赶紧找找！这个每张竟值4万元！说不定你家也有
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编者按：三元人民币是第二套人民币中的罕见币种，整体呈淡绿色，是我国唯一一张面额为三元的人民币纸币。于日发行、日停止收兑和流通并回收，目前存世量极少。2年前，网上曾热炒三元人民币，近日，记者在湖北荆门市民张先生家中惊奇地发现，他藏有两张这种稀罕币种，且品相完整。
张先生告诉记者，他收藏的两张三元币是早年在为荆门一银行安装电力设施时发现有许多弃在墙角，说拿几张玩玩，银行工作人员说已作废、随便拿，于是他成为该币种极少见的所有者。2年前，包括荆门在内的一些地方发现此纸币，曾在网上热炒。
第二套人民币三元人民币
据了解，三元人民币是第二套人民币中的罕见币种，整体呈淡绿色，是我国唯一一张面额为三元的人民币纸币。纸币下方标着“1953年”，正上方为“中国人民银行”字样，中间是井冈山龙源口石桥图景，于日发行、日停止收兑和流通并回收，目前存世量极少。
“三元”面额，系我国借鉴前苏联卢布的面额体系，模仿卢布按1元、2元、3元、5元、10元的面额划分，也因此被收藏者称为“苏三币”。后来两国关系发生变化，为维护我国金融秩序，中国人民银行于日起在一个月内限期收回、停止收兑和流通使用。
全品三元人民币每张价值约4万元
业内人士介绍，三元纸币已停止流通50多年，加之当时人们的收藏意识不强，且大部分被银行回收，实际存世量甚少。市场里能看见的一些三元纸币，大多是经过粘贴修补的旧币，没有多少实际收藏价值。按照目前的市场行情，全品三元人民币每张价值约4万元人民币。
其流通时间较短的原因，主要是受到当时的经济环境制约，人民对收藏人民币的意识还是很薄弱，大部分已经被有能力的机构收藏，或者装订成册赠送和银行回收的方式消耗。
市场上存量很稀少，价值已经被炒高了1万多倍，因此三元纸币有极高的收藏价值和投资的升值空间。
这些人民币你可能没见过
第二套人民币不同面值纸币盘点
△第二套人民币纸分币票样 1分 2分 5分
△第二套人民币纸分币票样 1角
△第二套人民币纸分币票样 2角
△第二套人民币纸分币票样 5角（有水印和无水印）
△第二套人民币纸分币票样 1元2种(红1元、黑1元)
△第二套人民币纸分币票样 2元
△第二套人民币纸分币票样 3元
△第二套人民币纸分币票样 5元3种
（1953苏印，1956年空心海鸥水印，1956年实心海鸥水印）
△第二套人民币纸分币票样 10元
第一套人民币不同面值纸币盘点
△这种“背绿水印”壹角币值4万元一张
△第一套人民币 5元
△第一套人民币工农版10元
△第一套人民币工厂版10元
△第一套人民币 20元
△第一套人民币 5百元
△第一套人民币 1百元
△第一套人民币 2百元
△第一套人民币 1千元
△第一套人民币 5千元
△第一套人民币 1万元
△第一套人民币 5万元
这枚硬币涨了15万倍 你有吗？
在所有分币的收藏中，1981年的1分硬币就像一颗耀眼的明星。为什么这么说呢？原因是1981年我国并没有生产批量流通的1分和5分硬币，只是生产了少量，与1981年其他面额的硬币装帧成套，作为国家纪念品。这正应了那句话“物以稀为贵”，1981年的1分硬币存世量很少，所以它的收藏价值很高，价格自然也很高。目前它的价格已经高达1500元，和面值相比上涨了15万倍！但这样昂贵的价格也引来很多不法分子制造假币，所以大家在收藏1981年1分硬币的时候需要格外注意。
除此之外，硬分币收藏市场上的“五大天王”和“四小龙”同样炙手可热。“五大天王”是指我们之前提到的1981年的1分硬币，1980年的2分硬币，1979年、1980年、1981年的5分硬币，如今每枚的身价已经高达上千元，全套五枚已飙涨至万元以上。
“四小龙”则是1955年的1分硬币，1957年的1分硬币，1992年的1分硬币和1992年的2分硬币，它们每枚的价格都在200元以上。“五大天王”和“四小龙”发行规模很小，主要作为收藏品馈赠外宾，所以国内基本没有。
“五大天王”和“四小龙”固然珍贵，但除了这些，1958年以前的硬分币和1990年以后的硬分币也可以重点留意。毕竟作为新中国第一套硬币，1958年之前的硬分币历史最长，收藏前景无疑最好，但很难凑齐整套。1990年之后，国家也有发行小数目的硬分币，但发行数量少之又少，收藏难度也不断增加。
如此看来，硬分币的收藏确实有很大的市场提升空间。不过，目前对硬分币的造假也比较多，普遍的造假手段是用真币改刻年份来牟取暴利，因此在收藏家在购买硬分币时要仔细鉴别。比如说，1980年2分、5分币通常用1989年2分、5分币改刻，将“9”改刻为“0”；1981年的1分、5分币用1987年相应硬币改刻，将“7”改刻为“1”。由于硬币没有太多的防伪手段，如果购买时不使用高倍放大镜仔细观察，恐怕资深藏家也容易看“走眼”，所以一定要特别注意这一点！
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今日搜狐热点龙溪股份：2016年年度报告
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2016 年年度报告 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司董事会 二〇一七年四月二十六日 2016 年年度报告 公司代码：600592 公司简称：龙溪股份 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2016 年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人曾凡沛、主管会计工作负责人曾四新 及会计机构负责人（会计主管人员） 黄娅莹声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2016 年度实现净利润 101,553,039.38 元， 根据《公司法》及《公司章程》等有关规定提取 10％的法定盈余公积金 10,155,303.94 元后，加 上年初未分配利润 542,090,709.18 元，扣除本年度已分配的 2015 年度股利 39,955,357.10 元， 可供股东分配的利润（未分配利润）为 593,533,087.52 元。公司拟以现有总股本 399,553,571 股 为基数，向全体股东实施每 10 股派发现金股利 1.00 元（含税），共计 39,955,357.10 元，其余 未分配利润结转下一年度；资本公积金不转增股本。该分配预案尚须提交年度股东大会审议。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的公司发展战略、年度经营计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承 诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 1 2016 年年度报告 九、 重大风险提示 √适用 □不适用 公司在年度报告第四节“经营情况讨论与分析”中“公司关于公司未来发展的讨论与分析” 部分，描述了公司未来的发展趋势、可能面对的挑战和存在的风险，相关内容涉及前瞻性陈述， 不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 十、 其他 □适用 √不适用 2 2016 年年度报告 目录 第一节 释义..................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 8 第四节 经营情况讨论与分析......................................................................................................... 9 第五节 重要事项........................................................................................................................... 25 第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 45 第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 48 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 49 第九节 公司治理........................................................................................................................... 61 第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 49 第十一节 财务报告........................................................................................................................... 65 第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 155 3 2016 年年度报告 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 福建证监局 指 中国证券监督管理委员会福建监管局 上交所 指 上海证券交易所 公司、本公司、本集团 指 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 九龙江集团 指 漳州市九龙江集团有限公司 九龙江建设 指 漳州市九龙江建设有限公司 永轴公司 指 福建省永安轴承有限责任公司 三齿公司 指 福建省三明齿轮箱有限责任公司 福建金柁 指 福建金柁汽车转向器有限公司 金驰公司 指 漳州市金驰汽车配件有限公司 长沙波德 指 长沙波德冶金材料有限公司 漳州金田 指 漳州市金田机械有限公司 联合轴承 指 福建省联合轴承有限公司 金昌龙公司 指 福建金昌龙机械科技有限责任公司 红旗股份 指 福建红旗股份有限公司 新龙轴 指 新龙轴汽车技术（福建）有限公司 龙轴美国公司 指 龙溪轴承美国股份公司 闽台龙玛 指 闽台龙玛直线科技股份有限公司 龙冠贸易 指 福建龙冠贸易有限公司 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 公司的中文简称 龙溪股份 公司的外文名称 FUJIAN LONGXI BEARING（GROUP）CO., LTD 公司的外文名称缩写 LS BEARINGS 公司的法定代表人 曾凡沛 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 曾四新 郑国平 联系地址 福建省漳州市延安北路 福建省漳州市延安北路 电话
