的地方是否有网点没有网点一律不用接99%被拒）

　　3.近期被拒的可以接，下卡率达到80%，取他有网点的地址重新写。

　　4.不要拿房产证啊，车啊，来诱惑平安，这样是没用的。被拒很正常，平安下卡基本不看这些，看的是你的婚姻状况，单位和你的征信报告。

　　1.白户（有单位有网点）

　　2.白户（有单位无网点/无单位无网点）

　　3.有他行信用卡（有单位，有网点）

　　4.有他行信用卡（有单位无网点）

　　下面谈谈平安提额的问题！

　　使用平安信用卡的时候，如果发现核批的信用额度不够用，需要提高卡额度，可以申请临时额度。调高的信用卡临时额度在有效期后将自动恢复原来的额度。

　　临时额度失效后，实际使用超过信用额度的部分将收取超限手续费。超限手续费按照超限部分的5%收取，不设最高和最低收费限额(暂不收取)。

　　①刚批的平安信用卡只有固定额度，没有临时额度。

　　②开卡后刷三笔就可以提临时额度。（官方数据）

　　③临时额度随时可以提。

　　④临时额度有51天的有效时间。

　　⑤临时额度要准时还款，是不收费的。当临时额度到期一定要将临时全部还上，不然要收费的。

　　⑥平安信用卡使用一年最高100%临时额度，满一年后最高可以150%。（临时额度可以比固定额度高）

　　⑦开卡三个月后可以提固定额度（信用消费、还款好，开卡两个月也可提固定额度，我朋友就两个月提了固定额度），再提固定额度要半年后才可以提。（官方数据）

　　⑧平安信用卡额度有超限额。例：固额是5万，临额是4万加起来是9万。刷了10万，这1万就是超限额。超限额是要费用的。超限额是隐藏起来。一般银的超限是5%——10%，平安最高达到30%（超限额费用平安暂时免了，只要在还款日，按照金额还款，就无任何附加费用）

　　⑨平安信用卡有灵用金。接受平安灵用金，不管用不用都要收费

　　平安支持持卡客户主动申请提额，即持卡人正常使用信用卡满6个月或距上次申请提额满6个月后，可通过拨打平安银行信用卡客服自助完成提额申请。

　　提额方法①：补交材料

　　大家都知道，申请信用卡时，银行都是根据申卡人提供的资料来评判是否批卡以及批卡的初始额度。所以持卡人财力状况有所改善之后，可以将新的财力证明（存款证明、收入证明、房本、车本等）传真至相关部门，在收到持卡人材料后，会根据材料重新审核信用额度。

　　提额方法②：多刷卡、及时还款

　　多刷卡消费并提前还款是所有银行信用卡提额的不二法则，多使用信用卡可以体现持卡人的消费能力，为银行带来刷卡手续费收入；提前还款可以体现持卡人的还款能力，这可以降低银行的运营风险。

　　提额方法③：购买平安集团产品

　　作为一家综合性很高的金融集团，平安银行信用卡的提额途径相对更加丰富：购买平安保险、购买、申请平安银行贷贷卡（一款针对小微企业的贷款产品）、申请平安产品等都可以为持卡人的信用卡提额加分。

　　提醒：很多人都认为有贷款会不利于信用卡的申请和提额，但事实恰恰相反，成功申请过贷款且无逾期还款记录，可以体现一个人的信用状况和还款能力，是很有助于申卡和提额的。

　　你还可以关注一个特别正（随）经（便）的公众号，卡达人（微信号：rong360card），每天给你科普信用卡知识、用卡攻略。

《银行（金融机构）是如何审查个人征信的？》-精选6

　　A股排队上市银行近日再添一名新军。

　　12月1日，证监会官网信息显示，厦门银行已报送IPO（首次公开发行）招股书申报稿，并获证监会受理。招股书显示，该行拟于上交所上市，此次公开发行股票总数占发行后总股本的比例不高于25%，且不低于发行后总股本的10%。

　　据时代周报记者梳理，这些年厦门银行资本充足率过低、资本金吃紧。自2010年以来，厦门银行除2015年核心资本充足率小幅上升外，其余全部处于下滑状态。

　　资产质量方面，截至2017年6月末，厦门银行不良贷款余额、不良贷款率分别为7.94亿元和1.44%，分别较年初增长8.62%、下降0.07个百分点。厦门银行表示，不良贷款率的变化趋势与 A 股已上市银行和城商行一致，但无法保证目前或未来向客户发放的贷款和垫款质量不会下降。

　　厦门银行是首家递交IPO申请的厦门本地法人银行。在这之前，厦门农商行、厦门国际银行都已透露上市意图，其中厦门农商行在今年5月完成上市辅导备案，厦门国际银行则在2016年年报中透露“正积极研究上市可行性、开展上市相关筹备工作”。

　　股权分散无实际控制人

　　从股权结构看，厦门银行股权结构较为分散，无控股股东及实际控制人。目前厦门银行第一大股东为厦门市财政局，持股20.21%；富邦银行（香港）则以15.78%的持股比例位列第二大股东；盛达兴业房地产开发有限公司、福建七匹狼(行情,诊股)（002029，股吧）集团分列第三和第四大股东。

　　事实上，不少内地银行早年都引入了境外战略投资者。富邦银行是2008年通过旗下台湾富邦金融控股股份有限公司作为战略投资者引入，成为大陆首家也是目前唯一一家具有台资背景的城市商业银行。随后富邦银行（香港）先后参与了该行第二次、第三次、第四次、第五次和第七次增资扩股。

　　由于这样的股东背景，厦门银行十分注重对两岸金融市场的挖掘与深耕，在2009 年专门设立了台商业务部，在服务两岸客户方面形成有别于其他银行同业的差异化经营特色。

　　据招股说明书披露，富邦银行（香港）成为其股东后，为厦门银行组建、优化台商业务团队，建立有效的营销体系，提升对台商客户的金融服务水平等提供技术支持，同时在零售业务、产品开发、风险管理和信息科技等方面展开合作，为厦门银行带来了先进的经营理念和管理经营。

　　具体来看，富邦银行（香港）成为厦门银行股东以来，双方从9大方向共51个合作项目入手，对该行包括信用风险改革、流程优化、业务拓展等各个领域进行改革提升。

　　2013 年，厦门银行借鉴台北富邦银行在小微信贷业务的成熟经验，在原有小企业信贷业务的基础上，进一步做客户细分，设立新兴金融部专司负责业务拓展。目前，该行已形成两支专门服务小微企业的专业团队，分别负责抵质押类小微信贷业务和聚焦免抵押的小微信用贷款。

　　截至2017年6 月30日，厦门银行已经在厦门、福州及重庆三地设有台商业务部，对公台商客户存款余额22.62亿元，贷款余额15.81亿元。随着台商客户业务量逐步提高，也标志着该行台商业务的市场影响力已初步形成。

　　根据招股书数据，过去三年，该行营业收入和净利润一直呈上升趋势。数据显示，2017年1-6月，厦门银行实现营业收入19.25亿元，同比增长4.95%；净利润5.82亿元，同比增长33.83%。

　　2016年末、2015 年末和 2014 年末，该行资产总额分别为1889.72 亿元、1603.20 亿元和1191.09亿元。厦门银行资产规模总体保持较快速度增长，2014年末至2017年6月末复合增长率为19.89%，得益于发放贷款及垫款、可供出售金融资产和应收款项类投资均有较大幅度的上升。

　　不过，今年上半年厦门银行资产总额较年初有小幅下降。截至2017年上半年，厦门银行资产总额1874.38亿元，比年初小幅下滑0.81%，主要是投资类资产的减少。

　　小微企业不良贷款率较高

　　从贷款行业结构上看，厦门银行偏向制造业、批发和零售业、房地产行业，为其贷款前三大行业。截至2017年6月末，上述三大行a业占企业贷款总额的比例分别为31.12%、20.16%和20.05%，三大行业贷款占企业贷款及垫款余额的 71.33%。

　　与之相应的不良贷款率也主要集中在批发和零售业，其次为制造业。截至 2017 年 6 月末，厦门银行批发和零售业不良贷款余额占比为 58.75%，制造业不良贷款余额的比例为32.85%。

　　“批发和零售业主要涉及针纺、服装鞋帽等传统行业，2015 年和2016 年，我国进一步深化经济结构转型；同时，近年来我国电商消费高速增长，也对该行业造成了较大的冲击，致使该行业相当部分企业面临产能过剩、转型困难等情形，也逐步暴露出信用风险，因此本行为控制风险，有选择性地控制对该行业贷款的发放。”厦门银行称。

　　不过值得注意的是，截至2017年6月末，该行房地产业贷款余额为73.27亿元，占企业贷款总额的比例为20.05%，不良贷款率为0。“本行从严审批房地产开发贷款，加强对存量贷款的风险管理，加大贷后检查频率。”该行称。

　　厦门银行也为此担忧，试图降低行业集中度。“近年来本行已经采取各种措施优化贷款行业结构，降低行业集中度。但如果本行贷款较为集中的任一行业出现较大规模的衰退，如传统制造业、批发和零售业转型困难，或国家房地产行业政策调整给房地产行业的发展带来不利影响，则可能导致本行不良贷款大幅增加。”

　　从贷款企业规模来看，截至2017年6月末，厦门银行中型、小型和微型企业贷款合计占企业贷款总额的比例为 87.71%。“相对于大型企业而言，中小微企业的规模较小、抗风险能力较低、财务信息质量较差，一般更易受到经济放缓、宏观经济产业政策调整、国际贸易壁垒、流动资金缺乏、营业成本和费用上升、汇率波动以及自然灾害等因素的不利影响。”厦门银行也并不讳言。

　　厦门银行不良贷款余额增加主要集中在小型企业和微型企业。招股说明书披露，2017年6月末、2016年末、2015年末和 2014年末，厦门银行小型企业和微型企业不良贷款余额分别为5.98 亿元、5.42 亿元、3.47 亿元和 1.68 亿元，占企业不良贷款总额的比重分别为 85.86%、85.00%、81.29%和64.24%。

　　报告期内，该行微型企业贷款客户的不良贷款率较高。截至2017年6月末、 2016 年末、2015年末和2014年末，该行微型企业不良贷款率分别为3.98%、6.12%、4.07%和0.05%。

