谁有内部审计报告的范文推荐回答：***内部**审计报告尊敬的公司董事会及主管领导：（一) 审计概况：为了……，我们对公司……进行了专项审计，旨在自我评价，完善公司内部控制及财务核算，使之符合相关法规准则及公司内控制度的要求。我们的审计目标是测试……内部控制方面是否存在漏洞，各关键控制点在实务工作中是否得到有效执行。审计涉及的期间是20 年 月 日至20 年 月 日。审核的范围包括……等方面。说明审计立项依据、审计目的和范围、审计重点和审计标准等内容；（二) 审计依据：我们在审计过程中按照《中国内部审计准则》和内部审计实务指南以及公司内部审计制度的规定计划和实施本项内部审计工作，并采用了我们认为应当采用的必要的审计程序，根据抽查结果，我们认为，下列情况应当予以关注：应声明内部审计是按照内部审计准则的规定实施，若存在未遵循该准则的情形，应对其做出解释和说明；(三) 审计结论：根据已查明的事实，对被审计单位经营活动和内部控制所作的评价；(四) 审计决定：针对审计发现的主要问题提出的处理、处罚意见；(五) 审计建议：针对以上问题，我们建议：针对审计发现的主要问题提出的改善经营活动和内部控制的建议。附件：审计项目负责人：审计小组成员：20 年 月 日内部审计报告该怎么写推荐回答：审计建议要具备可操作性、审计人员、审计报告出具日期打印审计报告形成日期：让所有收到报告的人都能读懂问题的来龙去脉、审计结论与审计评价每份审计报告都要给出审计结论和审计评价、审计报告的主送人根据内部审计机构隶属关系的不同而有区别、审计出的主要问题及问题形成的原因审计出的主要问题要根据重要性（金额大小。七、性质。三，对问题进行排序；主管总裁（经理）。五：财务总监、审计报告抄送人员和部门及报告总份数及存档要求按规定写清楚抄送人员和部门及需存档案的份数及总发出份数，基本要求是能够解决审计发现的问题。八；审计部的“审计报告”要手书审计经理的名字、审计范围、审计报告出具人审计组的“审计报告”要手书审计组全体人员的名字、审计依据内部审计报告基本的项目应该包括以下几方面内容。十。二。九、影响程度等）原则、审计报告的标题审计报告的标题因审计项目和审计内容的不同而不同；董事长、被审计对象在审计期间就已经审计出的问题的整改行动及纠正措施六。基本要求是、审计时间四；总审计师（审计总监）、审计内容、审计目标；审计委员会等：一我是做企业内审的，内审报告怎样写才合适？推荐回答：1）概述：内审的总的情况，总共多少不符合项，分配在那些部门，那些要素（最好画出分布矩阵表）。比上次审核有那些改进和不足。2）反映出那些部门那些要素具有薄弱环节。举例说明。3）公司今后需要加强的环节，提出简要改进意见。附件：不符合项报告审不出问题的内部审计报告怎么写推荐回答：没问题就出具无保留意见的审计报告我公司接受了公司内部审计，发现了问题，要求写整改报告，应该怎么写？推荐回答：当然效果肯定要跟审计报告中的建议一致主要根据审计报告的审计建议，甚至比建议更进一步，落实各整改项目的整改责任人和整改时间，并详细明确整改要达到的效果求行政单位内部审计报告范文推荐回答：淮 南 市 审 计 局审 计 报 告审文报〔2008〕23号被审计单位: 淮南市教育局审计项目: 预算编制和执行情况审计根据年度审计计划安排，我局于2008年3月至4月对市教育局部门预算编制和执行情况进行了审计，实施中得到该单位的支持与配合,工作进展顺利,现将审计情况报告如下：一、基本情况市教育局是政府组成部门之一，全额财政预算拨款单位。主要职责是贯彻执行党和国家的教育方针、政策及法律法规，制定与实施教育发展规划，及组织和管理全市的教育教学工作等。截止2007年底，离退休42人，在职41人，其中：行政34人，事业7人。(一) 2007年度组织收入执行情况财政安排市教育局本级预算组织收入131.5万元，主要收入项目是中考报名费、加试费、录取费及教师职称评审费等，当年实际收入175万元，增加43.5万元。