电子信箱 .cn .cn 4 2016 年年度报告 三、 基本情况简介 公司注册地址 福建省漳州市延安北路 公司注册地址的邮政编码 363000 公司办公地址 福建省漳州市延安北路 公司办公地址的邮政编码 363000 公司网址 .cn 电子信箱 .cn 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 .cn 公司年度报告备置地点 公司证券管理部 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 龙溪股份 600592 六、 其他相关资料 名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会计师 办公地址 厦门火炬高新区软件园创新大厦 A 区 13 楼 A 事务所（境内） 单元 签字会计师姓名 陈纹、黄卉 名称 公司聘请的会计师 办公地址 事务所（境外） 签字会计师姓名 名称 兴业证券股份有限公司 报告期内履行持续 办公地址 北京市西城区武定侯街 2 号泰康大厦 607 督导职责的保荐机 签字的保荐代表人姓名 裘含、刘智 构 持续督导的期间 2013 年 4 月 23 日～2015 年 12 月 31 日 备注：1、因公司募集资金未使用完毕，自 2013 年 4 月 23 日至公司 2013 年度非公开发行股票募集资金使用完毕为止，上述保荐机构和保荐代表人 仍应对公司募集资金使用情况履行持续督导的责任。2、2015 年 3 月 10 日 起，保荐代表人刘智先生接替张洪刚先生继续履行对公司 2013 年度非公开 发行股票募集资金的持续督导职责。保荐机构将督导期延长至募集资金使 用完毕为止。 名称 报告期内履行持续 办公地址 督导职责的财务顾 签字的财务顾问主办人姓 问 名 持续督导的期间 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 5 2016 年年度报告 本期比 上年同 主要会计数据 2016年 2015年 2014年 期增减 (%) 营业收入 612,120,961.95 600,160,910.90 1.99 730,456,160.91 归属于上市公司股东的 61,744,520.15 52,356,259.90 17.93 48,563,001.85 净利润 归属于上市公司股东的 -34,862,266.57 -68,034,705.61 -48.76 -21,630,943.39 扣除非经常性损益的净 利润 经营活动产生的现金流 -28,602,989.77 39,511,602.94 -172.39 102,103,204.99 量净额 本期末 比上年 2016年末 2015年末 同期末 2014年末 增减（% ） 归属于上市公司股东的 1,890,659,684.31 2,067,933,552.31 -8.57 2,291,314,506.08 净资产 总资产 2,618,052,509.53 2,803,813,648.94 -6.63 3,098,015,681.54 (二) 主要财务指标 本期比上年同 主要财务指标 2016年 2015年 2014年 期增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.0 17.94 0.12 稀释每股收益（元／股） 0.0 17.94 0.12 扣除非经常性损益后的基本每 -0.09 -0.17 -48.59 -0.05 股收益（元／股） 加权平均净资产收益率（%） 3.07 2.38 增加0.69个百 2.39 分点 扣除非经常性损益后的加权平 -1.73 -3.09 增加1.36个百 -1.06 均净资产收益率（%） 分点 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的 净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 6 2016 年年度报告 九、 2016 年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 （1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份） 营业收入 133,602,089.24 158,895,306.32 144,222,360.90 175,401,205.49 归属于上市公司股东 2,965,443.03 -2,529,481.93 -4,760,780.38 66,069,339.43 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 -3,381,692.30 -9,509,862.93 -10,343,457.93 -11,627,253.41 后的净利润 经营活动产生的现金 -22,827,642.72 -15,210,070.20 20,707,830.75 -11,273,107.60 流量净额 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 √适用 □不适用 1、第四季度的营业收入较高，主要是受第四季度国内市场需求反弹，轴承产品销售有一定回升， 营业收入较前三个季度高。 2、第四季度主要受母公司当季度出售兴业证券股票取得投资收益 8,292 万元影响，归属上市公司 股东净利润大幅增加；同时受年终职工薪酬（年终奖金）计提的影响，归属于上市公司股东的扣 非经常性损益后的净利润同前三季度比有所下降。 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 附注 非经常性损益项目 2016 年金额 （如适 2015 年金额 2014 年金额 用） 非流动资产处置损益 -122,728.40 9,699,965.30 4,055,079.05 计入当期损益的政府补助，但 18,176,414.67 23,537,621.92 27,980,297.07 与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照 一定标准定额或定量持续享受 的政府补助除外 委托他人投资或管理资产的损 15,904,505.10 21,652,848.68 27,279,236.23 益 与公司正常经营业务无关的或 -397,166.79 -7,622,056.99 有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的 82,985,350.37 86,848,516.04 24,735,867.63 有效套期保值业务外，持有交 易性金融资产、交易性金融负 债产生的公允价值变动损益， 以及处置交易性金融资产、交 易性金融负债和可供出售金融 资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项 1,739,601.19 1,837,407.89 1,384,313.50 减值准备转回 根据税收、会计等法律、法规 7,668,900.00 的要求对当期损益进行一次性 调整对当期损益的影响 7 2016 年年度报告 除上述各项之外的其他营业外 -2,772,065.24 -85,207.38 153,983.64 收入和支出 其他符合非经常性损益定义的 196,035.96 损益项目 少数股东权益影响额 -1,950,260.19 -3,065,302.96 -577,546.58 所得税影响额 -17,354,030.78 -19,833,753.15 -14,864,128.31 合计 96,606,786.72 120,390,965.51 70,193,945.24 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 对当期利润的影响 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 金额 可供出售金融资 482,262,803.10 321,870,180.53 -160,392,622.57 88,675,684.83 产 合计 482,262,803.10 321,870,180.53 -160,392,622.57 88,675,684.83 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 （一）主要业务 公司主要业务为关节轴承、圆锥滚子轴承、齿轮/变速箱、电脑针织机械的研发、生产与销 售。其中，母公司核心业务关节轴承的营业收入占集团销售规模的一半以上，产品广泛应用于国 内工程机械、载重汽车、冶金矿山、水利工程、建筑路桥、航空军工、轨道交通、新能源等领域， 出口欧美等四十多个国家和地区；永轴公司生产经营圆锥滚子轴承，产品配套于工程机械、载重 汽车并出口海外市场；三齿公司生产经营齿轮/变速箱，下游配套行业为国内工程机械；红旗股份 生产经营电脑针织机械，产品应用于国内织物编织行业并出口孟加拉等海外市场。近年来投入的 高端轴套、免维护十字轴、滚动功能部件等在建项目尚处于拓展阶段，对公司营收及利润贡献有 限。 （二）经营模式 公司关节轴承、圆锥滚子轴承、齿轮/变速箱产业链完整，生产工序主要包括：钢材-锻造- 车加工-热处理-磨加工-表面处理（关节轴承）-装配-产成品。产品以自制为主，以外协、外购分 工协作为辅；生产组织多数采用“以单定产”模式，少量长线产品采取“预测生产”方式；国内 市场采用直销模式，出口市场以直销和代理相结合。 电脑针织机械的生产以组装为主，除针板等主要机械件自产外，电子控制系统、铸件及其它 配件均采用外协、外购方式。国内国际市场销售模式以代理为主、直销为辅。 （三）行业情况 公司主营业务关节轴承、圆锥滚子轴承、齿轮/变速箱均属于机械零部件制造业，行业周期 性强，宏观经济形势、特别是投资增速对行业发展影响巨大。 报告期，全球经济低迷，市场需求疲软，强势美元加速资本回流，冲击汇率市场，拖累跨境 投资，国际商贸增长乏力，出口市场延续低位徘徊。国内传统配套市场先抑后扬，受益于汽车排 放标准提升、治理超载专项行动、PPP 投资项目等政策性利好及存量主机周期性更新的拉动，行 8 2016 年年度报告 业景气度触底反弹，第四季度起工程机械、载重汽车等传统配套市场需求出现了较为明显的回升， 为公司销售增长创造了有利的条件。航空军工、建筑路桥、轨道交通、新能源等高端装备与新兴 应用领域处于成长期，市场前景好，增长空间大，但产品研发投入大，认证周期长，效益释放较 为缓慢。 二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用 □不适用 公司持有可出售金融资产从期初的 48426 万元减少为期末的 32387 万元，增幅-33.12％，原 因主要有两方面：1、股价变动导致持有的金融资产市值缩水，其中公司持有的兴业证券价格从期 初 10.25 元/股下跌到期末的 7.65 元/股，每股减值 2.6 元；2、虽然年初公司全额参与兴业证券 配股，获配股份数量约 1311 万股，但报告期公司通过交易所竞价系统减持兴业证券股份数量 1496 万股。 三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 公司是国内最大的关节轴承供应商和最大出口商，关节轴承品种齐全，制造链完整，拥有向 心、角接触、推力、杆端、球头杆端和带座带锁口等六大类型、60 个系列、6200 多个品种的关节 轴承产品，拥有独具特色的柔性精益制造体系，具备同时组织生产 1500 种以上关节轴承的能力， 可适应多品种小批量及大规模批量订单的生产。 公司是关节轴承国家行业标准主起草单位，是国家滚动轴承标准化委员会关节轴承分技术委 员会秘书处单位，承担关节轴承国家、行业标准的制修订工作，现有关节轴承国家标准共 10 项， 公司参与制修订 6 项（其中主持制修订 5 项）；现有行业标准共 6 项全部由公司主持制修订。作 为国内关节轴承行业龙头企业，公司代表中国参加关节轴承国际标准制订，提出关节轴承静载荷、 动载荷及寿命两项提案并获得通过，提升行业国际话语权。 