　　厦门银行表示，近年来为支持微企业实体经济发展的政策导向，同时宏观经济增速下滑，企业经营压力大，给该行经营业绩和财务状况造成一定负面影响。但是今年以来，厦门银行加强了信用风险管理，尤其是微型企业不良贷款的清收力度和核销力度，有效降低了该类贷款不良贷款余额和不良贷款率。另一方面，经过多年积累，该行已经培育了一批忠诚度高、信誉良好的小微企业客户群体，也会有效降低不良贷款的产生。

《银行（金融机构）是如何审查个人征信的？》-精选7

　　支付行业从去年下半年开始，一路跌落谷底。

　　9月初，海南海岛一卡通支付网络有限公司牌照完成注销，央行注销支付牌照名单增至24家。

　　而在8月，25家支付企业收到央行罚单。

　　271张支付牌照，只剩下247张。而市面上牌照的价格，已飙升到20亿。

　　最后的洗牌收官之战，一触即发……

　　支付行业，风声鹤唳。

　　“第24家牌照被吊销了”，支付行业的资深从业者金源说，每个支付公司都高度紧张，等待着命运之剑的落下。

　　这其中，因为严重违规被注销牌照的，有13家，占绝大多数。

　　“伪造、变造、隐匿数据等手段故意规避监管要求，或恶意拒绝、阻碍检查监督的”，金源说，根据相关规定，说明这13家存在以上问题。

　　而在8月，共有25家第三方支付公司被罚，没收非法所得及罚款共计418.23万元。

　　曾经黄金一时的支付行业，进入最深的阵痛和洗牌期。

　　中国支付行业的起源，是2003年的阿里巴巴。

　　当时，阿里的淘宝，亟待解决一个问题：网购中的买卖双方，相互不认识，如何构建信任？

　　阿里的解决办法，是建立一个信用中介，买家先把钱打给中介，卖家发货、买家确认后，中介再把钱打给卖家。

　　这个中介，就是买卖双方信任桥梁。

　　一开始，阿里希望由银行做这个中介，但被拒绝。无奈之下，阿里悄悄建立起自己的平台――支付宝。

　　但很快，阿里将发现，支付宝所蕴含的生命力，远超过一个“附属品”。

　　支付宝，成为第一尾找到龙门方向的鲤鱼。

　　有了巨头的示范，其他玩家恍然大悟，原来支付还能这么玩？

　　2005年，被称为“商务支付年”。

　　许多效仿支付宝模式的支付平台，如雨后春笋，成百上千冒出。市面上出现千家平台，有些兢兢业业，有些背靠大树，有些则不怀好意。

　　这时候的支付行业，几乎没有门槛。

　　其商业模式也极为简单，注册一家公司，然后用公司的名义，在各个银行开一个账户，这就相当于打通了所有的银行系统。

　　用户只要在这个公司上开通一个支付账号，钱就可以在各个银行间流动。

　　最疯狂的时候，随便一家小支付公司，就可以有几个亿、十几亿的钱在其间流通。

　　这样的模式，离“非法集资”只有一线之隔，危险异常。

　　政府一直没有给支付机构一个“名分”，“非法集资”又如达摩斯之剑，随时有梦断之虞。

　　支付宝，也有这种担忧。2010年底，支付宝用户突破5.5亿，服务的商家超过46万，积压100多亿的资金。

　　马云说：“阿里巴巴能让我睡着觉，淘宝也能让我睡着觉，支付宝让我成天睡不着觉，因为随时可能让我进监狱”。

　　好在，监管开始提高行业门槛。

　　2011年5月，支付宝等27家支付机构，获得了第一批支付牌照。

　　在随后的四年时间里，270家大大小小的支付机构，获得了“通行证”。

　　可惜，支付行业却不再是广淼的蓝海。这条河道曲折狭窄，逼仄的空间，根本容不下这么多玩家。

　　“支付行业，讲究的是规模效益，交易量达到一定量级，才有利润，否则，连人员成本都无法覆盖”，研究院互联网金融研究中心主任薛洪言称。

　　互联网支付市场80%，被巨头盘踞，线下收单则是银联的天下。

　　以支付宝为首的线上平台和银联你来我往，拳打脚踢，其他中小机构只能干看着，捡些残羹冷炙。

　　牌照业务范围包括6大类，实际上，只有网络支付、银行卡收单两项，才能挣钱。

　　玩法就是收取手续费。

　　以线下收单为例，手续费长期按照7:2:1比例分成，发卡机构收取70%发卡行服务费、收单机构收取20%服务费，银行卡清算机构收取10%网络服务费。

　　也就是说，10块钱，第三方支付机构只能拿到2块。

　　支付是个薄利的行业，没有形成规模效应的机构，很难盈利。

　　他们的对手――支付宝、财付通、银行等巨头，不仅不差钱，而且根本不靠手续费赚钱。

　　巨头们看重的，是支付带来的客户、数据、资金沉淀，可以延伸征信、理财、信贷多条业务线。

　　根据央行抽样数据表明：第三方支付机构中，交易额超过10000亿元的有2家，其中盈利的2家；交易额在5000亿～10000亿的有5家，其中盈利的4家；交易额在1000亿～5000亿的有9家，其中盈利的9家；交易额在100亿～1000亿之间的有16家，其中盈利的10家；交易额在100亿以下的有165家，其中盈利的仅51家。

可见，交易额在100亿元以下的，盈利非常难。

　　这些小支付公司活得如何？

　　“活得生不如死”，某支付公司的高管称，现在他们的交易额只有60多亿。

备置地点：董事会办公室及主要营业场所

2.11 客服及投诉电话

第三节主要财务信息

3.1 截至报告期末，本年度主要利润指标

2014年度（元、%）	2015年度（元、%）	2016年度（元、%）

2014年度（万元、%）	2015年度（万元、%）	2016年度（万元、%）

因经2014年12月26日第三届社员代表大会第二次会议审议并通过《定向募股方案》，2016年11月30日由四川银监局批复注册资本金由219,098,916元增加至565,000,000元。

四川摩尔春天百货有限公司

遂宁市兴和建筑工程有限公司

四川鼎乾实业发展有限公司

四川天信房地产发展有限公司

四川省明泰建设工程有限公司

四川双发大酒店有限公司

遂宁市城市公共交通有限责任公司

遂宁市泽宁农业开发有限公司

安岳县奇柠农牧有限公司

蓬溪县和兴农业开发有限公司

遂宁水务投资有限责任公司

四川鼎乾实业发展有限公司

四川天信房地产发展有限公司

1.1遂宁市城市公共交通有限责任公司

1.2遂宁水务投资有限责任公司

2.1双发集团有限公司

2.2四川双发大酒店有限公司

报告期内，本行有重大股份转让2笔。经2016年10月13日第一届董事会第三次会议审议并通过：原股东成都神农汇农业开发有限公司将所持1900万股股份转让给遂宁水务投资有限责任公司；原股东成都峰海农业开发有限公司将所持1800万股股份转让给四川名红车辆制造有限公司、李治宏。成都神农汇农业开发有限公司、成都峰海农业开发有限公司不再为本行股东。

第五节董事、监事、高级管理人员、员工

遂宁农村商业银行党委书记、董事长

遂宁农村商业银行党委委员、行长

遂宁农村商业银行党委委员、副行长

遂宁农村商业银行党委委员、董事会秘书

四川鼎天律师事务所主任

立信会计师事务所四川分所所长、合伙人

西南财经大学金融创新与产品设计研究所所长

遂宁市泽宁农业开发有限公司执行董事

双发集团有限公司董事长

遂宁市城市公共交通有限责任公司执行董事

四川荣华化工有限公司副总经理

四川省遂宁市南大食品有限公司董事长

四川佳泰动物药业有限公司执行董事、总经理

以上董事已经本行创立大会暨股东大会第一次会议审议通过，川银监复〔2016〕425号文件任职资格核准。任职期限至第一届董事会届满。

遂宁农村商业银行纪委书记、监事长

遂宁农村商业银行米稽察保卫部负责人

遂宁农村商业银行磨溪支行行长

成都大学经济管理学院教授

蓬溪县和兴农业开发有限公司副总经理

以上监事已经本行创立大会暨股东大会第一次会议、职工代表大会审议通过，并向遂宁银监分局报告。任职期限至第一届监事会届满。

以上高级管理人员已经本行第一届董事会第一次会议审议通过，川银监复〔2016〕425号文件任职资格核准。任职期限至第一届董事会届满。

5.4 董事、监事和高级管理人员薪酬情况

报告期内，本行非执行董事、非职工监事的薪酬按本行《非执行董事、非职工监事津贴管理办法》计发津贴；高级管理人员按照本行《薪酬管理办法》进行考核，支取薪酬。

报告期末，本行员工644人。其中：在岗员工518人；大学本科及其以上学历357人，占比68.92%；专科及其以下学历161人，占比31.08%；35岁及以下248人，占比48%；36岁以上270人，占比52%。

报告期末，本行设置16个部门，分别是个人金融部、公司金融部、小微金融部、市场拓展部、金融市场部、不良资产经营部、风险合规部、计划财务部、会计营运部、战略发展部、稽核审计部、安全保卫部、信息科技与渠道建设部、人力资源部、办公室、总行营业部。