(二) 2007度年预算安排情况预算收入772.19万元，其中：财政预算内拨款666.99万元，预算外资金收入105.2万元；预算安排支出766.59万元，其中：行政经费117.3万元，待细化教育专项经费440万元，离退休经费103.69万元，教育管理事务经费105.6万元。(三) 2007年度预算执行情况全年实际收入合计1646.7万元，其中：财政预算内拨款1390.1万元，预算外资金收入175万元；实际收入比预算增加874.51万元，主要是：城市建设维护费通过教育局账户下拨增加账面收入200万元，预算外收入增加69.8万元，其他收入81.58万元、因工资改革人员经费增加192.73万元，拨入专项资金增加330.4万元。实际支出1346.07万元，其中：拨出经费471.48万元（城市建设维护费200万元，农村中小学达标建设专项购置费200万元，其他71.48万元），行政管理经费支出422.58万元，专项支出178.12万元，离退休支出180.76万元，教育事务管理支出93.13万元；实际支出比预算增加579.48万元，主要是：城市建设维护费通过教育局账户下拨增加账面支出200万元、工资改革增加人员支出192.73万元、增加中等职业教育国家助学金专项支出178.12万元等原因。本年结余300.63万元，上年结余41.57万元，期末累计结余342.20万元，结余的主要原因是中等职业教育国家助学金中有312.28万元未能在当年下拨。二、审计评价2007年，市教育局在市委、市政府的正确领导下，认真落实科学发展观，以加快教育发展为第一要务，以办人民满意教育为根本目标，深化教育改革，推进教育创新。以育人为本、德育为先，全面实施素质教育，加强农村教育，缩小城乡教育差距，加强职业教育，统筹普通教育与职业教育协调发展，全市教育呈现稳定健康发展的良好态势。审计结果表明，市教育局2007年度预算收支编制基本做到“全口径”编制，预算内外资金和经常性专项资金已纳入部门预算，收支两条线执行情况和政府采购执行情况良好，预算和决算编制基本真实地反映了预算资金的拨付、使用情况；会计资料较完整地反映了年度预算执行情况及财务收支情况，财务管理制度符合内部控制的要求，固定资产管理较为完善。但审计中也发现了一些需要改进的问题。三、存在问题1、预算与执行需要进一步加强。主要表现在：一是预算与决算差距较大，主要是年初组织预算对年中临时增加的一些专项资金无法测算、工资改革增加了人员支出、对预算外收入测算不够准确等原因，如2007年11月下拨中等职业教育国家助学金专项480.4万元、实际预算外收入比预算安排增加69.8万元等；二是市教育局年初预算未安排设备购置费用，但当年实际发生了购空调、一体机等共16.86万元的设备购置费；三是市财政将年初预算中安排的职教专项经费150万元作为中等职业教育国家助学金下拨，调整了资金用途。2、教育专项资金的使用管理机制有待完善。一是有些专项资金实行专户管理，财政部门负责管理资金，教育部门负责项目实施，资金拨付情况不能及时反馈给教育部门，影响工作的开展，如中小学危房改造资金实行县区统筹，市教育局不完全掌握资金使用的具体情况，在督导项目进展时因缺少工作抓手，难以采取有力的监管措施；二是2007年安排市教育局预算内普通教育专项经费290万元，其中71.1万元作为市教育局组织开展青少年思想道德建设、教师资格认定、教科研、师德建设等活动经费，由于公务经费安排较少，这些专项经费中有一部分被用于弥补办公经费不足；三是扩大了教育费附加使用范围，市财政于2007年11月，将当年教育费附加322万元作为中职国家助学金下拨，不符合教育费附加“用于改善办学条件”的规定。3、教育经费投入仍不能满足教育事业发展的需要。主要表现在：一是财政性教育经费支出总量仍显不足。