公司研发体系完善，拥有全国唯一的关节轴承研究所、博士后科研工作站、国家认定企业技 术中心、福建省工程技术研究中心和重点实验室；研发能力突出，拥有经验丰富的关节轴承设计、 制造、工艺装备等方面的专家，承担国家科技支撑计划等国家、省级重大技术专项，年开发新产 品 300 种以上，"关节轴承产品技术创新平台建设"获福建省科技进步一等奖；关节轴承检测与实 验中心室通过中国合格评定实验室认可委员会（CNAS）的 ISO/IEC17025 认可，检测试验设备国际 先进、国内领先水平，出具的检测报告具有权威性。公司关节轴承已获授权专利 55 个，其中发明 专利 27 个。 公司关节轴承产品质量稳定，性价比优势突出，产品远销欧美等四十多个国家和地区，获得 了各行业重点龙头客户的普遍认可，建立了稳定、忠诚的客户群。产品广泛配套国内知名工程机 械、载重汽车主机市场，成功进入卡特彼勒、林德公司、沃尔沃等跨国公司全球采购体系；产品 成功配套中科院正负电子对撞机、神州系列、嫦娥奔月、长征五号火箭等国家重点科研及航天工 程项目。公司拥有"军工三证"，获得"武器装备承制资格单位认证，承担航空关节轴承共性技术研 究及多项国内军用民用航空关节轴承国产化研制配套任务。 第四节 经营情况讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 报告期，受全球经济低迷、地缘政治、汇率波动、贸易保护等负面因素的影响，国际贸易增 速放缓，出口市场需求疲软。国内市场呈现前低后高走势，在政策刺激及市场存量主机周期性更 新的双重拉动下，行业形势触底反弹，第四季度起市场需求出现明显的回升，给深处严冬的机械 制造业带来了一缕曙光；然而，经济结构失衡依然突出，房产价格一路飚升，加剧资金“脱实向 虚”，不但对实业投资产生冲击，且间接抬高了人工成本；同时，需求转暖导致钢材价格暴涨， 9 2016 年年度报告 推高制造成本，压缩企业利润空间。面对行业形势的变化，公司积极采取应对措施，着力实施“创 新年、效益年”活动，深入挖掘成本效益，抓住市场回暖的有利时机，及时调整资源配套，充分 释放产能，激活企业生产力，为公司业绩企稳回升提供强有力的保障；坚持以创新为驱动，大力 拓展“三新”市场，在航空军工、轨道交通、钢结构建筑等领域取得显著成效，航空军品批量配 套国内先进战机，并推广应用于无人机、通用飞机等飞行器，研发项目与客户订单呈现稳步上升 势头，钢结构关节轴承节点大量配套国家天文台 FAST 项目、北京机场、青岛机场、首钢迁安钢厂 等重点工程项目，新产品、新市场、新客户收入超过 3000 万元；项目投资取得突破，高端轴套、 免维护十字轴增收 2300 万元；“以民养军、以军促民”取得阶段性成果，8 类 6000 余种规格航 空自润滑关节轴承通过美国海军部 NAVAIR 鉴定，进入美国政府采购合格产品目录，为拓展国际航 空配套市场创造有利条件。 二、报告期内主要经营情况 截止 2016 年 12 月 31 日，公司资产总额 261,805 万元，同比增长-6.63％，归属于母公司所 有者权益 189,066 万元，同比增长-8.57％(主要是持有兴业证券股价下跌、市值缩水)；2016 年 度，公司营业收入 61,212 万元、同比增长 1.99％，其中，母公司营业收入 38,615 万元，同比增 长 8.57％；归属母公司所有者净利润 6,174 万元、同比增长 17.93％。 (一) 主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 612,120,961.95 600,160,910.90 1.99 营业成本 457,059,323.99 429,162,395.86 6.50 销售费用 29,926,876.31 35,957,465.05 -16.77 管理费用 129,695,641.03 125,267,819.15 3.53 财务费用 3,088,596.63 8,182,473.67 -62.25 经营活动产生的现金流量净额 -28,602,989.77 39,511,602.94 -172.39 投资活动产生的现金流量净额 -91,803,355.92 62,115,851.06 -247.79 筹资活动产生的现金流量净额 -17,096,469.74 21,941,993.43 -177.92 研发支出 57,880,145.98 52,991,739.09 9.22 所得税费用 12,608,343.01 27,367,493.95 -53.93 资产减值损失 32,246,430.21 74,986,125.18 -57.00 投资收益 104,580,189.93 111,368,986.74 -6.10 营业外收入 18,357,205.30 33,896,942.16 -45.84 营业外支出 3,075,584.27 1,141,729.11 169.38 利润总额 66,438,785.99 60,924,933.54 9.05 少数股东损益 -7,914,077.17 -18,798,820.31 57.90 1. 收入和成本分析 √适用 □不适用 （1）营业收入的变动：主要是报告期国际、国内市场需求影响，第四季度国内市场需求出现反弹， 全年轴承产品销售有一定回升，同时受子公司红旗股份针织机出口的大幅减少影响，集团的主营 业务收入依然有所下降；其中：轴承产品同比增加 2,425 万元、齿轮及齿轮箱增加 618 万元、红 旗股份针织机收入减少 4,485 万元、闽台龙玛滚动功能部件增加 313 万元， 其他汽车配件与冶金 材料等减少 8 万元。其他业务收入同比增加 2,333 万元。 10 2016 年年度报告 （2）营业成本的变动：主要是因产品结构变动以及原材料价格变动影响，其中轴承产品同比增加 1,643 万元，齿轮及变速箱增加 241 万元，针织机产品同比减少 1,830 万元，闽台龙玛滚动功能 部件增加 238 万元，其他汽车配件与冶金材料等增加 26 万元。其他业务成本同比增加 2,468 万元。 （3）资产减值损失的变动：资产减值损失比上年减少 4,274 万元。主要是母公司计提坏账准备及 存货跌价准备增加 767 万元；子公司红旗股份相关存货跌价准备已基本足额计提，本期计提坏账 准备及存货跌价准备同比减少 3,528 万元；永轴公司计提坏账准备及存货跌价准备减少 363 万元； 三齿公司计提坏账准备及存货跌价准备减少 857 万元；合并计提商誉减值损失同比减少 236 万元 等。 （4）投资收益的变动：主要是本期母公司处置可供出售金融资产取得的投资收益 8,299 万元(上 年度该项收益为 8,419 万元，减少 120 万元）,以及子公司三齿公司处置股票收益减少 209 万元（上 年度收益 209 万元，本期无此收益）；用暂时闲置的募集资金和自有资金做结构性存款等理财产 品获得的收益 1,589 万元（上年度该项收益为 2,193 万元，减少 604 万元）；兴业证券等股票分 红同比增加 315 万元等。 （5）营业外收入的变动：主要系上年同期由于华安县政府收回子公司金昌龙公司商住用地而增加 非流动资产处置利得 993 万元而本期无该项收入；当期取得的政府补助较上年同期减少 536 万元 以及其他因素的影响等。 （6）营业外支出的变动：主要系子公司三齿公司因清理长期呆坏账等营业外支出同比增加 83 万 元，永轴公司因赔偿发生损失 90 万元以及清理呆坏账损失增加 13 万元。 （7）利润总额的变动：主要是受集团营业利润及营业外收支影响。 （8）少数股东损益的变动：主要受子公司经营亏损变动影响。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:万元 币种:人民币 主营业务分产品情况 营业收入 营业成本 毛利率比 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 比上年增 比上年增 上年增减 减（%） 减（%） （%） 轴承产品 42,804.69 30,444.44 28.88 5.91 5.46 增加 0.31 个百分点 齿轮件 2,952.9 2,503.21 15.23 36.38 18.90 增加 12.47 个百分点 齿轮箱 211.94 191.93 9.44 -40.89 -44.86 增加 6.51 个百分点 针织机 5,569.58 4,460.79 19.91 -44.61 -29.09 减少 17.53 个百分点 粉末冶金 326.97 206.35 36.89 -20.30 -13.16 减少 5.19 个百分点 汽车配件 574.06 356.03 37.98 17.68 27.10 减少 4.59 个百分点 滚动功能 328.6 300.37 8.59 2,048.46 2,014.50 增加 1.47 部件 个百分点 主营业务分地区情况 营业收入 营业成本 毛利率比 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%） 比上年增 比上年增 上年增减 减（%） 减（%） （%） 内销 41,726.96 32,722.80 21.58 19.93 20.99 减少 0.68 个百分点 11 2016 年年度报告 其中：主营 33,283.61 25,479.97 23.45 16.04 14.38 增加 1.11 业务 个百分点 其他 8,443.35 7,242.83 14.22 38.18 51.81 减少 7.70 业务 个百分点 出口销售 19,485.14 12,983.14 33.37 -22.75 -18.19 减少 3.71 （主营） 个百分点 其中：自营 11,756.08 7,907.23 32.74 -30.13 -23.51 减少 5.82 出口 个百分点 委托出 7,729.05 5,075.91 34.33 -7.95 -8.24 增加 0.21 口 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 □适用 √不适用 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用 生产量比上 销售量比上 库存量比上 主要产品 生产量 销售量 库存量 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 轴承产品 12,111,564 14,149,544 6,314,862 -3.46 5.59 -24.40 齿轮 142,496 213,002 181,623 13.69 50.29 -27.96 变速箱 81 137 140 -67.34 -42.19 -28.57 粉末冶金 191,070 225,460 78,199 -34.88 -52.13 -30.54 汽车配件 55,432 57,643 19,911 -8.77 -3.45 -9.99 针织机 1,557 1,471 520 -35.42 -46.61 19.82 (3). 