报告期末，本行设69个分支机构。

四川省遂宁市船山区界福东路68、70、72、74号

四川省遂宁市船山区和平东路37-45号

四川省遂宁市船山区德胜东路260、262、262附1号

四川省遂宁市船山区和平西路153、155 号

四川省遂宁市船山区德胜西路72号

四川省遂宁市船山区遂州中路520号

四川省遂宁市船山区茂源北街1、3、5、7号

四川省遂宁市船山区南津北路877号

四川省遂宁市船山区保升兴二街

四川省遂宁市船山区凯旋下路310-314号

四川省遂宁市工业园区龙坪办事处涪江村48号

四川省遂宁市船山区工业园区富源路办事处金梅村5社

四川省遂宁市船山区遂州南路254号

四川省遂宁市船山区天宫南路501号

四川省遂宁市船山区开善东路628号周.唐集资楼1层2号

四川省遂宁市开发区明月路28号

四川省遂宁市开发区川中大市场物业1号楼01号

四川省遂宁市开发区遂州北路579号12栋1层8-9号

四川省遂宁市开发区川中商品批发市场（遂宁市物资交易城）

四川省遂宁市开发区明月西路北斗星城6幢第1层1-4号

四川省遂宁市船山区仁里镇广灵路1号

四川省遂宁市船山区慈航路龙腾御锦10栋1层9-10号

四川省遂宁市河东新区晨钟路349、351、353号

四川省遂宁市船山区永兴镇东兴街90号

四川省遂宁市船山区河沙镇栖凤街82号

四川省遂宁市船山区永兴镇二教寺村4社

四川省遂宁市船山区桂花镇正大街71号

四川省遂宁市船山区新桥镇凤台新凤下路39号

四川省遂宁市船山区唐家乡政府街6号

四川省遂宁市船山区新华场镇新华上路9号

四川省遂宁市船山区新桥镇新凤下路88号

四川省遂宁市船山区龙凤镇栖凤街8号

四川省遂宁市船山区复桥镇上街13号

四川省遂宁市船山区老池乡交通街66号

四川省遂宁市船山区老池乡三新场镇

四川省遂宁市安居区柔刚办事处正东社区兴业路242-264号

四川省遂宁市安居区琼江路96号

四川省遂宁市安居区双林桥村5社华夏建博e栋第一层27、28、29、43、44、45号

四川省遂宁市安居区安居镇中央休闲广场

四川省遂宁市安居区聚贤乡文昌街1号

四川省遂宁市安居区东禅镇琼江下路128号

四川省遂宁市安居区东禅镇琼江下路25号

四川省遂宁市安居区分水镇正上街1号

四川省遂宁市安居区凤凰大道（北段）国贸广场009、011、013号

四川省遂宁市安居区石洞镇兴隆街头4号

四川省遂宁市安居区分水镇兴旺场镇兴盛街

四川省遂宁市安居区拦江镇会元街1号

四川省遂宁市安居区保石镇保石街237、239、241、243、245号

四川省遂宁市安居区拦江镇莲花街47号

四川省遂宁市安居区保石镇水井场镇水井街79、81、83、85、87、89号

四川省遂宁市安居区三家镇建设路下街24-30号

四川省遂宁市安居大安乡政府上街14号

四川省遂宁市安居区三家镇大坡场镇新建街72号

四川省遂宁市安居区三家镇太平新建街

四川省遂宁市安居区玉丰镇玉环路15号

四川省遂宁市安居区横山镇天灯街93号

四川省遂宁市安居区常理镇常乐街105、107、109、111、113、115号

四川省遂宁市安居区会龙镇龙祥上街4号

四川省遂宁市安居区横山镇永水街26、28、30、32、34、36号

四川省遂宁市安居区白马镇顺河街64号

四川省遂宁市安居区步云乡紫薇街11号

四川省遂宁市安居区观音乡正街5号

四川省遂宁市安居区白马镇平宁场镇兴隆街2号

四川省遂宁市安居区中心镇顺河街

四川省遂宁市安居区西眉镇西黄街68号

四川省遂宁市安居区西眉镇富果场镇

四川省遂宁市安居区马家乡晚霞上街5-11号

四川省遂宁市安居区磨溪镇南北街上段116号

本行按照《公司法》、监管规定和本行《章程》要求，不断完善公司治理结构。一是公司治理架构健全，公司治理制度完备。建立健全了包括股东大会、董事会、监事会和高级管理层为主体的治理架构体系；董事会和监事会下设专门委员会，专门委员会根据授权和议事规则开展工作，协助董事会和监事会履行决策和监督职责。二是治理主体规范运作并能有效制衡。各治理主体严格按照本行《章程》和治理制度规范运作，积极承担治理职责。股东大会为最高权力机构，董事会为日常决策机构，监事会为本行的监督机构。

6.2 关于股东与股东大会

报告期末，本行持股比例5%（含）以上的股东4户，最大股东持股比例为8.67%，前10大股东持股比例合计为38.83%，股权结构较为均衡。本行主要股东包括遂宁市国有企业及农业、房地产等领域的优秀民营企业，主要股东均能关注和支持本行的经营发展。报告期内，召开了创立大会暨股东大会第一次会议，会议的通知、召集、召开和表决程序均符合《公司法》、本行《章程》和《股东大会议事规则》的规定，会议确保所有股东享有平等地位，保证股东特别是中小股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。四川鼎天律师事务所为股东大会进行见证，并出具法律意见书。会议审议通过了《章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《董事会董事、监事会非职工监事选举办法》《选举第一届董事会董事》《选举第一届监事会非职工监事》等17项重大议案。

6.3 关于董事与董事会

6.3.1 董事会构成及工作情况

名董事组成，其中执行董事4名，独立董事3名，股东董事6名。董事会成员构成能够兼顾不同利益主体，形成有效内部制衡，切实维护公司、股东及相关利益主体的合法利益。董事会成员包括企业家以及金融、法律等领域的专家，董事会成员熟悉金融环境，通晓金融法规，并具有丰富的管理经验以及较强的知识结构和尽职意识，充分保障了董事会的决策能力。本行董事均能按照履职要求出席股东大会和董事会会议，审议董事会议案，较好地保证了董事会的决策质量。报告期内，董事会共召开现场会议4次，主要审议通过年度财务决算报告、利润分配方案、财务预算方案、重大制度建立健全、信息披露报告等议案30项。同时，董事会定期听取了经营情况分析报告、战略执行评估报告和全面风险管理情况报告，积极在战略管理、风险管理、内审监督、高管绩效管理、资本管理、信息披露、投资者关系管理以及公司治理结构完善等方面发挥作用。

6.3.2 董事会专门委员会构成及工作情况

本行董事会下设董事会办公室、战略发展部及战略发展委员会、“三农”金融服务委员会、审计委员会、风险管理及关联交易控制委员会、提名及薪酬委员会等5个专门委员会。专门委员会委员由董事担任，其中：战略发展委员会的主任委员由董事长担任，“三农”金融服务委员会的主任委员由董事长担任，审计委员会、提名及薪酬委员会、风险管理及关联交易控制委员会的主任委员由独立董事担任。各专门委员会均能按照监管指引、本行《章程》和议事规则的要求规范运作，认真召开会议，对各自领域的专业问题进行研究，为董事会决策提供专业支持。报告期内，董事任职资格于11月30日核准，各专门委员会未召开相关会议且未审议相关议案。

6.3.3 独立董事履职情况

名。本行按照《公司法》、《股份制商业银行独立董事、外部监事制度指引》等相关法规和规范性文件要求，在本行《章程》中明确制定独立董事任职条件和工作职责。报告期内，独立董事均能按本行《章程》、工作规则的要求认真履行职责，参与重大事项决策，对董事会审议事项发表客观公正的独立意见，并尤为关注资本补充、利润分配方案、关联交易、年度报告披露等议案。独立董事通过业务考察、座谈等形式积极与本行保持沟通联系，主动了解公司经营情况，密切关注股东和公司整体利益。独立董事作为“智囊团”，积极提出宝贵建议和意见，为董事会决策提供有力支持。报告期内，独立董事未有对本年度的董事会议议案和其他事项提出异议，3名独立董事均出席了所有的董事会议和股东大会，为本行工作时间均不低于15个工作日。

6.4 关于监事和监事会

6.4.1 监事会构成及工作情况

报告期内，本行监事会由6名监事组成，其中：职工监事3名、外部监事2名、股东监事1名。本行监事的任职资格和选聘程序符合《公司法》、《商业银行法》及监管规定。本行监事能够认真履行职责，通过出席股东大会和监事会，列席董事会和高级管理层会议等方式，对公司的财务状况、重大授信、内控合规、风险控制、内部审计等情况进行检查和监督，对公司董事、高级管理人员履职尽责、合法合规情况进行检查和监督。报告期内，监事会共召开4次现场会议，对9项重大议案进行审议，并在履职尽职监督评价、内控和风险管理等方面积极发挥作用。

6.4.2 监事会专门委员会构成及工作情况

监事会下设监事会办公室及提名委员会、监督委员会、内控评审委员会，直接对监事会负责。提名委员会及内控评审委员会的主任委员由外部监事担任，监督委员会的主任委员由监事长担任。专门委员会能按照监管指引、本行《章程》和议事规则的要求召开会议，履行职责。报告期内，各专门委员会未召开相关会议且未审议相关议案。

6.4.3 外部监事履职情况

本行聘任外部监事2名。报告期内，外部监事独立行使监督权，尤其注重对财务、风险、内控等关键点的监督，有效增强了监事会的客观性和独立性。

6.4.4 开展履职尽职监督评价

报告期内，监事会开展了对董事会、高级管理层及其成员的履职尽职监督工作，对其履行诚信勤勉尽责义务的情况进行监督，并对董、监事会成员履职情况进行了评价。

6.5 关于经营决策体系

股东大会是本行的最高权力机构；董事会是本行的决策机构，负责公司重大经营事项的决策；监事会是本行的监督机构，负责对财务、风险、内控和董事会及高级管理层的履职情况进行监督；高级管理层是本行的执行机构，依法组织开展各项经营管理活动。本行实行一级法人体制，各分支机构均为非独立法人单位，其经营管理活动根据总行授权进行，并对总行负责。本行为自主经营、自负盈亏的独立法人，具有独立、完整的业务及自主经营能力，无控股股东及实际控制人。

6.6 关于信息披露与透明度

本行制定了较为完善的信息披露制度，并指定董事会秘书负责办理信息披露事务。本行能够按照相关法律法规、银行监管规定和本行信息披露制度的要求，真实、准确、完整、及时地披露信息，并确保所有股东及利益相关者有平等的机会获得信息。报告期内，本行按要求编制了《2015年年度报告》，向人行遂宁市中心支行和遂宁银监分局报送了年度报告，同时，在本行董事会办公室置备了年度报告，有效确保股东及相关利益人能及时获取相关信息。

第七节董事会报告

7.1 报告期内组织架构及成员情况

报告期内，本行董事会下设5个专门委员会。2016年5月6日，经本行创立大会暨股东大会第一次会议选举产生了13名董事，其中：执行董事4名，独立董事3名，股东董事6名。

7.2 报告期内经营情况及成果

截至2016年末，本行注册资本5.65亿元，股东2279户;设立69个分支机构、518名在岗员工。资产总额161.89亿元,负债总额148.74亿元，所有者权益13.15亿元。各项存款余额120.41亿元，各项余额80.98亿元，分别较上年增加21.4亿元、19.49亿元。实现税前利润2.22亿元，同比下降0.18亿元，降幅7.45%。成本收入比41.75%，同比上升3.49个百分点。不良2.17亿元，占比2.68%，分别较上年下降0.17亿元、0.58个百分点。损失准备4.01亿元，较上年增加0.83亿元。损失准备充足率184.89%，较上年下降18.06个百分点；拨备覆盖率184.63%，资本充足率14.35%，分别较上年上升26.13和2.12个百分点。