我市2007年国家财政性教育经费支出为95128.5万元，占当年国内生产总值3587100万元的比例为2.65%，离《中国教育改革和发展纲要》中要求“逐步提高国家财政性教育经费支出占国民生产总值的比例，本世纪末达到4%”的目标仍有较大差距；二是教育经费支出结构不够均衡，2007年我市教育及其他部门教育经费总支出万元中，人员支出77756.5万元，占71.31%，公用支出28030.4万元，占25.42%，基本建设支出3547.4万元，仅占3.27%，公用经费和建设投入所占比例较低，基本上还是“保工资、保运转”状况；三是市属学校基建负债沉重，截止2008年2月底，市属学校基建负债总额为19615.8万元，仅四所省级示范学校就负债12204.42万元，其中一中3481.22万元、二中5160万元、三中1959万元、五中1604.2万元，造成这一现象的原因是学校为加快发展而过度举债，但学校没有稳定的资金来源和足够的财力自我消化。四、审计建议1、编制部门预算应注重前瞻性与合理性，要做好预算编制的基础工作，把预算编制与单位实际有机结合，客观预测不确定因素和政策性调整支出对预算编制的影响，合理测算年度内各项收支，根据资金的来源渠道和支出内容，将收支完整纳入单位预算，提高预算编报质量；改进预算编制方法，完善项目支出预算，进一步细化采购预算；充分认识预算的严肃性、权威性，严格执行预算，增强预算约束，不得随意改变资金用途。2、健全专项资金管理制度，建立规范专项资金管理的长效机制。市教育局、财政局、县区政府及相关学校应协同加强中小学危房改造专项资金管理，理顺在预算编制、分配使用、资金拨付、监督检查、绩效评价等各环节的信息沟通及共享机制，建立跟踪问效和反馈机制，对资金使用情况做到事前控制、事中监督、事后问效，实行全过程监督管理，政府投资教育项目的审计一律应由国家审计机关实施，不得委托社会审计机构，同时要加强工程质量的管理监督，并注重与中小学校布局调整相结合，努力提高专项资金使用效益；按照《征收教育费附加的暂行规定》、《国务院关于大力发展职业教育的决定》的有关规定，合规安排使用教育费附加，不得随意扩大范围。3、继续加大财政性教育经费投入总量，把教育作为财政支持的重点。一是在安排年初预算和年终超收分配时，优先保证教育投入，要注重发挥优质教育资源的带动作用，合理配置全市的教育资源；二是要注重优化教育经费支出结构，逐步增大公用经费和基本建设投入在教育经费总投入中的比例，以提高我市教育事业的可持续发展能力；三是积极争取资金和政策支持，努力消除市属学校现有债务，通过争取上级财政转移支付、减免银行贷款利息等措施逐步化解，同时要加强审批立项工作，合理控制新项目建设规模，避免增加新的负债。二○○八年六月三十日主题词：预算执行 审计 报告淮南市审计局办公室 日印发共印8份写一份审计报告怎么写啊？推荐回答：计报告应当包括以下基本要素：针对审计发现的主要问题提出的处理,审计所提出来并非可有可无。内部审计报告的格式,为了加强管理，应对其做出解释和说明。审计报告的正文应包括以下主要内容: 如:对某某单位某某经济事项的审计意见2.对审计中存在值得注意的问题的处理意见(或建议).5：应声明内部审计是按照内部审计准则的规定实施.对该项经济事项审计的时间,在以后的审计工作中要对这方面监督检查),对该单位在会计核算或会计控制等方面提出改进方案(这个方案要切合实际：针对审计发现的主要问题提出的改善经营活动和内部控制的建议：(一) 标题；(四) 审计决定.针对审计的情况,采取的审计方法和审计步骤等.对该项经济事项审计的结果；(六) 报告日期.4、处罚意见.6；(三) 审计结论；(五) 审计建议；(三) 正文,存在的问题:1：说明审计立项依据；(二) 收件人；(四) 附件、被审计单位的反馈意见等内容：根据已查明的事实。审计报告的附件应包括对审计过程与审计发现问题的具体说明：(五) 签章、审计重点和审计标准等内容.该单位的概况3，若存在未遵循该准则的情形：(一) 审计概况；(二) 审计依据，对被审计单位经营活动和内部控制所作的评价,更重要的是说明通过内部审计.开头:可从做得好的方面说,并且要求该单位在以后的工作中落实到位、审计目的和范围会计师事务所对事业单位内部审计报告的格式怎么写，需要出具哪些报告推荐回答：有标准格式展开全部下一篇：工程竣工验收报告是指工程项目竣工之后，经过相关部门成立的专门验收机构，组织专家进行质量评估验收以后形成的书面报告。我们从上学到步入社会，大大小小的报告也接触了很多。