成本分析表 单位：元 分产品情况 本期金 上年同 本期占 额较上 成本构 期占总 情况 分产品 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期 成项目 成本比 说明 比例(%) 变动比 例(%) 例(%) 轴承产品 直接材 128,179,727.93 33.33 133,780,369.23 34.78 -4.19 料 轴承产品 直接人 106,614,856.73 27.72 94,025,489.57 24.45 13.39 工费 轴承产品 制造费 69,649,779.84 18.11 60,887,789.90 15.83 14.39 用 轴承产品 主营业 304,444,364.50 79.15 288,693,648.70 75.06 5.46 务成本 合计 齿轮件 直接材 11,117,252.69 2.89 8,518,760.38 2.21 30.50 料 齿轮件 直接人 6,080,459.74 1.58 4,963,536.80 1.29 22.50 工费 齿轮件 制造费 7,834,380.70 2.04 7,571,103.65 1.97 3.48 用 齿轮件 主营业 25,032,093.13 6.51 21,053,400.83 5.47 18.90 务成本 12 2016 年年度报告 合计 齿轮箱 直接材 1,614,312.40 0.42 2,757,806.49 0.72 -41.46 料 齿轮箱 直接人 138,534.34 0.04 290,156.24 0.08 -52.26 工费 齿轮箱 制造费 166,457.44 0.04 432,606.49 0.11 -61.52 用 齿轮箱 主营业 1,919,304.18 0.50 3,480,569.21 0.90 -44.86 务成本 合计 针织机 直接材 31,753,114.62 8.26 48,543,427.83 12.62 -34.59 料 针织机 直接人 6,372,941.68 1.66 7,464,103.85 1.94 -14.62 工费 针织机 制造费 5,016,343.63 1.30 6,165,386.94 1.60 -18.64 用 针织机 其他 1,465,450.19 0.38 733,459.98 0.19 99.80 针织机 主营业 44,607,850.12 11.60 62,906,378.60 16.35 -29.09 务成本 合计 粉末冶金 直接材 486,398.53 0.13 609,120.32 0.16 -20.15 料 粉末冶金 直接人 845,674.90 0.22 765,181.15 0.20 10.52 工费 粉末冶金 制造费 731,449.55 0.19 1,001,858.86 0.26 -26.99 用 粉末冶金 主营业 2,063,522.98 0.54 2,376,160.33 0.62 -13.16 务成本 合计 汽车配件 直接材 2,678,058.04 0.70 2,104,925.62 0.55 27.23 料 汽车配件 直接人 597,181.90 0.16 506,818.20 0.13 17.83 工费 汽车配件 制造费 221,926.74 0.06 140,067.95 0.04 58.44 用 汽车配件 其他 63,097.48 0.02 49,406.83 0.01 27.71 汽车配件 主营业 3,560,264.16 0.93 2,801,218.60 0.73 27.10 务成本 合计 滚动功能 直接材 3,003,650.03 0.78 142,050.00 0.04 部件 料 滚动功能 主营业 3,003,650.03 0.78 142,050.00 0.04 部件 务成本 合计 成本分析其他情况说明 □适用 √不适用 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用 13 2016 年年度报告 前五名客户销售额 15,519.97 万元，占年度销售总额 25.35%；其中前五名客户销售额中关联方销 售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。 前五名供应商采购额 9,579.72 万元，占年度采购总额 31.34%；其中前五名供应商采购额中关联 方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。 2. 费用 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 2016 年 2015 年 增减率 财务费用 3,088,596.63 8,182,473.67 -62.25% 管理费用 129,695,641.03 125,267,819.15 3.53% 销售费用 29,926,876.31 35,957,465.05 -16.77% 所得税费用 12,608,343.01 27,367,493.95 -53.93% （1）销售费用的变动：主要是受主营业务收入降低的影响。其中母公司减少 49 万元、子公司永 轴公司减少 40 万元，红旗股份受出口销售大幅减少，代理费、运费及售服费用减少的影响，销售 费用减少 599 万元。 （2）管理费用的变动：管理费用比上年增加 443 万元，总体费用率略有上升，其中：母公司管理 费用整体增加 409 万元，其中，受新产品研发增加投入影响，新产品研发费同比增加 332 万元， 管理费用中职工薪酬同比增加 310 万元；2015 年新成立的闽台龙玛公司随着生产经营的逐步开展， 管理费用同比增加 485 万元；永轴公司管理费用同比减少 216 万元，其中，管理费用职工薪酬减 少 121 万元，重分类 94 万元税金至税金及附加列示；金昌龙公司管理费用减少 210 万元；三齿公 司管理费用同比减少 38 万元等。 （3）财务费用的变动：主要系子公司红旗股份本期转让未到期信用证而支付的利息较上年同期大 幅减少，财务费用同比减少 615 万。 （4）所得税费用的变动：主要系上年同期子公司三齿公司未弥补亏损转回，增加所得税费用 914 万元，而本期无此项；母公司利润总额的减少，相应减少所得税费用 195 万元；子公司金昌龙公 司上年同期受商住用地回收影响，本期比上年同期所得税费用减少 538 万。 3. 研发投入 研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元 本期费用化研发投入 57,880,145.98 本期资本化研发投入 0 研发投入合计 57,880,145.98 研发投入总额占营业收入比例（%） 9.46 公司研发人员的数量 450 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 22.75% 研发投入资本化的比重（%） 0 情况说明 √适用 □不适用 报告期，公司研发费用支出 5788 万元，比上年同期增长 9.23％，主要是母公司为开发高端产品 与市场，结合公司承担的国家科技支撑计划等重点技术专项的实施，加大项目研发投入，加快航 空军工、轨道交通、海洋工程等新兴应用领域的拓展，推进企业转型升级。 14 2016 年年度报告 4. 现金流 √适用 □不适用 单位：元 项目名称 本报告期 上年同期 变动幅度% 经营活动产生的现金流量净额 -172.39 -28,602,989.77 39,511,602.94 投资活动产生的现金流量净额 -247.79 -91,803,355.92 62,115,851.06 筹资活动产生的现金流量净额 -17,096,469.74 -177.92 21,941,993.43 （1）经营活动产生的现金流量净额的变动：经营活动产生的现金流量净额较上年减少 6811 万元， 主要是受公司产品销售货款回收周期及增加以汇票结算货款等影响，销售商品、提供劳务收到的 现金减少 5,988 万元；收到的税费返还及其他与经营活动有关的现金减少 1,336 万元；公司商品 采购汇票支付比例增加，购买商品、接受劳务支付的现金减少 5,302 万元；受公司所得税预缴清 缴以及增值税增加等影响，本期支付的各项税费同比增加 2,095 万元；支付给职工以及为职工支 付的现金和支付其他与经营活动有关的现金增加 2,694 万元等。 （2）投资活动产生的现金流量净额的变动：投资活动产生的现金流量净额较上年减少 15,392 万 元。主要系本期参与兴业证券配股影响，投资所支付的现金同比增加 10,709 万元；处置固定资产、 无形资产和其他长期资产收回的现金净额同比减少 3,502 万元，系上年同期金昌龙公司在华安的 商住用地被收回增加该项金额 3,053 万元影响；同时受滚动投资结构性存款等理财产品、出售股 票取得投资收益以及收回本金等影响。 （3）筹资活动产生的现金流量净额的变动：筹资活动产生现金流量净额比上年减少 3,904 万元， 主要是上年同期红旗股份收到九龙江对价补差款 2,364 万元而本期无此项；同时受取得借款收到 现金较上年减少 13,200 万元；偿还债务及其利息支付的现金较上年减少 11,634 万元等。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 √适用 □不适用 1、集团资产减值损失计提额同比减少 4,274 万元，其中，子公司红旗股份减少 3,528 万元， 永轴公司减少 363 万元，三齿公司减少 857 万元，母公司增加 767 万元；且商誉减值损失计提额 同比减少 236 万元。 2、报告期公司累计出兴业证券股份 1496 万股，获得投资收益约 8292 万元, 有效平滑行业低 迷对集团经营利润的冲击。 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元 本期 本期期 期末 上期期 末金额 数占 末数占 项目 较上期 本期期末数 总资 上期期末数 总资产 情况说明 名称 期末变 产的 的比例 动比例 比例 （%） （%） （%） 货币 158,033,795.42 6.04 288,978,637.91 10.31 -45.31 主要系：母公司本期参与兴业 资金 证券配股，增加投资可供出售 金融资产 10,737 万；出售股票 收回投资成本及取得投资收益 15 2016 年年度报告 共 12,302 万；同时受结构性存 款投资余额增加以及经营周转 影响。 应收 96,909,584.76 3.70 71,780,741.15 2.56 35.01 主要系报告期内采用票据结 票据 算方式增加。 预付 17,663,878.56 0.67 8,071,516.99 0.29 118.84 主要系本期预付原材料款增 款项 加所致，其中母公司增加 630 万，子公司永轴公司增加 268 万。 其他 4,867,965.66 0.19 7,136,183.24 0.25 -31.78 主要系集团加强对单位往来 应收 款的管理，减少其他应收款的 款 资金占用。 存货 310,887,053.61 11.87 333,418,801.50 11.89 -6.76 主要系集团加强存货资金控 制而减少原材料、在制品、产 成品库存储备等资金占用，其 中：母公司减少存货 819 万元， 子公司三齿公司存货减少 1,156 万，永轴公司减少 1,384 万。 其他 589,513,136.54 22.52 523,661,186.33 18.68 12.58 主要系公司对暂时闲置资金 流动 所做的银行结构性存款余额增 资产 加。 可供 323,870,180.53 12.37 484,262,803.10 17.27 -33.12 主要系公司持有兴业证券等 出售 股票的公允价值变动影响，以 金融 及公司出售兴业证券股票、参 资产 与兴业证券配股等综合影响； 在建 110,622,879.37 4.23 88,811,193.11 3.17 24.56 主要系公司设备采购的逐步 工程 到位，安装调试及转入固定资 产等影响。其中子公司闽台龙 玛 公 司 在 建 工 程 增 加 1,375 万。 