7.2.2 在省联社年终考核中，在省联社设立和表彰的6个十佳先进项目中，获得目标考核、人均创利、营销、风险管理等4项“先进单位”荣誉。

7.2.3 本行创新提出“小散强，精特优”的经营理念；创新实施总行-一级支行-网点支行三级管理模式。

7.2.4 加大合规文化培育力度。通过培训教育，增强全员的合规意识，要求时时合规，处处合规，把“合规”要求挺在各项工作的前面，树立起“不愿违”的合规意识。

7.2.5 强化实体支持，倾力支持地方经济发展。围绕中心，服务大局。全年新增重点围绕我市“六大产业”“532工程” 蓬船灌区、棚户区改造等重大项目、民生项目，积极支持本市绿色产业、农业产业化和各大园区建设，积极做好精准扶贫工作，发挥金融对实体经济的支撑作用。

7.3 报告期内董事会会议情况

报告期内，董事会按照相关法律、法规及本行章程，认真履行董事会各项职能和职责。全年共召开4次现场会议，审议通过30项议案。

7.3.1 2016年5月6日，召开了第一届董事会第一次会议。会议审议通过了《董事会董事长选举办法（草案）》《选举董事长》《聘任行长》等20项议案。

7.3.2 2016年6月20日，召开了第一届董事会第二次会议。会议审议通过了《免去李季同志遂宁农村商业银行股份有限公司风险合规部负责人职务》《提名张炜同志为遂宁农村商业银行股份有限公司风险合规部负责人》等2项议案。

7.3.3 2016年10月13日，召开了第一届董事会第三次会议。会议审议通过了《成都峰海农业开发有限公司转让股权》《成都神农汇农业开发有限公司转让股权》等4项议案。

7.3.4 2016年12月28日，召开了第一届董事会第四次会议。会议审议通过了《未来3-5年线下物理网点建设规划》等4项议案。

全年各项存款净增18亿元，各项净增12亿元，实现拨备前利润3亿元，不良占比控制在3%以内。

第八节监事会报告

报告期内，监事会严格按照《公司法》、本行《章程》和有关法律法规的规定，本着对本行和股东负责的态度，对业务经营、财务收支、人力管理及制度的落实情况进行了有效的监督检查，认真履行了监事会的职责。

8.1 报告期内监事会会议情况

报告期内，监事会按照相关法律、法规及本行《章程》，认真履行监事会各项职能和职责。全年共召开4次现场会议，审议通过9项议案。

8.1.1 2016年5月6日，召开了第一届监事会第一次会议。会议审议通过了《监事长选举办法》《选举监事长》等4项议案。

8.1.2 2016年10月13日，召开了第一届监事会第二次会议。会议审议通过了1项议案。

8.1.3 2016年12月28日，召开了第一届监事会第三次会议。会议审议通过了《未来3-5年线下物理网点建设规划》等3项议案。

监事会认为，报告期内，本行董事会的决策程序和决策事项，均能严格遵循《公司法》及本行《章程》的有关规定。各位董事能够按照有关规定认真履行职责，未发现董事在执行职务、行使职权时有违反法律法规、本行《章程》及有损本行和股东利益的行为。同时，高级管理层能够认真执行股东大会和董事会的决定，切实履行职责，组织、指导和督促改革转型，加快发展，强化管理，不断提升经营管理服务水平。

紧紧围绕本行2017年改革发展战略、业务经营举措，加强风险监管，加强不良清收处置的监督检查，加强对重大经营管理活动的审计监督。一是进一步督促法人治理结构规范进行。二是结合本行具体情况，指导审计部门开展专项审计工作。三是对不良清收处置进行专项监督检查。四是根据本行《章程》，组织开展对董事会、高级管理层及其成员的履职评价工作。五是加强监事会自身建设，全面提升能力素质。

第九节风险管理情况

单一集团客户授信集中度

9.2 最大10户客户情况

四川瑞泽地产集团有限责任公司

四川名红车辆制造有限公司

四川安然防腐绝热有限公司

四川德诚鑫业投资有限责任公司

遂宁健坤喜盈门建材有限公司

遂宁市健坤华翔房地产开发有限公司

遂宁市英创力电子科技有限公司

四川绿然科技集团有限责任公司

四川繁荣建设工程有限公司

四川君宏房地产开发有限公司

9.4 各类风险管理状况

2016年，本行坚持“业务发展，风险优先”、“提质增效，强基固本”等审慎经营政策，持续实施全面风险管理内控措施，按照农改商的组织架构和内控管理要求，设立集“三会一层”、风险管理委员会、风险合规部、内审部门为一体的内控管理组织架构，并全面实施“三道防线”整固工程、资产质量管控工程、信贷强基工程等重点工作，不断强化信用风险、操作风险、流动性风险、道德风险等重点风险防控能力，进一步切实有效扎紧风险关口。至年末，全行不良余额2.17亿元，不良占比2.68%，监管评级3A级，整体资产质量在全省农信系统106家法人机构中名列前三名；相继建立并实施“六级连环监督”检查、连坐问责、逐级惩处、违制违规问题公示移交等内控管理机制，实时梳理各条线内控管理制度150余项，修订82项，新制定47项，风险管理体系有力强化，员工队伍合规意识显著提升，全年未发生一件风险事件或刑事案件事故，无负面舆情报道，继续保持了“双零”的安全经营目标。

2016年年末，全行规模80.98亿元，其中正常类75.37亿元，关注类3.4亿元，不良2.17亿元，不良占比2.68%，信贷资产质量总体可控。当前信用风险主要集中表现在：中长期70.89亿元，较年初增幅35.38%，增幅明显；短期10.08亿元，较年初增幅20.86%，结构需进一步优化；不良余额仍过亿元，基数较大，关注类较年初增加1.49亿元，不良反弹压力仍大。针对上述信用风险情况，重点采取管理和控制措施为：严格执行“三查”制度，加强风险监测；上线不良监测系统，严防新增不良；开展不良清收处置攻坚战，强力压降不良；认真分析关注行业政策和经济变化，严把准入关，信贷资金倾向“三农”、小微实体经济，不断优化信贷业务结构，严控新增信贷资产风险；严格信贷权限管理，对支行、公司部、小微、个金部设置信贷审批权限弹性管理；对企业类客户实行名单式管理，限额管理房地产、政府融资平台；加大风险排查力度，不间断针对重点信贷业务开展风险排查等多种措施。全年通过重组成功收回0.8亿元、清收处置诉前46户，金额715万元、依法诉讼清收0.6亿元、借助司法之力处置收回不良0.2亿元；实现总收入8.46亿元，其中利息收入5.66亿元，占总收入的66.91%，同比减幅9.09%。

员工合规意识不断增强，依法依规依章办事的主动性和自觉性明显增加，全行未发生重大操作风险事件或事故，操作风险总体可控。采取的主要管理政策和措施包括不限于：加强员工合规意识教育、警示教育；定期不定期开展业务制度、流程及风险防控等知识培训；结合风险管理需求，对信贷、资金、柜面、电子银行等操作风险易发领域、环节加强风险排查频率和力度；定期结合业务风控需求和制度执行效果，实时进行制度“立废改”工作；结合操作风险管理工作需求，按照商业银行风险管理办法，对操作风险内控管理体系完善，如，建立“前中后台”三道防线，从业务操作、制度执行、岗位监督、后台监测、定期抽查等环节加强操作风险管控，操作风险管理体系、架构进一步完善。总体上看，全行操作风险管理工作积极、主动、有效。

市场风险压力主要来自利率风险，2016年制定利率定价管理办法，建立有效的利率定价机制，在业务开办中，通过实行差异化的利率定价方法，增强了同业竞争能力，从而减轻利率市场化下的业务的冲击压力，在一定程度有力转变被动地位；计划财务部、金融市场部定期分析研判市场中长期利率走势，在严格执行监管准入规定的基础上，合理制定资金运用规划，积极探索多种资金运用渠道，主动降低市场风险影响和冲击力度。

9.5.4 流动性风险状况

积极主动管理资产，在资金使用上做到规划先行，通过吸收客户存款，包括企业、零售及同业存款，增加资金来源的稳定性；不断调整和丰富资产、负债期限结构，进一步增加居民储蓄存款、发行，分散客户存款资金；定期进行压力测试，根据市场利率行情调整富余资金在信贷市场、债券市场之间运用比例等措施，合理、前瞻性地做好流动性风险监测和管理等措施，主动积极减轻全行流动性风险压力。2016年末，全行资本充足率14.42%，存贷比为67.25%，可用资金余额54.66亿元，现金余额1.28亿元，存放中央银行款13.34亿元，超额存款准备金8.88亿元，资金可用余额和备付金较为充足。

主要通过加强内部员工管理，信息披露、加强舆情监测和处置、增强社会宣传等措施，加强声誉风险管理，2016年未出现一例声誉风险事件。

10.1 重大诉讼、仲裁事项

报告期末，本行作为原告尚未了结的诉讼375笔，涉案本金合计人民币9,703.36万元；本行作为被告尚未了结的诉讼0笔，涉案金额合计人民币0元。

10.2 重大关联交易事项

报告期末与持有本行5%（含）以上的股份的股东的关联交易余额。

1.1遂宁市城市公共交通有限责任公司

1.2遂宁水务投资有限责任公司

2.1双发集团有限公司

2.2四川双发大酒店有限公司

3.遂宁市泽宁农业开发有限公司

4.四川荣华化工有限公司

10.3 重大合同及履行情况

报告期内，本行无重大担保事项，无需要说明的承诺事项。

报告期内，本行无重要资产转让及其出售。

10.5 报告期内，本行董事、监事、高级管理人员未受到监管部门和司法部门处罚。

第十一节会计报表

四川中衡会计师事务所认为，本行财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了期末余额的财务状况以及2016年度的经营成果和现金流量。

除特别注明外，金额单位均为人民币元。

单位名称：遂宁农村商业银行股份有限公司

现金及存放中央银行款项

同业及其他金融机构存放款

（二）手续费及佣金净收入

（三）投资收益（损失以“-”号填列）

（四）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）

（五）汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“-”号填列）

四、利润总额（亏损以“-”号填列）

五、净利润（亏损以“-”号填列）

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

一、经营活动产生的现金流量：

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

收到其他与经营活动有关的现金

存放中央银行和同业款项净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金

支付给职工以及为职工支付的现金

支付其他与经营活动有关的现金

经营活动产生的现金流量净额

二、投资活动产生的现金流量：

取得投资收益收到的现金

收到其他与投资活动有关的现金

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动产生的现金流量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动产生的现金流量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额