比如班级学习成绩汇总报告、月度总结报告、年总结报告、毕业论文报告等等。现在基本上我们每个人的手中都有一部智能手机，但是在使用了一段时间以后，就出现了手机内存不足的情况，就像我们人一样的，变得越来越懒，但是却不知结婚这两个字非常神奇，因为它既可以让你感到幸福，又会让你备受折磨。房屋维修申请报告是我们在日常生活中可能会接触到的报告，它的誊写需要规范化的指导，否则极有可能无法完成房屋维修的申请。家居装修是比较繁琐也是比较重要的事情，这将关系到大家未来好几年的家居环境问题，一般来说工程验收之后需要出具竣工验收报告，那家居装修竣工验收报很多时候，因为种种原因，我们签订的装修合同不可能那么面面俱到，这时就需要一份简单装修合同来给我们提供帮助了。那么简单装修合同怎么写呢？从一个城市到另一个城市，也许都会遇到落户这个问题，落户申请书怎么写？相信对于很多从事经济行业的人来说，对市场调查报告不陌生。市场调查报告说白了，就是通过经济规律去揣摩市场发展的本质。一项工程竣工之后我们都要写一份竣工报告，是对工程的一份总结和确定工程全部完成的最后一步，小编了解到很多朋友对于写这个工程竣工报告很头痛不知道怎样在内部审计相关问答：123456789101112131415报告中披露财务总监的不作为?
1、首先要清楚财务总监在企业财务管理方面的工作职责范围；
2、根据其职责范围规定的条款，一条一条地核对这个财务总监的履职情况；
3、把你内部审计查出的问题，包括会计核算、货币资金管理、债权债务、资产管理、成本管理、费用控制、财经法律法规和规章制度的落实情况等等方面存在的问题，一一列举出来；
4、把问题和财务总监的职责联系起来，分析问题形成的原因，哪些问题是由于不作为失职造成的；
5、对问题的定性一定要准确，并且注意引用相关法律法规和规章制度的原文。
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相关问答：12345678910,老板是董事长,总经理是职业经理人,聘用的财务总监直属总经理,下属财务经理,财务副经理,组长,会计,出纳.而财务总监对财务部的过程和结果都不过问,整个财务部乱糟糟.反而防碍财务对外工作,财务总监显得多余.
1、内部审计报告核心内容包括以下项目：
（1）审计概况；
（2）审计依据；
(3) 审计发现；
（4）审计结论；
（...
22:30 补充问题
公司是民营 相关问答：12345678910,老板是董事长,总经理是职业经理人,聘用的财务总监直属总经理,下属财务经理,财务副经理,组长,会计,出纳.而财务总监对财务部的过程和结果都不过问,整个财务部乱糟糟.反而防碍财务对外工作,财务总监显得多余.
1、内部审计报告核心内容包括以下项目：
（1）审计概况；
（2）审计依据；
(3) 审计发现；
（4）审计结论；
（5）审计建议；
（6）其它方面。
2、可以在审计报告中审计发现、建议方面：
以可靠的证据为依据，实事求是地反映审计事项，做出客观、公正的审计结论。并针对发现的问题，对被审计单位经营活动和内部控制的缺陷提出适当的改进建议。
内部审计具体准则第 7 号——审计报告
为了规范内部审计人员编制和出具审计报告，根据《内部审计基本准则》制定本准则。
有限责任公司经理是公司的执行者，公司法规定其行使下列职权：
1）主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会的决议；
2）组织实施公司年度经营计划和投资方案；
财务总监协助总裁分管财务方面的工作 执行专项业务 其主要职责是主管公司的财务及资产 成本 投资评价工作 分管公司的财务部门 负责公司财务预决算的总审核 投资 借...
按我的经验给你个比较通用的格式：
一般一份内部审计报告包含审计所发现的所有问题，每一个问题按以下结构进行描述：
问题 （简单描述问题，作为所发现问题的题目）
这两个不是一个概念，在我国，“财务总监”制度源自政府委派财务总监对国有企业实施监督，其工作内容涉及财务监督的主要方面，实质上是对国有大中型企业总会计师制度和企业...