递延 15,898,949.01 0.61 11,612,820.39 0.41 36.91 主要系子公司永轴公司新增 所得 未弥补亏损等影响递延所得税 税资 资产增加 129 万，子公司金昌 产 龙公司新增未弥补亏损影响递 延所得税资产增加 62 万，母公 司受资产减值及职工薪酬等影 响，递延所得税资产增加 113 万元。 其他 58,364,151.00 2.23 76,337,761.80 2.72 -23.54 主要系公司采购的设备逐步 非流 到位，相应冲减预付款项所致。 动资 其中子公司闽台龙玛公司其他 产 非流动资产减少 2,031 万。 应付 42,225,472.20 1.61 39,042,971.50 1.39 8.15 主要系子公司永轴公司以银行 票据 承兑汇票支付的购买材料等增 加影响增加应付票据 729 万。 应付 127,555,566.17 4.87 121,030,350.08 4.32 5.39 主要系应付的材料款未结算增 账款 加影响，子公司闽台龙玛账面 余额增加 895 万，子公司永轴 公司增加 289 万，三齿公司增 16 2016 年年度报告 加 146 万，母公司减少 544 万. 预收 5,842,326.49 0.22 2,956,360.17 0.11 97.62 本期预收货款有所增加，其中 款项 子公司红旗股份增加 160 万、 母公司增加 93 万。 应交 24,451,273.50 0.93 17,209,482.61 0.61 42.08 主要受应交未交增值税影响， 税费 以及所得税等影响 应付 101,230.96 0.00 93,956.13 0.00 7.74 主要受银行贷款利率及本金影 利息 响。 一年 151,373,512.48 5.78 2,665,147.16 0.10 5,579. 主要系母公司 2015 年底的长 内到 74 期 借 款 余 额 14,910 万 将 于 期的 2017 年到期，将该笔借款重分 非流 类至一年内到期的非流动负债 动负 列报。 债 长期 18,000,000.00 0.69 149,100,000.00 5.32 -87.93 主要系母公司新增取得中国 借款 进出口银行期限两年的银行贷 款 15000 万元，至 2016 年底剩 余 14,910 万重分类调整至一 年内到期的非流动负债列报。 长期 20,614,052.36 0.79 17,765,474.78 0.63 16.03 主要系母公司新增设定受益计 应付 划 224 万影响。 职工 薪酬 预计 352,472.35 0.01 4,675,806.13 0.17 -92.46 主要系子公司红旗股份预计担 负债 保损失及预计售后服务费减少 422 万所致。 递延 149,089,224.26 5.66 159,884,758.93 5.70 -6.75 主要系本期递延收入摊销计入 收益 营业外收入影响所致。 递延 33,337,818.80 1.27 68,330,304.91 2.44 -51.21 主要系公司兴业证券等股票公 所得 允价值波动影响而相应减少计 税负 提所致。 债 其他 186,027,083.96 7.11 386,703,701.18 13.79 -51.89 主要系公司兴业证券等股票公 综合 允价值变动扣除计提递延所得 收益 税负债后影响。 专项 6,197,488.20 0.24 4,583,902.03 0.16 35.20 主要系公司安全专项储备金本 储备 年计提多于实际使用所致。 盈余 166,693,628.58 6.37 156,538,324.64 5.58 6.49 主要系公司当年提取盈余公积 公积 所致，其中母公司当期提取盈 余公积 1,016 万。 未分 429,355,147.13 16.40 417,721,288.02 14.90 2.79 主要受公司经营积累、提取盈 配利 余公积以及 2015 年度股利分 润 配等影响。 少数 32,319,192.15 1.23 30,029,804.67 1.07 7.62 主要系子公司红旗股份和三齿 股东 公司报告期大幅亏损所致；以 权益 及新成立闽台龙玛公司，增加 少数股东投资 1000 万元形成 少数股东权益。 17 2016 年年度报告 2. 截至报告期末主要资产受限情况 □适用 √不适用 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用 轴承制造属完全竞争市场，行业周期性强，市场竞争激烈，行业需求与投资增速高度关联。 报告期，受全球经济疲软、贸易保护、美元升值、跨境投资减速等负面因素的影响，国际商贸增 长乏力，出口市场延续低位徘徊；国内市场在政策效应等利好因素的拉动下，行业景气度虽然有 所回暖，但由于近年来行业需求严重不足，同业竞争加剧，客户压低价格，企业营业收入和盈利 水平双双承压，且当期轴承钢价格大幅攀升（从每吨不到 2800 元上涨到近 4000 元），进一步压 缩企业利润空间，导致轴承行业短期内难于恢复元气。 据公开资料显示，截止 2016 年第三季度，国内轴承类 7 家上市公司经营业绩与去年同期基本 持平，其中营业收入合计数从 2015 年同期的 558543 万元减少为 552759 万元，小幅回落 1％；而 主营业务总体仍处于亏损状态，归属于母公司扣非后净利润合计数-22459 万元，与 2015 年同期 数-22539 万元相比，亏损幅度小幅收窄。具体详见以下图表（数据来源于国内上市公司南方轴承、 西北轴承、襄阳轴承、瓦轴 B、天马股份、轴研科技、龙溪股份定期报告）： (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 单位：万元 报告期内对外股权投资额度 53,752.09 18 2016 年年度报告 对外股权投资额度增减变动数 2,148.72 对外股权投资额度增减幅度 4.16% 占被投资公 出资额 被投资的公司名称 主要经营活动 司权益的比 (万元） 例(%) 福建金柁汽车转向器有限公司 生产、销售汽车转向器及配件 90.00 450.00 漳州金田机械有限公司 机械及零部件制造、销售 100.00 50.00 福建金昌龙机械科技有限责任 从事轴承、汽车零配件等研发、生 100.00 22,300.00 公司 产、销售 新龙轴汽车技术（福建）有限 汽车零部件产品的研发、生产、销 100.00 1,000.00 公司 售 轴承等机械设备制造、加工、销售； 福建省永安轴承有限责任公司 经营本企业产品及原辅材料进出口 88.29 8,376.48 业务；汽车货运。 福建省三明齿轮箱有限责任公 各类齿轮，花健轴、齿轮箱总成及 90.34 6,599.83 司 机械零件的加工、制造、销售。 减震器、消声器、汽车配件和自润 漳州市金驰汽车配件有限公司 90.00 450.00 滑材料及轴套的制造、销售和服务 一般贸易、钢材购销、在制品销售、 福建龙冠贸易有限公司 100.00 25.58 国内国际品牌代理等 特种粉末冶金材料、金属和有机复 长沙波德冶金材料有限公司 55.00 165.00 合材料等的生产、加工和销售 针纺机械、石材机械、农业机械等 福建红旗股份有限公司 金属非标准产品及其配件的生产、 47.28 5,116.50 销售 五轴联动数控系统及伺服装置制 闽台龙玛直线科技股份有限公 造；精密滚珠丝杆与直线导轨的研 75.00 9,000.00 司 发、生产、销售。 Longxi Bearing USA Inc. 全球性技术、商业咨询服务 75.00 218.69 长期股权投资合计 53,752.09 备注：报告期，公司将福建省联合轴承有限公司经营地点从福州市搬迁到漳州市，企业更名为福 建龙冠贸易有限公司，注册资本从原来人民币52万元变更为人民币1000万元，新增资本目前未到 位。 (1) 重大的股权投资 √适用 □不适用 1)根据六届七次、六届十次董事会决议授权，2015 年公司与龙恩直线科技有限公司（外资） 合作设立闽台龙玛直线科技股份有限公司，注册资金 12,000 万元，公司出资额 9,000 万元，股权 比例 75％，龙恩直线科技有限公司出资额 3,000 万元，股权比例 25％。报告期末，实际到位资金 共计 11,000 万元，其中外方到位资金 2000 万元（本年度到位 1000 万元），本公司到位资金 9000 万元（本年度到位 2000 万元）。 2)根据六届六次董事会的决议授权，公司在美国合作设立龙轴美国公司，注册资金 3 万美元， 本公司持股比例 75%，另外 25%股份无偿赠送合作方。本期新增两笔投资 15 万美元和 14.91 万美 元，折合人民币 198.29 万元，其中 25%作为赠送部分计入营业外支出，剩余 75%共 148.72 万元计 19 2016 年年度报告 入出资额，截止 2016 年 12 月 31 日，公司向龙轴美国公司的投资中，计入出资金额共计人民币 218.69 万元。 (2) 重大的非股权投资 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 本年度投入 累计实际投 报告期项目 项目名称 项目金额 资金来源 项目进度 金额 入金额 收益情况 滚动功能部 尚未产生效 28,984 自筹 建设中 3,771.40 6,977 件项目 益 合计 28,984 / / 3,771.40 6,977 a、根据六届七次董事会的决议授权，同意控股子公司闽台龙玛投资滚动功能部件项目，主要 从事精密滚珠丝杠与直线导轨的研发、生产、销售，具体详见 2015 年 3 月 3 日公司刊登在《上海 证券报》和上交所网站（.cn）的龙溪股份关于合作投资滚动功能部件项目的公告 （）。 b、滚动功能部件项目总投资 28,984 万元，其中建设投资 19,600 万元，铺底流动资金 9,384 万元；项目达产后，年可生产 182 万套滚动功能部件，年新增销售收入约 126,165 万元，年利润 约 23,669 万元，年净利润约为 17,752 万元。2015 年，经委托福建省招标采购集团有限公司进行 设备采购的公开招投标，闽台龙玛与中标人镁亚精密股份有限公司（简称“镁亚股份“，与闽台 龙玛少数股东龙恩直线科技有限公司受同一最终控制人控制的企业）签订设备购置合同，合同总 金额为 2246.4 万美元。合同约定设备分两期采购，第一期设备 80 台，采购总价 1497.6 万美元； 第二期设备 40 台，采购总价 748.8 万美元。依据合同规定，闽台龙玛分别于 2015 年、2016 年向 镁亚公司支付设备及相关配件款 3102.60 万元和 3116.61 万元，报告期镁亚股份交付了 5056.46 万元的设备及相关配件。目前已完成 30 台设备的安装、调试与验收，直线导轨处于小批量试制阶 段。 c、闽台龙玛注册成立前，为提高滚动功能部件项目的投资效率与效益，母公司与锕玛科技股 份有限公司（简称“锕玛公司”、与闽台龙玛少数股东龙恩直线科技有限公司受同一最终控制人 控制的企业）签订专利授权协议，协议约定由闽台龙玛以中国大陆地区独占性受让锕玛公司 32 项专利使用权，该专利用于滚珠螺杆及直线导轨的生产和制造，授权费用 800 万元，由闽台龙玛 分期支付，其中第 1 年 50 万元，第 2 年 100 万元，第 3 年 150 万元，第 4 年 200 万元，第 5 年 300 万元，第 6 年起至专利届满日无偿使用。报告期，闽台龙玛依据协议规定，向锕玛公司支付 第 1 年专利使用费 50 万元。 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 证 占该公 股 会计 证券 券 最初投资 司股权 报告期所有者 份 期末账面值 报告期损益 核算 代码 简 成本 比例 权益变动 来 科目 称 （%） 源 可供出 兴业 .39 0.00 4,745.16 179.34 -273.42 售金融 银行 资产 可供出 华润 ,547.47 0.01 645,825.96 5,374.62 -16,850.16 售金融 双鹤 资产 可供出 辽宁 ,785.36 0.00 422,347.36 -109,114.24 售金融 成大 资产 20 2016 年年度报告 可供出 兴业 98,201,683. .84 320,533,385. 