加：年初现金及现金等价物余额

六、期末现金及现金等价物余额

归属于母公司所有者权益

三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列)

（二）直接计入所有者权益的利得和损失

1.可供出售金融资产公允价值变动净额

2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

3.与计入所有者权益项目有关的所得税影响

净利润及直接计入所有者权益的利得和损失小计

（三）所有者投入和减少资本

2.股份支付计入所有者权益的金额

2.提取一般风险准备（金融企业填报）

3.对所有者（或股东）的分配

（五）所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本（或股本）

2.盈余公积转增资本（或股本）

归属于母公司所有者权益

三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）

（二）直接计入所有者权益的利得和损失

1.可供出售金融资产公允价值变动净额

2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

3.与计入所有者权益项目有关的所得税影响

净利润及直接计入所有者权益的利得和损失小计

（三）所有者投入和减少资本

2.股份支付计入所有者权益的金额

2.提取一般风险准备（金融企业填报）

3.对所有者（或股东）的分配

（五）所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本（或股本）

2.盈余公积转增资本（或股本）

第十二节会计报表附注

除特别注明外，金额单位均为人民币元。

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则》及其他规定，在此基础上编制财务报表。

12.2 主要会计政策、会计估计说明

本行编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本行的财务状况、经营成果和现金流量等相关信息。

本行记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。

列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款；现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。

12.2.5 买入返售及卖出回购业务

买入返售金融资产为按照返售协议约定先买入再按固定价格返售的票据、证券、等金融资产所融出的资金。按买入返售金融资产以摊余成本计价，即以其成本加上于资产负债表日计提的利息入账。购买这些金融资产的成本在报表中列为资产。未偿清之前，负责登记该类金融资产的证券登记结算机构不允许出售或转让这些资产；当对方违约没有归还时，本公司有权留置证券登记结算机构所登记的相关金融资产。

卖出回购金融资产款为按照回购协议先卖出在按固定价格买入的票据、证券、等金融资产所融入的资金。卖出回购金融资产款以摊余成本计价，即以成本加上资产负债表日已计提的利息列示。本公司对卖出回购金融资产进行实质控制，因此在资产负债表上列示。

固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。本行于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整

无形资产一般按取得时的实际成本进行初始计量。外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。无形资产使用寿命及摊销方面，本行于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年限；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产在使用寿命内采用年限平均法摊销，使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

12.2.8所得税、递延所得税资产和递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于与直接计入股东权益的交易或者事项相关的所得税计入股东权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法规定对本期度税前会计利润作相应调整后得出。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

12.3.1 主要会计政策的变更

本行已执行下列新的及修订的企业会计准则：《企业会计准则——基本准则》（修订）;《企业会计准则第2号——长期股权投资》（修订）;《企业会计准则第9号——职工薪酬》（修订）;《企业会计准则第30号——财务报表列报》（修订）;《企业会计准则第33号——合并财务报表》（修订）;《企业会计准则第37号——金融工具列报》（修订）《企业会计准则第39号——公允价值计量》;《企业会计准则第40号——合营安排》;《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》。本报告期公司除上述的会计政策变更之外，其他主要会计政策未发生变更。

12.3.2 本报告期无重要会计估计变更。

12.4资产负债表日后事项

本公司已于2016年5月6日在创立大会暨股东大会第一次会议上通过了《遂宁市遂州农村信用合作联社2015年度利润分配方案的决议》（[2016]第14号），本公司向股东分配2015年度股金红利56,500,000.00万元，其中：企业法人股东股金红利的10%用于现金分红,其余90%用于转增股本；自然人股东股金红利的10%用于现金分红（用于代扣代缴个人所得税），其余90%用于转增股本。同时，按持股月次享有分红，并按规定变更注册资本。

本公司已于2017年1月19日向中国银行业监督管理委员会遂宁监管分局申请变更注册资本，并于2017年2月10日取得中国银行业监督管理委员会遂宁监管分局《关于同意遂宁农村商业银行股份有限公司变更注册资本的批复》（遂银监复[2017]2号）文件。

因本公司2016年正处于股份制改革期，导致变更注册资本申报工作滞后，公司2016年账面股本金仍为565,000,000.00元，未能变更为2015年度股金分红转增股本后的股本金余额602,079,063.00元，若按账面股本金余额作为2016年度股金分红的基数，将影响股东的利益。2017年3月2日，本公司党委会对2016年度股金分红事项形成决议，决议主要内容为:根据实质重于形式的原则，本公司2016年度股金分红，以2015年度股金分红转增股本后的股本金余额602,079,063.00元作为基数，实施2016年度股金分红。

自营理财托管投资款项

（1）发放和垫款按风险分类分布情况的披露如下：




卖出回购金融资产应付利息
应付其他利息(向中央银行借款利息)

持有至到期金融债券投资

持有至到期企业债券投资

持有至到期其他债券投资

持有至到期同业存单投资

第十三节财务情况说明书

13.1 公司的基本情况

本行系在原遂宁市遂州农村信用合作联社的基础上改制组建而成，由省联社遂宁办事处并入的农村商业银行。于2016年11月经中国银行业监督管理委员会四川监管局批准同意开业《关于同意遂宁农村商业银行股份有限公司开业的批复》（川银监复〔2016〕425号）, 2016年12月取得遂宁市工商行政管理局颁发的企业法人营业执照（三证合一）并正式营业。遂宁农村商业银行股份有限公司设立之日起，原遂宁市遂州农村信用合作联社的债权债务由遂宁农村商业银行股份有限公司承继。本行金融许可证机构编码为B01；统一社会信用代码为509024；注册地址：四川省遂宁市遂州中路1063号；法定代表人：徐兴明；注册资本：伍亿陆仟伍佰万元人民币。

13.1.2 主营业务和提供的服务

截至2016年末，本行主要经营范围为：吸收公众存款；发放短期、中期和长期；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；从事（借记卡）业务；代理收付款项及代理保险业务；经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。


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发布时间：2018年09月26日阅读：0

最近看到很多朋友问贵州农村信用贷款流程是什么?贵州农村信用贷款条件是什么?今天我爱卡小编就来带大家了解一下。

一，贵州农村信合贷款申请流程

1、在农村信用社工作人员的指导下填写书面申请表格，提出贷款申请。并递交贷款所需的资料。一般需要准备的资料有：

(1)借款人的有效身份证、户口簿。婚姻状况证明，未婚的需提供未婚证、已离婚的需出具法院民事调解书或离婚证。已婚需提供配偶的有效身份证、户口簿及结婚证。

(2)借款人的收入证明(连续半年的工资收入证明或纳税凭证当地)。房产的产权证。

2、按照农村信用社约定日期接受贷前调查。

3、贷前调查结束后，在规定的工作日内，等待是否同意贷款的答复。

4、贷款批准后，前往农村信用社签订贷款合同。

5、面签借款借据，支用现金。

二，贵州农村信用贷款所需条件

1、借款人年龄不能小于18岁，是我国的合法公民;

2、有中国国籍在当地有固定居住的地址或有效居留身份;

3、具有正当的职业和稳定的经济收入，无不良信用记录，有偿还贷款本息的能力;

4、能够提供完备的，证明贷款用途的购房合同、购车合同、入学证明、投资计划书等文件;

5、具备按时偿还贷款本息的能力还还款意愿;

6、提供经贷款机构认可的有效证件;

7、贷款机构规定的其他条件。

以上就是有关贵州农村信用贷款的所需条件和申请流程介绍就到这里了，希望看完以后能对有需要的朋友提供帮助。

大信会计师事务所(特殊普通合伙

股份有限公司全体股东z

我们审计了股份有限公司(以下简称"赁公司" )的财务报表，包括2017年12

月 31日的合并及母公司资产负债表. 2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流

量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵

公司2017年12月 31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作 .审计报告的"注册会计师对财

务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道

德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任.

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项.这些事项

的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见，

在编制财务报表时，管理层负责评估赁公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项

(如适用).并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的

治理层负责监督贵公司的财务报告过程.

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，

并出具包含审计意见的审计报告.合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行

的审计在某一重大错报存在时总能发现.错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单

独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错掖是重大

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑.同时，我

(一〉识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以

应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及

串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报

的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二〕了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序.

(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性a(囚)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论.同时，根据获取的审计证据，就可

能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如

果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提诸报表使用者注意

财务报表中的相关披露:如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至

审计报告日可获得的信息.然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营.

(五〕评价财务报袤的总体列报、结构和内容(包括披露) .并评价财务报表是否公允反

(六〉就贵公司中实体或业务活动的财务倍，包获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表

发表审计意见.我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任.

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我

们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷.

我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合

理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施 (如适用) .

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成

关键审计事项.我们在审计报告中描述这些事顷，除非法律法规禁止公开披豆豆这些事项，或在

极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产

生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项.