答: 北京首都大酒店我选到店付，是由酒店开具增值税普通发票吗
答: 工行有个理财产品，月存.每年利息好几百。连存10年有分红，我算了一下很划算，比基金和单纯的存款都好，你去了解一下。
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如何撰写内部审计报告..ppt
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* * * * Page ? * 四、内部审计报告的撰写技巧
审计结论定性不准，或夸大其词，或讲大道理、空谈概念。 范例2：新厂区用电最大需求容量预测严重偏离实际，且管理部门未及时合理调整，导致基本电费严重虚高，损失1.74万元/年。 范例3：**单位内控制度执行得非常好。
**单位财务管理一片混乱。 范例1：审计发现某单位存在小金库，定性为“应计未计收入”或“收入未入账”；发现存在挪用公款定性为“未及时入账”。 Page ? * 四、内部审计报告的撰写技巧
用词不准确，有歧义，遣词造句生硬，啰嗦，专业术语、缩写、代码多，长句多，可读性差。 范例1：资金计划管理不严谨，存在挪用资金计划或资金计划录入有误。
资金计划号Z10020事由为付设备备件款，实际重机财务将一笔2,321,322.73的信用证付款做到该资金计划编号中，存在挪用资金计划的问题；
因内部单位结算未用内部资金计划而占用外部资金编号导致资金计划超标，未严格对应资金计划，涉:62.57万元。 范例2：保费“连续四年呈增长态势”与“连续四年正增长” 两种表达方式有不同的含义，“增长态势”也可能个别年份有下降的可能。 Page ? * 四、内部审计报告的撰写技巧
结论不能把握事项全貌或者不能抓住问题要害。以偏概全，以点论面，以个别代表全部，以局部评价整体。 范例：审计项目组队**事业部2家代理商资金管理情况进行 专项审计，发现该2家代理商均存在挪用资金和私设小金库现象，便得出“**事业部代理商资金管理完全失控，资金安全风险巨大”的结论。 Page ? * 四、内部审计报告的撰写技巧
审计发现及原因分析与建议缺乏相关性、针对性，报告逻辑混乱；或建议泛泛而谈，不具实操性而无法落地。 范例1：请**财务部门严肃财务纪律，加强财务基础工作。 范例2：请**部门完善制度，加强管理和考核。 Page ? * 四、内部审计报告的撰写方法与技巧
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现代内部审计之父劳伦斯.索耶认为，内部审计报告撰写应从了解阅读者的理解范围、期望和需要出发，采用恰当的报告格式和内容框架，运用良好的语言表达技巧，以保证报告达到IIA准则所规定的标准，并具备“高贵和趣味高雅的外观”。报告不仅要发现问题，更要提出解决问题的建议或行动措施。 Page ? * 四、内部审计报告的撰写技巧
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评价财务收支是否真实、合法
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评价经营活动是否取得预期的经济效益和社会效益 （评价标准:预算,计划指标,历史指标,同行业先进指标）
Page ? * 四、内部审计报告的撰写技巧 界定审计事项的“5W2H”
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Page ? * 四、内部审计报告的撰写技巧 合理选择关键词汇，改善审计报告的文体风格
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真正的内部审计--泪湿我心（转帖）收藏
一、我发表这封帖子的原因是,我看到这里有好多网友想要从事内部审计工作.我想告诉大家,如果这家公司重视审计,你们从CIA所学到的一切,都是有用的.如果这家公司不重视审计,你们从事内部审计,就会成为一个样品,是给证监会看的样品.在没有确定在什么公司工作的话,不要抱太多的理想.据我所知,欧美企业重视内部审计的比较多,相对而言,内资企业与港台企业,重视内部审计要少,所以有可能,大家努力进欧美企业工作,会得到很好的锻炼机会.(只是我个人的观点)
二、关于&&真正内部审计&&写得不是很详细,是因为,我不是在汇报工作,也不是写小说,只是想告诉大家,内部审计工作艰难性,而且中间涉及到了公司很多秘密,如果我要写全了,我想大家都会猜出来是哪家公司.内部审计人员,绝不能泄露公司的秘密,这是职业道德,希望大家可以见谅三、我写的是事实,而且绝没有任何虚构的地方.