88,602,242.88 -160,164,832.1 售金融 证券 66 85 5 资产 可供出 天地 ,000.00 0.01 252,331.20 3,801.60 -113,097.60 售金融 源 资产 可供出 中国 ,460.00 11,545.00 14,767.16 11,545.00 售金融 电影 资 新宏 ,290.37 泰 江苏 ,711.16 银行 贵阳 ,947.47 银行 常熟 ,370.23 银行 99,605,952. 321,870,180. -160,392,622.5 合计 / 88,675,684.83 / / 88 53 7 a、子公司三齿公司期初持有兴业银行 294 股，报告期持股数未发生变动。 b、2010 年 1 月"闽发证券"破产清算, 经"闽发证券"管理人确认，本公司拥有"闽发证券"破 产债权总额为人民币 788,344.20 元，"闽发证券"因此赔偿本公司辽宁成大股票 3643 股和双鹤药 业股票 6752 股；三齿公司拥有"闽发证券"破产债权总额为人民币 2,603,685.48 元，"闽发证券" 因此赔偿三齿公司双鹤药业 22,300 股和辽宁成大 12,034 股。随后因所持股份上市公司更名或转 增扩股原因，报告期末公司合并持有华润双鹤 29,052 股、辽宁成大 23,516 股。 c、期初本公司持有兴业证券 43,699,838 股，2016 年 1 月公司全额参与兴业证券配股，获配 股份 13,109,951 股，随后公司择机减持兴业证券股份 1496 万股，报告期收到的现金红利及减持 股份损益共计 8,860.22 万元。 d、三齿公司在宝山钢铁股份有限公司特殊钢分公司的长期投资额 84000 元，因"天地源"并购 该公司，三齿公司从而获得 39,600 股的"天地源"股份；2012 年天地源实施资本公积转增方案后， 公司共持有天地源 47,520 股。 e、报告期公司参与新股网上申购，分别中签江苏银行 2000 股及中国电影、新宏泰、贵阳银 行、常熟银行各 1000 股。 (六) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 业务 主要产品或服 资产 主营 收入 净利润 公司名称 注册资本 净资产 净利润 性质 务 规模 收入 同比 同比 福建省永轴公 AG 轴承和精密圆 司有限责任公 制造业 9,264.85 28,657 7,381 11,880 -671 11.66% 33.34% 锥滚子轴承 司 福建省三明齿 轮箱有限责任 制造业 齿轮及变速箱 4,988.00 16,453 -3,834 3,165 -2,614 25.41% 39.28% 公司 福建金柁汽车 制造业 汽车转向器 500.00 743 312 -2 86.95% 21 2016 年年度报告 转向器有限公 司 漳州市金驰汽 减震器、消声器、 车配件有限公 制造业 汽车配件、自润滑 500.00 1,339 934 564 73 16.54% 0.23% 司 材料和轴套 一般贸易、钢材购 福建龙冠贸易 销、在制品销售、 贸易业
85 9 -27.27 -91.14% -31.84% 有限公司 国内国际品牌代 理等 特种粉末冶金材 长沙波德冶金 料、金属和有机复 制造业 125.00 524 266 327 -8 -20.30% -118.17% 材料有限公司 合材料、金属陶瓷 和超硬材料等 漳州金田机械 机械及零部件制 制造业 50.00 625 81 2,605 -27 0.08% 24.51% 有限公司 造、销售 目前处于筹建阶 福建金昌龙机 段，未来主要从事 械科技有限责 制造业 轴承、汽车配件等 10,000.00 23,264 23,166 - -187 - -165.77% 任公司 机械零部件的研 发、制造和销售； 新龙轴汽车技 汽车电子产品、汽 术（福建）有限 制造业 车机电产品生产 1,000.00 592 585 10 -19.33 168.16% 9.06% 公司 销售 福建红旗股份 制造业 针织机制造、销售 9,200.00 8,309 81 5,570 -535 -44.61% 78.27% 有限公司 五轴联动数控 系统及伺服装 闽台龙玛直线 置制造；精密滚 科技股份有限 制造业 12,000.00 12,283 10,614 329 -371 2048.46% -2310.44% 公司 珠丝杆与直线 导轨的研发、生 产、销售。 Longxi 销售服 全球性技术、商 Bearing USA 3 万美元 96 96 - -139 - -121.22% 务业 业咨询服务 Inc. 主要子公司经营情况说明： （1）永轴公司主要受行业第四季度市场需求反弹影响，主营收入同比增加 11.66%；主营业务 收入的增加以及受本期计提资产减值损失减少影响，永轴公司净利润同比增加 336 万元。 （2）三齿公司产品主要配套国内工程机械主机市场，第四季度受汽车尾气排放、限制超载、 PPP 项目投资等政策刺激及存量主机周期性更新的拉动，市场需求出现反弹，报告期主营收入增 加 25.41%；经营规模扩大，企业固定成本及费用得以摊销，且报告期计提存货跌价准备等资产减 值损失同比有所减少，虽然年度经营亏损 2,614 万元，但同比减亏 39.28%。 （3）金昌龙公司承担的募集资金项目目前正在建设中，上年同期受商住用地被收回，增加资 产处置利得，取得净利润 284 万元，而本期无此项收入，本期净利润 -187 万元，同比减少 165.77% （4）红旗股份受海外市场订单减少的影响，主营业务收入同比减少 144.61％；同时，红旗股 份应收账款坏帐及存货跌价准备先前年度已足额计提，本期资产减值损失计提金额同比减少 3528 万元，企业年度减亏 78.27%。 （5）闽台龙玛为新设立的公司，报告期子公司加大产品营销力度，随着生产设备及各类人员 的逐步到位，成本摊销及期间费用也随着提高，而企业生产尚未步入正轨，导致年度经营亏损 371 万元，亏损额同比增加 355 万元。 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 22 2016 年年度报告 三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用 □不适用 1、行业竞争格局 经过多年努力，我国轴承行业已发展成为世界轴承制造大国，但并非轴承制造强国，行业集 中度仍然较低，基本形成了国有（或国有控股）、民营、外资（或合资）企业三足鼎立的竞争格 局。与 SKF、INNA 等世界轴承巨头比较，国内多数企业产品质量、技术水平不高，同质化竞争严 重，主要依靠人工成本的相对优势参与中低端市场竞争，产能过剩导致市场竞争日愈激烈；而航 空军工、高铁动车等国内国际高端市场基本上被国外企业垄断，该领域利润丰厚，国产化替代及 出口市场需求潜力大，发展前景广阔，但产品质量技术要求高，研发投入大，开发周期长，成为 国内企业进入的障碍。 2、行业发展趋势 公司主业涉及的轴承、轴套、齿轮/变速箱等产品均属于重要装备制造业的关键基础零部件， 广泛应用于国民经济建设、国防军工等传统配套市场及高端应用领域，产品直接影响主机的质量、 性能和可靠性，被誉为装备制造的"心脏"部件，行业发展与经济周期高度关联。近年来，受全球 经济疲软、国内经济减速换档的影响，行业景气度下滑，国内外市场需求萎缩，传统机械制造业 步入漫长的调整周期，加之材料价格波动、人工成本优势削弱等因素，企业经营难度加大，业绩 下滑、主业亏损已成为行业新常态。综合国内外宏观经济形势、国家产业政策以及行业发展态势， 公司认为未来几年行业主要增长点如下： （1）传统配套市场企稳回升。2017 年是金融危机爆发后的第十个年头，全球经济复苏缓慢 且不均衡，国际市场需求延续疲软；强势美元加速资本回流，扰动金融实体经济，地缘政治风险 上升、民粹主义思潮升温、反全球化暗流涌动、贸易保护主义抬头等因素相互叠加，影响国际商 贸秩序，使得本已脆弱的全球经济雪上加霜，出口市场前景不容乐观。国内经济步入转型减档期， 行业形势喜大于忧，“三去一降一补”取得初步成效，工程机械、载重汽车存量主机进入周期性 更新阶段，国家“一带一路”战略、第三批 PPP 示范项目、《中长期铁路网规划》、《交通基础 设施重大工程建设三年行动计划》等一系列稳增长措施有助于行业回暖，预计上半年市场需求有 望延续反弹势头；然而，面对结构性失衡，稳中求进、调整结构、促进民生是我国经济发展的主 基调，经济工作重心在于供给侧改革，在于提质与增效，期间政府投资拉动更多的是发挥经济稳 定器的作用，将通过节奏和规模的把控，防止经济过热或过冷，以确保合理的经济运行区间；加 之民间投资意愿不强，内生性增长动力不足，影响行业复苏进程，预计全年可能呈现前高后平走 势。 （2）产业政策支撑发展。为尽快突破国外技术封锁，政府陆续出台了《国家中长期科学技 术发展规划纲要（ 年）》、《国务院关于加快振兴装备制造业的若干意见》、《机械 基础零部件产业振兴实施方案》等一系列政策、法规，鼓励、扶持装备制造企业加快技术创新， 突破共性技术，掌握关键技术，构建企业核心资源与能力，提高产品技术和可靠性，加快重点装 备机械基础件自主配套步伐，国产化配套市场为企业发展提供广阔的空间。同时，为应对新一轮 科技革命，加快产业变革，国家发布《中国制造 2025》规划，立足我国转变经济发展方式实际需 要，围绕创新驱动、智能转型、强化基础、绿色发展、人才为本等关键环节，以及先进制造、高 端装备等重点领域，提出了加快制造业转型升级、提质增效的重大战略任务和重大政策举措，力 争到 2025 年使我国从制造大国迈入制造强国行列。政策的支持必将激发行业潜能，带动行业向 前发展，高端装备及新兴应用领域所形成的增量市场，为制造业创造新的发展机遇，公司作为国 内关节轴承龙头企业，也将从中受益。 （3）全球化拓宽国际市场空间。跨国公司受制于成本压力，供应链转移意愿增强、速度加 快，中国机械零部件制造业经过多年的发展和积累，已形成较为完整的研发制造体系，拥有完整 的产业链，虽然近年来人工成本优势减少，但相比东南亚国家，在产品质量、技术、价格的比较 优势突出，仍然是全球性供应链转移的最有力的竞争者，其中，创新能力强的行业龙头企业无疑 将成为最大的受益者。 (二) 公司发展战略 √适用 □不适用 23 2016 年年度报告 贯彻创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，深入实施“一基多元、两个转变、三大中 心、四个路径”总体发展战略。坚持以创新为驱动，通过内涵增长和外延扩张相结合，做优、做 强、做大关节轴承核心业务，稳固传统市场配套，拓展航空军工等高端装备制造业务领域，积极 培育新材料、生产性服务业等新兴业务板块，优化集团产业布局。 1、高端装备制造业务。一是现有业务向高端产品、高端市场和高端客户转型升级；二是在全 球范围内寻找高端装备制造领域的研发实力强、发展潜力大、行业排名前的优质标的，择机开展 并购重组，帮助企业突破关键技术，构建国际核心竞争力。 2、新材料业务。加强与国内外科研院所在先进高分子材料、高性能复合材料等新材料领域的 产学研合作，助力企业提升现有产品的性能水平，同时适时开展科技成果产业化。 3、生产性服务业业务。