合伙)中国注册会计师:

编制单位s股份有限公司

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

一年内到期的非流动资产

法定代表人霄到同ψ叫构负责解

编串IJ单位=股份有限公司2017年

项目附注期末余额期初余额

中管会计T.作负T情人

编制单位:股份有限公司 2017年12月31日单位z人民币元

项目附注期末余额期初余额

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

母公司资产负债表(续)

:泰豪科放股份有限公司

项目附注期末余额期初余额

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

一年内到期的非流动负债

所有者权益(或股东权益)

所有者权益(或股东权益〉合计

负债和所有者权益(或股东权益〉总计

…回入管在有会计机构负责

编制单位·股份有限公司 201 7年度单位=人民币元

加:公允价值变动收益(损失以"一"号填列)

投资收益(损失以 u "号填列〉

其中z对联营企业和合营企业的投资收益

资产处置收益(损失以""号填列〉

二、营业利润(亏损以"一"号填列〕

三、利润总额(亏损总额以""号填列〉

四、净利润(挣亏损以 u "号填列)

五、其他综合收益的税后净额

〈一〉以后不能重分类进损益的其他综合收益

〈二)以后将亟分类进损益的其他综合收益

主管制工作负责人翻7会计机构负责人

股份有限公司2017年度单位:人民币元

项目附注本期发生额上期发生额

法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人

编制单位z股份有限公司

销售商品、提供劳务收到的现金

购买商品、接受劳务支付的现金

支付给职工以及为职工支付的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定费产、平.""臼，....，.也霉'冒

处置于公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

....奇古哀"、抖，

购建固定资产、无形资这「且f1的现金

取得子公司及其他营业单位支付的现金挣额

投资活动产生的现金流量净额

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

筹资活动产生的现金流量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

、~A/叮会计机构负责人::H

f 1属F得公，，1股东仅益

减吟.(j股 Jt他白含收敛

3股份支付"入所有荷钗笛的金自由

《四)J陇J.仪必内倒站'专

1资本世拟转3贷资本〈成股本〉

2倍余公#l轮明资本〈嵌贩本}

I，~ 搜制卡企业合并

二、本期糟蜡变功盒饭〈蝇少以吵t内刑〉

〈四》般东仅越内部站"
1酣本公积辑用院本《或股-i"

编制单位#辈科技股价有限公司 2017年度单位·λ民币元

由本公权减库"#股盈余公积未卦配和l阀股东极量合计

二、本则增减变功盘额 (磁少以号填列)

〈一)股东投入和减少班本

2其他权益工具持有者役λ资本
3股f~主忖计入所有青权益的盘额

〈囚J股东极蓝内部结转

l贵本公积转增班本刊划由本]
2盈余公帜转增贤本〈或股本)
3通余公积弥补~IJl

叫工作负辑合计机构且贵人:

辅制单位。罪章科技股份有限公司

2017年度单位z人民币元

(除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元〉

(一〉企业历史沿革、注册地、组织形式和总部地址

股份有限公司(以下简称"本公司"或"公司")系经江西省股份制改革和股票发行

联审小组以赣股[1999]门号文批准，由有限公司、泰豪集团有限公司等六家企业发起
设立的股份有限公司.公司股票于
3日在上海证券交易所挂牌交易。
21日，经中国证券监督管理委员会"ìlE监许可
3股的比例向股东配售，共配股
配股完成后公司注册资本变更为
2009年度股东大会决议以资本公积转增股本
元，转增完成后注册资本变更为
27日，经中国证券监督管理委员会"证监许可
分别向泰豪集团有限公司、江西有限公司等七位股东定向增发
豪软件股份有限公司相关资产，本次增资后注册资本变更为
22日，公司第五届董事会第二十一次会议审议通过《关于公司限制性股票激
励计划(草案)及其摘要的议案>>，决定以定向发行新股的方式，向
万股限制性股票，变更后公司股本为人民币
23日，经中国证券监督管理委员会"证监许可[号"文件核准，公司
113，319，360股，本次增资后注册资本变更为
14日，公司第五届董事会第三十一次会议审议通过了《关于回购注销部分未

解锁限制性股票的议案>>，同意将吴斌先生己获授予尚未解锁的共计

40万股限制性股票由公

司回购并注销。注销完成后，公司注册资本变更为

24日，经中国证券监督管理委员会"证监许可

通过发行股份购买上海博辍信息技术服务有限公司

本次增资后注册资本变更为

公司经营范围:电力信息及产品、电子产品及通信设备、输变电配套设备、发电

机及发电机组、电动机及配套设备、环保及节能产品、 l商新技术产品的开友、生产、销售、
维修服务;高科技项目咨询及高新技术转让与服务;建筑智能化工程、网络信息系统工程、
电气工程、中央空调工程、环保及节能工程的承接和综合技术服务;防盗报警、闭路
电视监控工程的设计、安装:输变配电等电力工程的设计、安装、调试及维修;计算机产品、
空调产品、汽车(小轿车除外〕的销售，房屋及设备租赁，本企业自产产品及相关技术的出
口业务(国家组织统一经营的出口商品除夕忡，本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设
备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务〈国家实行核定公司经营的进口商品除外) .
本企业的进料加工和"三来一补"业务;承包国际工程和境内国际招标工程业务，以及上述境外
工程所需的设备、材料出口，和对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员 (以上项目国
家有专项许可的凭证经营〉

公司法定住所/总部地址.江西省南昌市南昌高新技术开发区清华泰豪大楼.

公司法定代表人:杨剑.
(二)企业的业务性质和主要经营活动。

本公司属电气设备行业，主要从事军工装备、业务。军工装备业务围绕车载通

信指挥系统、军用移动电站和霄达产品的研制与服务:业务围绕电力运行软件、智
能应急电源、智能配用电设备的产品研制与服务.

(三)财务报告的批准报出。

本财务报表于2018年3月 18日经公司第六届董事会第三十次会议批准报出.

〈四〕本年度合并财务报表范围
本期纳入合并财务报表范围的主体共40户，具体包括:

子公司名称子公司类型级次持股比例表决权比例

江西泰豪军工集团有限公司全资子公司 1级 1∞% 1∞%
泰豪电源技术有限公司全资于公司 1级 1∞% 1∞%
泰豪软件股份有限公司全资子公司 1级 1∞% 1∞%
龙岩市海德馨汽车有限公司控股于公司 1级 59.23% 59.23%
上海红生系统工程有限公司全资子公司 1级 1∞% 1∞%
贵州泰豪宝碳有限公司控股子公司 1级 70% 70%
江西泰豪能源互联网有限公司全资子公司 1级 1∞% 1∞%
泰豪国际工程有限公司控股子公司 1级 60% 创%
泰豪国际投资有限公司全资子公司 1级 1∞% 1∞%
上海泰豪智能节能技术有限公司全资子公司 1级 1∞% 1∞%

子公司名称子公司类型级次持股比例表决权比例

泰豪晨大创业投资有限公司控股子公司 1级83.33% 83.33%
上海博辍信息技术服务有限公司全资于公司 1级1∞% 1∞%
广东泰豪能源科技有限公司金资子公司 1级1∞% 100%
上海泰豪迈能能源科技有限公司全资子公司 1级1∞% 1∞%
泰豪福瑞斯动力设备有限公司全资孙公司 2级1仪)% 1∞%
陕西泰豪沃达动力设备有限公司控股孙公司 2级65 .95% 65.95%
广东泰豪三奥动力科技有限公司金资孙公司 2级1∞% 1∞%
衡阳泰豪通信车辆有限公司控股孙公司 2级84.53% 84.53%
江西渭华泰豪三被电机有限公司全资孙公司 2级1∞% 1四)%
济南吉美乐电源技术有限公司全资孙公司 2级1∞% 1∞%
1*春泰豪电于装备有限公司全资孙公司 2级1∞% 1∞%
嘉兴泰豪装备技术有限公司控股剂、公司 2级创% 90%
(深圳)电力技术有限公司全资孙公司 2级1α)% 1 ∞%
北f丑泰豪电力技术有限公司全资孙公司 2级1∞% 1 ∞%
北京泰豪电力科技有限公司全资孙公司 2级1∞% 1 ∞%
杭州乾龙伟业电器成套有限公司控股孙公司 2级42 .86% 60%
黑龙江中能电力设计有限公司控股孙公司 2级60% 60%
(亚洲〉有限公司全资孙公司 2级1∞% 1∞%
莱福士电力电子设备〈深~iI)有限公
全资孙公司 2级1∞% 1∞%
上海博辍信息技术服务如辈有限公司全资孙公司 2级1∞% 1∞%
上海博辙信息技术服务海交有限公司金资孙公司 2级1α)% 1∞%
北且傅辍捷迅科技发展有限公司全资孙公司 2级1∞% 1∞%
宁波博辍信息技术服务有限公司全资孙公司 2级1∞% 1∞%
深圳博辍钧融科技有限公司金资孙公司 2级1∞% 1∞%
苏州博辍恒瑞信且技术服务有限公司全资孙公司 2级1∞% 1∞%
上海致胜信息技术服务有限公司控股孙公司 2级 51% 51%
中能华电 (北尽)电力技术研究院控股孙公司 3级49% 89%
贵州泰豪电力科技有限公司全资孙公司 3级1∞% 1 ∞%

一、财务报表的编制基础

(一〕编制基础·本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按

照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定(以下合称"企业会计准
则" ) ，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制.
·公司自本报告期末至少
2个月内具备持续经营能力，无影响持续经营

三、重要会计政策和会计估计

(一)遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，其实、完整地反映了本公司

7年度的经营成果和现金流量等相关信息。

本公司会计年度为公历年度，即每年

12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标
本公司以人民币为记账本位币.
l、同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债

务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表

中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具

作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本.长期股权投资的初始投资成本与合并对

(或发行股份面值总额〉的差额，应当调整资本公积;资本公积不足冲减的，调

2、非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权

而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和.非同一控制下企

业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允

价值计量.购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，

体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额

的，经复核后合并成本仍小子合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计

(六)合并财务报表的编制方法

本公司将全部子公司(包括本公司所控制的单独主体〉纳入合并财务报表范围，包括被

本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。

2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不-致的，在编制合并财务报表时，按照本

公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整.

3、合并财务报表抵销事项
合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，己抵销了母公司与子公司、子公

司相互之间发生的内部交易.子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，

在合并资产负债表中所有者权益项目下以"少数股东权益"项目列示。子公司持有母公司的
长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有

4、合并取得子公司会计处理

对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制

时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表;
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产
公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。

(七)合营安排的分类及其同经营的会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营.

单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体

资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业.相关事实和
情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排

2、共同经营的会计处理

共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会

计准则的规定进行会计处理
·确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的
资产或负债:确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入:按其份额确认共同经营因
;确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该必同经营相关资产且承担该共同经营

相关负债的，参照共同经营参与方的规定进行会计处理
:否则，应当按照相关企业会i十准则

3、合营企业的会计处理

合营企业参与方应当按照《企业会计准则l第

2号一长期股权投资》的规定对合营企业的
投资进行会计处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计

(八)现金及现金等价物的确定标准

本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付

的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转
换为己知金额现金、价值变动风险很小的投资.

(九)外币业务及外币财务报表折算

本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日或交易发生日即期汇率的近似汇率折合本

位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表臼即期汇率折算，因该日的即期汇率

与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的
外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益.
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本
位币金额.以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折
算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，
计入当期损益或确认为其他综合收益。

本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需

对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和
负债项目，采用资产负债表日的
ep期汇率折算，所有者权益项目除"未分配利润"项目外，
其他项目采用发生时的即期汇率折算.利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期
汇率或交易发生日即期汇率的近似汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负
债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用
交易发生日的即期汇率或交易发生日即期汇率的近似汇率折算.汇率变动对现金的影响额，
在现金流量表中单独列示.处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部

司手褒科技股份有限公司

或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

I、金融工具的分类及确认

金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具.本公司成为金融工具合同的一方时，

确认为一项金融资产或金融负债，或权益工具.