如果大家想知道,关于我所参与内部审计的工作,大家给我回贴,我会写出来的,让大家在以后的工作当中,可以借鉴准确的说,我是在2004年开始做内审的.我在两家上市企业工作过,一家是香港的企业,一家是台湾企业.这两家在所在的行业,都是老大.应该说,我比较幸运,能在大公司工作,可是,也正是由于这两家企业,让我对中国的内部审计失去了信心我在第一家企业工作的时候,没有什么内部审计的经验,由于我的人际关系,处理的不错,所以在工作的时候,得到了很多人的帮助.我在这家公司的第二个月,碰到了一个突发的事件.有一天,在下班的时候,审计经理突然通知我,说让我去人事部,调查一件事.我去了之后,采购,仓库,人事的主管都在.据人事部的主管说,公司的清洁工人在垃圾箱,发现了四种数量不多但包装完好的物料,怀疑是有人盗窃.由于不确定这四种物料倒底有多少丢失,我们决定对这四种物料进行盘点,可是这次盘点发生了很多奇怪的事,也让很多高官丢了工作,包括我由于我是第一次在论坛上发表贴子,也不知道会不会有人看,我只写到这,如果有人想看的话,回复我的帖子,我会写全的
真正的内部审计(续)
因为公司是每半年盘点一次,所以我们几个人去盘点的时候,正逢财务部盘点完,仓库还在封仓.我们连夜盘点了这四种物料,如果物料盘亏,是正常的,因为有损耗或是其他什么原因.可是,这四种物料,有两种是盘盈,但是财务部是盘亏的.如果出现这种情况,就有可能发生舞弊.由于事件比较严重,我当晚就找到审计部的经理,向他汇报了这件事,他让我明天在抽取几种物料,进行盘点.第二天,我联合采购,仓库,制造部的主管,又抽取了几种物料,进行盘点.与前四种物料一样,有盘亏的,也有盘盈的.盘点之后,我在返回办公室的路上,碰到仓库的一个发料员,应该说,是他在我回去的路上等我.我在平时工作的时候,同他打过交道,关系比较好.他问我:昨晚我们公司物料的事,查清了吗?我告诉他,还在处理当中.他马上就说:其实这事不是盗窃,是一场误会.这四种物料,一直在一个破箱子装着.我昨天下午,在整理货架时,把这个箱子放在地上了,这时候,我们主管让我去发料,我就把这事给忘了.快下班的时候,清洁工人以为是垃圾,也没有看,就用铲车把这个箱子扔进了垃圾箱.这事铲车司机可以做证的.听完之后,我让他写了一份证明材料,然后又找到铲车司机和他们的主管,让他们都写了证明材料.
我将这几个人的证明材料交给审计经理,并出具了审计报告,由于没有证据证明,这是盗窃,但是工作失职的责任,他们都有的,我还将盘点的事提出来,经理告诉我,让我追查下去.由于,公司是按照工程单进行领料,我去了仓库,提出要抽查几本工程单.这时候那个发料员和我说,要帮我,为了谢谢我在上面替他说了好话.我告诉他,我想抽查哪个机型的工程单,他在归档资料中,给我找到了二本工程单.在这里,说明一下,我们公司的一本工程单,最少要包括10台机器以上的物料,简单的说,一本工程单,包含物料的价值都在百万元以上的.
风暴随着这两本工程单来了.我在查阅这两本工程单后,向生产现场的人员进行询问,他们说这两本的工程单已经取消了,也就是说,这两个工程根本没有做.可是,这两本工程单的物料已经领走了,领用人已经辞职了,而且不是一个领用人.两本工程单,价值300多万的物料,不见了.我向审计经理和中国地区总监报告了此事,因为生产归中国地区总监负责.他们第一个反应,就是吃惊,然后中国地区总监跟我说:你应该去买彩票,你中奖了.
在接下来的调查中,疑问一一显露出来.一、财务部的盘点,是怎么进行的.二、仓库发料员,为什么在没有主管以上的人员签字,就能发料.三、相关部门的主管,是怎么进行管理的.四、价值300多万的物料,是怎么运出工厂的.五、除了这两本工程单,还有多少其他工程单有相同的问题.
在这以后的一周之内,审计经理给我,一根铁棍让我防身.告诉我,我和他可能会遭到报复,要给我配保安.在第二周,审计经理去台湾出差.在他走的第二天,我听说,中国地区的总监辞职,财务部的总监被降职,仓库主管也被降职.我知道,出大事情了,就算我不走,公司也会让我走的,因为我们是上市公司,关于这件事的审计报告,我还没有出,公司也不会让我出的.如果这份审计报告出了,我们公司的股票会和垃圾股一样,而且CEO也不会让这事传到董事长那.第三天,我就离开了公司.在我走之后的一周,审计经理也离开了公司.