一是以关节轴承现有资源与能力为基础，构建独立运营的研发中心和 区域检验检测认证中心，开展产品技术服务和公共平台技术服务；二是向产业链两端延伸，积极 培育融资租赁、服务外包、品牌建设等与企业关联度高、协同性强的生产性服务业业务，迈向产 业链高端。 (三) 经营计划 √适用 □不适用 2017 年，公司计划实现营业收入 6.8 亿元，利润总额 0.76 亿元，归属于母公司净利润 0.68 亿元；如果行业经营环境出现重大变化，在半年度报告时将根据形势变化对年度经营目标进行相 应的调整。 上述经营计划并不构成公司对投资者的实质承诺，能否实现受公司存量业务市场回升状况、 新业务产品、市场开发成效以及投资收益目标的实现情况等多种因素的影响，存在很大的不确定 性，敬请投资者特别注意潜在的风险。 (四) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、行业复苏低于预期的风险。公司所属业务与投资拉动高度关联，随着国内经济的企稳回升， 政府调控力度可能加大，货币政策趋向稳健，国家大型建设项目等固定资产投资增速回落，导致 传统配套市场需求冲高回落。 对策：（1）密切跟踪行业需求动态及竞争对手动向，牢牢把握当前行业触底反弹的有利时机， 加大市场推广力度，巩固传统配套份额，抢占市场增量订单。（2）围绕产业政策，大力拓展航空 军工、钢结构建筑、高铁动车、水工冶金等高端市场和新兴应用领域，改善市场结构，增强抗周 期能力。（3）发挥性价比优势，加速开发北美市场及跨国公司全球采购体系，拓展国际市场空间， 增加产品出口量。 2、成本费用上升的风险。当地房产价格大幅攀升抬高职工薪酬收入预期，随着经济的回暖， 钢材、人工成本等生产要素价格可能进一步上涨，增大成本压力，压缩盈利空间。 对策：（1）推进降本增效活动，从工艺技术改进与精益化管理着手，深入挖掘成本潜力，提 升经营效益；（2）研制经济型产品，适应多元化需求；（3）加速高度市场开发，提高产品溢价 力，提升盈利空间；（4）发挥协同效应，实施大宗物资集团化采购，提高议价能力。 3、闽台龙玛经营成果低于预期的风险。闽台龙玛从事的滚动功能部件属于全新的业务领域， 企业在资源、知识与经验等方面的积累较为薄弱，存在经营目标不能达成的风险。 对策：（1）加快人才队伍建设，增强技术管理人员业务素质与能力，提高企业经营管理水平； （2）加大市场营销力度，建立、完善营销管理体系，打造销售渠道，构建客户资源；（3）加快 产品技术自主化步伐，优化制造工艺，提升产品质量，增强市场竞争力；（4）强化内控管理，有 效防范存货与应收账款风险。 4、人民币汇率风险。欧州作为公司产品最大的出口区域，欧元区宽松的货币政策导致人民币 升值，削弱产品出口竞争力，压缩企业利润空间。 对策：公司将继续跟踪和研究汇率政策，通过有效的汇率风险管理措施，最大限度规避汇率 波动风险的影响。（1）公司产品出口历史悠久，汇兑风险控制意识较强，与国内外经销商建立了 风险共担、利益共享的合作机制，这种机制在历次汇率波动中均得到很好的遵循，实现了互利共 赢的目标。（2）强化外币管理，缩短汇兑周期，控制汇率波动的影响。 24 2016 年年度报告 (五) 其他 □适用 √不适用 四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用 第五节 重要事项 一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用 1、公司利润分配政策的制定情况 根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37 号） 和《上海证券交易所上市公司现金分红指引》的有关规定，公司 2015 年 4 月修订完善利润分配政 策，具体内容如下： （1）利润分配原则 公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，保持利润分配的连续性和稳定性，并符合 法律、法规的相关规定；公司利润分配不得超过累计可供分配利润的范围，不得损害公司持续经 营能力。 （2）利润分配政策 公司可以采取现金方式、股票方式或者现金与股票相结合的方式分配股利。现金方式分配利 润一般以年度现金分红为主，也可实行中期现金分红，公司董事会可以根据公司的资金需求状况 提议公司进行中期现金分配。除公司经营环境或经营条件发生重大变化外，公司每年现金分红比 例不少于当年实现的可供分配利润的 30%。 在满足上述现金股利分配的情况下，公司可以采取股票股利或资本公积转增资本的方式分配 股利。 利润分配预案的现金分红比例低于公司利润分配政策规定，董事会在利润分配预案中应当对 留存的未分配利润使用计划进行说明，独立董事应发表独立意见。 2、报告期利润分配政策的执行或调整情况 报告期，根据 2015 年年度股东大会审议通过的关于 2015 年度公司利润分配方案和资本公积 金转增股本的决议，公司于 2016 年 6 月 30 日向全体股东实施每 10 股派发现金红利 1.00 元（含 税）的方案，具体详见 2016 年 6 月 24 日刊登在《上海证券报》和上海证券交易所网站 （.cn）的《龙溪股份二〇一五年度分红派息实施公告》。公司 2015 年度利润分配符 合法律法规及公司章程的有关规定。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 占合并报表 分红年度合并 中归属于上 每 10 股送 每 10 股派 现金分红的数 报表中归属于 分红 每 10 股转 市公司普通 红股数 息数(元) 额 上市公司普通 年度 增数（股） 股股东的净 （股） （含税） （含税） 股股东的净利 利润的比率 润 (%) 2016 年 0 1.00 0 39,955,357.10 61,744,520.15 64.71 2015 年 0 1.00 0 39,955,357.10 52,356,259.90 76.31 2014 年 0 1.00 0 39,955,357.10 48,563,001.85 82.28 25 2016 年年度报告 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预 案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告 期内的承诺事项 √适用 □不适用 是 如未 是 如未能 否 能及 否 及时履 承 承 及 时履 承诺时 有 行应说 诺 诺 承诺 时 行应 承诺方 间及期 履 明未完 背 类 内容 严 说明 限 行 成履行 景 型 格 下一 期 的具体 履 步计 限 原因 行 划 解 九龙江 在漳州市九龙江集团公司作为龙溪 2012 年 是 决 集团 股份控股股东期间，九龙江集团及 6 月 16 同 其控制的企业、公司或其他经济组 日 业 织将不以任何形式实际经营与龙溪 竞 股份主营业务或者主要产品相竞争 争 或者构成竞争威胁的业务活动，包 括在中国境内外投资、收购、兼并 或受托经营管理与龙溪股份主营业 与 务或者主要产品相同或者相似的公 再 司、企业或者其他经济组织；若龙 融 溪股份将来开拓新的业务领域享有 资 优先权，九龙江集团及其控制的企 相 业、公司或其他经济组织将不再发 关 展同类业务。 的 解 九龙江 九龙江集团承诺将采取一切可能的 2012 年 是 承 决 集团 措施，减少与龙溪股份之间的关联 6 月 16 诺 关 交易；对于将来与龙溪股份之间必 日 联 须进行的关联交易漳州市九龙江集 交 团公司保证不利用其股东地位损害 易 龙溪股份及其他股东的正当权益， 将严格履行关联交易的决策程序， 遵循市场定价原则，确保公平、公 正、公开，不损害中小股东的合法 利益。九龙江集团将采取措施促使 其控制的企业遵守上述承诺。 其 分 本公司 1、公司可以采取现金方式、股票方 承诺日 是 他 红 式或者现金与股票相结合的方式分 期： 对 配股利。公司董事会可以根据公司 2015 年 公 的资金需求状况提议公司进行中期 6 月 11 司 现金分配。 日；承 26 2016 年年度报告 中 诺履行 小 期限： 股 2015～ 东 2017 年 所 度公司 作 利润分 承 配。 诺 股 公司控 6 个月内不减持公司股份 2015 年 是 份 股股 7 月 10 限 东、董 日 售 事、监 事、高 级管理 人员 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 （一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 （二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 （三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用 （四） 其他说明 □适用 √不适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：万元 币种：人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬 85 境内会计师事务所审计年限 5 27 2016 年年度报告 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通 合伙） 保荐人 兴业证券股份有限公司 0 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用 公司 2015 年度股东大会审议同意续聘聘请致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016～ 2018 年度财务报告及内部控制审计机构，年度审计费用 85 万元/年（包含审计服务应缴纳的所有 税费和派遣审计人员实施现场审计所需的交通费、食宿费和出差补贴等相关费用）。 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 七、面临暂停上市风险的情况 (一)导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 (二)公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用 八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用 九、破产重整相关事项 □适用 √不适用 十、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 报告期内: 诉讼 诉讼 (仲裁) 诉讼 诉讼(仲 应诉 承担连 诉讼 诉讼(仲 诉讼(仲 (仲裁) 起诉(申 是否形 (仲裁) 裁)判决 (被申 带责任 仲裁 裁)基本情 裁)涉及 审理结 请)方 成预计 进展情 执行情 请)方 方 类型 况 金额 果及影 负债及 况 况 响 金额 红旗股 河源市 钟强、 民事 因被告违 1,496.36 否 报告期 同左 未判决、 份 国盛针 钟小伟 诉讼 约，未偿还 已 撤 未执行， 织有限 货款及红 诉，转 已 经 侦 公司 旗股份为 为经侦 立案。 其代垫的 报案。 银行按揭 28 2016 年年度报告 款，红旗股 份向法院 提起诉讼。 说明：以上诉讼涉及的金额 1,496.36 万元已全额计提损失。 (三) 其他说明 √适用 □不适用 1、截止 2016 年 12 月 31 日，除上表披露的与河源市国盛针织有限公司经济合同纠纷案件外， 红旗股份尚有多起销售货款纠纷向法院提起诉讼，涉及金额共计 3640 万元，涉及被诉讼方共 37 家；其中报告期内发生的涉讼金额 309 万元，涉及被诉讼方 7 家。以上诉讼法院己判决结案的 31 家，涉及诉讼金额 3433 万元，法院判决被告方支付红旗股份金额合计 3433 万元，其中已执行 482 万元，为此红旗股份累计计提坏帐损失 2738 万元。 2、子公司金柁公司与东南（福建）汽车工业有限公司汽车买卖合同纠纷案件的诉讼与执行进 展情况（有关情况参见 2015 年度报告及 2016 年半年度报告）： 买卖合同纠纷案件一： 原告福建金柁汽车转向器有限公司向福州市中级人民法院起诉东南（福建）汽车工业有限公 司买卖纠纷一案，原告金柁公司诉求为：1、被告支付 DZL（菱绅车型）的开发费 2940200 元；2、 被告吸收（收回）转向器 4069 件，并支付货款 4516590 元。 被告东南汽车提起反诉，请求判令：1、反诉被告金柁公司立即返还反诉原告模具 42 套（其 中动力方向机模具 12 套、转向机模具 12 套及方向机模具 18 套）；2、反诉被告金柁公司立即支 付反诉原告售服索赔款