金融资产于初始确认时分类为

:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持
有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产.除应收款项以外的金融资产的分类取决于本
公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等.金融负债子初始确认时分类为:以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性

金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，应收款项

是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产;可供出售金融资产

包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产;持

有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至

到期的非衍生金融资产。

本公司金融工具始确认按公允价值计量.后续计量分类为

:以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

负债按公允价值计量:持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量:

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩

并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量.本公司金

融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照

如下方法处理:①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变

动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其

3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法

如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值，如不存在活跃市场

的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。

4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法

金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所

有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。

金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直

接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足
终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊。

金融负债的现时义务全部或部分己经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分.

以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信

用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备.如果有客观证据表明该金融资产价值已恢

复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益

以成本计量的金融资产包括在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计莹的权益工

具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产。以成本计量的
金融资产发生减值时，应当将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值与按照类似金融资
产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，计提减值准备.发生的减值
损失，一经确认，不再转囚。

当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下

降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对己确认减值损失的可供出售债务工具投资，
在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予
以转回并计入当期损益。对己确认诫值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直

对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生

"严重"或"非暂时性"下跌的具体重
化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为

公允价值发生"严重"下跌的具体量化标准

公允价值发生"非暂时性"下跌的具体量化标准

期末公允价值的确定方法

期末公允价值相对于成本的下跌幅度己达到或超

取得时按支付对价〈扣除己宣告但尚未发放的现

金股利或己到付息期但尚未领取的债券利息〉和
相关交易费用之和作为投资成本
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价
;如不存在活跃市场的金融工具，
采用估值技术确定其公允价值

连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低

持续下跌期间的确定依据于20%，反弹得续时间未超过6个月的均作为持

本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观

证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减

l、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准应收款项账面余额在1跚∞万以上的款项

根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法认坏账准备金额，对单项金额重大单独测试未发生减
值的应收款项，纳入账龄分析组合计提坏账准备

2、按组合计提坏账准备的应收款项

组合 1账龄分析组合以账龄为信用风险特征i!J分组合
组合 2军工装备产品客户组
以是否为军工装备产品客户的应收款项划分组合
组合3，关联方组合以是否为纳入合并范围内公司的应收款项划分组合
按组合计提坏账准备的计提方法
组合 1，账龄分析组合账龄分析法计提坏账准备
组合 2军工装备产品客户组
组合3，关联方组合不计提坏账准备

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况:

账龄应收账款计提比~J(也〉其他应收款计提比例 (艳〉

组合中，采用其他方法计提坏账准备情况:【如有】

组合名称 | 方法说明

军工装备产品 |在正常情况下，本公司的军工装备产品营业收入不存在现金流量不能按期收回的风险，故对

客户 |军工装备产品业务应收账款除有证据表明存在不能收回风险的以外，不计提坏账准备

3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未

单项计提坏账准备的理由

来现金流量现值存在显著差异

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、

在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、包装物、

低值易耗品、在产品、产成品(库存商品)、工程施工等.

2、发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。

3、存货跌价准备的计捷方法

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价

准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备.

存货可变现净值的确定依据

①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相
;②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按
照成本计量，当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价
减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定.③持有待
售的材料等，可变现净值为市场售价
本公司的存货盘存制度为永续盘存制，
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。

(十三)划分为持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售:一是企业己经就处置该

非流动资产作出决议:二是企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议

对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并

方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本

;非同一控制下的企业合并.应当按购买日确
定的合并成本确认为初始成木
:以支付现金以得的长期股权投资.
:以发行权益性证券取得的民期股权投资，书j始投资成本为发行权益性证券的公
:通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第
号一债务重组》的有关规定确定
;非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根

2、后续计量及损益确认方法

投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和

合营企业的长期股权投资采用权益法核算.投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通
过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接待有的，无论
以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第
融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计
入损益，并对其余部分采用权益法核算。

3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享

控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资
产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等
;对被投资单位具有重大影响，是指当持
50%的表决权资本时，具有重大影响.或虽不足
件之一时，具有重大影响
·在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表:参与被投
:向被投资单位派出管理人员
;被投资单位依赖投资公司的技术或技
术资料:与被投资单位之间发生重要交易。

本公司投资性的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值

.投资性按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。

本公司投资性中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资

产部分相同。投资性中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用

直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同.

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计

年度的有形资产.同时满足以下条件时予以确认:与该固定资产有关的经济利益很可能流入

企业:该固定资产的成本能够可靠地计量.

2、固定资产分类和折旧方法

本公司固定资产主要分为房屋建筑物、机器设备、其他设备、运输设备等:折旧方法采

用年限平均法.根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残

值.并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估
计数存在差异的，进行相应的调整.除己提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的
土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。

资产类别预计使用寿命(年}预计I'T残值率(辄)年折旧军他)

3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法

融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁.融资租

入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入
账价值;融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值

本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种.在建工程在工程完工达到预定

可使用状态时，结转固定资产.预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一.固定资
产的实体建造(包括安装〉工作已经全部完成或实质上已经全部完成，已经试生产或试运行，
并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能
够正常运转或营业:该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生:所购建的固
定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产.预定可使用状态的

判断标准，应符合下列情况之一·

①固定资产的实体建造(包括安装〉工作己经全部完成或实质上已经全部完成:

②己经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产
品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业:

③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生，

@所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
1、借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以
资本化，计入相关资产成本
;其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期
损益.符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定
可使用或者可销售状态的固定资产、投资性和存货等资产.

2、资本化金额计算方法

资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间.借款费用暂停

资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过
月的，应当暂停借款费用的资本化

借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存

入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定，占用-般借款按照
累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算
确定，资本化率为一般借款的加权平均利率;借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定
每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法.其中实际利

率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率.

l、无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支

出作为实际成本。投资者投入的无形资产，技投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但

合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为

达到预定用途前所发生的支出总额。

本公司无形资产后续计量方法分别为

:使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年

度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相

;使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有

确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销

2、使用寿命不确定的判断依据

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确

定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为
.来源于舍同性权利或其他
法定权利，但合同规定或注律规定无明确使用年|恨
:综合同行业情况或相关专家论证等，仍
无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，

由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

3、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益;开发阶段的支出，同时满

足下列条件的，确认为无形资产(I)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图
(3)无形资产产生经济利益的方式，
包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在
内部使用的，能证明其有用性
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无
形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能

划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准

:为获取新的技术和知识等进
行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点:在进行商
业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实
质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性、固定资产、在建工程、采用成本模

式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值

迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额

计提减值准备并计入减值损失.

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两

者之间的较高者.资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收

回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产

生现金流入的最小资产组合.

在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试

毒草豪科技股份有限公司

测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。

测试结果表明包含分摊的商誉的资产组成资产组组合的可收回金额低子

相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组舍的商誉的账面价值，再
根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其
他各项资产的账面价值.

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

(二十一)长期待摊费用

本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用。

长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间

受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或

补偿.职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期

损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发

生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本.职工福利费为非货币性福利的，按照公
允价值计量.企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房
公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规
定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损直直或

本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，

并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生

的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，

:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利

时，本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划j条件的，应当按照有关设定

提存计划的规定进行处理
:除此外，根据设定受损计划的有关规定，确认和计量其他民期职
工福利净负债或净资产。

当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流

出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债.本公司按照履行相关现时义务所
需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发
生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定
:如涉及多个项目，按照各种可能
结果及相关概率计算确定最佳估计数。

资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实

反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付.以权益结算的股

份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照
:不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿
交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允
价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，

修正预计可行权的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用.对于跨越多个会计
期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例

公司所涉及的业务收入，主要包括:业务的软件产品销售收入、软件项目开发

;军工装备业务。具体收入确认原则及方法如下

( 1 )软件产品销售收入的确认原则及方法

软件产品销售收入:是指销售不需进行二次开发即可直接使用的计算机软件所获得的收
入。该类产品的特点是通用性强、不需要进行本地化开发，通过产品配置、技术培训就能够
满足客户对产品的应用需求。

公司在已将所销售的软件产品使用权上的主要风险和报酬转移给买方.不再对该软件产

品使用权实施继续管理权和实际控制权、相关的收入己经取得或取得了收款的凭据且相关的
经济利益很可能流入，与销售该软件产品有关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入。

销售合同未规定需要安装验收的，在取得客户到货验收证明时确认为销售收入:销售合

同规定需要安装验收的，在取得客户的安装验收报告时确认销售收入。

(2)软件开发项目收入的确认原则及方法

软件开发项目收入·是指接受客户委托，根据客户的需要，应用软件技术进行研究开发
所获得的收入.该类业务通常是按客户需求定制，可复制性低、研发周期长。

由于软件开发项目收入实质上属于提供劳务，适用收入准则中提供劳务收入的确认原则，

公司对软件开发项目收入的确认采用完工百分比法，即:在软件开发项目收入的金额能够可
靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，项目开发的完工进度能够可靠地确定，项目开
发中己发生和将发生的成本能够可靠地计量时，确认软件开发项目收入.

当期软件开发项目收入=合同金额×累计完工迸度-己确认软件开发项目收入

软件开发项目完工百分比的确定方法.若合同约定工程进度的按合同约定执行.若合同

未约定工程进度则按软件项目的实施环节确认完工进度，即公司取得项目实施相关环节的文
档并得到客户确认后，确定工程进度。

(3)系统集成收入的确认原则及方法

系统集成销售收入是指公司应客户要求使用自制软件及外购软硬件，并进行设计、安装、
集成所获得的收入.由于系统集成业务有涉及产品数量多、种类繁杂、工程需在客户现场实
施等特点，故公司采用完工百分比法确认其收入，即:系统集成收入的金额能够可靠地计量，
相关的经济利益很可能流入企业，系统集成项目的完工进度能够可靠地确定，项目中已发生
和将发生的成本能够可靠地计量时，确认系统集成收入:

当期系统集成收入=合同金额×完工进度-己确认系统集成收入

完工进度=(项目累计实际发出商品成本f项目预算总成本) X 100%。

但若系统集成项目施工周期小于三个月或项目合同金额在-百万元以下，为简化会计处

理程序，公司在取得客户收货/验收报告时确认收入。

(4)军工装备及其他业务收入确认原则及方法

泰;'it科技股份有限公司

军工装备业务以购货方验收，并同时满足企业会计准则中规定的收入确认其他条件作为

公司与购货方在销售合同中约定了不同种贸易方式，公司将根据贸易方式判断主要风险
和报酬转移的时点，并相应确认收入.
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议
价款的公允价值确定销售商品收入金额.
本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时
确认让渡资产使用权收入.
在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和

固定造价合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件(1)合同总收入能够可靠

)与合同相关的经济利益很可能流入企业(3)实际发生的合同成本能够清楚
)合同完工迸度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定.