这就是我接触的第一家上市企业,在这家公司,还有很多关于审计的事,我不知道,有没有人愿意看,我只写到这,我保证事情的真实性.如果有人愿意想知道,更多关于内审的事,回复我,我会在写的.
我知道很多人都不相信这件事，我告诉大家下文，大家可以判断。
在我离开这家公司后，我听原先的同事说，公司要解散内审部，董事长被气得住院。整件事成了一件死案子，发料人，领料人走了，负有管理责任的人也辞职。财务部有几个人连将近一个月的工资都不要了，人就不来上班了。
我也可以告诉大家，我所在的公司在。大家都看过港台关于豪门家族权力斗争的电视剧，其实里面讲的都是真实的，除了在里面的主角是好人，是虚构的，其它的都是真实的。
我知道,这件事会有很多人不相信.如果你这个行业，在全亚洲排第一，在全世界也能排进前几名。在上市公司当中，这件事根本不算什么真正在上市企业做过内审工作,你就知道,这事根本不夸张,而且很正常,不知道不代表不存在.由于过去几年的经济大环境,使很多人,原始资本快速积累,包括香港,台湾,大陆.这些暴发户,也变成了我们的老板.我承认,他们在那个年代所拥有的个人能力.但是,时代在进步,可是这些人的思想没有进步,他们还在原地踏步.所以,我们在香港,台湾,大陆企业中,经常看到,老板的七大姨,八大姑在掌管公司的要害部门.老板们认可相信不识字的亲戚,也不相信拥有多年经验与高学历的人才.当然这不包括全部,但是事实证明,家族企业的问题最多.家族企业的权力斗争表现最明显的,各派的武林高手,为了争得一席之地,不停的在要害部门,发展自己门派,除此之外,还要得到老板的信任,还要找到对手的错误.所以他们管理公司的时候,努力掩饰自己的错误,急功进利是他们的日常要做的,还有利用内部审计找到对手的短处.
所以,大家应该可以想到,我所说的是不是真实的.而且,我不是文人,我想编也没有那个文笔,请大家不要抬举我,谢谢!
我负责审计采购，我们公司采购包括委托加工，我们公司每个月的采购要有几百万。采购其中一个审计重点，就是厂商的开发。我在公司系统中看到，一张委托加工单的交期已经延期6个月，于是我决定对这件单进行调查。
我找到负责该张单的人员进行询问，采购员说，由于品质不好，总是返工，所以才耽误交期的。我让他把厂商的资料交给我，又去了公司的品检部抽查关于该这张单的检验报告。说真的，看完之后，我有一种很无奈的感觉。
从第一次出货开始之前，品检部门几乎一天一张检验报告，全部都是该厂商加工的货物质量太差，而且每道程序返工次数都在两次以上。而对于厂商是如何开发的，该采购员说，这家厂商不是他开发的，是上面的人让他用这家公司的，他只是跟单。至于对这家厂商评估资料，是他让厂家自己添，然后发给他一份。然后，我又去找了他所说的上面的人，一个台湾人，是主管。我第一次去的时候，我只是问了一下关于这次事，公司要赔多少钱给客户。他说，由于还在讨价还价的时候，还没办法确定，不过公司有两笔钱是一定要付的，一是发给客户的产品剩余的要全部收回来，或是就地销毁，这笔钱是85万美金；二是别人向我们客户提出索赔的金额，我们要全部负责赔偿，已知数是100万美金。还有几笔都是未知数。不过他说，赔偿的金额浮动区间在200万到500万美金左右。之后，我又询问了和这件事的相关人员。第二次，我又去找他谈话，我问了他四个问题：一，厂商是谁开发的。二，厂商是否经过了恰当的评估。三，有没有看过检验报告。四，如果有，有没有做过什么恰当的程序，以保证将公司的损失降到最低点。他第一次的回答是，他和老板的弟弟开发的，而且他们也去过厂家进行评估，是一家老厂家，规模很大，设备也很好，员工数量也很多，之所以出了问题，是因为该厂商的原料没有及时到位，时间紧赶工才出了品质问题。我问他，有没有对该厂商的管理进行过评估，他愣了一下，然后说没有。我反问他：是不是可以这么说，对该厂商的评估不全面。他大约沉默了一分钟后，点了点头。