元；3、反诉被告承担本案诉讼费用。 一审判决（）：1、东南汽车于判决生效之日起十日内向金柁公司支付 DZL 转向器 开发费用
元（开发费 2940200 扣除
元的售服索赔款），金柁公司收到签署 款项的同时开具应税发票；2、金柁公司于判决生效之日起十日内向东南汽车交付 DZL 转向器库存 4049 件（以清点记录为准），东南汽车应于收回上述库存品的同时向金柁公司支付 4494390 元款 项（若库存数量不足，则以 1110 元/件的单件据实结算）；3、驳回东南汽车其他反诉请求。 二审判决（）：驳回上诉，维持原判。 2017 年 2 月，金柁公司申请强制执行，进入执行立案程序。 买卖合同纠纷案件二： 原告福建金柁汽车转向器有限公司向福州市中级人民法院起诉被告东南（福建）汽车工业有 限公司合同买卖纠纷一案。请求判令被告支付 R2（大捷龙）产品开发费用 500 万元。 被告东南汽车提起反诉，请求判令：1、原告（反诉被告）金柁汽车赔偿被告（反诉原告）东 南汽车损失
元；2、原告（反诉被告）金柁公司承担本案的诉讼费用。 一审判决（2017.1）：1、被告（反诉原告）东南汽车应于本判决生效之日起十日内向原告（反 诉被告）金柁公司支付开发费用 235.44 万元；2、驳回原告（反诉被告）金柁公司的其他诉讼请 求；3、驳回被告（反诉原告）东南汽车的反诉请求。 买卖合同纠纷案件三： 原告东南（福建）汽车工业有限公司于 2016 年 1 月 28 日向福州中级人民法院起诉被告福建 金柁汽车转向器有限公司合同买卖纠纷一案。请求判令：1、被告金柁公司立即支付原告模具费 1507000 元；2、被告承担本案诉讼费用。 一审判决：被告经公告送达开庭传票未到庭，进行缺席审理，并作出如下判决——被告福建 金柁汽车于判决生效之日起十日内向原告东南汽车支付模具残值
元。 2017 年 2 月，金柁汽车以一审程序违法提起上诉。 29 2016 年年度报告 十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情 况 √适用 □不适用 报告期，公司收到中国证券监督管理委员会福建监管局下发的《关于对福建龙溪轴承（集团） 股份有限公司采取出具警示函措施的决定》（【2016】21 号），对 2013 年 4 月至 11 月期间公司 未经董事会审议等相关程序使用募集资金购买结构性存款且未及时履行信息披露义务，给予公司 出具监管警示函。公司已按有关要求落实完成整改工作，具体详见 2016 年 9 月 14 日刊登在《上 海证券报》及上交所网站（.cn）的《龙溪股份关于收到福建监管局警示函的公告》 （编号：）。 十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用 □不适用 报告期内，公司及公司实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未 清偿等情况。 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 30 2016 年年度报告 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 □不适用 3、 临时公告未披露的事项 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 关联方向上市公司 向关联方提供资金 提供资金 关联方 关联关系 期初 期末 期初 期末 发生额 发生额 余额 余额 余额 余额 漳州市机电投 母公司的控 146.04 0 146.04 资有限公司 股子公司 漳州市机电投 母公司的控 95.60 -7.03 88.57 资有限公司 股子公司 闽台龙玛直线 控股子公司 2.15 308.97 311.12 科技股份有限 公司 福建红旗股份 控股子公司 270.67 -4.53 266.14 有限公司 福建红旗股份 控股子公司 3,500.00 -1,000.0 2,500.00 有限公司 0 福建红旗股份 控股子公司 4.86 -1.57 3.29 有限公司 福建省三明齿 控股子公司 166.42 53.51 219.93 轮箱有限责任 公司 福建省三明齿 控股子公司 10,800.00 0 10,800.0 轮箱有限责任 0 公司 福建省三明齿 控股子公司 15.16 -1.85 13.31 31 2016 年年度报告 轮箱有限责任 公司 漳州市金驰汽 控股子公司 20.80 20.91 41.71 车配件有限公 司 福建金昌龙机 全资子公司 1.41 0 1.41 械科技有限责 任公司 福建省永安轴 控股子公司 0 34.63 34.63 承有限责任公 司 福建省永安轴 控股子公司 5,800.00 -1,800.0 4,000.00 承有限责任公 0 司 福建省永安轴 控股子公司 8.04 -2.77 5.27 承有限责任公 司 长沙波德冶金 控股子公司 -3.80 15.55 材料有限公司 20,585.71 -2,392.7 18,212.3 241.64 -7.03 234.61 合计 0 6 关联债权债务形成原因 （1）公司未支付漳州市机电投资有限公司股利余额 146.04 万元，原 因是漳州机电持有本公司控股子公司永轴公司 11.71%、金驰公司 10%、金柁公司 10%股份的以前年度应分配股利，因永轴公司和金驰 公司资金较紧张，暂未实施现金分红方案，而金柁公司目前还正清算 中，待清算结束后再一并结算。 （2）报告期初，公司因 2009 年购买漳州市机电投资有限公司土地款 及其他往来款应付余额 95.6 万元，报告期公司为该公司员工代垫五 险一金、意外伤害保险金 7.03 万元，期末应付款余额 88.57 万元。 （3）闽台龙玛期初应付款余额 2.15 万元主要系公司为闽台龙玛代垫 临时办公室工程款及办公材料费等；报告期新增代垫外派人员薪酬 240.28 万元、材料费 13.68 万元及专利受让费 50 万元，期末闽台龙 玛应付款余额 311.11 万元。 （4）红旗股份期初应付款余额 270.67 万元系公司代垫外派红旗股份 人员薪酬未返回，报告期公司新增代垫外派人员薪酬 151.26 万，期 间收回代垫薪酬结算款 155.79 万元，期末红旗股份应付款余额 266.14 万元。 （5）公司通过银行向红旗股份发放的委托贷款期初余额 3500 万元， 期末委托贷款余额 2500 万元。 （6）期初红旗股份应付委托贷款利息余额 4.86 万元，期间新增委托 贷款利息 145.25 万元、返回委托贷款利息款 146.82 万元，期末应付 利息余额 3.29 万元。 （7）期初三齿公司应付款余额 166.42 万元系公司为三齿公司代垫 SMT 齿轮工艺改进项目款项未结算所造成，报告期新增发生该项目代 垫款 13.54 万元，并新增代垫外派人员薪酬 39.97 万元，期末三齿公 司应付款余额 219.93 万元。 （8）公司通过银行向三齿公司发放的委托贷款期初余额 10800 万元， 期末委托贷款余额 10800 万元。 （9）期初三齿公司应付委托贷款利息余额 15.16 万元，期间新增利 息 507.73 万元、返回利息款 509.58 万元，期末应付公司利息款余额 32 2016 年年度报告 13.31 万元。 （10）期初金驰公司应付款余额 20.8 万元主要系公司代垫缴交外派 金驰公司人员五险一金未结算挂账。报告期新增代垫外派人员薪酬 42.04 万元、收回代垫款 21.13 万元，期末金驰公司应付款余额 41.71 万元。 （11）金昌龙公司期初应付款余额 1.41 系公司代垫外派人员薪酬未 结算，报告期公司为其代垫外派人员的薪酬款 1600.69 万元已结算， 期末余额 1.41 万元。 （12）报告期公司为永轴公司代垫的外派人员薪酬 34.63 万元未结 算，期末永轴公司应付款余额 34.63 万元。 （13）公司通过银行向永轴公司的委托贷款期初余额 5800 万元，期 末委托贷款余额 4000 万元。 （13）期初永轴公司因委托贷款应付公司利息余额 8.04 万元，期间 新增利息 261.91 万元、返回利息款 264.68 万元，期末应付公司利息 余额 5.27 万元。 （14）报告期公司代垫外派长沙波德人员薪酬 19.35 万元，扣除公司 期初公司未支付对方款项 3.80 万元，长沙波德期末应付款余额 15.55 万元。 关联债权债务对公司的影响 (五) 其他 □适用 √不适用 十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、 托管情况 √适用 □不适用 托管情况说明 2013 年 12 月本公司控股股东漳州市九龙江集团有限公司在无偿受让福建省机电（控股）有 限责任公司原持有的 32.61％红旗股份公司股权后，漳州市九龙江集团有限公司合计持有红旗股 份 52.72％股权。本公司控股股东漳州市九龙江集团有限公司将持有红旗股份 52.72％股权全权委 托本公司行使股东权力和表决权，漳州市九龙江集团有限公司享有分红权，不参与红旗股份公司 的经营管理。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司拥有对红旗股份公司 100%的表决权股份。 2、 承包情况 □适用 √不适用 3、 租赁情况 □适用 √不适用 (二) 担保情况 √适用 □不适用 单位: 万元 币种: 人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保 担保 方与 发生 担保是 关 是否存 是否为 担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联 在反担 关联方 方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关 保 担保 的关 签署 毕 系 系 日) 33 2016 年年度报告 红旗 控股 钟强 500 -8 2016-8 连带 否 否 0否 否 股份 子公 8-8 -8 -8 责任 司 担保 红旗 控股 钟小 500 -8 2016-8 连带 否 否 0否 否 股份 子公 伟 8-5 -5 -5 责任 司 担保 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 0 的担保） 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 0 公司的担保） 公司及其子公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0 报告期末对子公司担保余额合计（B） 0 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担