成本加成合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下歹IJ条件(

I )与合同相关的经济利
)实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量.
公司采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例(已经完成的合同工作量占
合同预计总工作量的比例或实际测定的完工进度〉确定合同完工进度。

建适合同的结果不能可靠估计的，合同成本能够收囚的，合同收入根据能够收回的实际

合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用;合同成本不可能收回的，在
发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入.
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产(但不包括政府作为
.主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两类型。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿

命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。其中与本公司日常活动相关的，计入其他收

益，与本公司日常活动无关的，计入营业外收入。

按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益.

与收益相关的政府补助，分别下列情况处理用于补偿企业以后期间的相关费用或损失

的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间
.计入当赂H员益.用于补偿企业已发生的相
关费用或损失的，直接计入当期损益。计入当期损益时，与本公司日常活动相关的政府补助.
;与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入

3、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准

本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的
政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助

若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断

:①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的
支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日
进行复核，必要时进行变更
:②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，
作为与收益相关的政府补助。

4、政府补助的确认时点

核照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相

关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他
政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。

5、政策性优惠贷款贴息的会计处理

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款

的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率

(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用.

(二十七)递延所得税资产和递延所得税负债
l、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目
按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额)，按照预期收回该资产或
清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
i革延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限.资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵如可抵
扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值.

3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本

公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未米很口J能不会转回。对与
子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转
回且未来很可能获得用来抵扣可抵如暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产.
1、经营租赁的会计处理方法:经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产

2、融资租赁的会计处理方法:以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较

低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确
认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销.最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额

(二十九)主要会计政策变更、会计估计变更的说明

财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号一一持有待售的非流动资产、处置组和

终止经营>>，自 2017年5月 28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组
和终止经营，要求采用未来适用法处理.

财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号一一政府补助>>，修订后的准则自2017

年6月12日起施行，对于2017年1月 1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理;对于
2017年1月 1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整.

财政部于 2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知>(财会

(2017) 30号)，执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制2017年度

及以后期间的财务报表.

本公司执行上述两项准则和财会 (2017) 30号的主要影响如下

会计政策变更内容受影响的报本期受影响的报

和原因表项目名称表项目金额

#手豪科技股份有限公司

增值税销售货物琪者提供应税劳务5%、 6%. 17%
城市维护建设税应纳流转税税额1%、 5%、 7%
教育费附加应纳流转税税额2%、 3%
企业所得税应纳税所得额15%、 25%

(二)重要税收优惠及批文

本公司及控股子公司(深圳1)电力技术有限公司、泰豪软件股份有限公司、江
西清华泰豪三波电机有限公司、江西泰豪军工集团有限公司、泰豪电源技术有限公司、衡阳
泰豪通信车辆有限公司、济南吉美乐电源技术有限公司、北京泰豪电力科技有限公司、北京
泰豪电力技术有限公司、上海泰豪智能节能技术有限公司、上海博较信息技术服务有限公司、
龙岩市海德馨汽车有限公司均被认定为高新技术企业. 2017年度上述公司执行的企业所得税

本公司控股子公司深圳博辍钧融科技有限公司按前海深巷现代服务业合作区鼓励产业减

按 15%的税率征收企业所得税。

除上述企业外其他控股子公司 2017度执行的企业所得税税率为25%.

依据《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知>(财税[号〉文
件规定，本公司控股子公司泰豪软件股份有限公司自2011年l月 1日起，对自行开发的软件
产品按 17%的法定税率征收地值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策.

根据《财政部国家税务总局关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通

知>(财税字 [号〕文件规定，本公司控股子公司泰豪软件股份有限公司技术开发

五、合并财务报表重要项目注释

1、本账户期末余额中无用于抵押、质押或因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票

2、本账户期末己背书或贴现但在资产负债表日尚未到期的应收票据

类知j期末终止确认金额期末未终止确认金额

([)按组合计提坏账准备的应收账款

①采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款

②采用其他组合方法计提坏账准备的应收账款情况

2、本期计挺、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额为55，619，032.40元，本期收回或转回坏账准备金额为0.00元.
3、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
1、预付款项技账龄列示

账龄超过l年的大额预付款项情况

债权单位债务单位期末余额账龄未结算原因

2、预付款项金额前五名单位情况

占预付款项总额的比例(%)

单位名称期末余额占预付款项总额的比例(唱)

(1)按组合计提坏账准备的其他应收款

( 2 )期末单项金额不重大并单独计提坏账准备的其他应收款

龙岩市建隆金属材料有限公司

账面余额 | 坏账金额

计提比例ω |计提理由

注:控股于公司龙岩市海德馨汽车有限公司为债务人龙岩市建隆金属材料有限公司银行贷款提供连带责任担保，于2012

年5月履行代偿义务归还银行到期贷款9∞万元.履行代偿义务后债务人拒绝还歉， 2012年12月 14日经福建省龙岩市新

罗区人民法院民事判决书" (2012)龙新民初宇第7582号判决债务人判决生效之日起10日内归还款项，至今未能收
回，公司预计款项无法收回，计提全额坏账准备.

2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额为25，790，956.30元;本期收回或转回坏账准备金额为0.00元。

3、其他应收款拨款项性质分类情况

款项性质期末余额期初余额

4、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

2、存货期末余额无含有借款费用资本化金额

(七)一年内到期的非流动资产

注z本公司与遵义市新区开发投贾有限责任公司签订新浦新区4号路l!T【投资建设与移交回购)合同，采用町模式

建设，项目投费额约3亿元，本公司将建筑工程分包给江西中恒建设集团有限公司，该项目 2013年己建成通车.

(九)可供出售金融资产

l、可供出售金融资产情况

2、期末以成本计量的重要权益工具投资明细

账面余额减值准备在破投资

期初本期增加本期减少期末期初
(成都)有限公司饵，∞0， 0∞∞34，∞0，∞o ∞ 7.78
江西科技股份有限公司 1 3，跚跚∞1 3，仅lO，仅用∞ 14.13
深圳天泰成长投资合伙企业(有限合伙〉 14， 5∞，0∞∞ 14， 5∞，0∞∞ 54.72
上海里浩股权投资中心{有限合伙〉 45，000， 0∞∞ 45，四刀，000 ∞
湖州星耀股权投资合伙企业(有限合伙) 15，0∞，0∞∞ 15， ∞0， 0∞∞ 0.89
北京九鼎军民融合投资中心(有限合伙) 1 0， 0∞，0∞∞ 10川，0∞00 8.04
深圳中航福田智能装备股权投资基金合伙企业 1 26，α刀， 0∞00 1 26朋朋∞252，∞0，∞o∞ 21 ∞
嘉兴邦赋投资合伙企业(有限合伙) 2∞l四刀，回刀∞2∞!回到，∞o∞ 10.00
货安新区配售电有限公司 7日，0∞l。∞!∞70， α泪，0∞∞ 7 ∞
上海山姆文化传播有限公司 1，919，∞o ∞ 1，919，∞D ∞
华东江苏大数据交易中心股份有限公司 B∞lα泪。∞B∞l∞o∞ 8 ∞

注 1，贵州大学明德学院代建款说明详见"附注八、 (五)、 5"，代建款项分三期收回.

注2黎董沈阳电机有限公司发电机厂房代建款说明详见"附注八、〈五)、 5"，代建款项分五期收回.

注3， 2014年11月28日，公司与上海费和实业有限公司签订7(江西锦砾耐科技有限公司股权转让协议1.将持有

参股于公司江西钳砾耐科技有限公司25.93%股权，以不低于本公司持有股权所对应净资产的价格作价，经股权转让双方协
商，最终确认本次股权转让所对应转让股权部分的价格为83，000，000∞元， 2015年度己收回股权转让款6，∞0，000.00元，
2016年度己收回股权转让款7，429，0∞∞元， 2017年度己收回股权转让款8，471，∞o∞元.

剩余股权转让款将于以下年度分期收回:

1、按成本[1垦的投资性

项目房屋戍边筑物合i!

项目阴阳且述筑物机器设品运输」二H Jt他世手持合计

司手豪科技股份有限公司

到国H房用且埠筑物机器设带运输工具冗他设备古iI

注1本期企业合并减少军江西希望科技有限公司、江西罪辈科技迸出口有限公司本期不纳入古井报表范围减少.

注2本期企业合并增加罩上海红生系统工程有限公司本期纳λ古井报表范围增加.

2、重大在建工程项目变动情况

注在建工程本期其他减少ffi转入无形置产2，301，111.98元.

注 l本期企业合并减少l\江西希望科技有限公司、江西泰董科技进出口有限公司本期不纳λ告井报表范围减少.

注2，期末无未办墨产权证书的土地使用权.

注 l考虑行业保密需要，本公司研发支出项目族业务类别披露.

注2本期其他减少5，962，299.50元，系研发项目转入库存商品5，962，299.50元.

注本公司以490，000，000∞元取得上海红生倩旦系统工程有限公司山倒股权，取得被收购单位古井日可辨认净暨

产公允价值份额为 47，759，822.05元，上述事项支付的转让价款超过其收购基准日挣贤产公允价值的差额形成商誓共计
项目 J回初余额期末余额
龙岩市海德馨汽车有限公司 1 1 ι∞0， 0∞∞ 1 1，∞0，αm∞
合计 11， ∞0，∞o ∞ 1 1，∞0，因泪∞
注:根据 4企业会it准则第8号一-暨产减值'的规定，公司采用收益现值法评估企业合井形成的商誓的账面价值，
并对包吉商苦的相关堕产组进行减值测试，以确定是否发生减值.

类知l期初余额本期增加额本期摊销额其他减少额期末余额

(十九)递延所得税资产、递延所得税负债

1、通延所得税资产和递延所得税负债不以抵钩'后的净额列示

2、未确认递延所得税资产明细

3、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期情况

年度用l末余额期初余额备注

(二十)其他非流动资产

项目期末余额 j回初余额

借款条件!回末余额期初余额

项目 }回末余额期初余额

账龄超过I年的大额应付账款

债权单位名称j白末