我又问他，对这家厂商的评估是否有任何文字上的东西可以证明，他又摇了摇头。我把检验报告拿给他看，问他是否看过，他说有看过。他说：当出第一批货的时候，交期就延迟，品质出了严重问题。他和老板的弟弟就开始寻找第二家加工厂家。在第三个月的时候，换了另一家加工厂商，第二家厂商把交期追加回来一些，质量也不错。我把他所说的记录下来，让他在上面签字，他说了一句话：你怎么像是警察在办案。等我从他办公室出来之后，他手下有一个人对我说：这件事你都敢碰，佩服！我用了一周的时间对这件事进行全面的调查，翻阅资料及询问相关人员，得出的结论是：由于副总裁的判断失误，才以很低的价格接下客户的订购单 。老板的弟弟及该主管没有认真负责对厂商进行过合理的评估，就武断的将订单给了这家厂商，而且在交期与品质出了问题之后，此二人将这件事交给其属下（就是前面所提的采购员），让属下进行跟进，并想办法进行解决，两人均出差去了国外。在6个月当中，此二人只是在第一个月，进行过这件事的督促。在此后的5个月当中，二人让其属下如果有事，就去找另一个部门的主管。
我写了五页的审计报告，审计底稿就有一百多页，在这里给大家浓缩一下，请大家看在我这么累的份上，真的不要怀疑我是在编故事。这就是家族企业，这就是上市企业，公司的内部控制制度，是给我们这些员工制定的，真正让内控失去作用的，是制定这些制度的高层。大家很想知道，这件事的处理结果吧。我告诉大家，这件事的处理结果是，负责跟进的该主管的属下被记大过，调换到生产现场去工作，理由是：由于工作不负责，没有对厂商进行过评估，导致公司的损失，但是念在他是老员工，给一次改过的机会，不予开除。顺便跟大家说一句，我的这份审计报告被董事长退了回来，理由是：这件事已经有人在调查，不需要审计部插手此事。
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早安，内部审计吧友们
审计环境太差，高层逾越制度，舞弊没法控制。只能说国内内部审计发展太不成熟了，人的观念跟不上
希望你可以继续更新
顶楼主，go on pls
朋友劝我今年别买宾利了，几百万也是开十几年报废，不如买个Q7，开三年卖还能值个四十多万，添几万还能买个新车…朋友还劝我去三亚买几个商铺，一年租几十万就够我零花了，活的健康些…再弄个游艇，私人码头海钓…感觉他们说的很有道理，决定就这么办！现在万事俱备，就看双色球了。
怎么翻译？ If you do not leave me, we will die together.（四级水平）如果不滚开，我就和你同归于尽。（六级水平）你若不离不弃，我必生死相依。（八级水平）问世间情为何物？直教人生死相许。（专家水平）天地合，乃敢与君绝。（活佛水平）你在或不在，爱就在那里，不增不减
APIPRO于1980年由全球工业翘楚SKF创立,一款真正由“设备人”自己开发的EAM
感谢，还有什么例子？很佩服楼主！
我现在大四明年毕业，准备进入一家制造业上市公司下属全资控股子公司审计部，属于集团委派审计，请问楼主有什么建议吗？内审是不是真的很难做？！面试通过了，还有一个总经理最终面试。
明年要去国企做内审了，看完lz的帖子压力山大，同事也有醍醐灌顶的感觉，感觉自己以前把一些事情想的太简单了。还望不吝赐教。
说实话，我特讨厌内控如同虚设的企业，只需一个高官，俩职权部门联手，内控无效，风险应运而生。没有一个良好的企业环境，企业文化，高层领导管理理念，内审真心很难做。但希望大家明白自己当初选择内审的原因，坚持中悟自己的人生路，散发个人魅力，拓展自我领域。
下午好，各位
楼主，其实你不觉得你在的那家企业做啥都不太舒服吗？只不过内审工作让你把这种不舒服放大了。
我刚入职内审员，没有内审经验的我，更不知道在公司该从何做起，无意看完楼楼这贴子，我该怎么工作下去
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